2008第三季度报告(A股),2.pdf

2008 年第三季度报告 （按企业会计准则编制） 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 目 录 1、重要提示……………………………………………………………………………3 2、公司基本情况………………………………………………………………………3 3、重要事项………………………………………………………………………………6 4、附录………………………………………………………………………………………11 2 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 1、重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 1.2 本公司全体董事出席了本次董事会会议。 1.3 本公司 2008 年第三季度财务报告未经审计。本公司 2008 年第三季度财务报告根 据中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则（2006）及有关规定和解释（“企业会计 准则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的主要差异详见 本季度报告 2.3 的说明。 1.4 本公司董事长陈必亭先生，财务总监张克慧女士及财务部总经理郝建鑫先生保证 本季度报告中财务报告的真实、完整。 1.5 根据 2007 年 8 月 24 日的公司临时股东大会决议，本公司向神华集团有限责任公 司（“神华集团”）收购神华集团神府东胜煤炭有限责任公司（“神东煤炭”）及神华 神东电力有限责任公司（“神东电力”）的所有股权。该项收购已于 2007 年 8 月 31 日完成交割。由于本公司、神东煤炭及神东电力均受神华集团所控制，这些收购被反 映为同一控制下的企业合并。因此，本季度报告所述本公司截至 2007 年 9 月 30 日止 9 个月期间的财务报表已按历史成本合并神东煤炭及神东电力的经营业绩。 2、公司基本情况 2.1 主要会计数据及指标 本报告期末 2008年9月30日 上年度期末 2007年12月31日 266,664 140,935 7.09 238,821 128,250 6.45 总资产（百万元） 归属于本公司股东权益（百万元） 归属于本公司股东的每股净资产（元） 年初至报告期期末（2008年1-9月） 32,922 1.66 经营活动产生的现金流量净额（百万元） 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 报告期 （2008年7-9月） 3 年初至报告期期末 （2008年1-9月） 币种：人民币 本报告期末 比上年度期末 增减% 11.7 9.9 9.9 比上年同期 增减% 27.1 16.1 本报告期 比上年同期 增减% 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 归属于本公司股东的净利润（百万元） 基本每股收益（元） 稀释每股收益（元） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 全面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 7,792 0.392 0.392 0.392 5.53 5.53 21,938 1.103 1.103 1.111 15.57 15.68 53.8 40.0 40.0 40.3 上升1.93个百分点 上升1.94个百分点 单位：人民币百万元 年初至报告期期末金额 （2008 年 1-9 月） 非经常性损益项目 营业外收入 -补贴收入 -其他 投资收益 -投资转让净收益 -委托贷款收益 -出售可供出售金融资产净收益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净收益 营业外支出 以上各项对税务的影响 合计 2.2 24 84 25 (323) 26 (164) 主要运营数据 商品煤产量 商品煤销量 其中：出口 自有铁路煤炭运输周转量 港口下水煤量 其中：黄骅港 神华天津煤码头 总发电量 总售电量 （百万吨） （百万吨） （百万吨） （十亿吨公里） （百万吨） （百万吨） （百万吨） （亿千瓦时） （亿千瓦时） 2008 年 年初至报告期 期末 （1-9 月） 137.9 171.7 15.4 94.0 101.8 61.8 16.3 755.5 702.5 2007 年 年初至报告期 期末 注 （1-9 月） 117.3 152.0 18.3 86.3 97.4 60.9 14.7 594.0 554.0 同比增减 % 17.6 13.0 (15.8) 8.9 4.5 1.5 10.9 27.2 26.8 注：本公司于 2007 年 8 月份完成对神东煤炭和神东电力的收购，上述表格中的 2007 年运营指标数 据已包括神东煤炭和神东电力在 2007 年前三季度的数据。 4 601088 2.3 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按不同会计准则编制财务报表的主要差异 项目 按企业会计准则 按国际财务报告准则调整的分项： 维简费及生产安全费用调整 煤矿转产发展资金及矿山环境恢 复治理保证金调整 土地使用权评估及其他 税项调整及其他 按国际财务报告准则 单位：人民币百万元 归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东权益 2008 年年初 2007 年年初 本报告期末 上年度期末 至报告期期末 至报告期期末 2008 年 9 月 2007 年 12 月 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 30 日 31 日 21,938 14,921 140,935 128,250 828 993 4,421 3,593 200 54 (311) 22,709 41 (273) 15,682 200 (1,995) (317) 143,244 (2,049) (6) 129,788 境内外会计准则差异说明： （1）维简费及生产安全费用调整 按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费及生产安全 费用，并记入当期费用。