罗店大居0119-09地块社区行政中心及派出所项目、0318-08地块公交首末站项目竣工决算审计结果.pdf

罗店大居 0119-09 地块社区行政中心及派出 所项目、0318-08 地块公交首末站项目竣工 决算审计结果 根据《中华人民共和国审计法》规定，2022 年 3 月，上 海市宝山区审计局对宝山区政府重大工程建设项目管理中 心（以下简称“区建管中心”）负责建设的美罗家园大型居住 社区 0119-09 地块社区行政中心及派出所项目（以下简称 “0119-09 地块项目”）、0318-08 地块公交首末站项目（以下 简称“0318-08 地块项目”）进行了竣工决算审计。现将审计 结果公告如下： 一、项目基本情况和审计评价 2012 年 12 月，区发展改革委批准 0119-09 地块项目可 行性研究报告。2013 年 3 月，原区建设交通委批准该项目初 步设计，项目概算总投资为 2750.79 万元。 2013 年 9 月，区发展改革委批准 0318-08 地块项目可行 性研究报告。2014 年 1 月，原区建设交通委批准该项目初步 设计，项目概算总投资为 236.70 万元。 根据区建管中心上报的竣工财务决算报表反映，截至 2021 年 12 月 31 日，0119-09 地块项目完成投资 3912.59 万 元，其中：建安投资 3586.34 万元，工程其他投资 326.25 万 元；0318-08 地块项目完成投资 303.65 万元，其中：建安投 资 276.71 万元，工程其他投资 26.94 万元。经审计，0119-09 地块项目实际完成投资 3867.38 万元（其中 5.031 万元为暂 1 估价） ，其中：建安投资 3541.26 万元，工程其他投资 326.12 万元；0318-08 地块项目实际完成投资 303.47 万元，其中： 建安投资 276.71 万元，工程其他投资 26.76 万元。 审计结果表明，该项目在建设过程中，基本执行了国家 法律法规和有关政策规定，会计核算基本遵循了相关会计制 度的规定，合同管理等内部管理制度基本健全有效，竣工财 务决算报表基本真实地反映了项目的投资情况。但审计也发 现一些问题。 二、审计发现的主要问题 （一）项目超概算投资。 0119-09 地块项目超概算 1116.58 万元、0318-08 地块项目超概算 66.77 万元。 （二）多计项目建设成本。0119-09 地块项目重复计取 渣土外运费、两个项目多计建设单位管理费，涉及金额共计 45.39 万元。 （三）未严格执行建设程序。0318-08 地块项目未办理 工程规划许可证、施工许可证，未完成竣工备案。 三、审计处理情况及意见 对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对超概 算投资的问题，要求区建管中心按我区政府投资项目管理的 相关规定履行相应概算调整程序；对多计项目建设成本的问 题，要求区建管中心据实调整工程结算价款；对未严格执行 建设程序的问题，要求区建管中心完善项目建设程序。 具体整改结果由区建管中心向社会公告。 2