齐鲁银行股份有限公司2020年年度报告.pdf

公司年度大事记 疫情期间，本行积极履行社会责任，累计捐 款、捐赠物资超过 500 万元。发挥地方法人 银行优势，出台多项举措支持复工复产：2 月 21 日，本行发行山东省内首单疫情防控专项 存单；3 月 18 日，发放济南市首笔复工复产 专用再贷款；3 月 30 日，发放山东省促进就 业创业贷款担保中心首笔“复工复产创业担 保贷”。 根据中国证券监督管理委员会第十八届发行 审核委员会于 2020 年 12 月 10 日召开的 2020 年第 175 次发审委会议审核结果公告，本行 首次公开发行股票并上市的申请获审核通 过。 8 月 14 日，本行召开第五届职工代表大会第 二次会议、2020 年第一次临时股东大会、第 八届董事会第一次会议、第八届监事会第一 次会议，顺利完成了董事会、监事会换届工 作。新一届董监事会将携手推进全行公司治 理水平迈上新台阶，为高质量发展奠定坚实 根基。 9 月 10 日，本行成功发行首期无固定期限资 本债券，本次发行总量 30 亿元，最终票面利 率 4.5%。本期债券的成功发行，是本行对创 新型资本补充工具的一次积极尝试，有效充 实了一级资本，进一步丰富了外源性资本补 充方式。 5 月 22 日上午，山东省人大常委会党组副书 记、副主任王良一行来本行调研网络安全应 急保障工作。王良副主任对本行在网络安全 应急保障工作中一系列扎实措施表示充分肯 定，勉励本行继续提升应急处置能力，加强外 部协作，争取成为全省网络安全防范的学习 范例。 在山东省财政厅组织的 2020 年山东省地方金 融企业绩效评价中，本行获得“AAA 优秀” 最高等级，这是本行连续第三年获此殊荣。在 国家外汇管理局山东省分局组织的 2020 年银 行外汇业务合规与审慎经营评估中，本行分 别被评为山东省和济南市辖区 A 级行，这是 本行连续第五年获评，也是本年度山东省城 商行法人机构唯一 A 级行。 2 董事长致辞 2020 年是极不平凡的一年，新冠疫情全球肆虐，世界政治经济大变局大变革，国内外形势更加复杂 严峻。新三年规划的元年，面对疫情防控和稳健发展的双重压力，面对宏观政策的密集调控和日益激烈 的市场竞争，齐鲁银行深入贯彻落实习近平总书记关于金融工作的重要指示，牢记李克强总理“齐鲁青 未了”嘱托，坚持党建统领发展全局，深入贯彻落实上级决策部署，积极承担金融企业使命担当，助力 企业复工复产，保持定力坚守本源，审慎经营提升质效，上市工作取得重大进展，创新驱动高质量发展 更加积极有为。 一年来，全行保持战略定力，聚焦商业模式升级，创新数字赋能业务，深入推进战略迭代升级。公 司金融坚持“做大省属，做强市属，做实区县，做细乡镇、街道办”，零售金融坚持“资产负债并重、 规模质效并重、线下线上并重、客户产品并重”，县域金融坚持“深化转型、精准施策、深耕细作、整 体推进”，科技明确“每年全行科技投入占比达到当年营收的 2.5%左右”。一年来，全行沿着既定的战 略方向，强化调度部署，加大调查研究，改进体制机制，层层压实责任，总体规模再上台阶，经营质效 持续提升，业务结构不断优化，实现规模、盈利、质量指标的平衡稳健增长。一年来，全行强审计、抓 合规、防案件、提质量，不良贷款率、关注类贷款占比、非应计不良比、逾期贷款占比全面下降，无重 大违规、无重大处罚、零案件。一年来，全行积极承担社会责任，建立信贷应急机制，创新续贷转贷模 式，发放优惠利率贷款，推进服务线上化，坚持金融抗疫走在前列。 这一年，全行品牌价值充分彰显。主体信用评级保持 AAA 最高等级，连续三年获得山东省金融企 业绩效评价“AAA 优秀”最高等级，获得济南市党风政风行风正风肃纪民主评议驻济金融机构第一名， 当选山东省市场利率定价自律机制核心成员、副主任委员，在山东省 2019 年度商业银行小微企业金融服 务监管试评价中成为唯一一家一级机构，外部认可度、品牌价值持续提升。 成绩的取得，得益于各级党委、政府、人民银行、监管部门、广大股东和客户的大力支持。在此， 我谨代表齐鲁银行，向所有关心、支持齐鲁银行发展的社会各界致以衷心的感谢！ 2021 年，是中国共产党建党 100 周年，是“十四五”规划开局年。齐鲁银行将全面贯彻党的十九 大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕国家和省市战略部署，以“高质量发展”为 目标，以“打造上市价值银行”为主题，展现新作为、干出新成效、实现新跨越。 3 行长致辞 2020 年，齐鲁银行深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照“党建统 领、固守本源、提效控险、创新发展”的指导思想，以“稳发展、保上市、控风险、提质量、强科技、 促创新”为经营方针，齐心协力，抢抓机遇，努力开拓，稳健经营，取得了良好的经营业绩。 回顾这一年，齐鲁银行坚守“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的市场定位，克服疫 情带来的重重困难，持续提升金融服务能力。积极运用央行货币工具，建立抗疫信贷绿色通道，发行山 东省内首单疫情防控专项存单，落实各项惠企政策，助力广大小微民营企业渡过难关。持续推进县域金 融发展战略，对 16 家村镇银行实行一体化管理，助力脱贫攻坚和乡村振兴。加快交易银行建设，紧跟自 贸区建设步伐和区块链技术发展趋势，推出“泉贸贷”“泉信链”等新产品。完善优化零售客户经营体 系，打造“泉心财富”“融慧齐鲁”个人业务新品牌，试点财富中心建设，推动财富战略全面落地。年 内获得央行公开市场业务一级交易商、北金所债融主承销商、山东省本级财政国库集中支付代理行等重 要业务资格，获批发行 55 亿元无固定期限资本债券和 120 亿元小微债。 同时，齐鲁银行高度重视稳健发展。坚持党建工作与经营发展共同推进，注重党的领导与公司治理 有机融合；以山东银保监局“行业规范建设深化年”活动为契机，增强合规管理，夯实表内外资产质量， 确保审计质效，全面提升风险管理能力；加速开放银行、大数据、微信小程序等数字产品的创新应用， 提升电子化、集中化运营处理水平；健全多元化人才培养体系，推进干部队伍年轻化建设，试点敏捷组 织，高质量发展基础不断夯实。 站在全新的历史起点，齐鲁银行将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实省 市重大战略部署，以优秀上市银行为标杆，立足本源本土，专注主责主业，增强可持续发展能力，迎接 资本市场新机遇，全面推进高质量发展，助力国家“十四五”顺利开局，向建党 100 周年献礼！ 4 目 录 第一节 重要提示和释义 .............................................................................................................................................. 6 第二节 公司概况 .......................................................................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标 .................................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................................................ 14 第五节 重大事件 ........................................................................................................................................................ 39 第六节 股份变动、融资和利润分配 ........................................................................................................................ 44 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................................................................................ 53 第八节 公司治理、内部控制和投资者保护 ............................................................................................................ 58 第九节 财务会计报告 ................................................................................................................................................ 68 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................................................ 69 5 第一节 重要提示和释义 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人及董事长王晓春、行长黄家栋、财务工作分管行长崔香、财务部门负责人高永生保 证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在未按要求披露的事项 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 信用风险 信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契 约中的相关义务而造成经济损失的风险。本公司已在本报告“第 四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的 风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技 系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包 括策略风险和声誉风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨 论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详 细描述该风险及已采取的应对措施。 市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格） 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司 已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对 措施。 流动性风险 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于 偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他 资金需求的风险。本公司已在本报告“第四节 管理层讨论与分 析 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素”中详细描述 该风险及已采取的应对措施。 合规风险 合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律 6 制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本公司已在 本报告“第四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续 到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。 声誉风险 本期重大风险是否发生重大变化： 声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利 益相关方对银行负面评价所引起的风险。本公司已在本报告“第 四节 管理层讨论与分析 五、风险因素 （一）持续到本年度的 风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。 否 7 释义 释义项目 本行、我行、公司、本公司、本集团 章程、公司章程 中央银行 银保监会、中国银保监会、银监会、中国银监会 证监会、中国证监会 山东银保监局 中信建投 元 指 指 指 指 指 指 指 指 释义 齐鲁银行股份有限公司 齐鲁银行股份有限公司章程 中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国银行保险监督管理委员会山东监管局 中信建投证券股份有限公司 人民币元 注：本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 齐鲁银行股份有限公司 英文名称及缩写 QILU BANK CO., LTD. QLB 公司简称 齐鲁银行 法定代表人 王晓春 二、联系方式 董事会秘书姓名 崔香 联系地址 山东省济南市市中区顺河街 176 号 电话 0531-86075850 传真 0531-86923511 电子邮箱 ir@qlbchina.com 公司网址 www.qlbchina.com 办公地址 山东省济南市市中区顺河街 176 号 邮政编码 250001 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 成立时间 1996 年 6 月 5 日 主要产品与服务项目 公司银行业务、个人银行业务及资金业务等 普通股总股本（股） 4,122,750,000 优先股总股本（股） 20,000,000 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370000264352296L 否 金融许可证机构编码 B0169H237010001 否 注册地址 济南市市中区顺河街 176 号 否 注册资本 4,122,750,000 元 否 五、中介机构 主办券商（报告期内） 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 田志勇 孙静习 9 1年 会计师事务所办公地址 4年 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 六、自愿披露 □ 适用  不适用 七、报告期后更新情况  适用 □ 不适用 2021 年 3 月 10 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于同意齐鲁银行股份有限 公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》 （股转系统函〔2021〕593 号） ，同意本行股票（证 券代码：832666，证券简称：齐鲁银行）自 2021 年 3 月 12 日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。 优先股股票（证券代码：820004，证券简称：齐鲁优 1）同步终止挂牌。 10 第三节 会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 营业收入 7,936,407,219 7,407,191,948 7.14% 利润总额 2,883,038,361 2,716,400,290 6.13% 归属于母公司股东的净利润 2,518,797,953 2,337,747,138 7.74% 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,491,431,127 2,200,059,043 13.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于母公 司股东的净利润计算） 11.43% 11.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于母公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润计 算） 11.30% 10.73% - 0.59 0.54 9.26% 17,941,373,658 9,871,518,540 81.75% 基本每股收益 经营活动产生的现金流量净额 增减比例% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 资产总计 360,232,215,569 307,520,304,291 17.14% 负债总计 332,933,548,778 284,863,916,454 16.87% 归属于母公司股东的净资产 27,082,212,235 22,460,627,372 20.58% 5.36 4.96 8.06% 归属于母公司股东的每股净资产 增减比例% 注：归属于母公司股东的每股净资产为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股股东的权益除以期 末普通股股本总数。 三、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 17.14% 15.72% - 营业收入增长率% 7.14% 15.69% - 净利润增长率% 7.95% 8.67% - 四、股本情况 单位：股 本期期末 普通股总股本 本期期初 增减比例% 4,122,750,000 4,122,750,000 - 计入权益的优先股数量 20,000,000 20,000,000 - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券（股） - - - 期权数量（股） - - - 11 五、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □ 适用  不适用 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府奖励及补助 43,376,383 固定资产处置收益 2,227,784 抵债资产处置收益 -6,403,883 久悬款项收入 1,937,532 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,583,281 36,554,535 非经常性损益合计 9,266,459 所得税影响数 -78,750 少数股东权益影响额（税后） 27,366,826 非经常性损益净额 七、补充财务指标 项目 本期期末 本期期初 增减比例% 资本充足率% 14.97% 14.72% 0.25% 一级资本充足率% 11.64% 11.15% 0.49% 核心一级资本充足率% 9.49% 10.16% -0.67% 不良贷款率% 1.43% 1.49% -0.06% 存贷比% 58.71% 59.18% -0.47% 流动性覆盖率% 209.07% 179.39% 29.68% 净稳定资金比例% 135.88% 140.60% -4.72% 流动性比例% 77.48% 74.62% 2.86% 流动性匹配率% 165.02% 不适用 - 优质流动性资产充足率% 不适用 不适用 不适用 单一最大客户贷款集中度% 2.84% 2.68% 0.16% 最大十家客户贷款集中度% 19.93% 21.32% -1.39% 正常类贷款迁徙率% 2.77% 2.80% -0.03% 关注类贷款迁徙率% 44.24% 35.02% 9.22% 次级类贷款迁徙率% 74.65% 50.14% 24.51% 可疑类贷款迁徙率% 23.39% 37.50% -14.11% 拨备覆盖率% 214.60% 204.09% 10.51% 拨贷比% 3.06% 3.04% 0.02% 成本收入比% 28.81% 29.43% -0.62% 净利差% 2.14% 2.17% -0.03% 净息差% 2.15% 2.27% -0.12% 拆入资金比% 0.72% 0.63% 0.09% 12 拆出资金比% 0.29% 0.48% -0.19% 单一集团客户授信集中度% 7.55% 8.70% -1.15% 资产利润率% 0.76% 0.82% -0.06% 注： 1. 本行根据中国银保监会发布的《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》披露净稳定资金比例信息如下： 单位：万元 2020 年 12 月 31 日 项目 2020 年 9 月 30 日 可用的稳定资金 24,816,902 24,287,211 所需的稳定资金 18,263,575 16,997,610 净稳定资金比例 135.88% 142.89% 2.上述指标引用数据来自于本报告所披露的财务报表及有关附注，并按照银保监会统计口径和指标定义计算，具体计算 公式如下： （1）资本充足率=资本净额/风险加权资产×100% （2）一级资本充足率=一级资本净额/风险加权资产×100% （3）核心一级资本充足率＝核心一级资本净额/风险加权资产×100% （4）不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100% （5）存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%，按照银监会于2014年6月30日发布实施的《中国银监会关于调整商业 银行存贷比计算口径的通知》计算 （6）流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100% （7）净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金×100% （8）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100% （9）单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款余额/资本净额×100% （10）最大十家客户贷款集中度=最大十家客户贷款余额/资本净额×100% （11）正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金 额)×100%；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金 额)×100%；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金 额)×100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金 额)×100% （12）拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额×100% （13）拨贷比=贷款减值准备/各项贷款余额×100% （14）成本收入比=（业务及管理费+其他业务成本）/营业收入×100% （15）净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100%；净息差=利息净收入/生息资产平均 余额×100% （16）拆入资金比=拆入资金余额/各项存款余额×100%；拆出资金比=拆出资金余额/各项存款余额×100% （17）单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信净额/资本净额×100% （18）资产利润率=税后利润/资产平均余额×100% 3.根据财政部《关于严格执行企业会计准则切实加强企业 2020 年年报工作的通知》 （财会[2021]2 号文）的要求，本行于 2020 年度对信用卡分期还款业务收入进行了重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入，上年同期比较数字相 应调整,并根据调整后数据重新计算了净息差、净利差。 八、会计数据追溯调整或重述情况 □ 会计政策变更 □ 会计差错更正  其他原因 13 □ 不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式： 根据《挂牌公司管理型行业分类指引》 ，本行所处行业为“J 金融业—66 货币金融服务— 662 货币银行服务—6620 货币银行服务”。本行在银行业监管部门批准的经营范围内，向客 户提供公司及个人银行产品和服务，并从事资金业务。本行立足山东省并辐射环渤海区域（设 立了天津分行），在山东省、河南省、河北省拥有 16 家村镇银行，通过不断推出创新金融产品 并提供高效优质服务，在中小型企业客户领域及县域金融、社区金融领域，拥有了成功的经验 和相对的竞争优势，已迅速发展成为山东省具有相当规模和实力的商业银行。本行的业务渠 道主要包括传统银行网络和电子银行渠道，其中电子银行渠道包括网上银行、手机银行、电话 银行、直销银行、微信银行和自助银行等。本行的收入主要来源于利息收入、手续费及佣金收 入和投资收益。 经依法批准与登记，本行的经营范围为： 人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现； 发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担 保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资金委托存 贷款业务。 外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇 票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。 经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。 报告期内、报告期后至报告披露日，本行的商业模式较上年度未发生变化。 核心竞争力分析： 本行始终坚持“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的市场定位，按照“深 耕市内，扩疆县域，做大山东，对接全国”的区域发展战略，持续革新组织架构，不断完善 与地方紧密对接、紧贴市场、紧贴客户、灵活高效的体制机制。持续创新业务发展模式，充 分发挥科技引领作用，按照既定的五大业务板块战略定位，即“公司业务是规模和利润增长 的主要支撑，零售业务是可持续发展的基石，金融市场业务是规模和利润增长的有效动力， 互联网金融业务是改善客群结构的重要手段，县域金融业务是独树一帜的特色业务” ，持续 强化人才、科技、运营、战略支撑保障，一体化推进全面转型发展，形成了紧密协作、高效 联动的工作机制，全行金融服务水平不断提升，积累了深厚的客户基础。高度重视风险文化 建设，充分发挥内部专项检查、重点领域排查、内部审计和银保监局、人民银行、外审机构 的监督检查作用，持续增强内控建设和案件防控，搭建了“三内三外” “一防一控”的风控 协同联防作业机制。持续完善全面风险管理体系建设，积极引入大数据风险管理手段，完善 14 风险识别、计量工具和方法，风险管理水平不断提升。在“忠诚、责任、创新、效率”核心 价值观的指引下，形成了忠诚度高、凝聚力强、执行力强的高效鲜明的企业文化。报告期内， 本行核心竞争力未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2020 年，面对新冠肺炎疫情冲击，本行贯彻落实党中央国务院“六稳六保”和各项监管要求，按照 董事会“党建统领、固守本源、提效控险、创新发展”的指导思想，统筹疫情防控与经营发展，加快业 务转型和结构调整，持续提升金融服务实体经济质效，各项工作有序推进，取得了较好的经营业绩。 1．业务规模稳健增长。本行积极贯彻宏观经济政策导向，加大服务实体经济力度，推动资产负债总 量增长与结构优化。截至 2020 年末，本行总资产达到 3,602.32 亿元，较年初增加 527.12 亿元，增长 17.14%。各项贷款余额 1,719.94 亿元，较年初增加 317.3 亿元，增长 22.62%；贷款资产比 47.74%，较 年初提高 2.13 个百分点。各项存款余额 2,443.38 亿元，较年初增加 363.27 亿元，增长 17.46%；负债来 源日趋多元，央行再贷款、再贴现余额突破百亿元，发行小微金融债 40 亿元。 2．经营效益稳步提升。2020 年，本行实现营业收入 79.36 亿元，同比增加 5.29 亿元，增长 7.14%； 实现净利润 25.45 亿元，连续四年居山东省城商行首位，同比增加 1.87 亿元，增长 7.95%。基本每股收 益 0.59 元，同比增长 9.26%；归属于母公司普通股股东的加权平均净资产收益率 11.43%，保持稳定；每 股净资产 5.36 元，较年初增长 8.06%。 3．战略转型步伐加快。一是普惠、县域金融发展提速。紧密对接央行直达实体经济的货币政策工 具，惠及小微企业 7,000 余户；普惠贷款余额 275.43 亿元，增速 28.38%，客户数增长 36.94%，贷款投 放利率同比下降 0.8 个百分点，实现“两增两控”。加速县域机构及助农服务点设立，丰富“一县一品” 产品体系，涉农贷款 237 亿元，增长 31%，有力支持了乡村振兴战略。二是大零售转型纵深推进。个人 存款余额突破千亿，达到 1,038.47 亿元，增长 21.54%；个人贷款 519.39 亿元，增长 25.53%。财富战略 全面落地，打造“泉心财富”品牌，上线“泉心权益”平台，推出 T+0 开放式理财，整合医疗、商旅、 教育等增值服务体系，保险、贵金属等财富产品种类不断丰富。三是公司金融突破奋起。获得 2020 年 度公开市场业务一级交易商、北金所债融主承销商、山东省本级财政国库集中支付代理行等资格；资产 15 池优化升级，实现“秒开”“秒贷”，开票融资突破百亿；供应链金融实现投放 47 亿元，增幅 93%。 4．风险管控扎实推进。本行以“风险攻坚决胜年”为抓手，强化风险管控，主要资产质量指标持续 改善。年末，本行不良贷款率 1.43%，较上年下降 0.06 个百分点；非应计不良贷款比 53.85%，较上年下 降 6.47 个百分点；关注类贷款占比 2.35%，较上年下降 0.17 个百分点；拨备覆盖率 214.6%，较上年提 高 10.51 个百分点，风险抵御能力稳步提高。 5．管理根基更为坚实。一是金融科技全面赋能。上线“泉信”“泉景”“泉融”“泉数”等自研 平台，加速开放银行、大数据应用、微信小程序等数字产品创新，打造新一代绿色数据中心，全年科技 投入占到营业收入的 3%以上。二是运营流程优化提效。上线电子信用证信息交换、单位账户视频双录 和运营检查管理三大系统，实施国库集中支付电子化，推广智能押品平台，试点国际结算新模式，进一 步提升电子化、集中化运营处理水平。三是强化资本管理，利用创新资本工具补充资本，发行首期无固 定期限资本债券 30 亿元；年末资本充足率 14.97%，保持较高水平。 注：上述存贷款余额按照银保监会统计口径计算。根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》 （银发〔2015〕14 号） ，从 2015 年开始非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存 款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按照人民银行统计口径，2020 年末，本行各 项存款余额为 2,588.12 亿元，较年初增长 13.21%；各项贷款余额 1,726.94 亿元，较年初增长 22.25%。 （二）行业情况 2020 年，受新冠肺炎疫情影响，国内外经济金融形势更加错综复杂，各种风险挑战叠加，不确定性 加大。为统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，国家密集出台一系列政策助力企业复工复产，引 导金融机构减费让利，创新直达实体经济的货币政策工具，全面推动经济发展企稳回升。监管机构持续 增强审慎监管力度，推动重点领域金融风险处置化解，深化中小银行改革发展，促进提升金融服务实体 质效。为持续提升高质量发展水平，全行按照“党建统领、固守本源、提效控险、创新发展”的总体工 作方针，在做好疫情防控的同时，持续保持战略定力，坚守定位服务地方，审慎经营提升质效，总体实 现稳健发展。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 本期期末 项目 金额 本期期初/上年期末 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 变动比例% 现金及存放中央 银行款项 34,587,639,010 9.60% 29,499,702,936 9.59% 17.25% 存放同业款项 2,487,004,595 0.69% 2,748,522,781 0.89% -9.51% 拆出资金 713,762,635 0.20% 1,013,879,894 0.33% -29.60% 衍生金融资产 100,807,590 0.03% 18,232,609 0.01% 452.90% 16 买入返售金融资 产 2,799,497,742 0.78% 5,431,560,320 1.77% -48.46% 发放贷款和垫款 167,496,314,833 46.50% 136,551,038,134 44.40% 22.66% —交易性金融资 产 23,030,652,059 6.39% 21,061,602,950 6.85% 9.35% —债权投资 64,696,353,049 17.96% 56,035,890,454 18.22% 15.46% —其他债权投资 58,191,943,764 16.15% 49,496,097,439 16.10% 17.57% —其他权益工具 投资 48,534,839 0.01% 48,534,839 0.02% 0.00% 固定资产 815,675,550 0.23% 778,487,283 0.25% 4.78% 在建工程 202,397,499 0.06% 79,055,011 0.03% 156.02% 无形资产 42,501,889 0.01% 65,347,931 0.02% -34.96% 长期股权投资 1,231,166,474 0.34% 1,097,773,021 0.36% 12.15% 递延所得税资产 2,289,337,263 0.64% 1,853,974,075 0.60% 23.48% 长期待摊费用 121,588,325 0.03% 105,017,913 0.03% 15.78% 其他资产 1,377,038,453 0.38% 1,635,586,701 0.53% -15.81% 资产总计 360,232,215,569 100.00% 307,520,304,291 100.00% 17.14% 向中央银行借款 10,983,746,997 - 5,245,130,685 - 109.41% 同业及其他金融 机构存放款项 11,060,704,855 - 12,693,649,839 - -12.86% 拆入资金 1,801,956,038 - 1,340,849,604 - 34.39% 交易性金融负债 30,083,988 - - - 衍生金融负债 97,491,310 - 1,934,388 - 4,939.90% 卖出回购金融资 产款 18,951,418,003 - 14,062,207,448 - 34.77% 吸收存款 249,018,047,934 - 211,273,551,098 - 17.87% 应付职工薪酬 973,392,683 - 839,971,695 - 15.88% 应交税费 576,578,513 - 692,471,669 - -16.74% 应付债券 38,158,529,642 - 37,968,502,892 - 0.50% 预计负债 828,893,186 - 470,702,671 - 76.10% 其他负债 452,705,629 - 274,944,465 - 64.65% 负债合计 332,933,548,778 - 284,863,916,454 - 16.87% 金融投资 资产负债项目重大变动原因： ①2020年本行衍生金融资产增加，主要原因是外汇期权、信用类等衍生金融资产增加。 ②2020年本行买入返售金融资产减少，主要原因是根据本行每日资金头寸和市场融资状况灵活配置买入 返售金融资产。 ③2020年本行在建工程增加，主要原因是新增房产暂时未转入固定资产，营业用房装修款有所增加。 ④2020年本行无形资产减少，主要原因是科技系统建设投入的摊销金额加大，使无形资产余额有所下降。 ⑤2020年本行向中央银行借款增加，主要原因是充分使用央行资金，加大对民营、小微企业信贷支持。 17 ⑥2020年本行拆入资金增加，主要原因是拓宽负债来源，丰富资金运用，提高负债多元化。 ⑦2020年本行衍生金融负债增加，主要原因是外汇远期、信用类等衍生金融负债增加。 ⑧2020年本行卖出回购金融资产款增加，主要原因是综合考虑流动性和融资成本，适量增加线上融资。 ⑨2020年本行预计负债增加，主要原因是表外业务准备增加。 ⑩2020年本行其他负债增加，主要原因是本年末本行支付系统临时性清算款项增加。 2、营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 增减额 6,413,568,243 5,877,715,418 535,852,825 9.12% 手续费及佣金净收入 629,972,102 445,296,105 184,675,997 41.47% 其他非利息收益 892,866,874 1,084,180,425 -191,313,551 -17.65% 营业收入 7,936,407,219 7,407,191,948 529,215,271 7.14% 税金及附加 67,833,354 101,129,571 -33,296,217 -32.92% 业务及管理费 2,276,947,170 2,170,094,542 106,852,628 4.92% 信用减值损失 2,726,101,939 2,454,735,846 271,366,093 11.05% 其他资产减值损失 6,617,702 - 6,617,702 - 其他业务支出 9,924,381 9,967,128 -42,747 -0.43% 5,087,424,546 4,735,927,087 351,497,459 7.42% 34,055,688 45,135,429 -11,079,741 -24.55% 利润总额 2,883,038,361 2,716,400,290 166,638,071 6.13% 所得税 338,327,709 359,119,759 -20,792,050 -5.79% 净利润 2,544,710,652 2,357,280,531 187,430,121 7.95% 其中：归属本行股东净利润 2,518,797,953 2,337,747,138 181,050,815 7.74% 利息净收入 营业支出 营业外收支净额 增幅（%） 注：根据财政部《关于严格执行企业会计准则切实加强企业 2020 年年报工作的通知》 （财会[2021]2 号文） 的要求，本行于 2020 年度对信用卡分期还款业务收入进行了重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利 息收入，上年同期比较数字相应调整。 项目重大变动原因： ①2020 年本行手续费及佣金净收入增加，主要原因是理财及贸金业务手续费收入增加。 ②2020 年本行税金及附加减少，主要原因是 2019 年缴纳以前年度部分税款。 （2）利息收入构成 单位：元 项目 发放贷款和垫款利息 收入 本期收入金额 占利息收入比例% 上期收入金额 占利息收入比例% 8,646,707,822 64.79% 7,110,143,702 60.40% 拆出资金利息收入 37,823,769 0.28% 33,063,949 0.28% 存放中央银行款项利 息收入 342,200,445 2.56% 336,003,659 2.85% 存放同业利息收入 27,321,727 0.20% 23,960,274 0.20% 18 买入返售金融资产利 息收入 金融投资利息收入 合计 23,205,070 0.17% 74,100,965 0.63% 4,269,216,946 31.99% 4,195,018,454 35.63% 13,346,475,779 100.00% 11,772,291,003 100.00% 项目重大变动原因： ①2020 年本行发放贷款和垫款利息收入增加，主要原因是本行加大信贷支持实体经济力度，贷款规模相 应增加。 ②2020 年本行拆出资金利息收入增加，主要原因是拆出资金规模增加。 ③2020 年本行存放同业利息收入增加，主要原因是存放同业规模增加。 ④2020 年本行买入返售金融资产利息收入减少，主要原因是买入返售金融资产规模减少。 生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 本期 上期 平均余额 利息 平均收 益率╱ 成本率 （%） 发放贷款及垫款 157,927,829,436 8,646,707,822 5.48% 130,331,477,754 7,110,143,702 5.46% 债券投资 111,891,654,369 4,269,216,946 3.82% 100,727,356,611 4,195,018,454 4.16% 存放中央银行 22,821,172,833 342,200,445 1.50% 22,070,198,840 336,003,659 1.52% 其他生息资产 5,001,051,650 88,350,566 1.77% 5,922,455,888 131,125,188 2.21% 小计 297,641,708,288 13,346,475,779 4.48% 259,051,489,093 11,772,291,003 4.54% 吸收存款 226,713,984,954 4,940,934,842 2.18% 197,157,024,240 4,229,848,013 2.15% 发行债券 35,257,305,956 1,166,527,030 3.31% 24,722,471,986 894,099,816 3.62% 其他付息负债 34,547,356,802 825,445,664 2.39% 26,206,459,751 770,627,756 2.94% 小计 296,518,647,712 - 6,932,907,536 2.34% 248,085,955,977 5,894,575,585 2.37% 6,413,568,243 - - 5,877,715,418 - 项目 平均余额 利息 平均收 益率╱ 成本率 （%） 生息资产 付息负债 利息净收入 利息净收入构成变动的原因： ①2020 年发放贷款及垫款规模增加，主要原因是本行加大信贷支持实体经济力度，贷款规模相应增加。 ②2020 年债券投资规模增加，主要原因是本行着力推进资产多元化配置，拓展投资业务，增加投资规模。 ③2020 年其他生息资产规模减少，主要原因是买入返售金融资产减少。平均收益率下降，主要原因是本 年度货币市场利率下行。 ④2020 年吸收存款规模增加，主要原因是加大存款营销力度，促进存款规模增长。 ⑤2020 年发行债券规模增加，主要原因是本年度发行 40 亿小微金融债。 19 ⑥2020 年其他付息负债增加，主要原因是运用再贷款、再贴现等央行资金，促进其他付息负债的增长。 平均成本率下降，主要原因是本年度货币市场利率下行。 （3）业务及管理费构成 单位：元 项目 本期金额 1,303,805,426 522,264,703 156,130,268 108,511,679 50,477,609 42,276,930 550,822 92,929,733 2,276,947,170 工资性费用 办公及行政费用 租赁费用 固定资产折旧 长期待摊费用摊销 无形资产摊销 低值易耗品 其他 合计 上期金额 1,254,009,312 541,359,276 144,340,480 101,653,701 42,314,373 22,495,658 472,202 63,449,540 2,170,094,542 业务及管理费构成变动的原因： ①2020 年本行长期待摊费用摊销增加，主要原因是宣传广告费摊销增加。 ②2020 年本行无形资产摊销增加，主要原因是系统软件投入增加。 ③2020 年本行低值易耗品增加，主要原因是营业器具等支出增加。 ④2020 年本行其他营业费用增加，主要原因是外包费用增加。 （4）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 17,941,373,658 9,871,518,540 81.75% 投资活动产生的现金流量净额 -19,525,314,367 -15,593,124,831 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,289,844,852 7,205,603,100 -82.10% 现金流量分析： ①经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是吸收存款、向中央银行借款、拆入资金、卖出回购金融 资产款增加额较上年同期增加。 ②筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是发行债券较上年同期减少。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况  适用 □ 不适用 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业务 总资产 20 净资产 营业收入 净利润 子公 司 经营中国银行业监督 管理委员会依照有关 法律、行政法规和其 他规定批准的业务， 经营范围以批准文件 所列的为准。 