对于维简费及生产安全费用形成的固定资产，应在计入相关资 产的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关 资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。 （2）煤矿转产发展资金及矿山环境恢复治理保证金调整 按中国政府相关机构的有关规定，山西省煤炭企业应根据煤炭产量计提煤矿转产发 展资金和矿山环境恢复治理保证金，并计入当期费用。而按国际财务报告准则，这些费 用应于发生时确认。 （3）土地使用权评估及其他 按企业会计准则，土地使用权应反映企业重组时资产评估值。而按国际财务报告准 则，土地使用权以历史成本减累计摊销列示。因此反映在评估增值中未摊销土地使用权 评估增值已被冲回。于评估基准日以后，由于两者账面值不同，年度土地使用权摊销亦 有所不同。 （4）税项调整及其他 本调整主要反映会计准则差异所带来的税务影响的递延税项调整。 5 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表 2.4 （1）股东总数 本报告期末，本公司的股东总数为 461,660 户。其中，A 股股东（含神华集团）总 数为 459,119 户，H 股股东总数为 2,541 户。 （2）前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 （注） HKSCC NOMINEES LIMITED 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 博时价值增长证券投资基金 中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 005L－CT001 沪 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ FH002 沪 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 持有无限售条件 股份数量 3,392,875,630 49,538,888 43,811,207 37,417,756 25,999,491 25,302,987 境外上市外资股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 25,251,100 人民币普通股 23,991,542 人民币普通股 21,847,683 人民币普通股 18,999,980 人民币普通股 股份种类 注： HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。 3、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 截至 2008 年 9 月 30 日止 9 个月期间，按企业会计准则，本集团营业收入为人民 币 77,511 百万元（2007 年同期：人民币 60,083 百万元），同比增长 29.0%。营业利 润为人民币 30,314 百万元（2007 年同期：人民币 22,632 百万元），同比增长 33.9%。 净利润为人民币 24,879 百万元 （2007 年同期：人民币 17,669 百万元）， 同比增长 40.8%。 归属于本公司股东的净利润为人民币 21,938 百万元（2007 年同期：人民币 14,921 百 万元），同比增长 47.0%。 6 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 报告期合并资产负债表主要会计报表项目的变动情况及说明如下： 会计报表项目 交易性金融资产 应收票据 其他流动资产 在建工程 工程物资 其他非流动资产 短期借款 应付短期债券 应付票据 预收款项 应付职工薪酬 应付股利 一年内到期的长期 应付款 单位：人民币百万元 主要变动原因 本报告期末 2008 年 9 月 30 日 100 482 26,873 7,702 3,976 上年度期末 2007 年 12 月 31 日 37 756 424 18,713 3,645 2,878 增减 (%) 170.3 (36.2) (100.0) 43.6 111.3 38.2 12,293 1 2,540 2,049 338 4,903 1,453 169 1,228 1,537 1,538 150.7 (100.0) (99.4) 106.8 33.3 (78.0) 日元掉期公允价值变动所致 以票据结算的煤炭销售减少所致 收回委托贷款 煤炭及电力板块项目投资增加所致 电力板块在建机组增加 预付工程款和预付大型设备款增加 新借款项用于补充营运资金及部分项 目启动资金 偿还短期融资券 支付票据款项 煤炭销售量增加所致 员工人数增加、效益增加所致 支付股利 331 873 (62.1) 支付采矿权价款所致 报告期合并利润表主要会计报表项目的变动情况及说明如下： 会计报表项目 资产减值损失 公允价值变动收益 /（损失） 归属于本公司股东 的净利润 2008 年年初 2007 年年初 至报告期期末 至报告期期末 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 增减 (%) 279 476 (41.4) 63 (109) (157.8) 21,938 14,921 47.0 单位：人民币百万元 主要变动原因 固定资产和存货减值同比 提取减少 日元掉期交易公允价值变 动所致 煤炭板块盈利水平提高 报告期合并现金流量表主要会计报表项目的变动情况及说明如下： 会计报表项目 收到的税费返还 购买商品和接受劳务支 付的现金 收回投资收到的现金 处置固定资产和无形资 产收回的现金净额 收到已到期于金融机构 的定期存款 收到其他与投资活动有 2008 年年初 2007 年年初 至报告期期末 至报告期期末 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 31 15 增减 (%) 单位：人民币百万元 主要变动原因 30,908 424 23,229 2,126 33.1 (80.1) 电力板块部分项目增值税返还 煤炭产量及发电量增加导致现金 成本增加所致 2007 年收回工行委托理财款 36 78 (53.8) 2008 年资产处置量同比减少 2 576 108 246 (98.1) 134.1 2007 年部分定期存款到期 银行存款同比增长 7 (106.7) 601088 关的现金 投资支付的现金 收购子公司支付的现金 净额 吸收投资收到的现金 上市发行 A 股收入净额 收到股东投入资本 发行债券收到的现金 收回债券支付的现金 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 244 1,997 (87.8) 2008 年对外委托贷款减少所致 367 1,113 - 3,328 337 65,988 (89.0) 230.3 (100.0) 1,453 199 1,449 - (100.0) (100.0) 100.0 13,739 10,091 36.2 并购股权同比减少所致 收到少数股东投资款增加所致 2007 年发行 A 股 2007 年神东电力收到股东投入 资金 2007 年发行短期融资券 偿还短期融资券 2008 年分配股利额转上年同期 增加 报告期煤炭分部销售量和价格情况如下： 2008 年年初至报告期期末 （2008 年 1-9 月） 销售量 占销售量 价格 合计比例 (%) 百万吨 人民币 元/吨 国内销售 156.3 91.0 354.8 长约合同销售 128.6 74.9 334.3 坑口 12.3 7.2 109.5 直达（沿铁路线） 44.5 25.9 259.3 下水（港口 FOB） 71.8 41.8 419.0 现货销售 27.7 16.1 450.1 坑口 3.9 2.3 159.8 直达（沿铁路线） 9.2 5.3 382.6 下水（港口 FOB） 14.6 8.5 571.3 出口销售 15.4 9.0 525.8 销售量合计 / 加权平均价格 171.7 100.0 370.2 2007 年度 销售量 百万吨 占销售量 合计比例 (%) 185.1 147.5 55.1 92.4 37.6 13.0 10.7 13.9 24.0 209.1 价格 价格 增减 (%) 88.5 70.5 26.3 44.2 18.0 6.2 5.1 6.7 11.5 人民币 元/吨 301.8 311.2 228.9 360.2 265.2 101.5 289.2 399.3 398.1 17.6 7.4 不适用 13.3 16.3 69.7 57.4 32.3 43.1 32.1 100.0 312.9 18.3 注：以上列示煤炭价格均未计入增值税。 受益于煤炭市场需求旺盛，截至 2008 年 9 月 30 日止 9 个月期间，本集团煤炭销 售加权平均价格为人民币 370.2 元/吨（2007 年度：人民币 312.9 元/吨），增长 18.3%。 其中：出口销售加权平均价格为人民币 525.8 元/吨，（2007 年度：人民币 398.1 元/ 吨），增长 32.1%；国内销售加权平均价格为人民币 354.8 元/吨（2007 年度：人民币 301.8 元/吨），增长 17.6%。 8 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 报告期煤炭分部自产煤业务单位生产成本指标情况如下： 自产煤业务单位生产成本 原材料、燃料及动力 人工成本 折旧与摊销 其他 2008 年年初至报告期期 末（2008 年 1-9 月） 人民币元/吨 79.3 16.9 10.9 18.0 33.5 2007 年度 增减 人民币元/吨 % 72.1 18.3 10.3 21.4 22.1 10.0 (7.7) 5.8 (15.9) 51.6 截至 2008 年 9 月 30 日止 9 个月期间，本集团煤炭分部自产煤业务单位生产成本 为人民币 79.3 元/吨（2007 年度：人民币 72.1 元/吨），增长 10.0%。其中：原材料、 燃料及动力下降的主要原因是万利矿区和胜利矿区产量大幅提升，这两个矿区的成本相 对其他矿区低，因此导致原材料、燃料及动力的单位成本下降。其他费用增加的主要原 因是选煤及采矿费和煤炭开采服务支出增加；根据山西省政府规定，2007 年 10 月开始 按煤炭产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金；以及内蒙古和陕西省土 地使用税标准提高以及其他税费增加。 预计 2008 年全年自产煤业务单位生产成本将会比 2007 年全年水平上升。 由于 2008 年第四季度本公司经营环境存在某些不确定因素，因此本公司的经营业 绩可能受到影响。 