上海市宝山区融媒体中心2021年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果.pdf

上海市宝山区融媒体中心 2021 年度 预算执行和其他财政收支情况的审计结果 根据《中华人民共和国审计法》规定，2022 年 3 月至 6 月，上海市宝山区审计局对上海市宝山区融媒体中心（以下 简称“区融媒体中心”）2021 年度预算执行和其他财政收支情 况进行了审计。现将审计结果公告如下： 一、基本情况和审计评价 区融媒体中心为区委宣传部下属预算单位。区财政局批 复区融媒体中心 2021 年度财政支出预算总额为 5120.87 万元， 调整后的财政支出预算总额为 5721.54 万元。2021 年，区融 媒体中心实际收到财政拨款 5030.31 万元。 审计结果表明，区融媒体中心能够根据国家预算管理的 法律法规，做好本单位 2021 年度预算编报工作。预算执行 基本符合国家有关规定，会计核算基本遵守有关财经法规。 同时，区融媒体中心进一步加强预算和财务管理工作，建立 完善有关内部管理制度。但审计中也发现一些需要加以纠正 和改进的问题。 二、审计发现的主要问题 （一）部分专业设备无明细台账，也未进行实物盘点， 资产底数不清，涉及金额 2412.72 万元。 （二）个别项目未按内部采购规定进行邀请招标，涉及 金额 10.24 万元。 （三）未建立健全合同业务管理制度，合同签订环节审 1 核把关不严，部分合同缺少签订日期。 （四）预算绩效指标体系不完整，未设定成本类产出指 标和经济效益等效果指标。 三、审计处理情况及意见 对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对部分 资产底数不清的问题，要求区融媒体中心清查实物资产，摸 清资产底数；对个别项目未邀标的问题，要求区融媒体中心 严格执行内部采购管理制度；对合同管理基础薄弱的问题， 要求区融媒体中心建立完善合同管理制度，规范合同签订内 容与审核流程；对预算绩效目标设定不完整的问题，要求区 融媒体中心加强预算绩效管理，科学合理设定绩效目标，切 实完成绩效评估工作。 具体整改结果由区融媒体中心向社会公告。 2