3,649,292,404 240,250,142 97,160,248 31,622,970 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 1,060,479,360 162,345,870 46,800,210 13,698,906 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 357,519,603 61,309,478 16,554,882 8,961,652 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 355,501,668 48,252,494 18,528,372 4,434,028 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 627,422,130 79,004,582 32,964,992 10,710,029 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 237,815,634 39,488,998 10,527,810 2,719,001 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 507,431,189 83,532,461 20,220,883 4,106,549 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 414,186,824 37,871,605 15,227,104 3,843,706 子公 司 吸收公众存款，发放 短期、中期和长期贷 款，办理国内结算 等。 268,207,276 39,641,791 9,128,061 2,503,747 邯郸永年齐 鲁村镇银行 有限责任公 司 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期、和长期 贷款；办理国内结算 等。 341,395,346 35,574,764 17,153,329 6,799,080 磁县齐鲁村 镇银行有限 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期、长期贷 166,754,343 20,013,532 6,784,842 1,227,254 章丘齐鲁村 镇银行股份 有限公司 济源齐鲁村 镇银行有限 责任公司 登封齐鲁村 镇银行有限 责任公司 兰考齐鲁村 镇银行有限 责任公司 伊川齐鲁村 镇银行有限 责任公司 渑池齐鲁村 镇银行有限 责任公司 永城齐鲁村 镇银行有限 责任公司 温县齐鲁村 镇银行有限 责任公司 辛集齐鲁村 镇银行有限 责任公司 21 责任公司 款；办理国内结算 等。 石家庄栾城 齐鲁村镇银 行有限责任 公司 子公 司 吸收公众存款，发放 短期、中期和长期贷 款，办理国内结算业 务等。 355,348,128 52,747,765 15,667,878 5,208,717 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 202,638,199 31,485,900 8,273,859 1,789,554 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 290,161,732 44,666,437 15,116,883 5,372,645 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 219,558,406 52,655,003 7,007,562 551,715 成安齐鲁村 镇银行有限 责任公司 子公 司 吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷 款；办理国内结算 等。 267,277,419 29,258,363 8,802,161 6,817,357 济宁银行股 份有限公司 参股 公司 在《中华人民共和国 金融许可证》范围内 开展经营活动。 - - - - 参股 公司 金融许可证范围经中 国银行业监督管理委 员会依照有关法律、 行政法规和其他规定 批准的业务，经营范 围以批准文件所列为 准，基金销售。 - - - - 参股 公司 中国银行业监督管理 委员会依照有关法 律、行政法规和其他 规定批准业务，经营 范围以批准文件所列 的为准。 - - - - 城银服务中 心 参股 公司 为城商行等中小金融 机构提供会务培训、 咨询管理等服务；经 中国人民银行批准的 其他业务。 - - - - 中国银联股 参股 建设和运营全国统一 - - - - 邯郸邯山齐 鲁村镇银行 有限责任公 司 魏县齐鲁村 镇银行有限 责任公司 涉县齐鲁村 镇银行有限 责任公司 德州银行股 份有限公司 山东省城市 商业银行合 作联盟有限 公司 22 份有限公司 公司 的银行卡跨行信息交 换网络，提供先进的 电子化支付技术和与 银行卡跨行信息交换 相关的专业化服务， 开展银行卡技术创新 等。 注：16 家村镇银行作为本行子公司纳入并表管理，济宁银行股份有限公司、德州银行股份有限公司按照权 益法核算，其他公司在其他权益工具投资核算。 公司控制的结构化主体情况 □ 适用  不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □ 是  否 3、持有金融债券情况 截至 2020 年末，本行持有金融债券余额 447.45 亿元，其中政策性金融债 226.22 亿元，其他金融机 构债券 221.23 亿元。所持面值最大的十只金融债券情况为： 单位：万元 序号 债券名称 债券类别 面值 票面利率 到期日 计提减值 1 20 国开 03 政策性金融债 127,000 3.23% 2025-01-10 26.12 2 20 国开 02 政策性金融债 118,000 1.86% 2023-04-09 23.37 3 20 农发 05 政策性金融债 107,000 2.25% 2025-04-22 21.00 4 20 农发 02 政策性金融债 97,000 2.2% 2023-04-01 19.40 5 20 农发清发 01 政策性金融债 84,000 2.25% 2022-03-12 16.82 6 16 进出 03 政策性金融债 81,000 3.33% 2026-02-22 16.27 7 15 进出 14 政策性金融债 60,000 3.87% 2025-09-14 12.18 8 16 国开 05 政策性金融债 59,000 3.8% 2036-01-25 12.39 9 20 农发 03 政策性金融债 58,000 1.08% 2021-04-17 11.68 10 20 进出 03 政策性金融债 57,000 2.17% 2023-04-07 11.40 - 848,000 - - 170.63 合计 - 4、其他金融资产情况 （1）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳 入本集团的合并财务报表范围，主要包括同业理财、信托投资、资产管理计划、基金等。这些结构化主 体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下： 单位：元 2020年12月31日 交易性金融资产 债权投资 23 合计 最大损失敞口 同业理财 信托投资、资产管 理计划及其他 基金 合计 3,538,874,313 - 3,538,874,313 3,538,874,313 4,626,633,964 15,099,363,741 19,725,997,705 19,725,997,705 12,426,498,688 - 12,426,498,688 12,426,498,688 20,592,006,965 15,099,363,741 35,691,370,706 35,691,370,706 以上结构性主体的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。 （2）本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 本集团发起设立的未纳入合并报表范围的结构化主体，全部为本集团发行的非保本理财产品。这些 结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产 品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要通过管理这些结构化主体在 其到期时收取管理费收入。于2020年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非 保本理财产品余额为人民币600.78亿元。2020年度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费收入为 人民币2.93亿元。 （五）贷款相关情况 截至 2020 年末，本行贷款余额为 1,718.24 亿元，其中公司贷款（含贴现）余额为 1,198.86 亿元， 个人贷款余额为 519.38 亿元。 1、贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构 本行根据银监会《贷款风险分类指引》制定信贷资产风险分类管理办法，用以进行贷款风险衡量及 管理。本行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。 信贷资产分类的核心定义为： 正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担 保，也可能会造成一定损失。 可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部 分。 单位：元 项目 占总额 百分比% 期末余额 期初余额 占总额 百分比% 正常贷款 165,333,062,571 96.22% 134,522,801,750 95.99% 关注贷款 4,041,345,181 2.35% 3,529,978,543 2.52% 不良贷款 2,450,011,055 1.43% 2,088,265,141 1.49% 24 次级贷款 555,317,502 0.32% 1,209,869,815 0.86% 可疑贷款 1,748,798,484 1.02% 697,082,832 0.50% 损失贷款 145,895,069 0.09% 181,312,494 0.13% 171,824,418,807 100% 140,141,045,434 100.00% 贷款合计 2、贷款的主要行业分布情况 单位：元 项目 占总额 百分比% 期末余额 占总额 百分比% 期初余额 制造业 21,097,669,069 12.29% 19,311,115,626 13.78% 批发和零售业 14,842,360,581 8.64% 12,928,956,992 9.23% 租赁和商务服务业 25,596,923,732 14.90% 20,115,002,755 14.35% 建筑业 13,639,825,585 7.94% 9,847,782,953 7.03% 房地产业 8,964,634,711 5.22% 11,811,895,083 8.43% 水利、环境和公共设施管理业 10,225,191,034 5.95% 6,136,613,024 4.38% 交通运输、仓储和邮政业 3,236,851,338 1.88% 1,642,381,291 1.17% 739,470,672 0.43% 153,500,000 0.11% 能源及化工业 2,172,920,991 1.26% 2,102,827,480 1.50% 教育及媒体 1,519,039,866 0.88% 1,438,188,569 1.03% 信息传输、计算机服务和软件业 1,376,206,989 0.80% 1,361,016,458 0.97% 571,782,148 0.33% 528,986,150 0.38% 2,823,878,898 1.64% 630,181,008 0.45% 1,000,000 0.00% 1,660,000 0.00% 225,460,138 0.13% 270,668,255 0.19% 其他 3,570,484,364 2.08% 3,074,715,705 2.19% 个人贷款 51,938,595,692 30.22% 41,376,832,407 29.53% 贴现 9,282,122,999 5.41% 7,408,721,678 5.28% 171,824,418,807 100.00% 140,141,045,434 100.00% 采矿业 住宿和餐饮业 金融业 公共管理和社会组织 居民服务业 贷款总额 3、前十大单一借款人的贷款情况 单位：元 序号 所属行业 期末贷款余额 占贷款总额比例% 占资本净额比例% 1 交通运输、仓储和邮政业 990,000,000 0.58 2.84 2 租赁和商务服务业 847,364,749 0.49 2.43 3 水利、环境和公共设施管理业 792,000,000 0.46 2.27 4 租赁和商务服务业 783,000,000 0.46 2.25 5 租赁和商务服务业 703,700,000 0.41 2.02 6 水利、环境和公共设施管理业 654,000,000 0.38 1.88 7 租赁和商务服务业 575,000,000 0.33 1.65 8 制造业 555,000,000 0.32 1.59 25 9 制造业 539,201,321 0.31 1.55 10 租赁和商务服务业 500,000,000 0.29 1.44 6,939,266,070 4.03 19.92 合计 4、按担保方式划分的贷款分布情况 单位：元 项目 期末余额 占贷款总额 百分比% 期初余额 占贷款总额 百分比% 保证贷款 56,075,121,603 32.64% 47,315,524,508 33.76% 抵押贷款 73,538,374,487 42.80% 61,219,387,404 43.68% 质押贷款 25,574,994,935 14.88% 18,354,133,229 13.10% 信用贷款 16,635,927,782 9.68% 13,252,000,293 9.46% 客户贷款总额 171,824,418,807 100.00% 140,141,045,434 100.00% 5、按逾期期限划分的贷款分布情况 单位：元 项目 期末余额 占贷款总额 百分比% 期初余额 占贷款总额 百分比% 逾期 3 个月以内 156,192,057 0.09% 214,428,423 0.15% 逾期 3 个月至 1 年 680,590,497 0.40% 626,235,527 0.45% 逾期 1 年以上至 3 年以内 606,299,026 0.35% 512,456,137 0.36% 逾期 3 年以上 32,441,336 0.02% 120,979,937 0.09% 逾期贷款合计 1,475,522,916 0.86% 1,474,100,024 1.05% 客户贷款总额 171,824,418,807 100.00% 140,141,045,434 100.00% 6、重组贷款情况 单位：元 项目 期末余额 占贷款总额 百分比% 134,833,442 已重组贷款 期初余额 0.08% 占贷款总额 百分比% 448,228,992 0.32% 7、贷款准备的变动情况 单位：元 项目 本期 上年同期 期初余额 4,261,964,173 3,850,572,755 本期计提 1,944,765,037 1,786,459,554 本期收回 97,787,313 102,500,639 其中：收回原转销贷款及垫款导致 的转回 97,787,313 102,500,639 1,005,811,700 1,437,542,522 本期核销 26 40,927,323 40,026,253 5,257,777,500 4,261,964,173 已减值贷款利息回拨 期末余额 （六）存款相关情况 截至 2020 年末，本行客户存款总额 2,447.76 亿元，同比增加 367.06 亿元，增长 17.64%。 单位：元 项目 期末余额 占存款总额 百分比% 期初余额 占存款总额 百分比% 公司客户存款 活期存款 74,889,557,788 30.59% 63,798,005,040 30.67% 定期存款 45,477,814,706 18.58% 39,915,273,772 19.18% 小计 120,367,372,494 49.17% 103,713,278,812 49.85% 活期存款 27,049,031,224 11.05% 23,418,240,172 11.25% 定期存款 76,798,389,963 31.37% 62,024,947,621 29.81% 小计 103,847,421,187 42.43% 85,443,187,793 41.06% 保证金存款 20,377,079,951 8.32% 18,737,112,233 9.01% 其他存款 184,090,658 0.08% 176,409,841 0.08% 244,775,964,290 100% 208,069,988,679 100.00% 应计利息 4,242,083,644 - 3,203,562,419 - 吸收存款 249,018,047,934 - 211,273,551,098 - 零售客户存款 客户存款总额 （七）资本构成及管理情况 1. 资本充足率的计算范围包括本行以及符合中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定的 本行直接或间接投资的金融机构。 2. 本行实施新资本管理办法的情况 报告期内，本行严格按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行） 》要求，不断强化资本内源 积累，并通过多渠道补充资本，优化资本结构，增强资本实力，资本充足率持续满足监管要求；不断完 善以经济资本为核心的价值管理体系，优化资本配置，有效引导业务发展，提高资本回报效率。年内进 一步强化资本管理，完善资本计量内容，细化信用风险加权资产计量方法，修订了《齐鲁银行资本充足 率计算实施细则》。 3. 风险加权资产计量 本行按照《商业银行资本管理办法（试行） 》计量的风险加权资产情况：信用风险加权资产计量采用 权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法，风险加权资产计 量结果具体见下表。 4. 资本充足率计量结果 27 下表列示了报告期末本行根据《商业银行资本管理办法（试行） 》计量的资本充足率情况。 单位：元 项目 本期期末 本期期初 增幅/增减（%） 22,195,956,856 20,560,743,780 1,635,213,076 112,029,755 61,132,752 50,897,003 核心一级资本净额 22,083,927,102 20,499,611,028 1,584,316,073 其他一级资本 5,012,402,390 2,011,070,854 3,001,331,536 - - - 一级资本净额 27,096,329,493 22,510,681,882 4,585,647,609 二级资本 7,729,944,723 7,195,739,084 534,205,639 - - - 资本净额 34,826,274,215 29,706,420,966 5,119,853,248 加权风险资产 232,692,509,798 201,818,921,418 30,873,588,380 其中：信用风险加权资产 218,724,607,119 189,311,268,149 29,413,338,970 市场风险加权资产 447,966,250 589,547,500 -141,581,250 操作风险加权资产 13,519,936,429 11,918,105,769 1,601,830,660 核心一级资本充足率 9.49% 10.16% -0.67% 一级资本充足率 11.64% 11.15% 0.49% 资本充足率 14.97% 14.72% 0.25% 杠杆率水平 6.45% 6.39% 0.06% 420,113,040,129 352,299,154,421 67,813,885,708 核心一级资本 核心一级资本扣除项目 其他一级资本扣除项目 二级资本扣减项 调整后的表内外资产余额 （八）抵债资产情况 截至 2020 年末，本行抵债资产合计 6.8 亿元。 单位：元 抵债资产类别 期末余额 期初余额 房屋 326,363,910 342,690,950 土地 350,476,078 350,476,078 设备及其他 2,876,322 2,183,840 抵债资产合计 679,716,310 695,350,868 减：抵债资产减值准备 227,644,586 221,236,884 抵债资产账面净值 452,071,724 474,113,984 （九）主要表外项目情况 截至 2020 年末，本行表外项目主要包括信贷承诺、租赁承诺和资本性支出承诺，金额合计 792.71 亿元。 单位：元 项目 期末余额 28 期初余额 信贷承诺 78,252,778,040 56,474,415,944 其中：不可撤销的贷款承诺 2,705,812,483 1,638,273,968 银行承兑汇票 48,699,483,178 38,786,695,087 开出保函 12,561,245,397 5,539,925,614 开出信用证 8,195,301,912 6,042,329,891 信用卡承诺 6,090,935,070 4,467,191,384 租赁承诺 676,354,149 706,950,573 资本性支出承诺 342,084,655 526,449,416 79,271,216,844 57,707,815,933 合计 （十）审计情况 1、非标准审计意见说明 □ 适用  不适用 2、关键审计事项说明  适用 □ 不适用 （1）发放贷款和垫款减值准备 ①关键审计事项 2017 年 3 月，中华人民共和国财政部修订并颁布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计 量》，要求金融资产减值准备计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”。贵集团于 2019 年 1 月 1 日起采用。贵集团在预期信用损失的计量中使用了多个模型和假设，例如：  信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；  模型和参数–计量预期信用损失所使用的模型本身具有较高的复杂性，模型参数输入较多且参数 估计过程涉及较多的判断和假设；  前瞻性信息–运用专家判断对宏观经济进行预测，考虑不同经济情景权重下，对预期信用损失的影 响；  单项减值评估–判断贷款已发生信用减值需要考虑多项因素，单项减值评估将依赖于未来预计现 金流量的估计。 由于贷款减值评估涉及较多管理层判断和假设，且考虑到其金额的重要性，我们将其识别为关键审 计事项。 相关披露参见财务报表附注四、 （三）1 和附注七、6。 ②该事项在审计中是如何应对的 我们评价和测试了与发放贷款和垫款的预期信用损失计量相关的内部控制设计及运行的有效性，主 要包括： 1. 了解和评价信用审批、贷后管理、信用评级、押品管理以及减值准备计提相关的关键财务报告内 部控制； 2. 模型方法论的选择及应用，以及总体模型持续监控相关的内部控制； 3. 组合划分和阶段评估、具体模型选择、参数估计，以及前瞻性经济指标确定相关的内部控制； 29 4. 模型计量使用的关键数据输入的准确性和完整性相关的内部控制； 5. 已发生信用减值的发放贷款和垫款的减值评估中现金流预测和现值计算相关的内部控制； 6. 与模型计量相关的信息系统内部控制。 我们执行的实质性程序主要包括： 1. 我们询问了管理层对关键假设和输入参数的选取理由，复核了预期信用损失模型计量方法论，对 组合划分、模型选择、关键参数的合理性进行了评估。我们复核了模型的运算，以测试计量模型是否恰 当运用了模型方法论； 2. 基于借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和考虑因素，我们抽取样本评估了管理层对信用 风险显著增加及违约和已发生信用减值贷款的识别是否恰当； 3. 对于前瞻性计量，对比模型中使用的经济因素与市场信息，评价预测值的合理性； 4. 我们抽样检查了模型计量所使用关键数据（包括历史数据和计量日数据）的选取，以及模型计量 中关键数据与业务系统数据的一致性； 5. 对于已发生信用减值的发放贷款和垫款，我们选取样本，检查了管理层基于借款人和担保人财务 信息、抵质押物的最新评估价值、其他已获得信息采用的预计未来现金流量、折现率计算的损失准备。 评价贵集团在对特定资产进行评估使用的外部评估与外部可获取的数据进行比较，以及评价聘用外部评 估师的胜任能力、专业素质和客观性。 （2）对理财产品存在控制与否的判断 ①关键审计事项 贵集团在开展理财业务过程中，发起设立了理财产品募集资金以购买资产，并收取资产管理业绩报 酬。贵集团综合考虑拥有的权力、享有的可变回报及两者的联系等，判断对每个理财产品是否存在控制， 从而是否应将其纳入合并报表范围。 贵集团在逐一分析是否对理财产品存在控制时考虑诸多因素，包括贵集团主导理财产品相关活动的 能力，理财产品的预期回报，贵集团获取的管理业绩报酬，提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬 或承担的损失等。对这些因素进行综合分析并形成控制与否的结论，涉及管理层判断。考虑到该事项的 重要性以及管理层判断的复杂程度，我们将其作为一项关键审计事项。 相关披露参见财务报表附注四、 （三）6 和附注七、48。 ②该事项在审计中是如何应对的 我们评估并测试了对理财产品控制与否的判断相关的关键控制的设计和执行的有效性。 我们根据贵集团对理财产品拥有的权力、从理财产品获得的可变回报的量级和可变动性的分析，评 估了贵集团对其是否控制理财产品的分析和结论。我们还抽样检查了相关的合同文件以分析贵集团是否 有法定或推定义务最终承担理财产品的风险损失，并检查了贵集团是否对其发起的理财产品提供过流动 性支持、信用增级等情况，贵集团与理财产品之间交易的公允性等。 我们评估并测试了与贵集团对未纳入合并范围的理财产品相关披露的控制设计和执行的有效性。 （十一）合并报表范围的变化情况 30 □ 适用  不适用 （十二）分级管理情况 1. 本行组织架构图 2. 本行分支机构情况 截至 2020 年末，本行分支机构 159 家，较上年增加 11 家，其中分行 14 家，支行 145 家。市外分 行为聊城分行、天津分行、青岛分行、泰安分行、德州分行、临沂分行、滨州分行、东营分行、日照分 行、烟台分行、潍坊分行、威海分行，分行下设支行 46 家；市内分行 2 家，支行 99 家，总行授权历下 分行、济南自贸区分行、营业管理部和 4 家中心支行管理。 截至 2020 年末，本行分支机构数量、员工人数及资产规模等情况如下所示： 序号 名称 1 总行 2 总行营业管理部 3 历下分行 4 济南市中支行 5 济南槐荫支行 6 济南天桥支行 机构数量 人数 资产 （万元） 济南市市中区顺河街 176 号 1 664 18,888,563 济南市市中区顺河街 176 号 14 189 1,554,602 济南市历下区经十路 14306 号燕 山盛世一层 19 353 1,464,549 济南市市中区经七路 93 号 15 265 1,169,727 14 268 709,780 15 269 1,003,504 营业地址 济南市槐荫区经十路 28366 号荣 祥商务楼一、二层 济南市天桥区堤口路南、通普巷东 济南世贸天城项目 A 地块 1.4 期 （Ⅱ）商业 A 号楼 1 单元 101 31 济南市历城区二环东路 3966 号东 环国际广场 济南市高新技术产业开发区新泺 大街 2117 号铭盛大厦 1-2 层 12 199 768,519 12 184 589,163 聊城市东昌东路 109 号 13 233 1,310,075 天津分行 天津市河北区光复道街海河东路 57、58 号 7 143 1,214,909 11 青岛分行 山东省青岛市崂山区苗岭路 15 号 8 151 984,964 12 泰安分行 泰安市东岳大街 49 号 6 103 630,940 13 德州分行 山东省德州市德城区三八中路 1577 号 6 127 706,832 14 临沂分行 山东省临沂市沂蒙北路 85 号 7 111 1,374,666 15 滨州分行 山东省滨州市黄河五路、渤海十九 路交叉口西南角 4 70 401,335 16 东营分行 山东省东营市东营区东四路 45 号 2 47 429,292 17 日照分行 1 34 209,490 18 烟台分行 2 46 360,339 19 潍坊分行 1 37 1,247,739 20 威海分行 1 33 329,259 160 3,526 35,348,247 7 济南历城支行 8 济南自贸区分行 9 聊城分行 10 山东省日照市东港区济南路与枣 庄路交叉口东北角（市直第三小区 C 区） 山东省烟台市经济技术开发区长 江路 59 号蓝天国际大厦 1-5 层 山东省潍坊市奎文区胜利东街 4778 号中央商务区 3 号楼 山东省威海市环翠区世昌大道 933号 合计 注：分支机构不含子公司，员工人数不包括劳务派遣员工。 （十三）企业社会责任 1、扶贫社会责任履行情况  适用 □ 不适用 2020 年是党中央确定的脱贫攻坚收官之年，面对新冠肺炎疫情影响，本行认真贯彻落实习总书记在 脱贫攻坚座谈会上的重要讲话精神和各级政府关于脱贫攻坚的政策要求，切实履行地方法人金融机构的 社会责任，做到“战疫”与“战贫”两不误，以实际行动决战决胜脱贫攻坚。本行在金融精准扶贫工作 过程中充分发挥党建引领作用，持续提高政治站位，聚焦金融扶贫工作中的重点领域和薄弱环节，强化 行内资源支持，创新工作方式，以产业带动为重点，以百姓致富为目标，以乡村振兴为远景，通过“输 血+造血”的工作机制和“扶贫+扶智”的工作方式确保各项扶贫工作取得实效。 一是制定年度扶贫工作计划，从组织领导、指导原则、业务推进、激励考核、新闻宣传、职责分工 等方面对全年金融精准扶贫工作进行全面部署，围绕“精准扶贫、精准脱贫”强化扶贫金融支持力度， 优先支持包含扶贫民生工程和基础设施类国家重点项目。因地制宜地推进扶贫产品、服务、模式创新， 推动金融资源进一步向“三农”、扶贫等领域倾斜。二是不断加强精准扶贫的信贷支持力度。本行各级 机构积极与当地扶贫办对接，全面走访贫困户、扶贫生产经营主体、扶贫重点项目，以富民贷、创业扶 32 贫担保贷款和产业扶贫贷款等精准扶贫专属信贷产品，积极为建档立卡贫困户、有信贷需求的扶贫经营 主体以及扶贫重点项目提供融资支持，做到“应扶尽扶、应贷尽贷”，截至年末本行个人创业担保贷款 余额 24.7 亿元，直接和间接带动 9,000 余人实现就业，积极帮助困难家庭脱贫脱困。三是以县域金融为 支点，将服务县域经济、支持三农发展与落实扶贫精准滴灌有机结合。针对不同县域地区的产业特点和 经济特色全面开展“一县一品”金融创新，有效支持了县域特色产业发展。截至年末，本行县域机构 50 家，服务县域、“三农”客户 131.5 万户，三农金融服务质效进一步提升。四是持续完善贫困地区基础 金融设施建设。截至年末，本行已设立助农服务点 94 家，辐射农村客户约 8 万人，村民足不出村就可 以办理小额取款、转账汇款、余额查询、代理缴费等业务，打通了银行金融服务到农村的最后一公里。 同时本行联合助农点所在村委等基层组织，积极开展金融知识下乡活动，提高了广大群众的金融知识水 平。五是总行党委召开专题会议研究部署，全力支持本行派驻至商河县文丰梁村和历城区香附崖村两名 第一书记开展工作，以实际行动决战脱贫攻坚。基层党组织分批次与第一书记派驻村开展扶贫共建活动， 累计走访慰问村民及贫困户百余户。为商河县文丰梁村发放贴息惠民贷款 400 余万元，惠及种植户 20 余 家，进一步激发帮扶村内生动力，该村被评为商河县唯一一家“省级脱贫攻坚先进村”。持续开展美丽 乡村建设，为历城区香附崖村解决村内夜间照明问题，改善村民生产生活环境。六是按照市委统一部署， 选派干部参加“加强农村基层党组织建设”工作队，驻长清区王家坊村加强派驻村基层党建工作，全力 做好基层党建的“施工队”、强化乡村治理能力的“推进队”、党的各项政策的“宣传队”、为民办事 的“服务队”。 未来，本行将积极贯彻落实国家“十四五”规划关于乡村振兴“以城带乡、融合发展”的总体布局， 全面做好精准扶贫与乡村振兴的过渡与衔接，在巩固夯实脱贫成效的同时加速融入县域城乡一体化发展 进程，积极开拓城镇化和新农村建设两大市场，全力打造乡村振兴的“齐鲁样板”。一是强化外部合作， 加大信贷支持。不断加强与省农担等“三农”融资担保机构的合作，为农村种养大户、家庭农场、农业 社会化合作组织等新型农业经营主体的发展提供金融支持。二是加快转型升级，扩大服务范围。进一步 扩展助农业务应用场景，推进助农服务点向融合金融、政务、电子商务为一体的综合服务网点升级，为 广大县域和乡村客户提供更优质的金融服务。三是探索模式创新，支持特色发展。结合山东省“一村一 品”重点行业产业名录，研究县域内重点行业、产业，分析客户特征与金融需求，依托各县域资源优势， 打造具有县域特色的农业产业链，支持生态农业、休闲农业、乡村旅游等多样化发展，支持农村产业融 合发展示范园建设。 2、其他社会责任履行情况 一是为新冠疫情防控捐款捐物。2 月 3 日，通过济南慈善总会首批捐款 300 万元；2 月 11 日，全行 干部员工捐款 153.62 万元；各分支机构向所在辖区街道、社区捐赠口罩、消毒水、防护服等防疫物资全 年超过 50 万元，为抗击疫情贡献了金融力量。二是全力支持小微企业发展。2020 年本行不断优化和调 整网点布局，截至年末本行共有分支机构 159 家，其中县域支行达到 50 家，县域普惠金融中心达到 31 家，网点布局进一步向县域倾斜。2020 年本行持续强化普惠金融工作力度，截至年末普惠型小微企业贷 款余额 275.43 亿元，较年初增长 60.88 亿元，增速 28.38%；普惠型小微企业贷款户数 34,553 户，较年 33 初增长 9,321 户；年内对普惠型小微企业贷款内部资金转移定价进行全面下调，带动全行普惠小微贷款 利率较上年下降 0.8 个百分点。同时本行继续多措并举提高小微企业金融服务综合质效，全面落实监管 部门“增量扩面、提质降本”的工作要求，以实际行动践行地方法人银行的社会责任。三是持续关爱儿 童成长。开展“少儿书画大赛”和“爱心图书室”2 项品牌公益活动。第七届少儿书画大赛以“七彩童 心与蓝天相连”为主题，着重突出环保属性，让少年儿童通过创作为环保贡献力量。 “爱心图书室”公益 项目为济南市遥墙南郭而小学启动第 26 所爱心图书室，有力支持了乡村教育事业发展。四是开展多项 爱心行动。坚持不懈做好“荧光计划”扶助金的发放工作，为和谐交通建设和交警优抚工作贡献了金融 力量；累计建成“爱心驿站”27 家，为环卫工人、快递员等广大户外工作者和特殊群体建立“能量加油 站”和“便民百宝箱” 。五是切实关爱员工。认真做好“冬送温暖” “夏送清凉” “困难一对一帮扶” “书 画摄影” “公益健步走”等各项爱心帮扶及文体活动，提升员工幸福指数。 三、持续经营评价 报告期内，本行按照“党建统领、固守本源、提效控险、创新发展”的总体工作方针，持续提高政 治站位，推进战略迭代升级，深化体制机制创新，增强内控合规管理，加快数字化转型，各项经营指标 稳健增长，助力企业复工复产成效突出，县域金融贡献度显著提升，客户基础更加夯实，业务结构更加 优化，总体质效进步明显，可持续发展根基更加扎实。 四、未来展望 是否自愿披露  是 □ 否 （一）行业发展趋势 2021 年是“十四五”规划开局年，国家坚持以扩大内需为战略基点，加快推进以国内大循环为主 体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。宏观政策保持连续性、稳定性和可持续性，保持经济运行 在合理区间，货币政策坚持稳健主基调，并更加灵活精准、合理适度，保持货币供应量和社会融资规模 合理增长，为银行稳健发展提供了良好的发展环境。监管持续推进银行业高质量发展，多渠道补充中小 银行资本、强化公司治理，强化互联网、房地产贷款和金融科技等领域监管，加大普惠金融支持力度， 继续引导金融系统向实体经济让利，完善金融风险处置机制，防范化解重点领域金融风险，为银行行稳 致远发展提供了良好的政策保障。山东省锚定“七个走在前列”“九个强省突破”目标，加速推进新旧 动能转换，黄河流域生态保护和高质量发展战略、强省会战略释放更多政策红利。济南 GDP 破万亿，聚 焦“五个济南”“五个中心”，聚力“七个新跨越”“十个新突破”。一系列重大战略和各种动力因素 交汇融合，将催生区域更加广阔市场，发展蕴含更大机遇，为银行高质量发展提供了丰厚的沃土。 （二）公司发展战略 本行将围绕“打造行稳致远的精品银行，成为中小企业、城乡居民和驱动本地经济的首选银行”的 战略愿景，按照“深耕市内、扩疆县域、做大山东、对接全国”的区域发展战略，致力打造公司金融、 34 零售金融、金融市场、互联网金融、县域金融五大业务板块，持续增强组织人力、风险管理、运营管理、 战略管理等支撑保障，加快数字化转型步伐，固守本源本土，专注主责主业，提升核心竞争力，不断推 进高质量发展。 （三）经营计划或目标 2021 年，本行将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕国家和省市战略部署，加 大普惠型小微企业和民营企业的支持力度，加快县域金融发展，提高发展质效，塑造品牌核心价值，实 现各项业务稳健发展，经营业绩不断提升，各项监管指标持续达标。 （四）不确定性因素 从外部环境看，国际经济形势依然复杂严峻，疫情冲击影响仍将持续，国内经济恢复基础尚未牢固， 区域经济发展不平衡问题较为明显，银行业防风险、稳增长压力较大，这对本行业务增长、经营业绩和 资产质量可能产生一定影响。为积极有效应对外部环境冲击，本行将深入贯彻新发展理念，持续提高政 治站位，加强战略引领，加快数字化转型和科技赋能，完善风险管理体系，不断提升高质量发展水平和 可持续发展能力。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 本行建立并不断完善全面风险管理体系，通过推动全面风险管理规划的落地实施，完善风险管理工 具和计量方法，风险管理技术全面升级，系统建设持续推进，信用风险、操作风险、市场风险三大体系 建设更趋完善。报告期内，本行面临信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、合规风险、声誉风 险、洗钱风险等各类风险。 1. 全面风险管理 （1）构建分支机构全面风险管理体系。通过落实风险偏好传导机制、完善分支机构风险管理评价体 系、构建区域风险监测系列指标、分层次编制资产组合管理报告集等工具，形成机构风险识别、监测、 评估的管理闭环。 （2）持续优化风险偏好管理机制。制定年度风险偏好声明，落实监管政策、货币政策变动和战略规 划，进一步优化风险偏好传导与管理机制。 （3）推动关联交易前瞻化管理。制定《齐鲁银行日常关联交易预计管理细则》、 《齐鲁银行关联交易 管理实施细则》 ，明确责任主体，细化管理流程，完善关联交易管理体系。 （4）加强新产品风险防控。修订《齐鲁银行新业务新产品风险评估管理办法》 ，完善风险评估流程 及资料，实施新业务新产品风险评估。 （5）培育全面风险管理文化。重视人才培养，完善风险条线课程体系，强化风险管理团队建设，推 进分支机构风险管理人员资格认证机制实施。 35 2. 信用风险管理 信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成经济损失的 风险。报告期内，本行进一步优化信用风险管理体系，提升信用风险管控质效，落实信用风险管理制度， 加强贷款质量管控力度，重点开展以下工作： （1）夯实资产质量基础。2020 年本行以“风险攻坚决胜年”活动为抓手，攻坚潜在风险业务，全 行资产质量指标保持平稳，资产质量稳定可控。 （2）强化授信政策引领。制定 2020 年度授信政策，贯彻政策导向，突出授信结构优化和资本节约， 强化限额管理，有效指导授信工作。 （3）严格大额授信客户管理。实施大额风险暴露管理，将其纳入风险偏好限额体系，定期跟踪、监 测。 （4）实施授信业务流程提升项目。2020 年启动授信业务全流程提升项目，进一步完善和优化我行 授信业务流程，提高授信业务办理效率，严控信用风险和操作风险。 （5）提升金融科技赋能。持续优化信用风险评级流程及模型，优化风险预警系统功能，完善大数据 信息服务平台，加强科技支持力度。 （6）有效推动不良处置工作。加大重点机构帮扶和重点业务处置力度，强化不良贷款日常管理，提 升全行不良处置质效。 3. 操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风 险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本行持续深化操作风险管理工具应用，丰富系统数 据，兼顾信息科技风险、业务连续性风险等领域，持续完善风险管理机制、加强风险防控。报告期内， 重点开展了以下工作： （1）深化授信业务飞行检查。通过制定检查标准、规范报告流程、强化问题问责等措施，保持关键 人员、重点业务领域操作风险管理高压态势，提升员工风险防控意识。 （2）提升集中放款技防能力。实现电子合同自动生成，推进合同面签双录 APP 应用。 （3）强化柜面业务风险防控。根据监管规定及业务变化，不断完善制度体系；增加系统预警规则， 加强柜面技防能力；开展柜面业务核查，强化重要业务风险点防控。 （4）提升信息科技风险管理。严格落实监管要求，开展信息科技风险监测及评估工作；优化业务连 续性管理体系，开展“以真实接管业务”为目标的实战演练，有效检验系统可用性，确保全行重要业务 可持续运行。 4. 市场风险管理 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业 务发生损失的风险。报告期内，本行持续完善市场风险管理体系，优化风险计量及监控方法、流程和工 具，重点开展以下工作： （1）完善市场风险制度体系。制定《齐鲁银行非金融企业债务融资工具承销业务风险管理办法》 、 36 《齐鲁银行北金所债权融资计划承销业务风险管理办法》 ，修订《齐鲁银行市场风险中台派驻管理办法》 ， 进一步完善了市场风险管理架构。 （2）实施风险限额管理。优化年度市场风险限额方案，加强限额执行情况监测。 （3）加强市场风险识别与监测。持续开展市场风险识别、计量和控制，监测风险指标及估值变化情 况。 （4）提高信息科技支撑力度。升级估值减值管理系统二期，投产外汇资金管理系统和代客衍生品系 统，升级资金系统债券估值程序，进一步提高自动化程度和工作质效。 5. 流动性风险管理 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和 满足正常业务开展的其他资金需求的风险。报告期内，本行流动性整体状况较好，主要完成以下工作： （1）完善流动性风险管理制度体系。修订《齐鲁银行流动性风险管理办法》 、 《齐鲁银行新产品新业 务流动性风险评估管理办法》 ，制定《齐鲁银行新设机构流动性风险评估管理办法》 ，完善新产品新业务 新机构流动性风险评估等内容。 （2）强化新产品新业务风险评估。定期开展新产品新业务流动性风险评估工作，重视新产品新业务 风险管理；优化风险评估流程，增强产品风险防控力度。 （3）优化流动性风险监测手段。结合风险偏好及经营目标，制定流动性风险相关限额，定期监测限 额执行情况；定期开展流动性风险压力测试，结合宏观政策变化及实际管理需要，不断提高压力测试水 平。 6. 合规风险管理 合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声 誉损失的风险。报告期内，本行重点开展以下工作： （1）持续完善合规管理机制建设。一是制定《齐鲁银行分支机构 2020 年合规考核办法》，强化风险 约束与激励。二是通过考核引导，推进分支机构合规中心（合规岗）履职。 （2）认真落实监管意见，强化监管发现问题的整改。 （3）加强合规分析与提示。一是持续完善外规内化管理机制，建立外部规范性文件内化管理台账， 按季跟踪内化落实情况，确保全行经营活动符合监管要求。二是加强外部监管政策分析和解读，引导全 行关注合规风险的动态变化。三是按期发布合规处罚风险分析与提示，通报经营辖区监管部门重点处罚 案例，预防合规风险。 （4）推进乱象整治“回头看”系统化整改，从制度、流程、系统等方面推进根源性整改，注重将 “排查—整改—提升”贯穿于经营管理全过程，消除风险隐患，厚植稳健审慎的风险文化。以整治促建 制，推动内控合规长效机制建设，牢固树立合规从高层做起、合规创造效益理念。 （5）开展“行业规范建设深化年”活动。梳理和完善制度体系，强化检查纠偏，提升制度执行力； 抓牢案防体制建设，坚持长效机制与短期惩治并重；强化培训和督导，培育合规文化，增强合规内生动 力。 37 7. 声誉风险管理 声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利益相关方对银行负面评价所引起的风 险。本行声誉风险管理覆盖本行所有经营活动和业务领域。报告期内，重点开展以下工作： （1）持续完善声誉风险管理体系。不断优化声誉风险管理制度，严格执行四方联动机制，管理质效 进一步提升。 （2）加强声誉风险监测与识别。专人、专岗密切监控舆情，严格落实7*24小时监测，强化声誉风险 前瞻性管理。 （3）强化声誉风险应急处置。建立突发事件应对机制、新闻发言人机制，搭建舆情评估处置小组， 进一步提高声誉风险及负面舆情的处置应对能力。 （4）提升全员声誉风险管理意识。积极开展教育培训、声誉风险排查工作，推进声誉风险应急演 练，提高员工风险事件应急处置能力。 8. 洗钱风险管理 本行建立了较完善的反洗钱内部控制体系。严格识别客户身份、保存客户身份资料和交易记录、报 告大额交易和可疑交易，建立并完善洗钱风险评估制度，建设洗钱风险管理文化，强化反洗钱绩效考核 成效。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 38 第五节 重大事件 一、重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 五.