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2 □ 适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 在报告期内或持续到报告期内，公司控股股东神华集团所作承诺及履行情况如下： 承诺事项 履行情况 神华集团与本公司的《避免同业竞争协议》 遵守承诺，未发生违反该承诺的事项 办理相关土地使用权证及房屋所有权证等事宜 正在积极办理最后 3 处房产的房屋所有权证 神华集团所持本公司股份自本公司股票在上海证 履行承诺，未发生违反该承诺的情况 券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司 股份，也不由本公司收购该部分股份 注：承诺事项具体内容请参见本公司 2007 年年度报告第十四章重要事项。 9 601088 3.4 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □ 适用 √不适用 3.6 本报告期内本公司未实施任何现金分红方案，且没有向股东宣派或派付2008年第 三季度股息（包括现金分红）的计划。 中国神华能源股份有限公司 陈必亭 董事长 2008 年 10 月 28 日 10 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 附录 按企业会计准则编制 合并利润表 2008 年 1-9 月 项目 本期金额 （2008 年 7-9 月） 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 2007 年年初 上期金额 2008 年年初 至报告期期 （2007 年 至报告期期末 7-9 月） 末金额 金额 （2007 年 （2008 年 1-9 月） 1-9 月） 21,226 77,511 60,083 10,622 37,570 29,256 479 1,676 1,353 168 493 388 1,495 5,387 4,299 816 2,286 2,025 85 279 476 63 (109) 184 431 455 179 403 412 7,745 30,314 22,632 29 125 147 72 323 282 62 87 168 7,702 30,116 22,497 1,840 5,237 4,828 5,862 24,879 17,669 5,067 21,938 14,921 795 2,941 2,748 营业收入 28,229 减：营业成本 13,740 营业税金及附加 635 销售费用 173 管理费用 2,358 财务费用 765 资产减值损失 80 加：公允价值变动收益/（损失） 13 投资收益 97 （其中：对联营企业的投资收益） 87 营业利润 10,588 加：营业外收入 54 减：营业外支出 55 （其中：非流动资产处置净损失） 9 利润总额 10,587 减：所得税费用 1,733 净利润 8,854 归属于本公司股东的净利润 7,792 少数股东损益 1,062 每股收益： 0.392 0.280 （一）基本每股收益（元） 1.103 0.392 0.280 （二）稀释每股收益（元） 1.103 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 11 0.825 0.825 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 母公司利润表 2008 年 1-9 月 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 上期金额 2008 年年初 2007 年年初 至报告期期 （2007 年 至报告期期 7-9 月） 末金额 末金额 项目 （2007 年 （2008 年 1-9 月） 1-9 月） 营业收入 22,875 16,763 63,296 47,849 减：营业成本 14,000 11,277 39,232 32,170 营业税金及附加 407 267 1,022 742 销售费用 157 137 424 316 管理费用 1,409 619 2,858 1,911 财务费用 63 208 196 516 资产减值损失 77 16 167 217 加：公允价值变动收益/（损失） 13 63 (109) 投资收益 315 62 1,271 2,813 （其中：对联营企业的投资收益） 57 62 194 224 营业利润 7,090 4,301 20,731 14,681 加：营业外收入 28 6 59 23 减：营业外支出 39 37 265 184 （其中：非流动资产处置净损失） 33 67 106 利润总额 7,079 4,270 20,525 14,520 减：所得税费用 1,047 680 3,103 1,833 净利润 6,032 3,590 17,422 12,687 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 本期金额 （2008 年 7-9 月） 12 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 合并资产负债表 2008 年 9 月 30 日 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 本报告期期末 上年度期末 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 项目 流动资产： 货币资金 60,856 交易性金融资产 100 应收票据 482 应收账款 7,199 预付款项 783 其他应收款 2,041 存货 7,895 其他流动资产 流动资产合计 79,356 非流动资产： 长期股权投资 3,897 固定资产 121,331 在建工程 26,873 工程物资 7,702 无形资产 21,568 长期待摊费用 963 递延所得税资产 998 其他非流动资产 3,976 非流动资产合计 187,308 资产总计 266,664 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 