罗店大居市政配套工程美兰湖路、陆翔路、罗南路及年吉路等四个市政道路项目竣工决算审计结果.pdf

罗店大居市政配套工程美兰湖路、陆翔路、 罗南路及年吉路等四个市政道路项目竣工 决算审计结果 根据《中华人民共和国审计法》规定，2022 年 3 月，上 海市宝山区审计局对宝山区政府重大工程建设项目管理中 心（以下简称“区建管中心”）负责建设的美罗家园市政配套 工程美兰湖路道路新建工程（以下简称“美兰湖路”）、陆翔路 道路新建工程（以下简称“陆翔路”）、罗南路道路新建工程（以 下简称“罗南路”）及年吉路道路新建工程（以下简称“年吉路”） 四条市政道路项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告 如下： 一、项目基本情况和审计评价 2012 年 3 月，区发展改革委批准美兰湖项目可行性研究 报告。2012 年 7 月，原区建设交通委批准该项目初步设计， 项目概算总投资 13711.86 万元。 2012 年 5 月，区发展改革委批准陆翔路项目可行性研究 报告。2012 年 7 月，原区建设交通委批准该项目初步设计， 项目概算总投资 14644.43 万元。 2013 年 5 月，区发展改革委批准罗南路项目可行性研究 报告。2013 年 9 月，原区建设交通委批准该项目初步设计， 项目概算总投资 7913.24 万元。 2013 年 5 月，区发展改革委批准年吉路项目可行性研究 报告。2013 年 9 月，原区建设交通委批准该项目初步设计， 1 项目概算总投资 8778.12 万元。 根据区建管中心上报的项目竣工决算财务报表反映，截 至 2021 年 12 月 31 日，美兰湖路完成投资 14303.64 万元， 陆翔路完成投资 16265 万元，罗南路完成投资 10116.02 万元， 年吉路完成投资 10213.02 万元。经审计，美兰湖路实际完成 投资 14299.94 万元（其中 3.96 万元为暂估金额） ，其中：建 安投资 7516.87 万元、工程其他投资 956.57 万元、其他公用 管线 5826.50 万元；陆翔路实际完成投资 16264.49 万元（其 中 2.86 万元为暂估金额），其中：建安投资 9721.81 万元、 工程其他投资 959.31 万元、其他公用管线 5583.37 万元；罗 南路实际完成投资 10115.87 万元，其中：建安投资 7288.37 万元、工程其他投资 667.10 万元、其他公用管线 2160.39 万 元；年吉路实际完成投资 10212.98 万元（其中 2.42 万元为 暂估金额），其中：建安投资 5624.98 万元、工程其他投资 668.58 万元、其他公用管线 3918.77 万元。 审计结果表明，该项目在建设过程中，基本执行了国家 法律法规和有关政策规定，会计核算基本遵循了相关会计制 度的规定，建设管理、合同管理等内部管理制度基本健全有 效，竣工财务决算报表基本真实地反映了项目的投资情况。 但审计也发现一些问题。 二、审计发现的主要问题 （一）项目超概算投资 5844.98 万元。超概算的主要原 因为公用管线及招标费等单项概算预计不足、工程内容增加 等。 2 （二）多计项目建设成本。四个项目多计建设单位管理 费5.07万元。 （三）果皮箱安装工程长期未结算。合同约定需按实际 安装数量结算，因政策调整、人员变动等原因尚未结算，暂 以合同金额 9.24 万元列入项目建设成本。 三、审计处理情况及意见 对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对超概 算投资的问题，要求区建管中心按我区政府投资项目管理的 相关规定履行相应概算调整程序；对多计项目建设成本的问 题，要求区建管中心将多计建设单位管理费上缴区财政；对 个别工程款长期未结算的问题，要求区建管中心应积极与相 关单位落实结算工作，按实核算项目成本。 具体整改结果由区建管中心向社会公告。 3