二.（一） 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的 情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 是否存在其他重大关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以 及报告期内发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 是否存在股份回购事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五.二.（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五.二.（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在失信情况 否 是否存在应当披露的其他重大事项 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 五.二.（二） 五.二.（五） 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □ 是  否 单位：元 性质 诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 138,187,129 644,513 合计 占期末净资产比 例% 138,831,642 注：本表数据为报告期内本行发生的作为原告和被告的所有未决诉讼的累计金额，不含已决诉讼。以上诉 讼系由本行在日常业务过程中因收回借款等原因提起，本行预计这些诉讼事项不会对财务或经营结果构成 重大不利影响。 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □ 适用  不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □ 适用  不适用 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 39 0.51% 报告期内，本行的关联交易是正常银行授信业务、服务类业务以及正常的国际业务合作。 本行的关联交易按照商业原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行。 单位：元 具体事项类型 1．资产类业务 预计额度 期末余额/本期发生额 发放贷款 不适用 2,105,400,913 信托计划 不适用 895,068,082 存放同业 不适用 176,951,164 公募基金 不适用 200,667,023 17,970,000,000 3,378,087,182 资产类业务合计 本年交易形成的损益合计 165,676,262 2. 负债类业务 吸收存款 不适用 572,894,166 同业及其他金融机构存放款项 不适用 1,654,712,824 不适用 2,227,606,990 负债类业务合计 本年交易形成的损益合计 69,509,634 3. 表外业务 银行承兑汇票 不适用 44,500,000 信用证 不适用 393,911,796 表外业务合计 不适用 438,411,796 本年交易形成的手续费合计 1,646,951 4．提供服务类业务 116,184,500 5. 接受服务类业务 5,282,540 73,767,751 注：根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》 ，本行资产类业务、表外业务 2020 年度预计关联 交易额度合计 179.7 亿元。 （三）承诺事项的履行情况 承诺主体 澳洲联邦银 行、兖州煤 业股份有限 公司 承诺开 始日期 - 承诺 结束 日期 - 承诺 来源 发行 承诺 类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 限售 承诺 根据中国银监会《关于加强中小商业银行主要 股东资格审核的通知》 （银监办发〔2010〕115 号）的规定以及澳洲联邦银行、兖州煤业股份 有限公司签署的书面承诺，澳洲联邦银行在本 行 2015 年增资扩股中所认购的 9,440 万股股 份、 在 2017 年增资扩股中所认购的 168,974,358 股股份以及兖州煤业股份有限公司在 2015 年 增资扩股中所认购的 24,621 万股股份、在 2017 年增资扩股中所认购的 11,111 万股股份自股份 交割之日起 5 年内不得进行转让。上述股票已 正在履 行中 40 锁定。 个人股东 - - 挂牌 限售 承诺 持有本行内部职工股超过 5 万股（含）的个人 股东已承诺在本行股票挂牌之日起三年内不 直接或间接转让持有的本行股份，上述三年持 股锁定期满后，每年出售的本行股份不超过其 持股总数的 15%，五年内不超过其持股总数的 50%。上述股票已锁定。 正在履 行中 承诺事项详细情况： 详见上表。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 房产 房产 查封 190,301 0.000053% 本行因申请信贷业务 诉讼，提供的开元房屋 （鲁（2020）济南市不 动产权第 0084880 号） 财产担保。 总计 - - 190,301 0.000053% - 上述查封系因银行正常信贷业务产生，未对本行日常经营活动产生任何不利影响。 （五）自愿披露其他重要事项 1. 消费者权益保护工作开展情况 2020 年，本行采取多种举措，积极开展消费者权益保护工作，切实保护消费者合法权益。一是完善消 费者权益保护制度体系，修订《消费者权益保护工作管理办法》 ，进一步完善各层级的职责；制定《消费者 权益保护审查工作管理办法》 ，全面建立消保审查机制，强化事前管控；修订《消费者权益保护工作准则》 ， 明确行为准则和禁止性规定；修订《消费者权益保护应急预案》 ，完善应急管理机制。二是加强投诉管控， 修订《客户投诉管理办法》 《客户投诉处理工作规程》 ，规范投诉处理流程，提升投诉处理质效。三是主动 回馈消费者，继续执行多项免费项目，充分让利于消费者。四是根据消费者建议，持续优化改进银行系统 功能和服务流程，提升系统安全性和易用性，保障消费者资金安全，提升消费者使用体验。五是加强员工 培训，提升员工消费者权益保护意识与工作能力。六是积极开展金融知识宣传工作，履行社会责任，获评 山东银保监局“2020 年联合宣教活动优秀组织单位”称号、山东省银行业协会“2020 年山东银行业普及 金融知识万里活动优秀组织单位”称号和“2020 年山东银行业消保平台宣传推广工作先进单位”称号。 本行客服和投诉电话：4006096588。 2. 集团客户授信业务的风险管理情况 为加强本行集团客户授信管理，监控授信集中度指标，有效防范和控制本行集团客户授信业务风险， 41 根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等有关规定， 结合本行集团客户授信管理的实际情况，本行制定了《齐鲁银行集团客户授信管理办法》 ，建立了集团客户 识别、认定和退出标准，明确了集团客户的管理机构和职责。同时，本行建立了与发展战略相适应的集团 客户集中度风险管理政策，从风险偏好、业务价值导向、资本约束、风险管理体系上实施集中度风险控制。 截至报告期末，本行最大单一集团客户的授信余额占资本净额的 7.55%，符合监管要求。 3. 重大关联交易情况 单位：元 关联方名称 济钢集团有限公司 申请人 业务种类 余额 风险额 济钢城市矿产科技有限公司 贷款、银承 80,000,000 50,000,000 济钢国际物流有限公司济南分公 司 贷款、银承 40,000,000 30,000,000 济钢集团国际工程技术有限公司 保函、银承 77,172,846 29,981,503 济钢集团有限公司 银承 167,000,000 83,500,000 莱芜钢铁集团有限公司 信用证、银 承 437,700,000 290,775,000 山东钢铁集团财务有限公司 转贴现 300,000,000 300,000,000 山东钢铁集团国际贸易有限公司 信用证 91,755,082 82,579,574 山东钢铁集团日照有限公司 银承 664,392,138 398,635,281 山东济钢合金材料科技有限公司 贷款、银承 42,000,000 26,000,000 山东济钢顺行出租车有限公司 保函 1,396,000 0 山东济钢文化旅游产业发展有限 公司 贷款 15,000,000 15,000,000 山东鲁冶瑞宝电气自动化有限公 司 贷款、银承 25,151,646 19,997,073 山钢金控（青岛）国际贸易有限 公司 信用证、银 承 39,595,000 29,984,000 1,981,162,712 1,356,452,432 1,677,000,000 1,677,000,000 小计 济南城市建设投资集 团有限公司 济南城市建设投资集团有限公司 贷款、单一 信托 济南城市投资集团有限公司 贷款 197,000,000 197,000,000 济南城市照明工程有限公司 保函 29,457,958 28,816,071 济南普利供水工程有限公司 保函 14,557,058 0 济南水务集团有限公司 银承 50,000,000 30,000,000 山东乐耕城市建设开发有限公司 贷款 160,000,000 160,000,000 2,128,015,015 2,092,816,071 98,665,850 98,665,850 98,665,850 98,665,850 小计 融世华融资租赁有限 公司 山东三庆置业有限公 司 融世华融资租赁有限公司 贷款 小计 东营市坤晟置业有限公司 贷款 113,550,000 113,550,000 济南奇盛数码科技有限公司 贷款 144,000,000 144,000,000 山东方晔房地产开发有限公司 贷款 180,000,000 180,000,000 山东工程职业技术大学 贷款 288,000,000 288,000,000 42 山东凯文信息科技有限公司 贷款 114,000,000 114,000,000 山东荣宝斋文化投资置业有限公 司 贷款 104,000,000 104,000,000 山东三庆科技开发有限公司 贷款、银承 176,000,000 161,000,000 1,119,550,000 1,104,550,000 37,943,981 37,943,981 37,943,981 37,943,981 小计 山东省城市商业银行 合作联盟有限公司 兖州煤业股份有限公 司 山东省城市商业银行合作联盟有 限公司 贷款 小计 济南阳光壹佰房地产开发有限公 司 贷款 200,000,000 200,000,000 青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司 信用证、银 承 423,411,796 354,520,616 兖矿国际贸易（山东）有限公司 贷款 50,000,000 50,000,000 兖矿铝业国际贸易有限公司 银承 80,000,000 80,000,000 753,411,796 684,520,616 400,000,000 400,000,000 400,000,000 400,000,000 6,518,749,354 5,774,948,950 小计 中泰证券股份有限公 司 万家基金管理有限公司 债券基金 小计 合计 注：上表系依据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定披露，统计口径为公司口径。 43 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 期初 股份性质 无限 售条 件股 份 有限 售条 件股 份 期末 本期 变动 数量 比例% 0 3,456,982,223 83.851% - - - - 22,318 0.001% 0 22,318 0.001% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 665,767,777 16.149% 0 665,767,777 16.149% - - - - - 730,062 0.018% 0 730,062 0.018% 核心员工 - - - - - 总股本 4,122,750,000 - 0 4,122,750,000 - 无限售股份总数 数量 比例% 3,456,982,223 83.851% - 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 4,240 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 1 2 3 4 5 6 股东名称 澳洲联邦 银行 济南市国 有资产运 营有限公 司 兖州煤业 股份有限 公司 济南城市 建设投资 集团有限 公司 重庆华宇 集团有限 公司 济南西城 置业有限 期初持股数 持 股 变 动 737,124,358 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 期末持有的 质押股份数 量 0 737,124,358 17.88% 263,374,358 473,750,000 0 0 422,500,000 0 422,500,000 10.25% 0 422,500,000 0 0 357,320,000 0 357,320,000 8.67% 357,320,000 0 0 0 259,708,785 0 259,708,785 6.30% 0 259,708,785 0 0 254,795,642 0 254,795,642 6.18% 0 254,795,642 127,010,000 0 183,170,000 0 183,170,000 4.44% 0 183,170,000 0 0 44 公司 济钢集团 7 有限公司 济南西城 8 投资发展 有限公司 山东三庆 9 置业有限 公司 中国重型 10 汽车集团 有限公司 合计 169,800,000 0 169,800,000 4.12% 0 169,800,000 0 0 153,535,058 0 153,535,058 3.72% 0 153,535,058 0 0 143,820,000 0 143,820,000 3.49% 0 143,820,000 89,000,000 0 129,314,059 0 129,314,059 3.14% 0 129,314,059 0 0 2,811,087,902 0 2,811,087,902 68.19% 620,694,358 2,190,393,544 216,010,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司同受济南城市投资集团有限公司控制，济 南西城置业有限公司、济南西城投资发展有限公司同受济南城市建设集团有限公司控制；除此之外，本行普通 股前十名股东之间无关联关系。 本行主要股东情况： 根据银保监会《商业银行股权管理暂行办法》 （银监会令 2018 年第 1 号）有关规定，本行主要股东包括澳 洲联邦银行、济南市国有资产运营有限公司、兖州煤业股份有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、重庆华 宇集团有限公司、济钢集团有限公司、山东三庆置业有限公司、中国重型汽车集团有限公司。 1. 澳洲联邦银行成立于 1911 年，是澳大利亚领先的综合金融服务机构之一，是澳大利亚证券交易所最大 的上市公司之一。澳大利亚商业登记号码（ABN）为 48123123124，主要业务在澳大利亚及新西兰。同时也在英 国、美国和亚太地区（包括中国上海和北京）都设有分支机构。澳洲联邦银行的产品及服务包括零售业务、私人 银行、公司业务、机构业务、养老年金、保险和投资业务。澳洲联邦银行无控股股东和实际控制人，最终受益人 为澳洲联邦银行，不存在持有本行股份的一致行动人。澳洲联邦银行向本行派驻一名非执行董事布若非（Michael Charles Blomfield） 。 2. 济南市国有资产运营有限公司成立于 2005 年 8 月 18 日，统一社会信用代码：913701007797104780，注 册资本为人民币 42,140 万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号，法定代表人董波田，经营范围：许 可项目：管理政府项目的投融资业务；对外融资、投资，从事政府授权范围内的国有资产运营、管理；住宿服 务；餐饮服务；房地产开发经营；各类工程建设活动。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：受市国土资源局委托负责对市重点工程 投资建设项目规划控制范围内土地的整理、熟化和收储工作；物业管理、房屋修缮；建材（不含木材）销售；房 地产销售代理及咨询、房屋租赁；建筑装饰工程（凭资质证经营） ；房屋中介服务及咨询；停车场服务；房地产 咨询；住房租赁；酒店管理；餐饮管理；商业综合体管理服务；市场营销策划；项目策划与公关服务；非居住房 地产租赁；土地使用权租赁；礼仪服务；充电桩销售；电动汽车充电基础设施运营。 （除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） 。济南市国有资产运营有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司， 实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南市国有资产运营有限公司，济南市 45 国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合 计持股比例 19.34%。济南市国有资产运营有限公司向本行派驻一名非执行董事武伟。 3. 兖州煤业股份有限公司成立于 1997 年 9 月 25 日，统一社会信用代码：91370000166122374N，注册资本 为人民币 486,000 万元，注册地址：邹城市凫山南路 298 号，法定代表人李希勇，经营范围：煤炭采选、销售 （其中出口应按国家现行规定由拥有煤炭出口权的企业代理出口）；以自有资金对外投资及投资咨询；委托经营； 矿区自有铁路货物运输；公路货物运输；港口经营；矿山机械设备制造、销售、租赁、维修、安装、撤除；其他 矿用材料的生产、销售；销售、租赁电器设备及销售相关配件；工程机械设备租赁；金属材料、机电产品、建筑 材料、木材、橡胶制品的销售；冷补胶、肥皂、锚固剂、涂料的制造、销售；煤矿综合科学技术服务；矿井救护 技术服务；矿区内的房地产开发，房屋租赁，并提供餐饮、住宿等相关服务；煤矸石系列建材产品的生产、销 售；焦炭、铁矿石、有色金属的销售；货物和技术进出口；仓储（不含危险化学品） ；汽车修理；劳务派遣；物 业管理服务；园林绿化；污水处理；供热；工业旅游；企业内部人员培训（救护队员技能培训、生产技术培训、 安全培训） ；计量检定、理化检测、无损检测、分析化验、安全生产检验检测；企业管理；企业管理咨询；企业 策划、设计；市场调查；经济贸易咨询；技术推广、技术服务；润滑油、润滑脂、化学原料及化工产品（不含危 险化学品） 、涂料、劳务防护用品、纺织产品、文教用品、塑料制品、仪器仪表、水泥、耐火材料及制品的销售。 矿山工程施工总承包，机电工程施工承包；水煤浆的销售。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 。兖州煤业股份有限公司的控股股东为山东能源集团有限公司，实际控制人为山东省人民政府国有资 产监督管理委员会，最终受益人为兖州煤业股份有限公司，不存在持有本行股份的一致行动人。兖州煤业股份 有限公司向本行派驻一名非执行董事赵青春。 4. 济南城市建设投资集团有限公司成立于 2011 年 9 月 30 日，统一社会信用代码：91370100582212491X， 注册资本为人民币 745,140 万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号，法定代表人聂军，经营范围：城 市基础设施及配套项目投资，土地整理、开发，房地产开发经营，房屋、设施租赁，建设投资咨询，国内广告业 务，古建筑的修缮、保护、开发、咨询。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。济南 城市建设投资集团有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产 监督管理委员会，最终受益人为济南城市建设投资集团有限公司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建 设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合计持股比例 19.34%。 5. 重庆华宇集团有限公司成立于 1995 年 3 月 28 日，统一社会信用代码：91500000203115190U，注册资本 为人民币 103,180 万元，注册地址：重庆市渝北区泰山大道东段 118 号，法定代表人蒋业华，经营范围：一般项 目：房地产开发壹级（凭资质证执业）；物业管理（凭资质证执业） ；房屋出租；企业管理咨询；商务信息咨询； 法律咨询；工程信息咨询；工程招标代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） ；工程 项目管理；房地产营销策划【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 。 （除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 。重庆华宇集团有限公司的控股股东为重庆远业实业有限公司，实 际控制人为蒋业华，最终受益人为重庆华宇集团有限公司，不存在持有本行股份的一致行动人。重庆华宇集团 有限公司向本行派驻一名非执行董事蒋宇。 6. 济钢集团有限公司成立于 1991 年 5 月 6 日，统一社会信用代码：913701001631481570，注册资本为人 46 民币 420,700 万元，注册地址：济南市历城区工业北路 21 号，法定代表人薄涛，经营范围：一般项目：智能基 础制造装备制造；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装置销售；机械零件、零部件加工；机械零 件、零部件销售；工业设计服务；机械设备研发；机械设备销售；机械电气设备制造；电气机械设备销售；软件 开发；软件销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；标准化服务；新材料技术 推广服务；园区管理服务；环境保护监测；对外承包工程；钢、铁冶炼；金属材料销售；建筑用钢筋产品销售； 水泥制品销售；再生资源销售；保温材料销售；耐火材料销售；非居住房地产租赁；住房租赁；机械设备租赁； 计算机系统服务；电子产品销售；电子专用设备销售；电气设备销售；广告制作；广告设计、代理；普通机械设 备安装服务；组织文化艺术交流活动；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动）许可项目：建筑智能化系统设计；建筑智能化工程施工；报废机动车回收；报废机动车拆解；污水处理及其 再生利用；食品经营；货物进出口；旅游业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具 体经营项目以审批结果为准）。济钢集团有限公司的控股股东为山东钢铁集团有限公司，实际控制人为山东省人 民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济钢集团有限公司，济钢集团有限公司、山东融鑫投资股份有 限公司、日照济钢金属科技有限公司、山东省冶金地质水文勘察公司互为一致行动人，合计持股比例 5.95%。济 钢集团有限公司向本行派驻一名股东监事宋锋。 7. 山东三庆置业有限公司成立于 1998 年 11 月 4 日，统一社会信用代码：913701002644250532，注册资本 为人民币 5,000 万元，注册地址：山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛广场 5 号楼 2508 室，法定代表人吴 立春，经营范围：房地产开发与经营，室内外装饰，物业管理（以上凭资质证经营） ；房屋租赁；房地产信息咨 询、营销策划（不含广告） ；铝合金门窗安装；环境艺术设计；批发、零售:建筑材料，五金，机械、电子设备， 金属材料。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。山东三庆置业有限公司的控股股东为 山东三庆城市置业有限公司，实际控制人为吴立春，最终受益人为山东三庆置业有限公司，山东三庆置业有限 公司、三庆实业集团有限公司、济南奇盛数码科技有限公司、吴立春互为一致行动人，合计持股比例 3.96%。山 东三庆置业有限公司向本行派驻一名股东监事吴立春。 8. 中国重型汽车集团有限公司成立于 1995 年 5 月 20 日，统一社会信用代码：91370000614140905P，注册 资本为人民币 102,628 万元，注册地址：山东省济南市高新技术产业开发区华奥路 777 号中国重汽科技大厦，法 定代表人谭旭光，经营范围：公路运输。(有效期限以许可证为准)。组织本集团成员开发研制、生产销售各种载 重汽车、特种汽车、军用汽车、客车、专用车、改装车、发动机及机组、汽车零配件、专用底盘；集团成员生产 所需的物资供应及销售。机械加工；科技开发、咨询及售后服务；润滑油销售；许可范围内的进出口业务（限本 集团的进出口公司） 。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。根据 2019 年 9 月 29 日山 东省人民政府国有资产监督管理委员会出具的《山东省国资委关于无偿划转中国重型汽车集团有限公司 45%国 有产权有关事宜的批复》 （鲁国资产权字[2019]44 号） ，山东省国资委批准济南市国资委向山东重工无偿划转中 国重型汽车集团有限公司 45%股权；中国重型汽车集团有限公司控股股东为山东重工集团有限公司，实际控制 人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为中国重型汽车集团有限公司，不存在持有本行股 份的一致行动人。中国重型汽车集团有限公司向本行派驻一名股东监事王涤非。 注：以上本行的主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的认定系根据中国银保监会《商业银行股权 47 管理暂行办法》及非现场监管报表口径确定。 二、优先股股本基本情况  适用 □ 不适用 项目 计入权益的优先股 计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 20,000,000 0 20,000,000 单位：股 期末股份数量 20,000,000 0 20,000,000 数量变动 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □ 是  否 （一）控股股东情况 无。 （二）实际控制人情况 无。 四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内普通股股票发行情况 □ 适用  不适用 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 □ 适用  不适用 五、存续至本期的优先股股票相关情况  适用 □ 不适用 （一）基本情况 单位：元或股 证券简称 齐鲁优 1 发行 价格 100 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 20,000,000 2,000,000,000 5.10% 2016 年 11 月 14 日 - 基本情况说明： 本次优先股采取非累积股息支付方式，即当年度未向本次发行的优先股股东派发的股 息或未足额派发股息的差额部分，不累积到下一计息年度，且不构成违约事件。关于本次优 先股的强制转股相关条款详见本行于 2016 年 11 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银行股份有限公司定向发行优先股说明书》 。 （二）股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数量 48 期末持股数量 期末持股比例% 1 2 3 4 5 6 7 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 万家共赢资产管理有限公司 哈尔滨银行股份有限公司 山东省社会保障基金理事会 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 华商基金管理有限公司 厦门农村商业银行股份有限公司 德邦基金管理有限公司 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 25% 20% 15% 10% 10% 10% 10% （三）利润分配情况  适用 □ 不适用 证券简称 齐鲁优 1 本期股息 率% 5.10% 分配金额 102,000,000 股息是否累 积 否 累积额 0 单位：元 是否参与剩余利 参与剩余分配 润分配 金额 0 否 （四）回购情况 □ 适用  不适用 （五）转换情况 □ 适用  不适用 优先股强制转换情况说明：  适用 □ 不适用 本次优先股未发生强制转股情况。关于本次优先股的强制转股相关条款详见本行于 2016 年 11 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银行股份有限公司 定向发行优先股说明书》 。 （六）表决权恢复情况 □ 适用  不适用 六、存续至本期的债券融资情况  适用 □ 不适用 单位：元 代码 1620029 1720013 1720099 1820016 1820063 1920057 1920065 2020054 简称 16 齐鲁银行二级 01 17 齐鲁银行二级 17 齐鲁银行债 18 齐鲁银行 01 18 齐鲁银行绿色 金融 01 19 齐鲁银行绿色 金融债 19 齐鲁银行二级 20 齐鲁银行永续 债 债券 类型 融资金额 其他 2,000,000,000 其他 其他 其他 票面 利率% 是 否 违 约 存续时间 起始日期 终止日期 4.30% 2016 年 6 月 24 日 2026 年 6 月 24 日 否 1,000,000,000 500,000,000 500,000,000 4.69% 5.00% 4.88% 2017 年 3 月 28 日 2018 年 1 月 3 日 2018 年 6 月 14 日 2027 年 3 月 28 日 2021 年 1 月 3 日 2021 年 6 月 14 日 否 否 否 其他 3,000,000,000 4.12% 2018 年 11 月 5 日 2021 年 11 月 5 日 否 其他 3,000,000,000 3.59% 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 20 日 否 其他 2,000,000,000 4.68% 2019 年 11 月 5 日 2029 年 11 月 5 日 否 其他 3,000,000,000 4.50% 2020 年 9 月 14 日 - 否 49 2020076 合计 20 齐鲁银行小微 债 01 - 其他 4,000,000,000 3.80% 2020 年 11 月 20 日 2023 年 11 月 20 日 否 - 19,000,000,000 - - - - 注：根据现行《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》及《永续债相关会计处理的规定》，由于 永续债不具有交付现金或其他金融资产的合同义务，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负 债的合同义务，不属于金融负债，本行按规定将其计入其他权益工具核算。 债券违约情况： □ 适用  不适用 公开发行债券的特殊披露要求：  适用 □ 不适用 截至 2020 年 12 月 31 日，本行公开发行债券的余额为 190 亿元，具体情况如下： 2016 年 6 月 24 日，本行发行总额为 20 亿元人民币的二级资本债券（16 齐鲁银行二级 01） ，该债券 到期日为 2026 年 6 月 24 日，票面固定利率为 4.30%，每年付息一次，本行具有在第 5 年年末按面值赎 回全部债券的选择权。2020 年 6 月 24 日，本行完成了 16 齐鲁银行二级 01 的付息手续。债券发行时债 项信用评级为 AA-，主体信用评级为 AA，评级机构为大公国际资信评估有限公司。债券发行以来，信 用评级逐步上调。2020 年 5 月 11 日，大公国际资信评估有限公司对该债券进行了跟踪评级，评级展望 维持稳定，债项信用评级维持 AA+，主体信用评级维持 AAA。该债券募集资金依据适用法律和监管部 门的批准用于充实本行二级资本，提高资本充足率，增强本行的运营实力，提高抗风险能力，支持业务 持续稳健发展。 2017 年 3 月 28 日，本行发行总额为 10 亿元人民币的二级资本债券（17 齐鲁银行二级） ，该债券到 期日为 2027 年 3 月 28 日，票面固定利率为 4.69%，每年付息一次，本行具有在第 5 年年末按面值赎回 全部债券的选择权。2020 年 3 月 28 日，本行完成了 17 齐鲁银行二级的付息手续。债券发行时债项信用 评级为 AA-，主体信用评级为 AA，评级机构为大公国际资信评估有限公司。债券发行以来，信用评级 逐步上调。2020 年 5 月 11 日，大公国际资信评估有限公司对该债券进行了跟踪评级，评级展望维持稳 定，债项信用评级维持 AA+，主体信用评级维持 AAA。该债券募集资金依据适用法律和监管部门的批 准用于充实本行二级资本，提高资本充足率，增强本行的运营实力，提高抗风险能力，支持业务持续稳 健发展。 2018 年 1 月 3 日，本行发行总额为 5 亿元人民币的金融债（17 齐鲁银行债） ，该债券到期日为 2021 年 1 月 3 日，票面固定利率为 5.00%，每年付息一次。2020 年 1 月 4 日，本行根据相关规定完成了 17 齐鲁银行债的付息手续。债券发行时债项信用评级为 AA+，主体信用评级为 AA+，评级机构为上海新 世纪资信评估投资服务有限公司。2020 年 7 月 13 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 17 齐鲁 银行债进行了跟踪评级，评级展望维持稳定，债项信用评级维持 AAA，主体信用评级维持 AAA。债券 募集资金用于创业创新领域的信贷投放。 2018 年 6 月 14 日，本行发行总额为 5 亿元的金融债（18 齐鲁银行 01） ，该债券到期日为 2021 年 6 月 14 日，票面固定利率为 4.88%，每年付息一次，2020 年 6 月 14 日，本行根据相关规定完成了 18 齐 50 鲁银行 01 的付息手续。债券发行时债项信用评级为 AA+，主体信用评级为 AA+，评级机构为上海新世 纪资信评估投资服务有限公司。2020 年 7 月 13 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 18 齐鲁银 行 01 进行了跟踪评级，评级展望维持稳定，债项信用评级维持 AAA，主体信用评级维持 AAA。债券募 集资金用于创业创新领域的信贷投放。 2018 年 11 月 5 日，本行发行总额为 30 亿元人民币的绿色金融债（18 齐鲁银行绿色金融 01） ，该债 券到期日为 2021 年 11 月 5 日，票面固定利率为 4.12%，每年付息一次，2020 年 11 月 5 日，本行根据 相关规定完成了 18 齐鲁银行绿色金融 01 的付息手续。债券发行时债项信用评级为 AA+，主体信用评级 为 AA+，评级机构为大公国际资信评估有限公司。2020 年 5 月 11 日，大公国际资信评估有限公司对 18 齐鲁银行绿色金融 01 进行了跟踪评级，评级展望维持稳定，债项信用评级维持 AAA，主体信用评级维 持 AAA。该债券募集资金用于满足本行资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，并用于 中国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》规定的绿色产业项目。 2019 年 9 月 20 日，本行发行总额为 30 亿元人民币的绿色金融债（19 齐鲁银行绿色金融债） ，该债 券到期日为 2022 年 9 月 20 日，票面固定利率为 3.59%，每年付息一次，2020 年 9 月 20 日，本行根据 相关规定完成了 19 齐鲁银行绿色金融债的付息手续。债券发行时债项信用评级为 AAA，主体信用评级 为 AAA，评级机构为大公国际资信评估有限公司。2020 年 5 月 11 日，大公国际资信评估有限公司对 19 齐鲁银行绿色金融债进行了跟踪评级，评级展望维持稳定，债项信用评级维持 AAA，主体信用评级维持 AAA。该债券募集资金用于满足本行资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，并用于中 国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》规定的绿色产业项目。 2019 年 11 月 5 日，本行发行总额为 20 亿元人民币的二级资本债券（19 齐鲁银行二级），该债券到 期日为 2029 年 11 月 5 日，票面固定利率为 4.68%，每年付息一次，本行具有在第 5 年年末按面值赎回 全部债券的选择权。2020 年 11 月 5 日，本行根据相关规定完成了 19 齐鲁银行二级的付息手续。债券发 行时债项信用评级为 AA+，主体信用评级为 AAA，评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司。 2020 年 7 月 13 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 19 齐鲁银行二级进行了跟踪评级，评级展 望维持稳定，债项信用评级维持 AA+，主体信用评级维持 AAA。该债券募集资金依据适用法律和监管 部门的批准用于充实本行二级资本，提高资本充足率，增强本行的运营实力，提高抗风险能力，支持业 务持续稳健发展。 2020 年 9 月 14 日，本行发行总额为 30 亿元人民币的无固定期限资本债券（20 齐鲁银行永续债） ， 该债券当前票面利率为 4.50%， 每年付息一次，本行具有有条件赎回权。债券发行时债项信用评级为 AA+， 主体信用评级为 AAA，评级机构为大公国际资信评估有限公司。该债券募集资金依据适用法律和主管部 门的批准用于补充本行一级资本。 2020 年 11 月 20 日，本行发行总额为 40 亿元人民币的金融债（20 齐鲁银行小微债 01） ，该债券票 面固定利率为 3.80%，每年付息一次。债券发行时债项信用评级为 AAA，主体信用评级为 AAA，评级 机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司。该债券募集资金专项用于发放小型微型企业贷款，为小 微企业提供金融服务。 51 七、存续至本期的可转换债券情况 □ 适用  不适用 八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □ 适用  不适用 九、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况  适用 □ 不适用 单位：元/股 股利分配日期 2020 年 4 月 27 日 合计 每 10 股派现数 （含税） 1.57 1.57 每 10 股送股数 每 10 股转增数 0 0 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □ 适用  不适用 （二）权益分派预案 □ 适用  不适用 十、特别表决权安排情况 □ 适用  不适用 52 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 王晓春 董事长 女 1960 年 3 月 男 1963 年 2 月 黄家栋 副董事长 行长 执行董事 崔香 副行长 董事会秘书 女 1962 年 7 月 财务负责人 李九旭 执行董事 副行长 男 1973 年 1 月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 徐晓东 独立董事 男 1968 年 9 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 陆德明 独立董事 男 1965 年 5 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 单云涛 独立董事 男 1959 年 2 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 陈进忠 独立董事 男 1960 年 4 月 2020 年 9 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 卫保川 独立董事 男 1964 年 11 月 2020 年 9 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 武伟 非执行董事 男 1968 年 6 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 布若非(Michael Charles Blomfield) 非执行董事 男 1970 年 7 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 赵青春 非执行董事 男 1968 年 3 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 蒋宇 非执行董事 男 1988 年 2 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 赵学金 监事长、职 工监事 男 1961 年 10 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 2019 年 5 月 22 日 - 工会主席 高爱青 职工监事 女 1970 年 7 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 徐建国 职工监事 男 1978 年 7 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 陈晓莉 外部监事 女 1977 年 6 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 朱立飞 外部监事 男 1954 年 2 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 李文峰 外部监事 男 1973 年 1 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 宋锋 股东监事 男 1970 年 11 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 吴立春 股东监事 男 1963 年 1 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 53 王涤非 股东监事 女 1966 年 10 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 张常平 中共济南市 纪律检查委 员会、济南 市监察委员 会驻齐鲁银 行股份有限 公司纪检监 察组组长 男 1965 年 7 月 2019 年 10 月 30 日 - 张华 副行长 男 1966 年 6 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 葛萍 副行长 女 1971 年 10 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 陶文喆 行长助理 男 1972 年 7 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 8 月 13 日 董事会人数： 13 监事会人数： 9 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 本行董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 姓名 赵学金 张常平 张华 崔香 葛萍 陶文喆 高爱青 徐建国 吴立春 合计 职务 监事长、职工监事、工 会主席 中共济南市纪律检查委 员会、济南市监察委员 会驻齐鲁银行股份有限 公司纪检监察组组长 副行长 执行董事、副行长、董 事会秘书、财务负责人 副行长 行长助理 职工监事、内审部总经 理 职工监事、风险管理部 总经理 股东监事 - 单位：股 期末持 期末被授 有股票 予的限制 期权数 性股票数 量 量 期初持普 通股股数 数量 变动 期末持普 通股股数 期末普 通股持 股比例 164,107 0 164,107 0.004% - - 286,359 0 286,359 0.007% - - 150,000 0 150,000 0.004% - - 249,000 0 249,000 0.006% - - 46,273 40,000 0 0 46,273 40,000 0.001% 0.001% - - 50,000 0 50,000 0.001% - - 10,000 0 10,000 0.0002% - - 3,000 998,739 0 - 3,000 998,739 0.0001% 0.0243% 0 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 54 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：  适用 □ 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 鲁钟男 独立董事 换届 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 李五玲 独立董事 换届 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 陈进忠 换届 独立董事 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 卫保川 外部监事 换届 独立董事 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 王丽敏 外部监事 换届 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 张海燕 职工监事 离任 行股份有限公司监事辞职公告》 （公告编号： 2020-006） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 徐建国 新任 职工监事 行股份有限公司监事任命公告》 （公告编号： 2020-027） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 朱立飞 换届 外部监事 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 详见本行在全国中小企业股份转让系统指定信息 披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《齐鲁银 李文峰 换届 外部监事 行股份有限公司董事、监事换届公告》 （公告编 号：2020-054） 。