13 53,436 37 756 5,886 920 2,390 6,337 424 70,186 3,811 116,370 18,713 3,645 21,310 1,007 901 2,878 168,635 238,821 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 合并资产负债表（续） 2008 年 9 月 30 日 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 本报告期期末 上年度期末 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 项目 流动负债： 短期借款 12,293 应付短期债券 应付票据 1 应付账款 8,758 预收款项 2,540 应付职工薪酬 2,049 应交税费 4,914 应付利息 135 应付股利 338 其他应付款 3,917 一年内到期的长期借款 4,302 一年内到期的长期应付款 331 流动负债合计 39,578 非流动负债： 长期借款 54,383 长期应付款 5,242 预计负债 1,212 递延所得税负债 713 非流动负债合计 61,550 负债合计 101,128 股东权益： 股本 19,890 资本公积 87,773 盈余公积 6,263 未分配利润 27,009 归属于本公司股东权益合计 140,935 少数股东权益 24,601 股东权益合计 165,536 负债和股东权益总计 266,664 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 14 4,903 1,453 169 8,905 1,228 1,537 4,244 151 1,538 3,077 5,293 873 33,371 49,718 5,239 1,018 659 56,634 90,005 19,890 87,701 6,263 14,396 128,250 20,566 148,816 238,821 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 母公司资产负债表 2008 年 9 月 30 日 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 本报告期期末 上年度期末 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 项目 流动资产： 货币资金 57,723 交易性金融资产 100 应收票据 144 应收账款 3,161 预付款项 335 应收股利 453 其他应收款 5,262 存货 5,335 其他流动资产 11,938 流动资产合计 84,451 非流动资产： 长期股权投资 33,028 固定资产 29,405 在建工程 13,094 工程物资 453 无形资产 11,539 长期待摊费用 299 递延所得税资产 455 其他非流动资产 2,717 非流动资产合计 90,990 资产总计 175,441 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 15 51,914 37 543 2,026 820 2,465 6,957 4,453 10,537 79,752 29,319 26,135 8,847 287 11,646 316 430 1,637 78,617 158,369 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 母公司资产负债表（续） 2008 年 9 月 30 日 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 本报告期期末 上年度期末 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 项目 流动负债： 短期借款 4,102 应付账款 5,989 预收款项 2,207 应付职工薪酬 1,254 应交税费 3,647 应付利息 49 其他应付款 2,193 一年内到期的长期借款 1,737 一年内到期的长期应付款 331 其他流动负债 4,339 流动负债合计 25,848 非流动负债： 长期借款 12,203 长期应付款 4,650 预计负债 653 递延所得税负债 350 非流动负债合计 17,856 负债合计 43,704 股东权益： 股本 19,890 资本公积 87,621 盈余公积 6,263 未分配利润 17,963 股东权益合计 131,737 负债和股东权益总计 175,441 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 16 1,500 5,085 1,047 953 2,379 54 1,764 1,822 873 679 16,156 12,897 4,756 624 296 18,573 34,729 19,890 87,621 6,263 9,866 123,640 158,369 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 合并现金流量表 项目 2008 年 1-9 月 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 2008 年年初至报 2007 年年初至报 告期期末金额 告期期末金额 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 84,264 收到的税费返还 31 收到其他与经营活动有关的现金 808 经营活动现金流入小计 85,103 购买商品和接受劳务支付的现金 (30,908) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,533) 支付的各项税费 (14,928) 支付其他与经营活动有关的现金 (1,812) 经营活动现金流出小计 (52,181) 经营活动产生的现金流量净额 32,922 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 424 取得投资收益收到的现金 225 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 36 收到已到期于金融机构的定期存款 2 收到其他与投资活动有关的现金 576 投资活动现金流入小计 1,263 购建固定资产和无形资产支付的现金 (22,454) 投资支付的现金 (244) 收购子公司支付的现金净额 (367) 存放于金融机构的定期存款 (169) 投资活动现金流出小计 (23,234) 投资活动产生的现金流量净额 (21,971) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,113 上市发行 A 股收入净额 收到股东投入资本 取得借款收到的现金 29,847 发行债券收到的现金 筹资活动现金流入小计 30,960 偿还债务支付的现金 (19,466) 收回债券支付的现金 (1,453) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (13,739) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (1,741) 筹资活动现金流出小计 (34,658) 筹资活动产生的现金流量净额 (3,698) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,253 加：期初现金及现金等价物余额 53,404 期末现金及现金等价物余额 60,657 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 17 67,418 15 724 68,157 (23,229) (3,572) (13,533) (1,930) (42,264) 25,893 2,126 319 78 108 246 2,877 (20,010) (1,997) (3,328) (206) (25,541) (22,664) 337 65,988 199 37,520 1,449 105,493 (25,307) (10,091) (1,732) (35,398) 70,095 73,324 15,758 89,082 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按企业会计准则编制 母公司现金流量表 2008 年 1-9 月 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 2008 年年初至报 2007 年年初至报 告期期末金额 告期期末金额 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 68,356 收到其他与经营活动有关的现金 775 经营活动现金流入小计 69,131 购买商品和接受劳务支付的现金 (35,304) 支付给职工以及为职工支付的现金 (2,077) 支付的各项税费 (7,763) 支付其他与经营活动有关的现金 (829) 经营活动现金流出小计 (45,973) 经营活动产生的现金流量净额 23,158 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 762 取得投资收益收到的现金 3,159 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 19 收到已到期于金融机构的定期存款 10 收到其他与投资活动有关的现金 529 投资活动现金流入小计 4,479 购建固定资产和无形资产支付的现金 (9,275) 投资支付的现金 (7,065) 收购子公司支付的现金净额 存放于金融机构的定期存款 (80) 投资活动现金流出小计 (16,420) 投资活动产生的现金流量净额 (11,941) 三、筹资活动产生的现金流量： 上市发行 A 股收入净额 取得借款收到的现金 22,924 筹资活动现金流入小计 22,924 偿还债务支付的现金 (18,577) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (9,825) 筹资活动现金流出小计 (28,402) 筹资活动产生的现金流量净额 (5,478) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,739 加：期初现金及现金等价物余额 51,904 期末现金及现金等价物余额 57,643 公司法定代表人：陈必亭 主管会计工作负责人：张克慧 会计机构负责人：郝建鑫 18 53,167 421 53,588 (29,093) (1,404) (6,738) (641) (37,876) 15,712 3,742 2,347 32 130 6,251 (8,954) (4,367) (3,328) (78) (16,727) (10,476) 65,988 16,063 82,051 (7,456) (6,512) (13,968) 68,083 73,319 13,937 87,256 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按国际财务报告准则编制 合并利润表 2008 年 1-9 月 项 目 本期金额 （2008 年 7-9 月） 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 