濮阳县供销合作社2020年度部门决算.pdf
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2020 年度 濮阳县供销合作社部门决算 二〇二一年九月 目 录 第一部分 濮阳县供销合作社概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 -1- 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -2- 第一部分 濮阳县供销合作社概况 -3- 一、部门职责 受政府委托，承担发展农村合作经济组织的组织、 指导、协调、监督、服务职能、着力打造农资、棉花、烟花 炮竹、日用消费品、再生资源、农产品购销加工六大经营服 务体系，参与市场次序规范整顿工作，为乡村振兴战略服务。 二、机构设置 濮阳县供销合作社内设机构 9 个，包括：办公室、财务 股、人事股、业务股、监事办公室、审计股、综合股、农村 经济组织联合办公室、行业管理办公室等。 从决算单位构成看，濮阳县供销合作社决算包括：本级 决算。 纳入本部门 2020 年度部门决算编制范围的单位共 1 个， 具体是： 1 濮阳县供销合作社本级 -4- 第二部分 2020 年度部门决算表 -5- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：濮阳县供销合作社 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 金额 1 项目 栏次 760.75 一、一般公共服务支出 463.00 二、外交支出 0.00 三、国防支出 0.00 四、公共安全支出 0.00 五、教育支出 0.00 六、科学技术支出 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 0.00 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 -6- 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 金额 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 104.43 14.63 0.00 463.00 0.00 0.00 0.00 641.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 1,223.75 本年支出合计 0.00 结余分配 0.00 年末结转和结余 27 28 29 30 总计 31 1,223.75 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 -7- 56 57 58 59 60 61 62 0.00 0.00 1,223.75 0.00 0.00 1,223.75 收入决算表 公开 02 表 部门：濮阳县供销合作 社 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080501 行政单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 出 2080599 其他行政事业单位养老支出 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101102 事业单位医疗 212 城乡社区支出 21208 国有土地使用权出让收入安排的支出 2120801 征地和拆迁补偿支出 216 商业服务业等支出 21602 商业流通事务 2160201 行政运行 2160299 其他商业流通事务支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 1 1,223.75 104.43 88.40 8.50 2 1,223.75 104.43 88.40 8.50 44.80 35.10 16.03 16.03 14.63 14.63 8.39 6.24 463.00 463.00 463.00 641.68 641.68 225.68 416.00 -8- 3 4 经营收入 附属单位上 缴收入 其他收入 5 6 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 35.10 16.03 16.03 14.63 14.63 8.39 6.24 463.00 463.00 463.00 641.68 641.68 225.68 416.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 支出决算表 公开 03 表 部门： 濮阳县供销合作社 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080501 行政单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 出 2080599 其他行政事业单位养老支出 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101102 事业单位医疗 212 城乡社区支出 21208 国有土地使用权出让收入安排的支出 2120801 征地和拆迁补偿支出 216 商业服务业等支出 21602 商业流通事务 2160201 行政运行 2160299 其他商业流通事务支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 1,223.75 104.43 88.40 8.50 2 344.75 104.43 88.40 8.50 3 879.00 0.00 0.00 0.00 44.80 44.80 35.10 16.03 16.03 14.63 14.63 8.39 6.24 463.00 463.00 463.00 641.68 641.68 225.68 416.00 35.10 16.03 16.03 14.63 14.63 8.39 6.24 0.00 0.00 0.00 225.68 225.68 225.68 0.00 -9- 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 4 5 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 463.00 463.00 463.00 416.00 416.00 0.00 416.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：濮阳县供销合作社 收 金额单位：万元 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 支 行次 金额 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 项目 行次 栏次 760.75 一、一般公共服务支出 463.00 二、外交支出 0.00 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 - 10 - 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 出 合计 一般公共预算 政府性基金预 国有资本经营预 财政拨款 算财政拨款 算财政拨款 2 3 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 104.43 14.63 0.00 463.00 0.00 0.00 0.00 641.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 104.43 14.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 641.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 463.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 总计 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 1,223.75 本年支出合计 0.00 年末财政拨款结转和结余 0.00 0.00 0.00 1,223.75 总计 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 0.00 0.00 0.00 0.00 1,223.