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：  适用 □ 不适用 陈进忠先生，1960 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，高级经济师。历任河 北银行学校教师；河北保定金融高等专科学校金融系副主任、讲师，办公室主任、副教授；中国人民银 55 行河北保定分行副行长；中国民生银行总行人力资源部副处长，总行办公室处长、主任助理、副总经理 （主持工作） 、总经理，第四届、第五届监事会监事，北京管理部党委书记、总经理，总行党委委员、纪 委书记兼人力资源部总经理、党委组织部部长，总行党委委员、纪委书记。 卫保川先生，1964 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现任北京宏道投资 管理有限公司董事长等职务。历任中国新技术创业投资公司投资经理，中国纺织物产集团投资部副总经 理，中国证券报社新闻部主任、市场新闻部主任、市场研究中心主任及首席经济学家，中国基金业协会 投资者教育委员会副主任委员，国信证券研究所首席策略顾问，新华社新华财经特约高级经济分析师， 齐鲁银行外部监事。 徐建国先生，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师，现任本行风险 管理部总经理。历任济南市商业银行槐荫支行柜员、客户经理，济南市商业银行国际业务部经办、主办、 主管，齐鲁银行信贷审批部业务主管，齐鲁银行千佛山管辖行风险总监，齐鲁银行风险管理部副总经理 （主持工作） 。 朱立飞先生，1954 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师。历任人民 银行哈尔滨分行安埠办信贷员，工商银行黑龙江分行工交信贷处科员、副科长、主任科员，工商银行黑 龙江分行体改办副主任，工商银行黑龙江分行工交信贷处副处长，工商银行大庆市分行副行长，工商银 行黑龙江分行工交信贷处处长，工商银行黑龙江省分行副行长、党组成员，工商银行安徽省分行行长、 党委书记，工商银行黑龙江省分行行长、党委书记，工商银行辽宁省分行行长、党委书记，工商银行总 行工会工作委员会常务副主任、职工代表监事。 李文峰先生，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，现任青岛 科技创新基金管理有限公司总经理等职务。历任中国银行济南分行副科长，中国证监会山东监管局处长， 济南市政府金融办副主任，山东省金融资产交易中心董事长，山东洪泰新动能股权投资有限公司董事长。 （四）高级管理层成员分工 职务 姓名 从业年限 行长 黄家栋 39 副行长 张华 20 副行长、董事会 秘书、财务负责 人 崔香 42 副行长 李九旭 26 副行长 葛萍 26 行长助理 陶文喆 25 分管工作范围 主持全行经营管理工作，协管干部人事工作，分管监察 工作，分管办公室。受王晓春同志委托负责相关事项。 分管行管保卫部及新办公楼工程，协助推进 IPO 相关工 作。 兼任董事会秘书，分管计财部、运营部。 分管公司银行部、投资银行部、重点客户部、金融市场 部。 分管零售银行部、普惠金融部、互联网金融部、零售风 险管理部、科技部。 分管风险管理部、资产保全部、信贷审批部、合规部， 兼贷款审查委员会主任。 56 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 917 916 支持保障人员 40 38 业务人员 3,028 3,176 员工总计 3,985 4,130 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 5 6 硕士 565 574 本科 2,975 3,003 专科 378 517 专科以下 62 30 员工总计 3,985 4,130 注：上述员工人数均不包括劳务派遣员工。 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 按照“效率优先，兼顾公平”的原则，本行建立了与企业文化、经营目标、经营战略和控制环境相 一致的薪酬制度，员工薪酬由固定薪酬、可变薪酬和福利性收入三部分组成，实现了与“总—分—支” 管理架构相融合、收入与贡献度相匹配、不同序列有序区别、在同业具有竞争力的薪酬体系。实施了补 充医疗保险政策，完善员工多层次医疗保障体系。围绕经营管理、业务推动、风险管控和员工成长等重 点领域，开展了公司、大零售、风险、运营、领导力、内训师、新员工等各类培训，精心运营“齐鲁银 行e学院”移动学习平台，打造鼓励分享与创造的线上线下一体化学习生态，本行人才培养与发展体系日 趋完善。 截至报告期末，本行需承担费用的离退休职工人数为 667 人。 （二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □ 适用  不适用 三、报告期后更新情况 □ 适用  不适用 57 第八节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 是 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 （1）公司治理基本情况 本行遵循《公司法》《商业银行法》等法律法规以及《商业银行公司治理指引》等监管规定，不断 完善公司治理结构，加强公司治理机制建设。 ①关于股东和股东大会 报告期内，本行召开了 2019 年度股东大会、2020 年第一次临时股东大会、2020 年第二次临时股东 大会。会议的通知、召集、召开和表决程序均遵照《公司法》和本行章程的有关规定，律师现场出具相 应法律意见书。 ②关于董事、董事会和专门委员会 本行董事会由13名董事组成。董事会董事人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内，本行共 召开10次董事会会议，定期听取经营情况、风险管理情况等报告，及时解决经营管理中的重大问题。董 事会在审议程序、授权程序、表决程序等方面严格遵循有关法律、法规、规章和本行章程的有关规定。 全体董事均能积极出席会议并认真审议各项议题，勤勉尽职，切实维护本行和股东的利益。董事会下设 关联交易控制和风险管理委员会、提名和薪酬委员会、审计委员会、战略委员会、消费者权益保护委员 会等5个专门委员会，其中关联交易控制和风险管理委员会、提名和薪酬委员会、审计委员会、消费者权 益保护委员会的主任均由独立董事担任。报告期内，董事会下设委员会依据各自的工作规程认真开展工 作，积极为董事会决策提供建设性建议。 ③关于监事、监事会和专门委员会 本行监事会由9名监事组成。监事会监事人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内，本行共召 开8次监事会会议，认真履行各项监督职能，切实维护股东及相关利益者的合法权益。监事会下设提名委 员会和监督委员会，各委员会主任均由外部监事担任。报告期内，监事会下设委员会根据各自的工作规 58 程认真开展工作，为监事会工作的有效开展提供了良好服务。 ④关于高级管理层和下属委员会 本行高级管理层由1名行长、4名副行长、1名行长助理组成。高级管理层下设资产负债管理委员会、 贷款审查委员会、风险管理执行委员会、创新委员会、服务委员会、财务审查委员会等委员会。报告期 内，高级管理层认真执行董事会决议，落实年度预算，较好地完成了年度经营任务。 ⑤关于信息披露和透明度 报告期内，本行在《金融时报》刊登了2019年年度报告摘要，在本行网站（www.qlbchina.com）上 公告了中英文版2019年年度报告摘要。同时，在本行董事会办公室和各营业网点备置了年度报告正本供 投资者及其他利益相关人查阅。 报告期内，本行严格执行中国银保监会、中国证监会和全国中小企业股份转让系统的信息披露规定， 及时、完整、准确、真实地披露各类信息，并确保所有股东平等获得信息。报告期内，披露定期报告及 临时公告共98项，对公司重要事项及时进行了公告。 （2）本年度内建立或完善的各项公司治理制度 报告期内，本行积极推进公司治理制度建设。一是根据《非上市公众公司信息披露管理办法》《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》，修订了《齐鲁银行股份有限公司信息披露管理办法》， 增加了信息披露范围、扩大了信息披露义务人的范围、补充了定期报告信息披露的相关规定等，信息披 露的约束力和规范度进一步提升。二是根据《商业银行内部审计指引》 ，制定了《齐鲁银行股份有限公司 内部审计章程》 ，修订了《齐鲁银行股份有限公司内部审计实施细则》 ，进一步明确了内部审计的组织架 构、职责权限、工作流程等相关内容，内部审计有效性进一步提升。三是根据《中国人民银行金融消费 者权益保护实施办法》《中国银保监会关于银行保险机构加强消费者权益保护工作体制机制建设的指导 意见》 ，修订了《齐鲁银行股份有限公司消费者权益保护工作管理办法》 ，进一步细化了董事会、监事会、 董事会消费者权益保护委员会、高级管理层以及相关条线部门、分支机构的职责，明确了消费者权益保 护评估审查的范围，消费者合法权益保护的制度体系更加完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 本行严格按照公司章程、股东大会议事规则等规定召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位， 并充分行使股东权利。中小股东可通过参加股东大会并行使表决权、对业务经营活动提出建议或质询等 方式充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。本行独立董事均按照相关法律、法规、规章及公 司章程的要求，主动、有效、独立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，发表客观、公正的独 立意见，维护本行整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 本行公司治理规范，重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的决策均系依据本行 章程规定，由董事会或股东大会充分讨论后确定。 4、公司章程的修改情况 59 根据《公司法》 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关要求，为维护本行、股东和 债权人的合法权益，本行对公司章程进行修订，已经本行第七届董事会第二十二次会议、2019 年度股东 大会审议通过，并于 2020 年 5 月 19 日获山东银保监局核准。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 报告期内 会议类型 会议召开 的次数 10 董事会 经审议的重大事项（简要描述） 第七届董事会第二十一次会议： 审议通过《关于捐款支持抗击新型冠状病毒肺炎疫情的议案》 。 第七届董事会第二十二次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度董事会工作报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司董事会 2020 年度总体经营管理政策》 。 3.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度经营工作报告和 2020 年度经营 计划》 。 4.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年年度报告及其摘要》 。 5.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2017-2019 年财务报告》 。 6.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度财务决算报告》 。 7.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度财务预算方案》 。 8.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度利润分配方案》 。 9.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度资本充足率管理计划》 。 10.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度审计计划》 。 11.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》 。 12.审议通过《关于聘请 2020 年度会计师事务所的议案》。 13.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年内部资本充足评估报告》。 14.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度市场风险限额》 。 15.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度关联交易情况报告》 。 16.审议通过《关于 2020 年度日常关联交易预计额度的议案》 。 17.审议通过《关于与济南城市建设投资集团有限公司及其关联企业关联交易 的议案》 。 18.审议通过《关于与兖州煤业股份有限公司及其关联企业关联交易的议案》 。 19.审议通过《关于与济钢集团有限公司及其关联企业关联交易的议案》 。 20.审议通过《关于与山东三庆置业有限公司及其关联企业关联交易的议案》 。 21.审议通过《关于为永城齐鲁村镇银行支农再贷款提供担保的议案》 。 22.审议通过《齐鲁银行股份有限公司关于发行金融债券的议案》 。 23.审议通过《村镇银行 2020 年度发展规划和经营策略》。 24.审议通过《关于 2019 年度高级管理人员考核情况的议案》 。 25.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度高级管理人员绩效考核办法》 。 60 26.审议通过《齐鲁银行股份有限公司总行内审部、董事会办公室和监事会办 公室 2020 年度绩效考核办法》。 27.审议通过《关于调整董事会各专门委员会成员组成的议案》 。 28.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司章程>的议案》 。 29.审议通过《关于申请延长<关于首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并 上市方案的议案>中有效期的议案》 。 30.审议通过《关于申请延长<关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权 办理首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市有关事宜的议案>中授权 有效期的议案》 。 31.审议通过《关于召开 2019 年度股东大会的议案》 。 第七届董事会第二十三次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年第一季度报告》。 2.审议通过《关于 2020 年分支机构发展规划的议案》 。 3.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司信息披露管理办法>的议案》 。 第七届董事会第二十四次会议： 1.审议通过《关于与山东省城市商业银行合作联盟有限公司关联交易的议案》 。 2.审议通过《齐鲁银行“行业规范建设深化年”上半年工作报告》 。 第七届董事会第二十五次会议： 1.审议通过《齐鲁银行内部审计章程》。 2.审议通过《关于修订<齐鲁银行内部审计实施细则>的议案》。 3.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020-2022 年发展规划》 。 4.审议通过《关于总行部分部门调整的议案》 。 5.审议通过《关于提名齐鲁银行股份有限公司第八届董事会董事候选人的议 案》。 6.审议通过《关于发放优先股股息的议案》 。 7.审议通过《关于召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》 。 第八届董事会第一次会议： 1.审议通过《关于选举齐鲁银行股份有限公司第八届董事会董事长的议案》 。 2.审议通过《关于选举齐鲁银行股份有限公司第八届董事会副董事长的议案》 。 3.审议通过《关于聘任齐鲁银行股份有限公司行长的议案》 。 4.审议通过《关于聘任齐鲁银行股份有限公司副行长、行长助理、财务负责人 的议案》 。 5.审议通过《关于聘任齐鲁银行股份有限公司董事会秘书的议案》 。 6.审议通过《关于聘任齐鲁银行股份有限公司内审部总经理的议案》 。 7.审议通过《关于第八届董事会专门委员会设置及其组成人员的议案》 。 第八届董事会第二次会议： 61 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司三年一期财务报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年上半年度内部控制评价报告》 。 3.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年半年度报告》 。 4.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020-2022 年科技战略发展规划》 。 第八届董事会第三次会议: 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年 1-9 月审阅报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年第三季度报告》。 3.审议通过《关于调整年度经营计划的议案》 。 4.审议通过《关于理财存量资产整改计划的议案》 。 5.审议通过《关于设立资产托管部的议案》 。 第八届董事会第四次会议： 1.审议通过《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》 。 2.审议通过《关于申请股票终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》 。 3.审议通过《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理股票在全国 中小企业股份转让系统终止挂牌相关事宜的议案》 。 4.审议通过《关于召开 2020 年第二次临时股东大会的议案》 。 第八届董事会第五次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2021 年度风险偏好声明》 。 2.审议通过《齐鲁银行“行业规范建设深化年”工作报告》 。 3.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司消费者权益保护工作管理办法> 的议案》 。 4.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司董事会消费者权益保护委员会 工作规程>的议案》 。 5.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司重要会计制度>的议案》 。 6.审议通过《2020-2022 年发展规划执行情况评估报告》 。 监事会 8 第七届监事会第十八次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度监事会工作报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度监事会工作计划》 。 3.审议通过《监事会对董事会 2019 年度履职情况评价结果》。 4.审议通过《监事会对高级管理层 2019 年度履职情况评价结果》 。 5.审议通过《监事会对董事 2019 年度履职评价结果》 。 6.审议通过《监事会对高级管理人员 2019 年度履职评价结果》 。 7.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度高级管理人员绩效考核办 法》 。 8.审议通过《齐鲁银行股份有限公司总行内审部、董事会办公室和监事会办 公室 2020 年度绩效考核办法》。 9.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度财务决算报告》 。 62 10.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度财务预算方案》 。 11.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度利润分配方案》 。 12.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2017-2019 年财务报告》 。 13.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年年度报告及其摘要》 。 14.审议通过《关于聘请 2020 年度会计师事务所的议案》。 15.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》 。 16.审议通过《齐鲁银行股份有限公司关于发行金融债券的议案》 。 17.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司章程>的议案》 。 18.审议通过《关于申请延长<关于首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 并上市方案的议案>中有效期的议案》 。 19.审议通过《关于申请延长<关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全 权办理首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市有关事宜的议案>中 授权有效期的议案》 。 第七届监事会第十九次会议： 审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年第一季度报告》 。 第七届监事会第二十次会议： 审议通过《关于调整监事会委员会成员的议案》 。 第七届监事会第二十一次会议： 1.审议通过《关于发放优先股股息的议案》。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020-2022 年发展规划》 。 3.审议通过《关于提名齐鲁银行股份有限公司第八届监事会非职工代表监事 候选人的议案》 。 第八届监事会第一次会议： 1.审议通过《关于选举齐鲁银行股份有限公司第八届监事会监事长的议案》 。 2.审议通过《关于第八届监事会专门委员会设置及其组成人员的议案》 。 第八届监事会第二次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司三年一期财务报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年上半年度内部控制评价报告》 。 3.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年半年度报告》 。 第八届监事会第三次会议： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年 1-9 月审阅报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年第三季度报告》。 3.审议通过《关于修订<监事会监督委员会工作规程>的议案》。 4.审议通过《关于修订<监事会提名委员会工作规程>的议案》。 5.审议通过《关于调整监事会委员会成员的议案》 。 63 第八届监事会第四次会议： 1.审议通过《2020-2022 年发展规划执行情况评估报告》 。 2.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司重要会计制度>的议案》 。 股东大会 3 2019 年度股东大会： 1.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度董事会工作报告》 。 2.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度监事会工作报告》 。 3.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度财务决算报告》 。 4.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2020 年度财务预算方案》 。 5.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度利润分配方案》 。 6.审议通过《关于聘请 2020 年度会计师事务所的议案》 。 7.审议通过《齐鲁银行股份有限公司 2019 年度关联交易情况报告》 。 8.审议通过《关于 2020 年度日常关联交易预计额度的议案》 。 9.审议通过《齐鲁银行股份有限公司关于发行金融债券的议案》 。 10.审议通过《关于修订<齐鲁银行股份有限公司章程>的议案》 。 11.审议通过《关于申请延长<关于首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并 上市方案的议案>中有效期的议案》 。 12.审议通过《关于申请延长<关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权 办理首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市有关事宜的议案> 中授 权有效期的议案》 。 2020 年第一次临时股东大会： 1.审议通过《关于选举齐鲁银行股份有限公司第八届董事会董事的议案》 。 2.审议通过《关于选举齐鲁银行股份有限公司第八届监事会非职工代表监事的 议案》 。 2020 年第二次临时股东大会： 1.审议通过《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》 。 2.审议通过《关于申请股票终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》 。 3.审议通过《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理股票在全国 中小企业股份转让系统终止挂牌相关事宜的议案》 。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本行股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，本行持续完善公司治理机制，推进公司治理有效性提升。一是坚持党的领导。在公司章 程中专设党组织（党委）一章，明确了党组织的职责权限、机构设置、运行机制及基础保障，严格落实 “三重一大”制度和党组织前置研究，深入推进党的领导与公司治理的有机融合。二是完成董事会、监 64 事会换届选举。按照依法合规的原则，有序推进董事会、监事会换届选举，优化董事会、监事会及专门 委员会组成，董事监事知识结构更加科学，履职能力进一步提升。三是增强董事会、监事会专门委员会 专业作用。改进工作流程，加大调研力度，强化组织保障，完善职责权限，委员会履职能力进一步增强。 四是积极推进公司治理制度建设。结合监管要求和经营需要，制定了内部审计章程，修订了公司章程、 信息披露管理、内部审计实施细则等，公司治理制度进一步完善。五是全面开展公司治理评估。根据《银 行保险机构公司治理监管评估办法（试行） 》 ，对公司治理的合规性与有效性进行了全面梳理评估，持续 提升公司治理有效性。 （四）投资者关系管理情况 本行注重与投资者的良好沟通，为投资者构建高效的信息反馈机制和便利的沟通平台。报告期内， 本行通过外部网站、投资者信箱、电话及现场咨询等方式保持与投资者的联系，及时征求股东和投资者 意见，解答相关问题，为股东和投资者提供服务。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用□不适用 报告期内，本行关联交易控制和风险管理委员会共召开 5 次会议，审计委员会共召开 6 次会议，提 名和薪酬委员会共召开 3 次会议，战略委员会共召开 3 次会议，消费者权益保护委员会共召开 2 次会 议。董事会各专门委员会严格按照本行章程及工作规程召开会议履行职责，依法合规运作，对本行重大 发展战略、财务报告、风险管理、关联交易管理、董事提名、薪酬与考核等工作提出意见与建议，并将 有关议题提交董事会审议。 （六）独立董事履行职责情况 适用□不适用 本年应参加董事会 姓名 次数 10 徐晓东 10 陆德明 10 单云涛 3 陈进忠 3 卫保川 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 10 10 10 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 独立董事的意见： 报告期内，根据本行章程规定，独立董事对本行重大关联交易的合法性和公允性、利润分配方案、外 部审计师的聘任等发表了独立意见。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 65 报告期内，监事会按照《公司法》 、本行章程和监管部门赋予的职责，积极开展监督工作，召开 8 次 监事会会议和 8 次专门委员会会议，列席了各次董事会现场会议，出席了股东大会，组织全面风险管理、 资本管理、村镇银行管理等调研活动，听取了工作汇报，对本行依法经营、财务状况、股东大会决议执 行及董事、高级管理人员的履职情况进行了监督，对年度内的监督事项无异议，并就有关事项发表如下 独立意见： 1. 监督本行依法经营情况 报告期内，本行加强与监管部门联系，持续完善内部控制体系，依法合规经营，经营业绩客观真实， 决策程序合法有效，未发现本行董事、高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、本行章程或损 害本行及股东利益的行为。 2. 监督本行财务状况 报告期内，本行财务报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见审 计报告，报告真实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。 3. 监督股东大会决议执行情况 报告期内，监事会列席了董事会，出席了股东大会，对董事会提交股东大会审议的各类报告和提案 没有异议，对股东大会决议执行情况进行了监督，认为董事会认真履行了股东大会有关决议。 4. 报告期内外部监事工作情况 姓名 本年应参加监事会会议次数 亲自出席次数 委托出席次数 陈晓莉 8 8 0 朱立飞 4 4 0 李文峰 4 3 1 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 本行依据《公司法》和《商业银行法》等规定，始终保持业务、人员、资产、机构、财务等方面完 全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，董事会、监 事会和高级管理层及内部机构均能够独立运作。 （三）对重大内部管理制度的评价 本行已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部管理制度体系，能够满足 本行发展需要，并能够得到有效执行。同时，本行将根据国家政策、法律法规、经营环境的变化和全行 业务发展的需要不断更新和完善相关制度，以保障本行健康平稳运行。报告期内，未发现上述管理制度 存在重大缺陷，且未对本行财务管理及经营活动产生影响。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，本行严格遵守《齐鲁银行股份有限公司信息披露管理办法》 《齐鲁银行股份有限公司年报 信息披露重大差错责任追究制度》，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 66 三、投资者保护 （一）公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况  适用 □ 不适用 为提升公司治理水平，保护投资者的合法权益，本行为登记在册的股东提供股东大会网络投票通道， 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表 决，使中小投资者能够更有效、更畅通地行使投票表决权，提升中小投资者参与股东大会的便利性，切实 保护中小投资者的利益。 本行未实行累积投票制。 （二）特别表决权股份 □ 适用  不适用 67 第九节 财务会计报告 一、审计报告 是否审计 审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号 审计机构名称 审计机构地址 审计报告日期 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 会计师事务所是否变更 是 无保留意见 无 安永华明（2021）审字第 60862109_A01 号 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 2021 年 4 月 29 日 田志勇 孙静习 1年 4年 否 会计师事务所审计报酬 190 万元 审计报告正文：全文附后。 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后） 68 第十节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：本行董事会办公室。 69 齐鲁银行股份有限公司 合并利润表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 2020 年度 附注七 2019 年度 (经重述) 一、营业收入 利息收入 利息支出 利息净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 33 7,936,407,219 13,346,475,779 ( 6,932,907,536) 6,413,568,243 7,407,191,948 11,772,291,003 ( 5,894,575,585 5,877,715,418 34 731,156,604 101,184,502) 629,972,102 527,333,980 82,037,875 445,296,105 ( 其他收益 投资收益 其中：对联营企业的投资收益 公允价值变动收益 资产处置损益 汇兑收益 其他业务收入 35 36 37 38 39 二、营业支出 税金及附加 业务及管理费 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务支出 40 41 42 8,539,611 771,699,513 81,408,842 44,285,311 131,016,967 121,615,831 7,023,192 ( 5,087,424,546) ( 67,833,354) ( 2,276,947,170) ( 2,726,101,939) ( 6,617,702) ( 9,924,381) ( 4,735,927,087 ( 101,129,571 ( 2,170,094,542 ( 2,454,735,846 ( 9,967,128 2,848,982,673 2,671,264,861 39,186,254 5,130,566) 49,543,494 4,408,065 ) ) ( 43 44 ( 45 2,883,038,361 ( 338,327,709) 2,716,400,290 ( 359,119,759 2,544,710,652 2,357,280,531 按经营持续性分类 持续经营净利润 2,544,710,652 2,357,280,531 按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 2,518,797,953 25,912,699 2,337,747,138 19,533,393 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 9 ) 9,090,325 822,452,811 90,976,269 20,554,991 4,176,099) 41,893,917 3,050,929 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 ( ) ( ) ) ) ) ) 齐鲁银行股份有限公司 合并利润表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注七 六、其他综合收益的税后净额 47 2020 年度 2019 年度 (经重述) ( 194,058,632 137,203,149 ) (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 退休福利计划精算利得或损失 ( 2,780,105 ( ) 4,275,513 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1、 权益法下可转损益的其他综合收益 2、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务投资工具公允价值变动 3、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务投资工具信用损失准备 1,009,945 3,919,817 ( 390,235,981 117,398,087 ) 197,947,509 20,160,758 2,350,652,020 2,494,483,680 归属于母公司股东的综合收益总额 2,324,739,321 2,474,950,287 归属于少数股东的综合收益总额 25,912,699 19,533,393 基本每股收益(元/股) 0.59 0.54 稀释每股收益(元/股) 0.59 0.54 七、综合收益总额 其中： 八、每股收益 46 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 10 齐鲁银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 少数股东 权益 归属于母公司股东权益 股本 其他权益工具 -优先股 资本公积 其他综合收益 未分配利润 小计 -永续债 一、2020年1月1日余额 4,122,750,000 1,997,990,000 二、本年增减变动金额 - - 2,999,418,868 (一)综合收益总额 - - - - (194,058,632) 1、净利润 - - - - - 2、其他综合收益 - - - - (194,058,632) (二)股东投入和减少资本 1、其他权益工具持 有者投入资本 2、联营企业变动 - - 2,999,418,868 46,698,424 - - 2,999,418,868 - (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、提取一般风险准备 - - 三、2020年12月31日余额 盈余公积 一般风险准备 股东权益 合计 - 6,302,388,906 516,443,317 1,409,732,272 3,401,261,080 4,710,061,797 22,460,627,372 - 46,698,424 (194,058,632) 244,319,332 195,760,465 22,656,387,837 926,959,131 598,247,740 4,621,584,863 20,694,091 4,642,278,954 - - 2,518,797,953 2,324,739,321 25,912,699 2,350,652,020 - - 2,518,797,953 2,518,797,953 25,912,699 2,544,710,652 - - - ( 194,058,632) - ( 194,058,632) - - - - 3,046,117,292 - 3,046,117,292 46,698,424 - - - - 2,999,418,868 46,698,424 - 2,999,418,868 46,698,424 - - 244,319,332 926,959,131 (1,920,550,213) ( 244,319,332 - ( 244,319,332) - ( 749,271,750) ( - 926,959,131 ( 926,959,131) 749,271,750) ( 749,271,750) ( - 5,218,608) ( 754,490,358) 5,218,608) ( 754,490,358) - 4,122,750,000 1,997,990,000 2,999,418,868 6,349,087,330 322,384,685 1,654,051,604 4,328,220,211 5,308,309,537 27,082,212,235 216,454,556 27,298,666,791 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 11 齐鲁银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 少数股东 权益 股东权益 合计 181,445,681 20,929,628,224 归属于母公司股东权益 股本 其他权益工具 -优先股 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一、2019年1月1日余额 4,122,750,000 1,997,990,000 6,315,622,614 二、本年增减变动金额 - - ( 13,233,708) 137,203,149 231,607,541 239,313,691 1,117,554,156 1,712,444,829 14,314,784 1,726,759,613 (一)综合收益总额 1、净利润 - - - 137,203,149 - - 2,337,747,138 2,474,950,287 19,533,393 2,494,483,680 379,240,168 1,178,124,731 一般风险准备 未分配利润 小计 3,161,947,389 3,592,507,641 20,748,182,543 - - - - - - 2,337,747,138 2,337,747,138 19,533,393 2,357,280,531 2、其他综合收益 - - - 137,203,149 - - - 137,203,149 - 137,203,149 (二)股东投入和减少资本 1、对联营企业股权 比例变动 - - ( 13,233,708) - - - - ( 13,233,708) - ( - - ( 13,233,708) - - - - ( - ( 13,233,708) (三)利润分配 - - - - 231,607,541 239,313,691 (1,220,192,982) ( 749,271,750) ( 5,218,609) ( 754,490,359) - - - - 231,607,541 - - ( 231,607,541) - ( 749,271,750) ( 239,313,691 ( 239,313,691) 749,271,750) ( - 5,218,609) - ( 754,490,359) - 4,122,750,000 1,997,990,000 6,302,388,906 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、提取一般风险准备 三、2019年12月31日余额 516,443,317 1,409,732,272 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 