2008 年年初至 2007 年年初至报 上期金额 告期期末金额 报告期期末金额 （2007 年 （2007 年 （2008 年 7-9 月） 1-9 月） 1-9 月） 21,226 77,511 60,083 (11,323) (39,975) (30,864) (943) (4,066) (3,534) (197) (375) (402) (12,463) (44,416) (34,800) 8,763 33,095 25,283 (181) 574 247 (635) (2,797) (2,381) (816) (2,223) (2,134) 2 5 38 174 402 412 8,123 31,279 23,599 (2,016) (5,564) (5,129) 6,107 25,715 18,470 经营收入 28,229 经营成本合计 (15,133) 销售、一般及管理费用 (1,565) 其他经营费用，净额 (44) 经营费用合计 (16,742) 经营收益 11,487 融资收入 175 融资费用 (927) 融资成本净额 (752) 投资收益 3 应占联营公司利润减亏损 86 未计所得税的利润 10,824 所得税 (1,855) 本期利润 8,969 以下人士应占: 本公司股东 7,892 5,319 少数股东 1,077 788 每股盈利（人民币元） -基本 0.397 0.294 -摊薄 0.397 0.294 公司法定代表人：陈必亭 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫 19 22,709 3,006 15,682 2,788 1.142 1.142 0.867 0.867 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按国际财务报告准则编制 合并资产负债表 项 目 2008 年 9 月 30 日 单位：人民币百万元 本报告期期末 2008 年 9 月 30 日 非流动资产 物业、厂房及设备，净额 在建工程 无形资产 于联营公司的权益 其他投资 预付土地租赁费 递延税项资产 其他非流动财务资产 非流动资产合计 流动资产 存货 应收账款及应收票据，净额 预付款及其他流动资产 原到期日为三个月以上的定期存款 现金及现金等价物 流动资产合计 流动负债 短期贷款及一年内到期的长期贷款 短期债券 一年内到期的长期应付款 应付账款及应付票据 应付所得税 预提费用及其他应付款 流动负债合计 流动资产净额 总资产减流动负债 非流动负债 长期贷款，扣除一年内到期的长期贷款 长期应付款，扣除一年内到期的长期应付款 预提复垦费用 递延税项负债 非流动负债合计 净资产 权益 股本 储备 本公司股东应占权益 少数股东权益 权益合计 公司法定代表人：陈必亭 财务总监：张克慧 审计类型：未经审计 上年度期末 2007 年 12 月 31 日 135,894 34,575 1,006 2,840 1,031 6,418 1,787 3,976 187,527 131,059 22,358 1,162 2,754 1,031 5,931 1,679 2,878 168,852 7,895 7,681 2,924 199 60,657 79,356 6,337 6,642 3,771 32 53,404 70,186 16,595 331 8,759 2,637 11,256 39,578 39,778 227,305 10,196 1,453 873 9,074 2,198 9,577 33,371 36,815 205,667 54,383 2,787 1,212 1,558 59,940 167,365 49,718 3,962 1,018 1,165 55,863 149,804 19,890 123,354 143,244 24,121 167,365 财务部总经理：郝建鑫 19,890 109,898 129,788 20,016 149,804 20 601088 中国神华能源股份有限公司 2008 年第三季度报告 按国际财务报告准则编制 合并现金流量表 2008 年 1-9 月 项 目 经营活动所得的现金净额 投资活动 资本开支 预付土地租赁费 收购子公司 购入联营公司 购入其他投资 出售其他投资所得款项 出售物业、厂房及设备所得款项 已收联营公司股息 已收其他投资股息 到期日在三个月以上的定期存款增加额 到期日在三个月以上的定期存款到期额 投资活动所用的现金净额 融资活动 来自银行及其他贷款的款项 偿还银行及其他贷款 来自发行债券的款项 偿还债券的款项 分派予少数股东的股息 少数股东投入的资本 神东电力股东投入的资本 支付予本公司股东的股息 发行 A 股收入净额 融资活动（所用）/所得的现金净额 现金及现金等价物增加净额 期初的现金及现金等价物 期末的现金及现金等价物 公司法定代表人：陈必亭 财务总监：张克慧 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计 2008 年年初至报告 2007 年年初至报告 期期末金额 期期末金额 （2008 年 1-9 月） （2007 年 1-9 月） 31,105 22,934 财务部总经理：郝建鑫 21 (22,237) (217) (367) (84) 36 207 2 (169) 2 (22,827) (19,171) (839) (3,328) (33) (878) 2,036 78 308 11 (206) 108 (21,914) 29,847 (19,466) (1,453) (1,741) 1,113 (9,325) (1,025) 7,253 53,404 60,657 37,520 (25,307) 1,449 (1,732) 337 199 (6,150) 65,988 72,304 73,324 15,758 89,082