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 760.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 463.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,223.75 760.75 463.00 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 - 11 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：濮阳县供销合作社 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 760.75 344.75 416.00 208 社会保障和就业支出 104.43 104.43 0.00 20805 行政事业单位养老支出 88.40 88.40 0.00 2080501 行政单位离退休 8.50 8.50 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 44.80 44.80 0.00 2080599 其他行政事业单位养老支出 35.10 35.10 0.00 16.03 16.03 0.00 死亡抚恤 16.03 16.03 0.00 210 卫生健康支出 14.63 14.63 0.00 21011 行政事业单位医疗 14.63 14.63 0.00 2101101 行政单位医疗 8.39 8.39 0.00 2101102 事业单位医疗 6.24 6.24 0.00 216 商业服务业等支出 641.68 225.68 416.00 21602 商业流通事务 641.68 225.68 416.00 2160201 行政运行 225.68 225.68 0.00 2160299 其他商业流通事务支出 416.00 0.00 416.00 20808 2080801 抚恤 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 - 12 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：濮阳县供销合作社 金额单位：万元 人员经费 科目编码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 30302 30303 30304 30305 30306 科目名称 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保 险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 救济费 科目 科目名称 编码 236.65 302 商品和服务支出 88.03 30201 办公费 89.19 30202 印刷费 0.00 30203 咨询费 0.00 30204 手续费 0.00 30205 水费 决算数 公用经费 科目编 决算数 科目名称 码 48.47 307 债务利息及费用支出 38.47 30701 国内债务付息 0.00 30702 国外债务付息 0.00 310 资本性支出 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 31002 办公设备购置 44.80 30206 电费 0.00 31003 0.00 30207 14.63 30208 0.00 30209 0.00 30211 0.00 30212 0.00 30213 0.00 30214 59.63 30215 8.50 30216 0.00 30217 0.00 30218 16.03 30224 30.58 30225 0.00 30226 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 0.00 31005 0.00 31006 0.00 31007 0.00 31008 0.00 31009 0.00 31010 0.00 31011 0.00 31012 0.00 31013 0.00 31019 0.00 31021 0.00 31022 0.00 31099 0.00 399 - 13 - 专用设备购置 基础设施建设 大型修缮 信息网络及软件购置更新 物资储备 土地补偿 安置补助 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 决算数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30307 30308 医疗费补助 助学金 0.00 30227 0.00 30228 委托业务费 工会经费 0.00 39906 0.00 39907 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 39908 公务用车运行维护 费 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 30399 其他对个人和家庭的补助 4.52 30240 税金及附加费用 其他商品和服务支 30299 出 人员经费合计 296.28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 - 14 - 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 0.00 39999 其他支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 公用经费合计 48.47 般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：濮阳县供销合作社 金额单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置及运行费 因公出国 因公出国 合计 合计 公务用车购置 公务用车 公务接待费 公务用车购 公务用车 公务接待费 （境）费 （境）费 小计 小计 费 运行费 置费 运行费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资 金安排的实际支出。 - 15 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：濮阳县供销合作社 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 212 21208 2120801 本年支出 科目名称 栏次 合计 城乡社区支出 国有土地使用权出让收入安排的支出 征地和拆迁补偿支出 年初结转 和结余 本年收入 1 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 - 16 - 2 463.00 463.00 463.00 463.00 小计 3 463.00 463.00 463.00 463.00 基本支出 4 0.00 0.00 0.00 0.00 项目支出 5 463.00 463.00 463.00 463.00 年末结转和结余 6 0.00 0.00 0.00 0.00 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 - 17 - 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计均为 1223.75 万元。与上年度相比， 收、支总计各增加 520.63 万元，增长 42.54%。主要原因是政府 性资金收入及职工工资增长，社保基数增高。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 1223.75 万元，其中：财政拨款收入 1223.75 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出合计 1223.75 万元，其中：基本支出 344.75 万元，占 28.17%；项目支出 416 万元，占 33.99%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收、支总计均为 1223.75 万元。与上年 度相比，财政拨款收、支总计各增加 520.63 万元，增长 42.54%。 