12 13,233,708) 3,401,261,080 4,710,061,797 22,460,627,372 195,760,465 13,233,708) 22,656,387,837 齐鲁银行股份有限公司 合并现金流量表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注七 2020 年度 2019 年度 客户存款和同业及其他金融机构存放 款项净增加额 向中央银行借款净增加额 为交易目的而持有的金融负债净增加额 拆入资金净增加额 拆出资金净减少额 卖出回购金融资产款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 35,073,965,903 5,735,745,958 30,083,988 460,476,000 300,000,000 4,888,036,374 14,211,624,341 350,812,640 61,050,745,204 23,026,849,839 3,083,451,728 ) 339,524,000 3,447,140,579 13,379,829,418 462,548,295 43,739,343,859 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 (32,585,092,512 ) ( 2,496,656,910 ( 4,805,147,808 ) ( 1,173,164,543 ) ( 1,399,815,910 ) ( 649,493,863 ) (43,109,371,546 ) (23,834,659,216) ( 1,388,790,677 ) ) ( 450,000,000) ( 4,545,434,481) ( 1,205,246,993) ( 1,262,868,677) ( 1,180,825,275) (33,867,825,319) 17,941,373,658 9,871,518,540 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动产生的现金流量净额 50 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 13 齐鲁银行股份有限公司 合并现金流量表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注七 2020 年度 2019 年度 收回投资收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收到的现金净额 取得投资收益收到的现金 投资活动现金流入小计 79,441,449,509 84,575,488,248 2,757,078 436,071,574 79,880,278,161 15,738,394 203,807,340 84,795,033,982 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 投资活动现金流出小计 (99,049,541,886 ) (100,110,871,078) ( 356,050,642 ) (99,405,592,528 ) ( 277,287,735 ) (100,388,158,813 ) 投资活动产生的现金流量净额 (19,525,314,367) ( 15,593,124,831) 吸收投资收到的现金 发行债券收到的现金 筹资活动现金流入小计 2,999,418,868 41,720,000,000 44,719,418,868 58,640,000,000 58,640,000,000 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 筹资活动现金流出小计 (42,164,300,281) ( 49,650,000,000) ( 1,265,273,735) (43,429,574,016) ( 1,784,396,900) ( 51,434,396,900 ) 1,289,844,852 7,205,603,100 ( 12,720,229 ) 11,753,953 ( 306,816,086 ) 1,495,750,762 16,945,793,112 15,450,042,350 16,638,977,026 16,945,793,112 二、投资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 50 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 50 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 14 齐鲁银行股份有限公司 公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 资产 附注八 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 金融投资 —交易性金融资产 —债权投资 —其他债权投资 —其他权益工具投资 固定资产 在建工程 无形资产 长期股权投资 递延所得税资产 长期待摊费用 其他资产 1 2 3 4 5 6 7 8 9 资产总计 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 15 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 33,694,995,693 2,251,255,412 713,762,635 100,807,590 2,799,497,742 161,256,087,891 28,906,855,635 2,568,982,895 1,013,879,894 18,232,609 5,431,560,320 131,970,045,633 23,030,652,059 64,696,353,049 58,191,943,764 48,534,839 777,839,872 196,489,483 37,106,667 1,941,070,082 2,270,552,852 111,833,369 1,363,684,489 21,061,602,950 56,035,890,454 49,496,097,439 48,534,839 737,833,427 76,847,717 56,332,147 1,807,676,629 1,843,140,444 98,619,926 1,612,936,591 353,482,467,488 302,785,069,549 齐鲁银行股份有限公司 公司资产负债表(续) 2020 年 12 月 31 日 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 10,583,973,133 12,580,340,210 1,801,956,038 30,083,988 97,491,310 18,951,418,003 241,540,893,885 947,582,829 552,031,724 38,158,529,642 828,306,230 441,776,618 5,057,984,805 14,185,700,474 1,340,849,604 1,934,388 14,062,207,448 205,512,940,843 817,990,924 684,740,946 37,968,502,892 469,340,802 260,772,790 负债合计 326,514,383,610 280,362,965,916 股东权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 4,122,750,000 4,997,408,868 1,997,990,000 2,999,418,868 6,348,360,399 322,384,685 1,654,051,604 4,309,164,562 5,213,963,760 26,968,083,878 4,122,750,000 1,997,990,000 1,997,990,000 6,301,661,975 516,443,317 1,409,732,272 3,386,684,103 4,686,841,966 22,422,103,633 负债和股东权益总计 353,482,467,488 302,785,069,549 负债和股东权益 负债： 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 应付债券 预计负债 其他负债 附注八 11 12 13 14 15 16 17 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 16 齐鲁银行股份有限公司 公司利润表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注八 2020 年度 2019 年度 (经重述) 一、营业收入 利息收入 利息支出 利息净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 其他收益 投资收益 其中：对联营企业的投资收益 公允价值变动收益 资产处置损益 汇兑收益 其他业务收入 二、营业支出 税金及附加 业务及管理费 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务支出 18 7,594,540,151 12,870,526,489 ( 6,802,844,549 ) 6,067,681,940 7,151,248,543 11,442,727,137 ( 5,825,553,909 ) 5,617,173,228 19 729,941,028 96,832,714 ) 633,108,314 526,324,257 79,910,594 ) 446,413,663 ( 20 21 22 6,411,294 826,079,302 90,976,269 20,554,991 4,176,099 ) 41,893,917 2,986,492 8,442,000 775,326,004 81,408,842 44,285,311 131,016,967 121,615,831 6,975,539 ( 4,877,213,548 ) ( 66,298,685 ) ( 2,096,189,469 ) ( 2,700,935,504 ) ( 4,282,075 ) ( 9,507,815 ) ( 4,535,653,893 ) ( 99,896,459 ) ( 2,001,751,104 ) ( 2,424,547,510 ) ( 9,458,820 ) 2,717,326,603 2,615,594,650 38,791,712 4,771,295 ) 49,444,079 4,326,946 ) ( 23 24 25 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 26 27 ( 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 其中：持续经营净利润 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 17 ( ( 2,751,347,020 ( 308,153,685 ) 2,660,711,783 ( 344,636,369 ) 2,443,193,335 2,443,193,335 2,316,075,414 2,316,075,414 齐鲁银行股份有限公司 公司利润表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注八 六、其他综合收益的税后净额 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 退休福利计划精算利得或损失 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1、 权益法下可转损益的其他综合 2020 年度 2019 年度 (经重述) ( 194,058,632 ) 137,203,149 ( 收益 2、 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债务投资工具公 允价值变动 3、 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债务投资工具信 用损失准备 七、综合收益总额 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 18 2,780,105 ) ( 4,275,513 ) 1,009,945 3,919,817 ( 390,235,981 ) 117,398,087 197,947,509 20,160,758 2,249,134,703 2,453,278,563 齐鲁银行股份有限公司 公司股东权益变动表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 股本 一、2020年1月1日余额 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 -优先股 -永续债 1,997,990,000 - 6,301,661,975 516,443,317 1,409,732,272 3,386,684,103 4,686,841,966 22,422,103,633 - - 2,999,418,868 - 2,999,418,868 - 2,999,418,868 - 46,698,424 46,698,424 46,698,424 - (194,058,632) (194,058,632) (194,058,632) - 244,319,332 244,319,332 244,319,332 - 922,480,459 922,480,459 922,480,459 527,121,794 2,443,193,335 2,443,193,335 (1,916,071,541) ( 244,319,332) ( 749,271,750) ( 922,480,459) 4,545,980,245 2,249,134,703 2,443,193,335 ( 194,058,632) 3,046,117,292 2,999,418,868 46,698,424 ( 749,271,750) ( 749,271,750) - 4,122,750,000 1,997,990,000 2,999,418,868 6,348,360,399 322,384,685 1,654,051,604 4,309,164,562 5,213,963,760 26,968,083,878 4,122,750,000 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 1、净利润 2、其他综合收益 (二)股东投入和减少资本 1、其他权益工具持有者投入资本 2、联营企业变动 (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、提取一般风险准备 三、2020年12月31日余额 其他权益工具 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 19 齐鲁银行股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 股本 一、2019年1月1日余额 4,122,750,000 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 1、净利润 2、其他综合收益 (二)股东投入和减少资本 1、对联营企业股权比例变动 (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、提取一般风险准备 三、2019年12月31日余额 4,122,750,000 其他权益工具 -优先股 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 1,997,990,000 6,314,895,683 379,240,168 1,178,124,731 3,147,370,412 3,590,959,534 20,731,330,528 - ( - ( - ( - 13,233,708 ) 13,233,708 ) 13,233,708 ) - 137,203,149 137,203,149 137,203,149 - 231,607,541 231,607,541 231,607,541 - 239,313,691 239,313,691 239,313,691 1,095,882,432 2,316,075,414 2,316,075,414 (1,220,192,982 ) ( 231,607,541 ) ( 749,271,750 ) ( 239,313,691 ) 1,690,773,105 2,453,278,563 2,316,075,414 137,203,149 ( 13,233,708 ) ( 13,233,708 ) ( 749,271,750 ) ( 749,271,750 ) - 1,997,990,000 6,301,661,975 516,443,317 1,409,732,272 3,386,684,103 4,686,841,966 22,422,103,633 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 20 齐鲁银行股份有限公司 公司现金流量表 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注八 2020 年度 2019 年度 客户存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 为交易目的而持有的金融负债净增加额 拆入资金净增加额 拆出资金净减少额 卖出回购金融资产款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 33,452,665,390 5,523,173,158 30,083,988 460,476,000 300,000,000 4,888,036,374 13,734,504,585 345,231,656 58,734,171,151 21,911,980,943 3,021,251,728 339,524,000 3,447,140,579 13,045,075,752 461,651,465 42,226,624,467 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 (30,904,292,553 ) ( 2,599,794,122 ) ( 4,743,491,097 ) ( 1,083,783,504 ) ( 1,394,838,384 ) ( 550,262,774 ) (41,276,462,434 ) (22,609,176,375) ( 1,426,519,212) ( 315,000,000 ( 4,516,102,570) ( 1,114,530,580) ( 1,242,488,221) ( 1,114,616,041) (32,338,432,999) 17,457,708,717 9,888,191,468 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动产生的现金流量净额 28 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 21 齐鲁银行股份有限公司 公司现金流量表(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 附注八 2020 年度 2019 年度 收回投资收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收到的现金净额 取得投资收益收到的现金 投资活动现金流入小计 79,441,449,509 84,575,488,248 2,757,078 439,698,075 79,883,904,662 15,738,394 207,433,831 84,798,660,473 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资活动现金流出小计 (99,049,541,886 ) (100,110,871,078) ( 338,826,056 ) (99,388,367,942 ) ( 251,960,129) (100,362,831,207) 投资活动产生的现金流量净额 (19,504,463,280) ( 15,564,170,734) 吸收投资收到的现金 发行债券收到的现金 筹资活动现金流入小计 2,999,418,868 41,720,000,000 44,719,418,868 58,640,000,000 58,640,000,000 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 筹资活动现金流出小计 (42,164,300,281) ( 1,259,080,120) (43,423,380,401) ( 49,650,000,000) ( 1,779,433,290) ( 51,429,433,290) 1,296,038,467 7,210,566,710 ( 12,720,229) 11,753,953 ( 763,436,325) 1,546,341,397 16,505,715,139 14,959,373,742 15,742,278,814 16,505,715,139 二、投资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 28 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 28 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 22 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 一、 基本情况 齐鲁银行股份有限公司(“本行”或“齐鲁银行”)是1996年6月在原济南市城市信用合作社的基础 上成立并在山东省工商局注册的股份制金融企业。本行原名济南市商业银行股份有限公司， 于2009年，经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准更名为齐鲁银行股份 有限公司。 本行成立时注册资本为人民币2.5亿元，2002年变更为人民币5.1亿元，2004年变更为人民币 10亿元。2004年吸收澳洲联邦银行入股，并于2005年变更注册资本至人民币11.24亿元，2006 年注册资本增至人民币15亿元。2008年本行获准向澳洲联邦银行增发1.6875亿股，注册资本 增至人民币16.69亿元。2009年经银保监会以银监复[2009]516号文批准同意，向澳洲联邦银 行以及山东省内法人定向增发7亿股，并于2010年完成增发，注册资本增至人民币23.69亿元。 2015年6月经银保监会山东监管局以鲁银监准[2015]243号文批准同意，向在册股东以及外部 投资者定向发行股票4.72亿股，注册资本增至人民币28.41亿元。2017年12月经银保监会山 东监管局鲁银监准[2017]443号文批准同意，向在册股东及外部投资者非公开定向发行股票 12.82亿股，注册资本增至人民币41.23亿元。 本行经银保监会山东监管局批准持有机构编码为B0169H237010001的金融许可证，并经山 东省工商行政管理局批准领取统一社会信用代码为91370000264352296L的企业法人营业 执照。注册地址为济南市市中区顺河街176号。 截至2020年12月31日，本行共设有160家分支机构。本行及本行子公司(统称“本集团”)主营业 务主要包括：人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办 理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同 业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周 转使用资金委托存贷款业务。外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际 结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调 查、咨询、见证业务。经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及 修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则”)编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 会计核算以权责发生制为基础，衍生金融工具、为交易而持有的金融资产和负债、指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债、债权投资及其他债权投资(除非其公 允价值无法可靠计量)以公允价值计量。持有待售资产按公允价值减去出售费用后的金额，以 及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。其他项目均以历史成本为计价原则。 资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 23 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于2020年12月31 日的财务状况，以及2020年度的经营成果和现金流量。 四、 重要会计政策和会计估计 (一) 重要会计政策 1 会计年度 本集团的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本财务报表的会计期间 包括2019年度及2020年度。 2 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 3 企业合并 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1) 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控 制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的 商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得 的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公 积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合 并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参 与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价 值计量。 24 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 3 企业合并(续) (2) 非同一控制下的企业合并(续) 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买 方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发 行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值 (或发行的权益性证券的公允价值) 及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价 的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允 价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益。 4 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本行所控制的结构化主 体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之 间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额 的，其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团 取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表 时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报 表进行调整。 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期 期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整， 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 25 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 4 合并财务报表(续) 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是 否控制被投资方。 5 外币折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货 币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按 照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质 计入当期损益或其他综合收益。 6 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险小的货币性资产，包括现金、存放中央银行款项的非限定性款项，原到期日不超过三 个月的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售款项。 7 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具确认、分类和计量 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认 金额。 金融资产或金融负债初始确认时的公允价值通常为交易价格。当金融资产或金融负债的公允 价值与其交易价格存在差异，且公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅 使用可观察市场数据的估值技术确定时，本集团将该差异确认为一项利得或损失。 本集团按照管理金融资产的业务模式及金融资产的合同现金流量特征，于初始确认时将金融 资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变 管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 26 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 7 金融工具(续) 金融工具确认、分类和计量(续) 业务模式 金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时， 本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的 风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流 量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判 断。 合同现金流量特征 金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量 是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对“货币时间价值的修正进行 评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异”，及“对包含提前还款特征的金 融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小”等。 本集团的金融负债初始确认时分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和 以摊余成本计量的金融负债两类。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以摊余成本计量的金融资产：   管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付。 本集团按摊余成本对该类金融资产进行后续计量。以摊余成本计量的金融资产按照取得时的 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法进行摊销，在资产负债表 日以扣除已偿还的本金、累计计提的损失准备、加上或减去采用实际利率法将该初始确认金 额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额后的摊余成本列示。其终止确认、发 生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：   管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目 标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付。 27 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 7 金融工具(续) (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资(续) 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的利得或损失，除 减值损失或利得和汇兑损益外，均应当计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认。采用 实际利率法计算的该金融资产的利息应当计入当期损益。该类金融资产终止确认时，之前计 入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 (3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，除了获得 的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得和损失(包括汇兑损 益)均应计入其他综合收益，不需计提减值准备，且后续不得转入当期损益。当其终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 该指定一经做出，不得撤销。 (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，初 始交易费用直接计入当期损益，任何公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。 (5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易 性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动 均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允 价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之 外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动 计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动(包括自身 信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 28 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 7 金融工具(续) (5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续)  除下列各项外，本集团将金融负债划分为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行 后续计量：   金融负债的承担主要是为了在近期内出售或回购； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明管理层近期采用 短期获利方式对该组合进行管理； 属于衍生工具。但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具 除外。  在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：     能够消除或显著减少会计错配。 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没 有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工 具的混合工具。 该指定一经做出，不得撤销。其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认， 初始交易费用直接计入当期损益，任何公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损 益。 (6) 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 29 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 77 金融工具(续) 金融资产和金融负债的终止确认 当满足下列条件之一时，金融资产(或金融资产的一部分或某组相类似金融资产的一部分)将 被终止确认，即从其账户和资产负债表内予以转销： (i) 收取金融资产现金流量的权利届满； (ii) 转移收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流 量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 当本集团转移了收取金融资产现金流量的权利，或保留了上述权利，但承担了上述“过手” 协议的相关义务，且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没 有转移对该金融资产的控制，则应根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。 如采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入，则继续涉入程度是该金融资产的初始账 面金额和可能被要求偿付对价的最大金额二者中的孰低者。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是 指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 附回购条件的资产转让 附回购条件的金融资产转让，本集团根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购 的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报 的，不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购 该金融资产权利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，应终止确认所转让的金融资产。 金融负债 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则应终止确认。如果现有金融负债被同一债权人 以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修 改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 30 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 77 金融工具(续) 金融工具公允价值确定 金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公 允价值。 本集团的估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 8 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资，以及信用承诺和财务担保合同，以预期信用损失为基础，评估并确 认相关减值准备。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失 是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。 31 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 8 金融资产的减值(续) 预期信用损失的计量(续) 购买或源生时未发生信用减值的金融工具，根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情 况，分三个阶段计算预期信用损失： (1) 信用风险自初始确认后未显著增加(第一阶段) 对于处于该阶段的金融工具，按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金 额计量其损失准备，无论评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此 形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并按其账面余 额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入。 (2) 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段) 对于处于该阶段的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损 失的金额计量其损失准备。无论评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组 合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益， 并按其账面余额和实际利率计算利息收入。 (3) 初始确认后发生信用减值(第三阶段) 对于处于该阶段的金融工具，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金 融资产，应当按其摊余成本和实际利率计算利息收入。 在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的， 本集团应在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工 具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期 少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整 个存续期预期信用损失的一部分。 32 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 8 金融资产的减值(续) 预期信用损失的计量(续) 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整 个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，应当将整个存 续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确 定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金 额，本集团也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 本集团计量金融工具预期信用损失的方法应当反映下列各项要素：    通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额； 货币时间价值； 在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状 况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本集团应当以概率加权平均为基础对预期信用损失进行计量。对预期信用损失的计量应当反 映发生信用损失的各种可能性，但不必识别所有可能的情形。 本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计(具体信息详 见附注十三、2(3))，例如：       本集团在进行相关评估时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息； 为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在 一些情况下应以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加； 在评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加时，本集团应考虑金融工具 预计存续期内发生违约风险的变化，而不是预期信用损失金额的变化； 本集团在评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加时，应当考虑违约风 险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值； 本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加； 本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同现 金流量发生变化的，在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时，应当将基 于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时 发生违约的风险进行比较。 33 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 9 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 买入返售是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券、 票据和贷款)，到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合约。买入返售按买入返售相 关资产时实际支付的金额入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目中反映。 卖出回购是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产(包括债券、票据和贷款) 出售给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合约。卖出回购按卖出回购相关资 产时实际收到的金额入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目中反映。 买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在买入返售或卖出回购期间内以实际利率法确认为 利息收入或支出。 10 衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，相关交易费用计入当期 损益，并以其公允价值后续计量。因公允价值的变动而产生的估值收益或估值亏损计入当期 损益，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”项目中反映。 某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中，嵌入衍生工具与主合同构成混合工 具。 本集团可以将混合工具指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债。但是，下列情况除外： (1) (2) 嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变； 类似混合工具所嵌入的衍生工具，明显不应当从相关混合工具中分拆。 如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，且同时满足以下条件的，该嵌入衍生工具应当从混合工具中分拆，作为 单独计量衍生工具处理： (1) (2) 与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系； 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具也是衍生金融工具。 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，应当将混合工具整体指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 34 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 11 金融工具在资产负债表中的列示 本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销，但下列情况除外： (i)具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； (ii)计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清除该金融负债。 12 长期股权投资 长期股权投资初始计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以 初始投资成本进行初始计量。 长期股权投资后续计量 本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本行个别财务报表中采用成本法核算。 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的 权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 35 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 12 长期股权投资(续) 长期股权投资后续计量(续) 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在 确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值 为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交 易损益后，按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失 的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的 除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务的除外。对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，应调整长期股 权投资的账面价值并计入股东权益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益 法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 长期股权投资的减值 本集团在资产负债表日判断长期股权投资是否存在减值迹象，一旦存在减值迹象，则进行减 值评估，对长期股权投资的账面价值高出其可收回金额部分确认为减值损失。可收回金额是 指对长期股权投资的公允价值扣除处置费用后的净值与其预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。 36 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 13 固定资产 固定资产是指本集团为经营目的而持有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、办公设备、运 输工具等。房屋及建筑物主要包括分支行网点物业和办公楼。固定资产以为获得固定资产而 直接发生的支出作为初始计量的依据，并按原值扣减累计折旧和减值准备后的净值列示。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量 时，计入固定资产成本，如有被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发 生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对 计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确 定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、预计净残值及年折旧率列示如下： 房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 20 年 3年 5年 4年 5% 5% 5% 5% 4.75% 31.67% 19.00% 23.75% 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作 适当调整。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 14 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。成本包括建筑费用及其他直接费用以及在资产达到预定可 使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转 入固定资产并自次月起开始计提折旧。若在建工程的可收回金额低于其账面价值，则将账面 价值减记至可收回金额。 37 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 15 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进 行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的， 即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经 济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 本集团的无形资产主要包括软件和土地使用权，软件的摊销期限为两年，土地使用权按照实 际受益年限摊销。 本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发 建造的建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及 建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据 表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 16 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的分 摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销 后的净额列示。长期待摊费用的摊销年限如下所示： 长期待摊费用类型 装修费 租赁费 广告费等 摊销年限 3年 5-30 年 按实际受益年限摊销 38 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 17 抵债资产及减值准备 在收回已减值贷款和垫款时，本集团可通过法律程序收回抵押品的所有权或由借款人自愿交 付所有权。如果本集团有意按规定对资产进行变现并且不再要求借款人偿还贷款，将确认抵 债资产，并在资产负债表中将金融类抵债资产按其业务模式和合同现金流量特征列报为相应 类别的金融资产，将非金融类抵债资产列报为其他资产。 当本集团以抵债资产作为补偿发放贷款和垫款及应收利息的损失时，金融类抵债资产以公允 价值入账，对于取得抵债资产应支付的相关税费、垫付诉讼费用和为取得抵债资产所支付的 欠缴税费等相关交易费用，根据金融资产的类别，分别计入当期损益或初始入账价值。非金 融类抵债资产初始确认按照放弃债权的公允价值作为成本入账，取得抵债资产应支付的相关 税费、垫付诉讼费用和为取得抵债资产支付的欠缴税费等相关交易费用，计入抵债资产入账 价值。 18 非金融资产减值 本集团对除递延所得税资产、金融资产及以成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的权益性投资外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将 估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到 使用状态的无形资产，至少每年进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 因企业合并形成的商誉，自购买日起按合理的方法分摊至相关资产组；难以分摊的，将其分 摊至相关资产组组合。资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产 组或者资产组组合，且不大于确定的报告分部。 39 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 18 非金融资产减值(续) 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收 回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比 较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值，减值损失金额首先抵减分摊至资 产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 短期薪酬 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括医疗保险、住房公积金及其他社会 保障计划；根据有关规定和合约，按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上 提取并向人力资源和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期损益。 离职后福利(设定提存计划) 本集团按规定参加由当地政府机构设立的基本养老保险和失业保险，以当地规定的基本养老 保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地主管机构缴纳养老保险费和失业保险费。 除了社会基本养老保险和失业保险之外，本行部分退休员工参加由本行设立的企业年金计划。 本行及职工按照上一年度工资总额的规定比例向年金计划缴款。本行供款在发生时计入当期 损益。 离职后福利(设定受益计划) 本行向 2012 年 12 月 31 日以前退休的员工支付补充退休福利，补充退休福利包括补充养老 金和补充医疗福利等。对上述补充退休福利义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法 进行精算，并反映在资产负债表的应付职工薪酬中。负债的现值是将预期未来现金流出额按 与员工福利负债期限相似的国债利率折现计算的。精算利得或损失在发生当期计入其他综合 收益，退休福利计划的修改产生的利得或损失在发生时计入当期损益。 40 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 20 利息收入和支出 生息金融资产和负债的利息收入和支出采用实际利率法确认。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊 余成本及各期利息收入或利息费用的方法。 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量， 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款权、看涨 期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。 金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易 费用及溢价或折价等，应当在确定实际利率时予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流 量或存续期间无法可靠预计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金 流量。 金融资产发生减值后，相关的利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的 折现率作为利率计算确定。 41 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 21 手续费及佣金收入和支出 手续费及佣金收入和支出按权责发生制的原则在提供相关服务时确认。 22 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相 关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 42 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 23 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得 税计入股东权益外，其他所得税均计入当期损益。 当期所得税 当期和以前期间形成的当期所得税资产和负债，应按预计从税务部门返还或应付税务部门 的金额计量。用于计算当期税项的税率和税法为资产负债表日已执行或实质上已执行的税 率和税法。 递延所得税 本集团根据资产负债表日资产与负债账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为 资产和负债确认但按税法规定可以确定其计税基础项目的账面价值与计税基础之间的差额 产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，除非： (i) 应纳税暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关： a) 商誉的初始确认； b) 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产，除非： (i) 可抵扣暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣 亏损； (ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来 很可能获得用来抵扣该可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 43 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 23 所得税(续) 递延所得税(续) 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负 债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额 结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与 同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未 来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图 以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 24 经营性租赁 本集团将出租人仍保留了租赁资产的主要风险和报酬的租赁划分为经营性租赁。本集团作为 经营租赁承租人租赁所支付的款项在租赁期限内以年限平均法分摊计入营业费用。本集团作 为经营租赁出租人，经营租赁取得的收入，在租赁期内按直线法确认当期损益，或有租金在 实际发生时计入当期损益。 新冠肺炎疫情引发的租金减让(作为出租人) 对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租 金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的， 本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收 款项。 25 或有负债 或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务，其存在只能由本集团不能完 全控制的一项或多项未来事件是否发生来确定。或有负债也包括由于过去事项而产生的现时 义务，但由于其并不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠地计量，因 此对该等义务不作确认，仅在财务报表附注中加以披露。如情况发生变化使得该事项很可能 导致经济利益流出且有关金额能可靠计量时，则将其确认为预计负债。 44 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 26 财务担保合同 财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付时，要求签发人向蒙受损 失的合同持有人赔付特定金额的合同。本集团发行或订立的财务担保合同包括信用证、保证 凭信及承兑汇票。当被担保的一方违反债务工具、贷款或其他义务的原始条款或修订条款 时，这些财务担保合同为合同持有人遭受的损失提供特定金额的补偿。 本集团在初始确认时以收到的相关费用作为公允价值计量所有财务担保合同，并计入其他 负债。该金额在合同存续期间内平均确认为手续费及佣金收入。随后，负债金额以初始确认 的公允价值减累计摊销后的余额与确定的预计负债的金额(即估计清算与担保合同对应的金 融负债时可能产生的费用)两者之中的较高者进行后续计量。增加的财务担保负债在利润表 中确认。 27 预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义 务同时符合以下条件时，确认为预计负债： (i) 该义务是本集团承担的现时义务； (ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (iii) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按当前最佳估计数对 账面价值进行调整。 非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初 始确认后，按预计负债确认的金额和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后 的余额，以两者之中较高者进行后续计量。 28 优先股 本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其 他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结算 的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集团将 发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。 优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。 45 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (一) 重要会计政策(续) 29 托管业务 本集团作为代理人或从事其他托管业务为其他机构持有和管理资产。 本集团作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方贷款 人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定委托贷款的要求和条款， 包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本集团收取委托贷款的手续费并在提供服务的期间 内按比例确认收入，贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。 30 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制或 共同控制的，构成关联方。 下列各方构成本集团的关联方： (i) 持有 5%及 5%以上股份的股东； (ii) 持有 5%及 5%以上股份的股东控制的子公司； (iii) 子公司及其合营企业或联营企业； (iv) 联合营公司及其子公司； (v) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员； (vi) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响 的企业； 仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。 31 其他 财政部于 2018 年修订颁布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会[2018]35 号）（以 下简称“新租赁准则”）。 新租赁准则提供了租赁的定义及其确认和计量要求，并确立了就出租人和承租人的租赁活 动向财务报表用户报告有用信息的原则。新租赁准则带来的一个关键变化是大多数经营租 赁将在承租人的资产负债表上处理。 本集团预计于 2021 年 1 月 1 日开始实施新租赁准则，预计新租赁准则不会对集团财务报表 产生重大影响。 46 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (二) 会计政策和会计估计变更 新收入准则 2017 年 7 月，财政部修订并颁布的《企业会计准则第 14 号一收入》建立了一个五步法模型 用于核算与客户之间的合同产生的所有收入。该准则下，主体确认的收入应反映其向客户转 移商品或劳务的对价，该对价为预计有权向客户收取的金额。准则的原则是提供一个更结构 化的方法来计量和确认收入。本集团于 2020 年 1 月 1 日起施行新的收入准则，该准则不适 用于与金融工具相关的收入，因此不会影响本集团大部分收入，包括新金融工具准则所涵盖 的利息净收入、投资收益、公允价值变动收益和汇兑收益。本集团实施该准则对本集团财务 报表不产生重大影响。 (三) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断 编制财务报表要求管理层作出判断和估计，本集团作出的会计估计及判断会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团 根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素做出会计估计及判断，并且会不断地对其进 行后续评估。 在应用本集团的会计政策过程中，以下会计估计及判断会对财务报表所确认的金额产生重大 影响： 1 金融资产减值损失 本集团遵循《企业会计准则第 22 号一金融工具的确认和计量》(2017 年修订)计量所有金融 资产的减值损失，在此过程中包含很多估计和判断，尤其是确定减值损失金额、估计未来合 同现金流量、抵质押物价值，以及判断信用风险显著增加的标准。本集团对进行减值计量时 受多种因素影响，将导致不同的减值准备计提水平。 本集团的预期信用损失计算是模型输出的结果，其中包含许多模型假设及参数输入，预期信 用损失模型所采用的会计判断和估计包括：      信用风险显著增加的判断标准； 已发生信用减值资产的定义； 预期信用损失计量的参数； 前瞻性信息； 合同现金流量的修改。 47 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (三) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断(续) 2 金融工具公允价值 对于有活跃交易市场的金融工具，本集团通过向市场询价确定其公允价值；对于无法获得活 跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值模型计算其公允价值。估值模型包括现金流折现 分析模型等。在实际操作中，现金流折现模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理层仍需 要对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变 化，金融工具公允价值的评估将受到影响。 3 预计负债 本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判 断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在财务报表 中的相关披露。 4 退休福利负债 本行已将部分退休员工的福利确认为一项负债(见附注七、22)。该等负债金额依据各种精算 假设条件计算，这些假设条件包括贴现率、预计平均寿命等因素。管理层认为这些假设是合 理的，实际经验值及假设条件的变化将影响其他综合收益、费用和负债余额。 5 非金融资产的减值 本集团定期对非金融资产的减值进行评估，当有迹象表明一项资产的预计可收回金额低于账 面价值时，本集团将该资产的账面价值调减至可收回金额。可收回金额是指一项资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 6 对结构化主体拥有控制权的判断 本集团管理及投资多个非保本理财产品、信托计划、专项资产管理计划及资产支持证券等结 构化主体。本集团需要分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并 财务报表范围。本集团主要评估享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生 的收益、预期管理费及业绩报酬等各种形式的可变回报)以及对该类结构化主体的决策权范 围，以判断是否控制该类结构化主体。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑 相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构 化主体损失的情况。如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化 的，本集团将重新评估是否控制结构化主体。 48 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 四、 重要会计政策和会计估计(续) (三) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断(续) 7 所得税 在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作。日常经营活动中很多交易的最终税务处理存 在不确定性。对于可预计的税务问题，本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的 负债。在实务操作中，这些事项的税务处理由税务局最终决定。如果这些税务事项的最终结 果同以往估计的金额存在差异，则该差异将对其认定期间的所得税和递延税款的确定产生影 响。 五、 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 企业所得税 增值税 城市维护建设税 教育附加费 地方教育附加费 税率 25% 3%~13% 7%或 5% 3% 2% 49 计税基础 应纳税所得额 应纳增值额 实际缴纳的流转税 实际缴纳的流转税 实际缴纳的流转税 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 六、 合并财务报表的合并范围 本行子公司情况如下： 名称 章丘齐鲁村镇银行股 份有限公司 济源齐鲁村镇银行有 限责任公司 登封齐鲁村镇银行有 限责任公司 兰考齐鲁村镇银行有 限责任公司 伊川齐鲁村镇银行有 限责任公司 渑池齐鲁村镇银行有 限责任公司 永城齐鲁村镇银行有 限责任公司 温县齐鲁村镇银行有 限责任公司 辛集齐鲁村镇银行有 限责任公司 邯郸永年齐鲁村镇银行 有限责任公司 磁县齐鲁村镇银行有 限责任公司 石家庄栾城齐鲁村镇 银行有限责任公司 邯郸邯山齐鲁村镇银行 有限责任公司 魏县齐鲁村镇银行有 限责任公司 涉县齐鲁村镇银行有 限责任公司 成安齐鲁村镇银行有 限责任公司 持股比例 注册地 业务性质 注册资本 (人民币：万元) 山东章丘 金融业 10,406 41% - 41% 41%(i) 河南济源 金融业 12,000 80% - 80% 80% 河南登封 金融业 7,000 80% - 80% 80% 河南兰考 金融业 5,000 80% - 80% 80% 河南伊川 金融业 6,000 80% - 80% 80% 河南渑池 金融业 5,000 80% - 80% 80% 河南永城 金融业 8,000 100% - 100% 100% 河南温县 金融业 4,000 100% - 100% 100% 河北辛集 金融业 5,000 100% - 100% 100% 河北永年 金融业 4,000 100% - 100% 100% 河北磁县 金融业 4,200 100% - 100% 100% 河北栾城 金融业 6,000 100% - 100% 100% 河北邯山 金融业 6,000 100% - 100% 100% 河北魏县 金融业 5,000 100% - 100% 100% 河北涉县 金融业 6,000 100% - 100% 100% 河北成安 金融业 4,000 100% - 100% 100% 直接 间接 合计 表决权比 例 (i) 章丘齐鲁村镇银行股份有限公司为 2011 年设立，2015 年 7 月增资扩股后，本行持股比例由 51% 下降至 41%，考虑到本行在章丘齐鲁村镇银行股份有限公司董事会席位中占五分之三，并能够对 其实施控制，因此本行仍将其作为子公司管理。 50 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释 1. 现金及存放中央银行款项 库存现金 存放中央银行法定存款准备金 存放中央银行超额存款准备金 缴存中央银行财政性存款 外汇风险准备金 小计 (1) (2) (1) (3) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 520,679,447 21,222,677,294 10,979,147,718 1,789,837,000 60,148,023 34,572,489,482 527,654,993 19,419,021,115 8,827,483,805 634,172,000 76,820,073 29,485,151,986 15,149,528 14,550,950 34,587,639,010 29,499,702,936 应计利息 合计 (1) 本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金及其他限定性存款，这些款项不能用 于日常业务。于 2020 年 12 月 31 日，本行人民币存款准备金缴存比例为 9.0%(2019 年 12 月 31 日：9.5%)。于 2020 年 12 月 31 日，本行外币存款准备金缴存比例为 5%(2019 年 12 月 31 日：5%)。 (2) 超额存款准备金是本集团存入中国人民银行的用作清算用途的资金及其他各种非限制性 资金。 (3) 外汇风险准备金是本集团按中国人民银行规定对代客远期售汇业务缴存的准备金。 2. 存放同业款项 存放境内银行机构 存放境内其他金融机构 存放境外同业款项 小计 应计利息 减：减值准备(附注七、16) ( 合计 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1,906,923,423 1,059,798 561,066,641 2,469,049,862 2,173,536,349 1,054,865 561,525,320 2,736,116,534 18,525,616 12,779,920 570,883) 2,487,004,595 ( 373,673) 2,748,522,781 于2020年12月31日、2019年12月31日，本集团将全部存放同业款项纳入阶段一，按其未来 12个月内预期信用损失计量减值准备。 51 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 3. 拆出资金 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 拆放境内非银行金融机构 700,000,000 1,000,000,000 应计利息 13,905,416 13,972,894 减：减值准备(附注七、16) ( 合计 713,762,635 142,781) ( 93,000 ) 1,013,879,894 于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，本集团将全部拆出资金款项纳入阶段一，按其 未来 12 个月内预期信用损失计量减值准备。 4. 衍生金融工具 衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率 指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本集团运用的衍生金 融工具包括远期、掉期、期权及信用风险缓释凭证。 衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数 额，不能反映本集团所面临的风险。 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项 负债需支付的价格。 52 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 4. 衍生金融工具(续) 2020年12月31日 公允价值 资产 名义金额 负债 货币衍生工具 -外汇期权 -外汇远期 利率衍生工具 -利率掉期 信用衍生工具 -信用风险缓释凭证 商品衍生工具 -贵金属掉期 12,711,428,085 612,790,981 80,827,265 7,348,584 87,603,569 6,546,945 60,000,000 98,996 98,496 380,000,000 10,264,160 3,242,300 30,094,000 2,268,585 - 合计 13,794,313,066 100,807,590 97,491,310 2019年12月31日 名义金额 公允价值 资产 负债 货币衍生工具 -外汇期权 -外汇远期 -货币掉期 信用衍生工具 -信用风险缓释凭证 合计 513,009,420 1,260,712 195,369,142 1,227,082 4,463 1,141,947 1,182,846 2,995 748,547 380,000,000 15,859,117 - 1,089,639,274 18,232,609 1,934,388 53 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 买入返售金融资产 (1) 买入返售金融资产按抵押品分类 买入返售债券 减：减值准备(附注七、16) ( 买入返售金融资产账面价值 (2) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2,800,057,754 5,432,142,903 560,012) ( 582,583) 2,799,497,742 5,431,560,320 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 银行同业 其他金融机构 2,799,497,742 - 5,391,612,673 39,947,647 合计 2,799,497,742 5,431,560,320 买入返售金融资产按交易方分类 (i) 于2020年12月31日、2019年12月31日，本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段一， 按其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。 (ii) 于2020年12月31日、2019年12月31日，本集团并无根据特定买入返售协议的条款，可 以在担保物所有人无任何违约的情况下再次质押或出售在该协议下取得担保物的情况。 54 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 发放贷款和垫款 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 公司贷款和垫款 -企业贷款和垫款 小计 107,874,086,799 107,874,086,799 88,998,669,544 88,998,669,544 个人贷款和垫款 -住房抵押 -信用卡 -其他 小计 32,682,238,588 4,693,068,179 14,563,288,925 51,938,595,692 25,674,686,281 3,902,317,004 11,799,829,122 41,376,832,407 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益 -贴现 -福费廷 小计 9,282,122,999 2,729,613,317 12,011,736,316 7,408,721,678 2,356,821,805 9,765,543,483 合计 171,824,418,807 140,141,045,434 583,535,787 480,132,619 发放贷款和垫款总额 172,407,954,594 140,621,178,053 减：以摊余成本计量的贷款减值 准备(附注七、16) ( 4,911,639,761) 发放贷款和垫款账面价值 167,496,314,833 以摊余成本计量 应计利息 ( 4,070,139,919) 136,551,038,134 于 2020 年 12 月 31 日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现及 福费廷业务，该类贷款信用风险变化引起的公允价值变动额和累计变动额均不重大，其减值 准备为人民币 3.46 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 1.92 亿元)，计入其他综合收益。 