主要原因是政府性资金收入及职工工资增长，社保基数增高。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 734.52 万元，占本年 支出合计的 60%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增 加 57.63 万元，增长 7.58%。主要原因是职工工资增长，社保基 数增高。 （二）结构情况。 - 18 - 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 734.52 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 734.52 万元，占 100%； （三）具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 734.52 万 元，支出决算为 760.75 万元，完成年初预算的 103%。其中： 1．社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）行政单位 离退休（项）。年初预算为 8.72 万元，支出决算为 8.5 万元， 完成年初预算的 97%。决算数与年初预算数存在差异的原因是行 政类人员无退休。 2．社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 52.02 万元，支 出决算为 44.8 万元，完成年初预算的 86%。决算数与年初预算 数存在差异的原因是人员减少。 3．社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）其他行政 事业单位养老支出（项）。年初预算为 30.59 万元，支出决算为 35.1 万元，完成年初预算的 114%。此项资金为调整预算资金， 主要因为退休人员增加。 4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初 预算为 16.03 万元，支出决算为 16.03 万元，此项资金为调整预 算资金，主要用于人员去世。 5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗（项）。年初预算为 29.27 万元，支出决算为 8.39 万元， - 19 - 完成年初预算的 28%。决算数与年初预算数存在差异的原因是人 员退休导致缴费基数减少。 6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）。年初预算为 29.27 万元，支出决算为 6.24 万元，完 成年初预算的 21%。决算数与年初预算数存在差异的原因是人员 退休导致缴费基数减少。 7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 530.92 万元，支出决算为 225.68 万元，完成年初预 算的 43%。 决算数与年初预算数存在差异的原因是退休人员增加。 8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流 通事务（项）。年初预算为 613.92 万元，支出决算为 416 万元， 完成年初预算的 68%。决算数与年初预算数存在差异的原因是退 休人员增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 651.52 万元。与 上年度相比，增加 31.4 万元，增加 0.05 %。主要原因是人员经 费增加。其中：人员经费 296.28 万元，主要包括：基本工资、 津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险 缴费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费 48.47 万元，主要包括：办公费、其他商品和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 - 20 - 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出 决算为 0 万元，完成预算的 0%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行费支 出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务接待费支出决算 0 万元， 完成预算的 0%，占 0%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成年初预算的 0%。全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。其中： 公务用车购置支出 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 0 万元。2020 年期末，部门开支财政拨 款的公务用车保有量为 0 辆。 3.公务接待费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。其中： 外宾接待支出 0 万元。2020 年共接待国（境）外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0 万元。2020 年共接待国内来访团 组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 - 21 - 2020 年我单位纳入预算绩效管理的支出总额为 1223.75 万 元，其中人员经费支出 296.28 万元，公用经费支出 48.47 万元； 支出项目共 7 个，支出金额 879 万元。其中，进行项目绩效自评 7 个，自评金额 879 万元；纳入重点绩效评价 0 个，评价金额 0 万元。 （二）项目绩效自评结果。 从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算 执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不 断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。 （三）重点绩效评价结果。 我单位没有重点绩效评价项目。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2020 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 463 万 元，支出决算为 463 万元，此项资金为调整预算资金，主要因 为征地和拆迁补偿支出。 十、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关，也不是非参照公务员管理事业单位， 没有机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2020 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物 支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万 元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%， - 22 - 其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。 十二、国有资产占用情况说明 2020 年期末，我部门共有车辆 0 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保 障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休 干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 - 23 - 第四部分 名词解释 - 24 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 - 25 - 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 - 26 - 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金 - 27 -