55 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 发放贷款和垫款(续) (1) 按担保方式分布情况 (2) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 56,075,121,603 73,538,374,487 25,574,994,935 16,635,927,782 47,315,524,508 61,219,387,404 18,354,133,229 13,252,000,293 合计 171,824,418,807 140,141,045,434 已逾期贷款总额 逾期 1 天 至 90 天 2020 年 12 月 31 日 逾期 90 天 逾期 1 年 至1年 至3年 逾期 3 年 以上 合计 614,245,414 249,238,216 289,689,015 322,350,271 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 68,192,134 26,908,923 61,091,000 382,784,798 105,170,749 192,634,950 142,511,961 106,106,212 289,689,015 67,991,838 20,756,521 11,052,332 632,483 合计 156,192,057 680,590,497 606,299,026 32,441,336 1,475,522,916 逾期 1 天 至 90 天 2019 年 12 月 31 日 逾期 90 天 逾期 1 年 至1年 至3年 逾期 3 年 以上 合计 783,737,665 286,708,415 289,855,755 113,798,189 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 145,688,701 22,741,045 45,998,677 261,107,416 47,690,346 279,856,000 37,581,765 263,869,274 113,072,274 209,322,762 6,954,262 9,999,755 29,264,346 953,401 合计 214,428,423 626,235,527 512,456,137 120,979,937 1,474,100,024 56 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 发放贷款和垫款(续) (3) 贷款减值准备 (i) 以摊余成本计量的贷款减值准备 2020年度 12个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 2,049,265,033 本年计提 519,738,465 转至阶段一 2,760,450 转至阶段二 ( 21,232,354) 转至阶段三 ( 20,120,913) 本年转销 因折现价值上升导致的 转回(附注七、33) 收回以前年度已核销 - 852,028,484 1,168,846,402 4,070,139,919 330,104,645 940,608,442 1,790,451,552 ( 1,470,240) ( 1,290,210) 45,238,165 ( 24,005,811) (323,189,533) 343,310,446 - (1,005,811,700) (1,005,811,700) 年末余额 902,711,521 2,530,410,681 - ( 40,927,323) ( 97,787,313 1,478,517,559 40,927,323) 97,787,313 4,911,639,761 2019年度 12个月预期 信用损失 阶段一 年初余额 1,342,042,577 本年计提 1,073,869,813 转至阶段一 19,079,552 转至阶段二 ( 217,009,920) 转至阶段三 ( 168,716,989) 本年转销 因折现价值上升导致的 转回(附注七、33) 收回以前年度已核销 年末余额 2,049,265,033 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 1,305,670,574 994,620,152 3,642,333,303 200,135,782 528,869,157 1,802,874,752 ( 16,206,505) ( 2,873,047) 230,691,945 ( 13,682,025) ( 172,192,534) 340,909,523 ( 696,070,778) ( 741,471,744) (1,437,542,522) 852,028,484 57 ( 40,026,253) ( 40,026,253) 102,500,639 102,500,639 1,168,846,402 4,070,139,919 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 发放贷款和垫款(续) (3) 贷款减值准备(续) (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备 2020年度 12个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 85,984,254 - 105,840,000 191,824,254 本年计提 6,553,662 - 147,759,823 154,313,485 年末余额 92,537,916 - 253,599,823 346,137,739 2019年度 12个月预期 信用损失 阶段一 合计 年初余额 208,239,452 - - 208,239,452 本年计提/(回拨) (122,255,198) - 105,840,000 ( 16,415,198) 85,984,254 - 105,840,000 191,824,254 年末余额 7. 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 交易性金融资产 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 债券 -政府债券 -金融债券 -企业债券 基金 信托及资管计划 同业理财 权益工具 1,286,810,791 596,206,946 130,794,536 12,426,498,688 4,626,633,964 3,538,874,313 424,832,821 752,997,119 827,911,289 130,794,536 10,668,364,830 5,211,134,800 3,045,567,555 424,832,821 合计 23,030,652,059 21,061,602,950 58 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 8. 债权投资 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 债券 -政府债券 -金融债券 -企业债券 小计 36,633,318,255 10,298,801,867 1,999,926,057 48,932,046,179 26,631,282,904 12,288,543,560 884,912,142 39,804,738,606 信托及资管计划 15,942,546,116 16,409,336,410 999,589,174 792,825,038 应计利息 减：减值准备(附注七、16) ( 1,177,828,420) 合计 64,696,353,049 ( 971,009,600) 56,035,890,454 债权投资减值准备变动情况列示如下： 2020年度 12 个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 本年计提/(回拨) 本年转销 216,630,299 106,272,158 - 327,261,328 ( 93,654,808) - 427,117,973 244,201,470 ( 50,000,000) 971,009,600 256,818,820 ( 50,000,000) 年末余额 322,902,457 233,606,520 621,319,443 1,177,828,420 2019 年度 12 个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 本年计提/(回拨) 302,223,726 ( 85,593,427) 325,930,218 1,331,110 44,669,749 382,448,224 672,823,693 298,185,907 年末余额 216,630,299 327,261,328 427,117,973 971,009,600 59 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 9. 其他债权投资 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 债券 -政府债券 -金融债券 -企业债券 11,255,010,046 33,849,755,987 13,087,177,731 10,452,673,398 29,062,134,510 9,981,289,531 合计 58,191,943,764 49,496,097,439 其他债权投资减值准备变动情况列示如下： 2020年度 12 个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 本年计提/(回拨) 76,594,313 ( 9,415,277) - 76,748,793 119,031,804 153,343,106 109,616,527 年末余额 67,179,036 - 195,780,597 262,959,633 2019年度 12个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 本年计提/(回拨) 84,365,478 ( 7,771,165) 25,681,420 (25,681,420) 76,748,793 110,046,898 43,296,208 年末余额 76,594,313 - 76,748,793 153,343,106 60 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 10. 固定资产 2020 年度 房屋建筑物 家具设备 运输设备 合计 原值 年初余额 加：本年增加 在建工程转入 减：本年处置 年末余额 940,415,950 520,449,836 259,029,774 39,601,499 19,789,108 77,348,298 3,374,665 5,417,889 - ( 2,901,991 ) ( 6,769,016 ) 1,017,764,248 560,524,009 277,467,755 16,344,660 651,958 45,823 17,042,441 1,736,240,220 60,042,565 86,186,675 ( 9,671,007 ) 1,872,798,453 累计折旧 年初余额 加：本年计提 减：本年处置 年末余额 ( 332,962,702 ) (444,278,717 ) (168,783,490 ) (11,728,028) ( 957,752,937 ) ( 44,349,445 ) ( 31,580,435 ) ( 30,781,846 ) ( 1,799,953) ( 108,511,679 ) 2,757,151 6,384,562 9,141,713 ( 377,312,147 ) (473,102,001 ) (193,180,774 ) (13,527,981) (1,057,122,903 ) 净值 年末余额 办公设备 640,452,101 87,422,008 84,286,981 3,514,460 815,675,550 房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计 2019 年度 原值 年初余额 加：本年增加 在建工程转入 减：本年处置 年末余额 730,229,463 499,954,157 243,132,427 15,827,320 1,489,143,367 25,038,616 39,126,132 2,797,124 66,961,872 210,186,487 6,017,933 2,992,133 219,196,553 - ( 10,560,870 ) ( 26,220,918 ) ( 2,279,784) ( 39,061,572 ) 940,415,950 520,449,836 259,029,774 16,344,660 1,736,240,220 累计折旧 年初余额 加：本年计提 减：本年处置 年末余额 (293,903,427 ) (421,827,317 ) (153,621,801 ) (10,927,122) ( 880,279,667 ) ( 39,059,275 ) ( 29,459,680 ) ( 31,508,864 ) ( 1,625,882) ( 101,653,701 ) 7,008,280 16,347,175 824,976 24,180,431 (332,962,702 ) (444,278,717 ) (168,783,490 ) (11,728,028) ( 957,752,937 ) 净值 年末余额 607,453,248 76,171,119 90,246,284 4,616,632 778,487,283 截至2020年12月31日，本集团已在使用但尚未办妥产权登记证明的房屋建筑物账面价值为 人民币0.08亿元(2019年12月31日：人民币0.08亿元)。管理层认为上述情况并不影响本集团 对这些固定资产的正常占有和使用，不会对本集团的正常经营运作造成重大影响。 61 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 11. 12. 在建工程 2020 年度 2019 年度 年初余额 本年增加 转入固定资产 转入无形资产 转入长期待摊费用及其他 79,055,011 272,502,932 ( 86,186,675) ( 19,430,888) ( 43,542,881) 231,523,232 168,039,805 (219,196,553) ( 59,620,218) ( 41,691,255) 年末余额 202,397,499 79,055,011 无形资产 2020 年度 土地使用权 软件及其他 合计 原值 年初余额 在建工程转入 年末余额 8,779,865 8,779,865 235,087,999 19,430,888 254,518,887 243,867,864 19,430,888 263,298,752 累计摊销 年初余额 本年计提 年末余额 (4,564,686 ) ( 157,087 ) (4,721,773 ) (173,955,247) ( 42,119,843) (216,075,090) (178,519,933 ) ( 42,276,930 ) (220,796,863 ) 年末净值 4,058,092 38,443,797 42,501,889 土地使用权 软件及其他 合计 原值 年初余额 在建工程转入 年末余额 8,779,865 8,779,865 175,467,781 59,620,218 235,087,999 184,247,646 59,620,218 243,867,864 累计摊销 年初余额 本年计提 年末余额 (4,407,598 ) ( 157,088 ) (4,564,686 ) (151,616,677) ( 22,338,570) (173,955,247) (156,024,275 ) ( 22,495,658 ) (178,519,933 ) 年末净值 4,215,179 61,132,752 65,347,931 2019 年度 于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，本集团的无形资产中不存在未办妥产权证的 土地使用权。 62 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资 本年变动 2020 年 1月1日 权益法下 投资损益 其他权益变动 宣告现金股利 2020 年 12 月 31 日 对联营公司的投资 济宁银行股份有限公司(i) 德州银行股份有限公司(ii) 合计 963,445,031 86,583,831 134,327,990 4,392,438 48,534,489 ( 826,120) (5,291,185) 1,093,272,166 - 137,894,308 1,097,773,021 90,976,269 47,708,369 (5,291,185) 1,231,166,474 本年变动 2019 年 1月1日 权益法下 投资损益 其他权益变动 宣告现金股利 2019 年 12 月 31 日 对联营公司的投资 济宁银行股份有限公司(i) 德州银行股份有限公司(ii) 合计 900,349,590 128,942,679 76,652,368 4,756,474 (9,942,729) 628,837 (3,614,198) - 963,445,031 134,327,990 1,029,292,269 81,408,842 (9,313,892) (3,614,198) 1,097,773,021 联营企业主要信息： 单位：人民币百万元 注册地 本行 业务性质 注册资本 持股比例 本行 表决权比例 截至 2020 年 12 月 31 日： 济宁银行股份有限公司(i) 山东省济宁市 德州银行股份有限公司(ii) 山东省德州市 金融业 金融业 2,685.95 1,625.00 13.10% 2.64% 13.10% 2.64% 截至 2019 年 12 月 31 日： 济宁银行股份有限公司(i) 山东省济宁市 德州银行股份有限公司(ii) 山东省德州市 金融业 金融业 2,558.94 1,625.00 12.92% 2.64% 12.92% 2.64% (i) 于2020年12月31日、2019年12月31日，由于本行有权向济宁银行股份有限公司(“济宁银 行”)董事会派出董事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行 对济宁银行的股权投资以权益法核算。2020年6月28日，济宁银行根据股东2019年度持股 期间派发股票股利，本行所持有的济宁银行股权增加，截至2020年12月31日，持股比例自 12.92%上升至13.10%。 (ii)于2020年12月31日、2019年12月31日，由于本行有权向德州银行股份有限公司(“德州银 行”)董事会派出董事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行 对德州银行的股权投资以权益法核算。 于2020年12月31日、2019年12月31日，本集团未发生长期股权投资减值情况。 63 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 14. 递延所得税资产 递延所得税资产变动情况列示如下： 2020 年度 2019 年度 年初余额 计入当年损益的递延所得税 计入其他综合收益的递延所得税 -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务投资工具公允价值重估 -转让以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务投资工具 1,853,974,075 305,284,528 130,078,660 1,350,130,625 542,976,146 ( 39,132,696) 17,957,415 36,846,110 年末余额 2,289,337,263 1,853,974,075 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2,287,496,998 1,993,729,845 5,041,027 52,938,617 - 36,236,245 46,250 112,121,245 ( 75,978,806) 递延所得税组成项目包括： 递延所得税资产： 资产减值准备及其他 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务投资工具未实现损益 递延利息收入 未决诉讼 递延所得税负债： 交易性金融资产未实现收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务投资工具未实现损益 衍生金融工具估值 合计 64 ( 56,104,843) ( 50,760,226) ( 34,536) ( 125,037,633) ( 240,406) 2,289,337,263 1,853,974,075 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 14. 递延所得税资产(续) 递延所得税资产组成项目对应的可抵扣暂时性差异及递延所得税负债组成项目对应的应纳 税暂时性差异列示如下： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 9,149,987,992 7,974,919,377 20,164,109 211,754,467 - 144,944,980 185,000 ( 224,419,373) ( 203,040,904) 138,143) ( 500,150,532) ( 961,621) 9,157,349,052 7,415,896,300 可抵扣暂时性差异： 资产减值准备及其他 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务投资工具未实现损益 递延利息收入 未决诉讼 应纳税暂时性差异： 交易性金融资产未实现收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务投资工具未实现损益 衍生金融工具估值 合计 15. ( 其他资产 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 抵债资产 减：抵债资产减值准备(附注七、16) 抵债资产净值 679,716,310 ( 227,644,586) 452,071,724 695,350,868 ( 221,236,884) 474,113,984 其他应收款 减：减值准备(附注七、16) 其他应收款净值 747,376,045 ( 142,765,646) 604,610,399 768,953,430 ( 86,464,025) 682,489,405 64,207,192 9,666,473 246,482,665 61,973,874 5,552,072 411,457,366 1,377,038,453 1,635,586,701 待摊费用 应收利息 未清算款项及其他 合计 65 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 15. 其他资产(续) (1) 抵债资产 抵债资产按项目列示： (2) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 房屋 土地 设备及其他 小计 326,363,910 350,476,078 2,876,322 679,716,310 342,690,950 350,476,078 2,183,840 695,350,868 减：抵债资产减值准备(附注七、16) (227,644,586) (221,236,884) 抵债资产净额 452,071,724 474,113,984 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 预(垫)付款项 代垫诉讼费 房屋维修基金 应收资产转让款项 其他 小计 515,296,785 76,399,438 8,802,312 77,116,480 69,761,030 747,376,045 538,919,155 69,042,845 8,756,996 77,216,480 75,017,954 768,953,430 减：减值准备(附注七、16) (142,765,646) ( 86,464,025) 其他应收款净额 604,610,399 682,489,405 其他应收款 其他应收款按项目列示： 于2020年12月31日、2019年12月31日，其他应收款余额中无持有本集团关联方的欠款。 66 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 16. 资产减值准备 2020 年度 年初 账面余额 本年 计提 发放贷款和垫款 -以摊余成本计量的发放 贷款和垫款 4,070,139,919 1,790,451,552 -以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 191,824,254 154,313,485 金融投资 -债权投资 971,009,600 256,818,820 -其他债权投资 153,343,106 109,616,527 信用承诺 247,358,839 55,789,448 抵债资产 221,236,884 6,617,702 其他 310,672,118 359,112,107 合计 6,165,584,720 2,732,719,641 本年 转销及其他 年末 账面余额 (948,951,710) 4,911,639,761 - 346,137,739 ( 50,000,000) 1,177,828,420 262,959,633 303,148,287 ( 210,000) 227,644,586 - 669,784,225 (999,161,710) 7,899,142,651 2019 年度 年初 账面余额 本年 计提/(回拨) 本年 转销及其他 年末 账面余额 发放贷款和垫款 -以摊余成本计量的发放 贷款和垫款 3,642,333,303 1,802,874,752 (1,375,068,136) 4,070,139,919 -以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 208,239,452 ( 16,415,198) 191,824,254 金融投资 672,823,693 298,185,907 -债权投资 971,009,600 110,046,898 -其他债权投资 43,296,208 153,343,106 144,535,454 102,823,385 信用承诺 247,358,839 226,885,435 抵债资产 - ( 5,648,551) 221,236,884 其他 86,701,326 223,970,792 - 310,672,118 合计 5,091,565,561 2,454,735,846 (1,380,716,687) 6,165,584,720 67 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 17. 向中央银行借款 支小再贷款 支农再贷款 其他 小计 应计利息 合计 18. 2019 年 12 月 31 日 9,870,730,000 99,892,000 1,005,907,374 10,976,529,374 5,038,500,000 138,000,000 64,283,416 5,240,783,416 7,217,623 4,347,269 10,983,746,997 5,245,130,685 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 5,100,173,832 5,903,193,931 11,003,367,763 4,608,584,769 8,026,792,702 12,635,377,471 57,337,092 58,272,368 11,060,704,855 12,693,649,839 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1,800,000,000 1,339,524,000 1,956,038 1,325,604 1,801,956,038 1,340,849,604 同业及其他金融机构存放款项 境内银行机构 境内其他金融机构 小计 应计利息 合计 19. 2020 年 12 月 31 日 拆入资金 境内银行机构 应计利息 合计 68 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 20. 卖出回购金融资产款 (1) 卖出回购金融资产款按抵押品分类： (2) 21. 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 卖出回购债券 卖出回购票据 18,951,418,003 - 13,460,943,822 601,263,626 合计 18,951,418,003 14,062,207,448 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 银行同业 18,951,418,003 14,062,207,448 合计 18,951,418,003 14,062,207,448 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 74,889,557,788 45,477,814,706 27,049,031,224 76,798,389,963 20,377,079,951 184,090,658 244,775,964,290 63,798,005,040 39,915,273,772 23,418,240,172 62,024,947,621 18,737,112,233 176,409,841 208,069,988,679 4,242,083,644 3,203,562,419 249,018,047,934 211,273,551,098 卖出回购金融资产款按交易方分类： 吸收存款 活期对公存款 定期对公存款 活期储蓄存款 定期储蓄存款 保证金存款 其他存款 小计 应计利息 合计 69 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 22. 应付职工薪酬 2020 年 1月1日 工资薪金 496,472,537 社会保险及补充养老保险费 80,005,068 其中：基本养老保险费 71,784,675 失业保险费 ( 561,742) 工伤保险费 532,504 生育保险费 11,064 医疗保险费 4,865,055 补充养老保险(年金) 3,373,512 住房公积金 6,520,410 退休福利(i) 130,083,318 其他福利 126,890,362 合计 本年支付 971,632,816 ( 876,463,089) 591,642,264 163,600,404 ( 139,902,584) 103,702,888 28,002,963 ( 19,337,942) 80,449,696 622,810 ( 411,844) ( 350,776) 241,916 ( 108,102) 666,318 176,794 ( 174,482) 13,376 72,690,427 ( 71,079,874) 6,475,608 61,865,494 ( 48,790,340) 16,448,666 79,512,417 ( 85,887,538) 145,289 7,280,105 ( 5,148,003) 132,215,420 84,559,789 ( 65,763,329) 145,686,822 839,971,695 1,306,585,531 (1,173,164,543) 2019 年 1月1日 工资薪金 466,459,125 社会保险及补充养老保险费 69,400,360 其中：基本养老保险费 61,325,867 失业保险费 ( 548,553) 工伤保险费 234,164 生育保险费 27,081 医疗保险费 4,988,290 补充养老保险(年金) 3,373,511 住房公积金 6,463,935 退休福利(i) 126,805,975 其他福利 117,804,467 合计 本年计提 本年计提 本年支付 973,392,683 2019 年 12 月 31 日 862,114,716 ( 832,101,304) 496,472,537 236,374,426 ( 225,769,718) 80,005,068 92,945,008 ( 82,486,200) 71,784,675 3,250,406 ( 3,263,595) ( 561,742) 943,463 ( 645,123) 532,504 4,341,564 ( 4,357,581) 11,064 76,472,056 ( 76,595,291) 4,865,055 58,421,929 ( 58,421,928) 3,373,512 77,059,686 ( 77,003,211) 6,520,410 8,452,241 ( 5,174,898) 130,083,318 74,283,757 ( 65,197,862) 126,890,362 786,933,862 1,258,284,826 (1,205,246,993) 70 2020 年 12 月 31 日 839,971,695 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 22. 应付职工薪酬(续) (i)精算所用的主要假设如下： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 折现率 3.60% 3.55% 预计平均寿命 男性 女性 82.60 87.60 82.60 87.60 于2020年末与2019年末，本集团预计平均寿命数据来源为中国人身保险业经验生命表(20102013)(2017年1月1日起正式施行)。2019年以来，上述精算假设未发生重大变化，数据参考 自山东省人力资源和社会保障厅发布的山东省基本养老金过去三年平均涨幅。 上述退休福利计划的福利成本如下： 2020 年度 2019 年度 服务成本 精算损益 4,500,000 2,780,105 4,176,728 4,275,513 合计 7,280,105 8,452,241 于2020年12月31日、2019年12月31日，本集团应付职工薪酬中均无属于拖欠性质的应付款。 23. 应交税费 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应交所得税 应交增值税及附加 其他 417,721,515 150,292,842 8,564,156 550,141,163 135,786,508 6,543,998 合计 576,578,513 692,471,669 71 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 24. 应付债券 以摊余成本计量的应付债券： 应付同业存单(1) 应付二级资本债券(2) 应付金融债(3) 小计 应计利息 合计 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 22,482,439,231 5,000,000,000 10,500,000,000 37,982,439,231 25,785,473,212 5,000,000,000 7,000,000,000 37,785,473,212 176,090,411 183,029,680 38,158,529,642 37,968,502,892 (1) 应付同业存单 截至2020年12月31日，本集团在全国银行间市场发行的人民币同业存单余额为人民币 224.82亿元，面值均为人民币100.00元，期限为1个月至1年，均为贴现发行(2019年12月31 日：人民币257.85亿元)。 (2) 应付二级资本债券 经中国人民银行和银保监会山东监管局批准，本集团于2016年6月24日、2017年3月28日和 2019年11月5日在银行间债券市场发行二级资本债券，票面金额合计人民币50.00亿元，详 细情况如下：  2016年6月24日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币20.00亿元。 第1年至第5年的年利率为4.30%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面 值部分或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发 行利率，并在剩余年限内保持不变。  2017年3月28日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币10.00亿元。 第1年至第5年的年利率为4.69%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面 值部分或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发 行利率，并在剩余年限内保持不变。  2019年11月5日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币20.00亿元。 第1年至第5年的年利率为4.68%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面 值部分或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发 行利率，并在剩余年限内保持不变。 二级资本债券的索偿权排在本集团的存款人和一般债权人之后，股权资本、其他一级资本 工具之前。 72 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 24. 应付债券(续) (3) 应付金融债 1) 经中国人民银行和银保监会山东监管局批准，本集团于2018年1月3日和2018年6月14 日在银行间债券市场发行创业创新企业专项金融债，票面金额合计人民币10.00亿元， 详细情况如下：  2018年1月3日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币5.00亿元。 债券期限为3年，固定年利率为5.00%，每年定期支付利息。  2018年6月14日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币5.00亿元。 债券期限为3年，固定年利率为4.88%，每年定期支付利息。 2) 经中国人民银行和银保监会山东监管局批准，本集团于2018年11月5日和2019年9月 20日在银行间债券市场发行绿色金融债，票面金额合计人民币60.00亿元，详细情况如 下：  2018年11月5日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币30.00亿 元。债券期限为3年，固定年利率为4.12%，每年定期支付利息。  2019年9月20日发行三年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币30.00亿 元。债券期限为3年，固定年利率为3.59%，每年定期支付利息。 3) 经中国人民银行和银保监会山东监管局批准，本集团于2020年11月18日发行2020年小 型微型企业贷款专项金融债券，发行规模为人民币40.00亿元，为三年期固定利率债券， 票面利率为3.80%。 4) 2017年发行的面值为人民币5亿元的金融债于2020年12月31日已结清。 一般负债的索偿权排在本集团的存款人之后，二级资本债券、股权资本、其他一级资本工 具之前。 73 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 25. 预计负债 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 表外业务 未决诉讼(附注十一、5) 828,893,186 - 470,517,671 185,000 合计 828,893,186 470,702,671 2020 年度 2019 年度 年初余额 本年增加 本年减少 470,702,671 358,375,515 ( 185,000) 144,951,454 325,982,217 ( 231,000) 年末余额 828,893,186 470,702,671 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应付款项 应付股利 待处理久悬未取款 待转销项税额 应付国债发行及兑付款 其他 300,812,949 47,011,375 30,905,918 18,656,782 3,340,193 51,978,412 168,245,082 25,594,752 31,032,928 17,645,757 9,827,534 22,598,412 合计 452,705,629 274,944,465 本集团预计负债变动如下所列示： 26. 其他负债 74 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 27. 股本及资本公积 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 股数(千股) 4,122,750 4,122,750 股本 资本公积 4,122,750,000 6,349,087,330 4,122,750,000 6,302,388,906 合计 10,471,837,330 10,425,138,906 股本结构列示如下: 2020 年 12 月 31 日 股数(千股) 占比(%) 2019 年 12 月 31 日 股数(千股) 占比(%) 国家股 法人股 个人股 外资股 22,398 3,059,174 304,054 737,124 0.54 74.20 7.38 17.88 22,398 3,059,174 304,054 737,124 0.54 74.20 7.38 17.88 合计 4,122,750 100.00 4,122,750 100.00 资本公积变动列示如下： 股本溢价 财产重估增值 其他资本公积 合计 2020 年 1 月 1 日 本年变动 2020 年 12 月 31 日 6,371,940,517 6,371,940,517 210,033 210,033 (69,761,644) 46,698,424 (23,063,220) 6,302,388,906 46,698,424 6,349,087,330 2019 年 1 月 1 日 本年变动 2019 年 12 月 31 日 6,371,940,517 6,371,940,517 210,033 210,033 (56,527,936) (13,233,708) (69,761,644) 6,315,622,614 ( 13,233,708) 6,302,388,906 75 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 28. 其他权益工具 优先股 本集团于 2016 年 8 月 12 日向投资者发行优先股，发行数量 2,000 万股，每股票面金额为人 民币 100.00 元，按票面金额平价发行，募集资金总额为人民币 20.00 亿元。优先股初始年股 息率为 5.10%，后续股息率每五年调整一次。该优先股不参与剩余利润分配，本集团有权取 消支付股息。 该优先股无到期日，自发行之日起 5 年后，经银保监会批准，本集团有权于每年的计息日选 择赎回全部或部分本次优先股。当本行核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)时或当二级 资本工具触发事件发生时，将报银保监会审查并决定，本集团有权将优先股按照票面总金额 部分或全部强制转换为普通股。按照银保监会监管规定，该优先股属于一级资本工具。本集 团将本次发行的优先股扣除发行费用后分类为其他权益工具。 截至 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，本集团的其他权益工具变动列示如下： 2020 年 1 月 1 日 数量 账面 (千股) 价值 优先股 合计 20,000 20,000 1,997,990,000 1,997,990,000 2019 年 1 月 1 日 数量 账面 (千股) 价值 优先股 合计 20,000 20,000 1,997,990,000 1,997,990,000 本年增加 数量 账面 (千股) 价值 - - 本年增加 数量 账面 (千股) 价值 - - 2020 年 12 月 31 日 数量 账面 (千股) 价值 20,000 20,000 1,997,990,000 1,997,990,000 2019 年 12 月 31 日 数量 账面 (千股) 价值 20,000 20,000 1,997,990,000 1,997,990,000 2020 年度及 2019 年度本集团向归属于母公司其他权益工具持有者分配当期优先股股利均为 人民币 1.02 亿元。 76 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 28. 其他权益工具(续) 永续债 本集团于2020年9月14日向投资者发行永续债，发行金额人民币30.00亿元，票面利率4.50%。 (a) 截至2020年12月31日，本集团的永续债情况列示如下： 发行在外的 金融工具 无固定期限 资本债 发行 会计 初始 时间 分类 利息率 发行 数量 价格 (百万张) 2020年 权益 9月14日 工具 4.50% 100元/张 减：发行费用 金额 赎回/ (千元) 到期日 减记情况 币种 30 人民币 3,000,000 ( 账面价值 永久 存续 无 581) 2,999,419 (b) 主要条款 赎回条款 本次债券发行设置本集团有条件赎回条款。本集团自发行之日起5年后，有权于每年付息日 (含发行之日后第5年付息日)全部或部分赎回本次债券。在本次债券发行后，如发生不可预计 的监管规则变化导致本次债券不再计入其他一级资本，本集团有权全部而非部分地赎回本次 债券。 本集团须在得到银保监会批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1)使用同等或更高质量 的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工 具的替换；(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于银保监会规定的监管资本要求。 受偿顺序 本次债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的次级债务之后，本集 团股东持有的所有类别股份之前；本次债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级资本工具 同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本集团适用的债务受 偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。 77 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 28. 其他权益工具(续) (b) 主要条款(续) 减记条款 当无法生存触发事件发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券 的本金进行部分或全部减记。本次债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一 级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的 较早发生者：(1)银保监会认定若不进行减记本集团将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公 共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。减记部分不可恢复。 触发事件发生日指银保监会或相关部门认为触发事件已发生，并且向本集团发出通知，同时 发布公告的日期。触发事件发生日后两个工作日内，本集团将就触发事件的具体情况、本次 债券将被减记的金额、减记金额的计算方式、减记的执行日以及减记执行程序予以公告，并 通知本次债券持有人。 票面利率和利息发放 本次债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在 一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、 集中配售的方式确定。 本集团有权取消全部或部分本次债券派息，且不构成违约事件。本集团在行使该项权利时将 充分考虑债券持有人的利益。本集团可以自由支配取消的本次债券利息用于偿付其他到期债 务。取消全部或部分本次债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本集团的 其他限制。若取消全部或部分本次债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。 如本集团全部或部分取消本次债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始 向本次债券持有人全额派息前，本集团将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停 止收益分配，不会构成本集团取消派息自主权的限制，也不会对本集团补充资本造成影响。 本次债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本集团自身评级挂钩，也不随着本集团未 来评级变化而调整。本次债券采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派息的差额 部分，不累积到下一计息年度。 本次债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。 78 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 29. 盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 2020 年 1 月 1 日 2020 年度利润分配 2020 年 12 月 31 日 1,337,733,685 244,319,332 1,582,053,017 71,998,587 71,998,587 1,409,732,272 244,319,332 1,654,051,604 2019 年 1 月 1 日 2019 年度利润分配 2019 年 12 月 31 日 1,106,126,144 231,607,541 1,337,733,685 71,998,587 71,998,587 1,178,124,731 231,607,541 1,409,732,272 根据公司法，本行按净利润的10%提取法定盈余公积金。当本行法定盈余公积金累计额达到 本行注册资本的50%时，可不再提取。 本行在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经股东大会决议，盈余公积可弥补 以前年度亏损或转增资本。转增资本后所留存的盈余公积不得少于转增前注册资本的25%。 30. 一般风险准备 2020 年度 2019 年度 年初余额 本年计提 3,401,261,080 926,959,131 3,161,947,389 239,313,691 年末余额 4,328,220,211 3,401,261,080 根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)，一般准备的计提比例由金 融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余额不低于风险资产年末余 额的1.50%，难以一次性达到1.50%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。 79 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 31. 未分配利润及利润分配 在2020年度财务报表中，本行已根据有关法律法规提取法定盈余公积人民币2.44亿元和一般 风险准备人民币9.27亿元，上述有关事项尚待董事会批准，并已反映在2020年度财务报表中。 本行于2020年3月19日召开董事会，批准提取法定盈余公积人民币2.32亿元和一般风险准备 人民币2.39亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已反映 在2019年度财务报表中。 普通股股利 本行于2020年4月10日召开的年度股东大会审议批准了2019年度股利分配方案。根据该股利 分配方案，本行派发2019年度普通股现金股利人民币6.47亿元。 优先股股息 本行于2020年7月30日召开的董事会审议批准了优先股股息发放方案。根据该股息发放方案， 本行派发计息起始日为2019年8月11日的优先股现金股息人民币1.02亿元。 32. 少数股东权益 2020年 12月31日 2019年 12月31日 章丘齐鲁村镇银行股份有限公司 济源齐鲁村镇银行有限责任公司 伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 兰考齐鲁村镇银行有限责任公司 登封齐鲁村镇银行有限责任公司 渑池齐鲁村镇银行有限责任公司 141,434,053 32,308,535 15,814,695 9,482,705 9,516,767 7,897,801 128,123,137 29,735,382 13,669,877 8,765,283 8,112,051 7,354,735 合计 216,454,556 195,760,465 80 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 33. 利息净收入 2020 年度 2019 年度 (经重述) 发放贷款和垫款 金融投资 存放中央银行 拆出资金及买入返售 存放同业 利息收入 8,646,707,822 4,269,216,946 342,200,445 61,028,839 27,321,727 13,346,475,779 7,110,143,702 4,195,018,454 336,003,659 107,164,914 23,960,274 11,772,291,003 吸收存款 向中央银行借款 拆入资金 卖出回购 发行债券 同业存放 转贴现 利息支出 ( 4,940,934,842) ( 200,888,098) ( 48,353,034) ( 207,682,545) ( 1,166,527,030) ( 230,488,201) ( 138,033,786) ( 6,932,907,536) ( 4,229,848,013) ( 86,199,807) ( 41,163,518) ( 207,394,605) ( 894,099,816) ( 413,949,176) ( 21,920,650) ( 5,894,575,585) 利息净收入 6,413,568,243 5,877,715,418 40,927,323 40,026,253 利息收入包括： 已减值贷款利息冲转 34. 手续费及佣金净收入 2020 年度 2019 年度 (经重述) 委托及代理业务手续费收入 结算与清算手续费收入 银行卡手续费收入 其他手续费及佣金收入 359,792,014 213,987,108 64,461,530 92,915,952 265,577,321 168,957,698 54,555,404 38,243,557 手续费及佣金收入 731,156,604 527,333,980 手续费及佣金支出 (101,184,502) ( 82,037,875) 手续费及佣金净收入 629,972,102 445,296,105 81 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 35. 36. 37. 38. 其他收益 2020 年度 2019 年度 与日常活动相关的政府补助 代扣个人所得税手续费返还 6,674,946 2,415,379 8,539,611 - 合计 9,090,325 8,539,611 2020 年度 2019 年度 交易性金融资产 其他债权投资 联营企业投资 衍生金融工具 其他投资 659,428,033 73,269,659 90,976,269 ( 5,744,063) 4,522,913 543,148,976 148,584,440 81,408,842 ( 1,675,320) 232,575 合计 822,452,811 771,699,513 2020 年度 2019 年度 交易性金融资产 衍生金融工具 21,378,469 ( 823,478) 42,601,384 1,683,927 合计 20,554,991 44,285,311 2020 年度 2019 年度 固定资产处置损益 非货币性资产交换损益 抵债资产处置损益 2,227,784 (6,403,883) 857,253 120,733,160 9,426,554 合计 (4,176,099) 131,016,967 投资收益 公允价值变动收益 资产处置损益 82 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 39. 40. 41. 汇兑收益 2020 年度 2019 年度 外汇期权汇兑收益 结售汇收益 其他 25,897,129 3,996,202 12,000,586 79,289,134 27,566,393 14,760,304 合计 41,893,917 121,615,831 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 房产税 印花税 其他 29,053,482 12,688,580 8,459,093 10,806,520 4,001,030 2,824,649 32,534,112 14,208,291 9,473,559 10,006,379 3,321,724 31,585,506 合计 67,833,354 101,129,571 2020 年度 2019 年度 971,632,816 163,600,404 79,512,417 4,500,000 84,559,789 522,264,703 156,130,268 108,511,679 50,477,609 42,276,930 550,822 92,929,733 862,114,716 236,374,426 77,059,686 4,176,728 74,283,757 541,359,276 144,340,480 101,653,701 42,314,373 22,495,658 472,202 63,449,539 2,276,947,170 2,170,094,542 税金及附加 业务及管理费 工资性费用 -工资薪金 -社会保险及补充养老保险费 -住房公积金 -退休福利费 -其他福利费 办公及行政费用 租赁费用 固定资产折旧 长期待摊费用摊销 无形资产摊销 低值易耗品 其他 合计 83 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 42. 信用减值损失 2020 年度 2019 年度 1,790,451,552 1,802,874,752 154,313,485 1,944,765,037 ( 16,415,198) 1,786,459,554 金融投资 -债权投资 -其他债权投资 小计 256,818,820 109,616,527 366,435,347 298,185,907 43,296,208 341,482,115 信用承诺 其他 55,789,448 359,112,107 102,823,385 223,970,792 2,726,101,939 2,454,735,846 2020 年度 2019 年度 财政奖励 久悬款项收入 其他 36,701,437 1,937,532 547,285 37,100,730 6,191,888 6,250,876 合计 39,186,254 49,543,494 2020 年度 2019 年度 久悬款项支出 捐赠支出 其他 1,016,435 3,822,500 291,631 234,420 545,000 3,628,645 合计 5,130,566 4,408,065 发放贷款和垫款 -以摊余成本计量的发放贷款和垫款 -以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款和垫款 小计 合计 43. 44. 营业外收入 营业外支出 84 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 45. 所得税费用 2020 年度 2019 年度 当期所得税 以前年度所得税调整 递延所得税 704,558,536 5,036,204 (371,267,031) 873,299,186 35,516,972 (549,696,399) 合计 338,327,709 359,119,759 本集团实际所得税支出不同于按法定税率计算的企业所得税款，主要调节事项如下： 2020 年度 2019 年度 税前利润 2,883,038,361 2,716,400,290 按法定税率 25%计算之税项 免税国债/政府债利息收入及公募基金分红的影响 相同税率已纳税分红收入 分占联营公司损益 不可抵扣的工资福利支出 不可抵扣的业务招待费及其他费用的影响 其他 720,759,590 ( 371,487,125) ( 1,266,623) ( 22,744,067) 6,766,049 3,493,429 2,806,456 679,100,073 ( 311,546,862) ( 1,206,623) ( 20,352,211) 6,053,178 3,575,809 3,496,395 338,327,709 359,119,759 合计 85 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 46. 每股收益 基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数 计算。 基本每股收益的具体计算如下： 2020 年度 2019 年度 归属于母公司股东的当期净利润 减：母公司优先股当期宣告股息 归属于母公司普通股股东的本年净利润 2,518,797,953 ( 102,000,000) 2,416,797,953 2,337,747,138 ( 102,000,000) 2,235,747,138 当期发行在外普通股的加权平均数(股) 4,122,750,000 4,122,750,000 0.59 0.54 年初已发行的普通股 加：本年增发普通股加权平均股数 4,122,750,000 - 4,122,750,000 - 当期发行在外普通股的加权平均数 4,122,750,000 4,122,750,000 基本每股收益(元/股) 发行在外普通股的加权平均数(股) 本集团无稀释性潜在普通股。 86 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 47. 其他综合收益 合并利润表中其他综合收益发生额： 2020 年度 2019 年度 不能重分类进损益的其他综合收益 退休福利计划精算损益 ( 2,780,105) ( 4,275,513) 小计 ( 2,780,105) ( 4,275,513) 将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具公允价值变动 减：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务投资工具公允价值变动的所得税影响 (448,484,982) 303,915,223 112,121,245 ( 75,978,806) 前期计入其他综合收益当期转入损益的金额 前期计入其他综合收益当期转入损益的所得税影响 ( 71,829,659) 17,957,415 (147,384,440) 36,846,110 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具信用损失准备 减：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务投资工具信用损失准备的所得税影响 263,930,012 26,881,011 权益法下可转损益的其他综合收益 ( 65,982,503) ( 6,720,253) 1,009,945 3,919,817 小计 (191,278,527) 141,478,662 合计 (194,058,632) 137,203,149 87 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 47. 其他综合收益(续) 合并资产负债表中其他综合收益累积金额： 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债务投资工具损益 退休福利精算损益 权益法下可转损益 的其他综合收益 合计 2020 年 1 月 1 日 本年增减变动 2020 年 12 月 31 日 634,159,863 (192,288,472) 441,871,391 (106,049,537) ( 2,780,105) (108,829,642) (11,667,009) 1,009,945 (10,657,064) 516,443,317 (194,058,632) 322,384,685 2019 年 1 月 1 日 本年增减变动 2019 年 12 月 31 日 496,601,018 137,558,845 634,159,863 (101,774,024) ( 4,275,513) (106,049,537) (15,586,826) 3,919,817 (11,667,009) 379,240,168 137,203,149 516,443,317 88 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 48. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主 体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括同业理财、信托投资、资产管理计划、基金 等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向 投资者发行投资产品。 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下： 交易性金融资产 2020年12月31日 债权投资 3,538,874,313 合计 最大损失敞口 同业理财 信托投资、资产管理 计划及其他 基金 - 3,538,874,313 3,538,874,313 4,626,633,964 15,099,363,741 12,426,498,688 - 19,725,997,705 12,426,498,688 19,725,997,705 12,426,498,688 合计 20,592,006,965 15,099,363,741 35,691,370,706 35,691,370,706 交易性金融资产 2019年12月31日 债权投资 3,045,567,555 - 合计 最大损失敞口 同业理财 信托投资、资产管理 计划及其他 基金 3,045,567,555 3,045,567,555 5,211,134,800 15,651,648,931 20,862,783,731 10,668,364,830 - 10,668,364,830 20,862,783,731 10,668,364,830 合计 18,925,067,185 15,651,648,931 34,576,716,116 34,576,716,116 以上结构性主体的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。 (2) 本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 本集团发起设立的未纳入合并报表范围的结构化主体，全部为本集团发行的非保本理财产 品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向 投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主 要通过管理这些结构化主体在其到期时收取管理费收入。于2020年12月31日，本集团发起设 立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品余额为人民币600.78亿元(2019年12 月31日：人民币475.42亿元)。2020年度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费收入 为人民币2.93亿元(2019年度：人民币2.18亿元)。 89 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 49. 金融资产的转让 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产 转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资 产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在资产负 债表汇总确认上述资产。 全部未终止确认的已转让金融资产为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的债券或票 据，此种交易下交易对手无根据特定条款可以在本集团无任何违约的情况下，将上述债券或 票据出售或再次用于担保，同时交易对手需承担在协议规定的到期日按协定回购价格将上述 债券或票据归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为保留了相关债券或票据的大部 分风险和报酬，故未对相关债券或票据进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确 认为一项金融负债。 下表为已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关负债的账面价值分析： 2020年12月31日 卖出回购债券 转让资产的账面价值 相关负债的账面价值 20,041,791,913 18,951,418,003 2019年12月31日 转让资产的账面价值 相关负债的账面价值 卖出回购债券 卖出回购票据 14,206,876,475 602,806,673 13,460,943,822 601,263,626 合计 14,809,683,148 14,062,207,448 90 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 50. 现金流量表附注 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：信用减值损失 其他资产减值损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 公允价值变动收益 投资收益 发行债券利息支出 已减值贷款利息收入 递延所得税资产增加 经营性应收项目的增加 经营性应付项目的增加 2020 年度 2019 年度 2,544,710,652 2,726,101,939 6,617,702 108,511,679 42,276,930 50,477,609 2,357,280,531 2,454,735,846 101,653,701 22,495,658 42,314,373 ( ( ( 2,227,784) 20,554,991) 502,617,094) 1,166,527,030 ( 40,927,323) ( 305,284,528) (35,485,358,387) 47,653,120,224 经营活动产生的现金流量净额 17,941,373,658 91 ( ( ( 121,590,413) 44,285,311) 238,068,630) 894,099,816 ( 40,026,253) ( 542,976,146) (25,288,057,043) 30,273,942,411 9,871,518,540 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 七、 合并财务报表主要项目注释(续) 50. 现金流量表附注(续) (2) 现金及现金等价物净变动情况： 2020 年度 2019 年度 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 520,679,447 ( 527,654,993) 16,118,297,579 (16,418,138,119) 527,654,993 ( 492,898,466) 16,418,138,119 (14,957,143,884) 现金及现金等价物净(减少)/增加额 ( 306,816,086) 1,495,750,762 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 库存现金 可以用于支付的存放中央银行款项 3 个月内到期的存放同业款项 3 个月内到期的买入返售金融资产 520,679,447 10,979,147,718 2,339,149,861 2,800,000,000 527,654,993 8,827,483,805 2,160,224,314 5,430,430,000 合计 16,638,977,026 16,945,793,112 现金流量表中现金及现金等价物包括： 92 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释 1. 现金及存放中央银行款项 库存现金 存放中央银行法定存款准备金 存放中央银行超额存款准备金 缴存中央银行财政性存款 外汇风险准备金 小计 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 484,422,849 20,818,346,119 10,527,484,385 1,789,837,000 60,148,023 33,680,238,376 486,665,557 19,016,552,727 8,678,469,262 634,172,000 76,820,073 28,892,679,619 14,757,317 14,176,016 33,694,995,693 28,906,855,635 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1,670,145,141 1,059,798 561,066,641 2,232,271,580 1,990,462,355 1,054,865 561,525,320 2,553,042,540 19,464,911 16,225,281 应计利息 合计 2. 存放同业款项 存放境内银行机构 存放境内其他金融机构 存放境外银行机构 小计 应计利息 减：减值准备(附注八、10) ( 合计 481,079) 2,251,255,412 ( 284,926) 2,568,982,895 (i) 于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，本行将全部存放同业款项纳入阶段一，按 其未来 12 个月内预期信用损失计量减值准备。 93 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 3. 发放贷款和垫款 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 公司贷款和垫款 -企业贷款和垫款 小计 105,939,135,153 105,939,135,153 87,150,063,032 87,150,063,032 个人贷款和垫款 -住房抵押 -信用卡 -其他 小计 30,983,953,719 4,693,068,179 11,799,597,383 47,476,619,281 24,285,307,761 3,902,317,004 10,316,257,090 38,503,881,855 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益 -贴现 -福费廷 小计 9,282,122,999 2,729,613,317 12,011,736,316 7,408,721,678 2,356,821,805 9,765,543,483 合计 165,427,490,750 135,419,488,370 564,816,355 466,629,182 165,992,307,105 135,886,117,552 以摊余成本计量 应计利息 发放贷款和垫款总额 减：以摊余成本计量的贷款减值 准备(附注八、10) ( 发放贷款和垫款账面价值 4,736,219,214) ( 161,256,087,891 94 3,916,071,919) 131,970,045,633 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 3. 发放贷款和垫款(续) (1) 按担保方式分布情况 (2) 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 53,213,759,978 71,119,229,409 25,501,345,682 15,593,155,681 45,180,139,134 59,020,671,243 18,290,794,658 12,927,883,335 合计 165,427,490,750 135,419,488,370 已逾期贷款总额 逾期 1 天 至 90 天 2020 年 12 月 31 日 逾期 90 天 逾期 1 年 至1年 至3年 逾期 3 年 以上 合计 596,186,162 222,235,941 289,689,015 320,720,261 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 65,792,168 21,396,368 60,382,496 374,729,443 102,861,007 192,278,466 137,518,715 93,264,463 289,689,015 67,426,816 18,145,836 4,714,103 632,483 合计 147,571,032 669,868,916 587,899,009 23,492,422 1,428,831,379 逾期 1 天 至 90 天 2019 年 12 月 31 日 逾期 90 天 逾期 1 年 至1年 至3年 逾期 3 年 以上 合计 762,897,176 247,314,946 289,855,755 112,911,375 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 信用贷款 140,912,881 16,133,764 45,717,964 258,369,152 34,535,139 279,856,000 37,261,558 251,580,941 112,034,202 190,960,432 5,685,611 9,999,755 28,978,452 953,401 合计 202,764,609 610,021,849 481,519,580 118,673,214 1,412,979,252 95 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 3. 发放贷款和垫款(续) (3) 贷款减值准备 (i) 以摊余成本计量的贷款减值准备 2020年度 12个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 年初余额 本年计提 转至阶段一 转至阶段二 转至阶段三 本年转销 因折现价值上升 导致的转回 收回以前年度已 核销 1,952,774,803 496,170,624 2,742,324 ( 20,892,011) ( 19,913,986) - 837,997,209 322,816,945 ( 1,452,114) 44,897,822 (322,786,071) - - - - 年末余额 2,410,881,754 合计 1,125,299,907 3,916,071,919 945,576,718 1,764,564,287 ( 1,290,210) ( 24,005,811) 342,700,057 ) ( 997,605,949 ( 997,605,949) ） ( 40,927,323) ( 40,927,323) - 94,116,280 94,116,280 881,473,791 1,443,863,669 4,736,219,214 2019 年度 12个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 年初余额 本年计提 转至阶段一 转至阶段二 转至阶段三 本年转销 因折现价值上升 导致的转回 收回以前年度已 核销 1,280,320,742 1,039,046,685 19,079,552 ( 217,008,742) ( 168,663,434) - 1,285,559,055 204,802,788 ( 16,206,505) 230,690,767 ( 170,778,118) ( 696,070,778) - - - - 96,739,608 96,739,608 年末余额 1,952,774,803 837,997,209 1,125,299,907 3,916,071,919 96 958,418,587 528,753,229 ( 2,873,047) ( 13,682,025) 339,441,552 ( 741,471,744) 3,524,298,384 1,772,602,702 (1,437,542,522) ( ( 40,026,253) 40,026,253) 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 3. 发放贷款和垫款(续) (3) 贷款减值准备(续) (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备 2020年度 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 12个月预期信用损失 阶段一 合计 年初余额 本年计提 85,984,254 6,553,662 - 105,840,000 147,759,823 191,824,254 154,313,485 年末余额 92,537,916 - 253,599,823 346,137,739 2019年度 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 12个月预期信用损失 阶段一 年初余额 本年计提/(回拨) 年末余额 208,239,452 (122,255,198) - 105,840,000 208,239,452 ( 16,415,198) 85,984,254 - 105,840,000 191,824,254 97 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 4. 固定资产 2020 年度 房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计 原值 年初余额 加：本年增加 在建工程转入 减：本年处置 年末余额 913,223,699 485,559,759 244,238,523 18,488,610 36,861,499 5,417,889 77,348,298 3,374,665 - ( 2,901,991 ) ( 6,764,416 ) 990,571,997 522,893,932 261,380,606 15,290,100 1,658,312,081 458,230 55,808,339 45,823 86,186,675 累计折旧 年初余额 加：本年计提 减：本年处置 年末余额 (330,363,654 ) (416,532,974 ) ( 43,050,246 ) ( 29,059,190 ) 2,757,151 (373,413,900 ) (442,835,013 ) (11,203,222) ( 920,478,654 ) ( 1,622,735) ( 101,459,275 ) 9,137,113 (12,825,957) (1,012,800,816 ) (162,378,804 ) ( 27,727,104 ) 6,379,962 (183,725,946 ) - ( 9,666,407 ) 15,794,153 1,790,640,688 净值 年末余额 617,158,097 80,058,919 77,654,660 2,968,196 777,839,872 房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计 原值 年初余额 加：本年增加 在建工程转入 减：本年处置 年末余额 703,037,212 210,186,487 913,223,699 468,507,030 21,596,366 5,998,933 ( 10,542,570 ) 485,559,759 233,291,690 34,293,919 2,873,832 ( 26,220,918 ) 244,238,523 15,341,356 1,420,177,288 2,228,528 58,118,813 219,059,252 ( 2,279,784 ) ( 39,043,272 ) 15,290,100 1,658,312,081 累计折旧 年初余额 加：本年计提 减：本年处置 年末余额 (292,603,579 ) (396,783,346 ) ( 37,760,075 ) ( 26,739,608 ) 6,989,980 (330,363,654 ) (416,532,974 ) (149,610,877 ) ( 29,115,102 ) 16,347,175 (162,378,804 ) (10,480,047 ) ( 849,477,849 ) ( 1,548,151 ) ( 95,162,936 ) 824,976 24,162,131 (11,203,222 ) ( 920,478,654 ) 2019 年度 净值 年末余额 582,860,045 69,026,785 81,859,719 4,086,878 737,833,427 截至2020年12月31日，本行已在使用但尚未办妥产权登记证明的房屋建筑物账面价值为人 民币0.08亿元(2019年12月31日：人民币0.08亿元)。管理层认为上述情况并不影响本行对这 些固定资产的正常占有和使用，不会对本行的正常经营运作造成重大影响。 98 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 5. 6. 在建工程 2020 年度 2019 年度 年初余额 本年增加 转入固定资产 转入无形资产 转入长期待摊费用及其他 76,847,717 264,450,190 ( 86,186,675) ( 17,949,888) ( 40,671,861) 229,986,546 154,022,606 (219,059,252) ( 49,989,886) ( 38,112,297) 年末余额 196,489,483 76,847,717 无形资产 2020 年度 土地使用权 软件及其他 合计 原值 年初余额 在建工程转入 年末余额 8,779,865 8,779,865 225,001,821 17,949,888 242,951,709 233,781,686 17,949,888 251,731,574 累计摊销 年初余额 本年计提 年末余额 (4,564,686 ) ( 157,087 ) (4,721,773 ) (172,884,853) ( 37,018,281) (209,903,134) (177,449,539 ) ( 37,175,368 ) (214,624,907 ) 年末净值 4,058,092 33,048,575 37,106,667 土地使用权 软件及其他 合计 原值 年初余额 在建工程转入 年末余额 8,779,865 8,779,865 175,011,935 49,989,886 225,001,821 183,791,800 49,989,886 233,781,686 累计摊销 年初余额 本年计提 年末余额 (4,407,598 ) ( 157,088 ) (4,564,686 ) (151,160,831) ( 21,724,022) (172,884,853) (155,568,429 ) ( 21,881,110 ) (177,449,539 ) 年末净值 4,215,179 52,116,968 56,332,147 2019 年度 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本行的无形资产中不存在未办妥产权证的土 地使用权。 99 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 7. 长期股权投资 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 对子公司的投资 对联营公司的投资 709,903,608 1,231,166,474 709,903,608 1,097,773,021 合计 1,941,070,082 1,807,676,629 本行联营公司济宁银行股份有限公司及德州银行股份有限公司的基本情况及注册资本、所持 股份参见附注七、13。 8. 递延所得税资产 递延所得税资产变动情况列示如下： 2020 年度 2019 年度 年初余额 计入当年损益的递延所得税 计入其他综合收益的递延所得税 -以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债务投资工具公允价值重估 -转让以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务投资工具 1,843,140,444 297,333,748 130,078,660 1,341,375,002 540,898,138 ( 39,132,696) 17,957,415 36,846,110 年末余额 2,270,552,852 1,843,140,444 100 112,121,245 ( 75,978,806) 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 8. 递延所得税资产(续) 递延所得税组成项目包括： 递延所得税资产： 资产减值准备及其他 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具未实现损益 递延利息收入 未决诉讼 递延所得税负债： 交易性金融资产未实现收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具未实现损益 衍生金融工具估值 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2,269,753,881 1,982,905,377 5,041,027 51,897,323 - 36,227,082 46,250 ( 56,104,843) ( 34,536) ( 125,037,633) ( 240,406) 2,270,552,852 1,843,140,444 合计 ( 50,760,226) 递延所得税资产组成项目对应的可抵扣暂时性差异及递延所得税负债组成项目对应的应纳 税暂时性差异列示如下： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 9,079,015,524 7,931,621,505 20,164,109 207,589,291 - 144,908,328 185,000 ( 224,419,373) ( 203,040,904) 138,143) ( 500,150,532) ( 961,621) 9,082,211,408 7,372,561,776 可抵扣暂时性差异： 资产减值准备及其他 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具未实现损益 递延利息收入 未决诉讼 应纳税暂时性差异： 交易性金融资产未实现收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 投资工具未实现损益 衍生金融工具估值 合计 101 ( 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 9. 其他资产 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 抵债资产 减：抵债资产减值准备(附注八、10) 抵债资产净值 677,122,063 ( 225,308,959) 451,813,104 693,650,868 ( 221,236,884) 472,413,984 其他应收款 减：减值准备(附注八、10) 其他应收款净值 740,679,743 ( 142,559,330) 598,120,413 ( 待摊费用 应收利息 未清算款项及其他 60,020,797 9,528,341 244,201,834 58,163,949 5,413,654 405,809,292 1,363,684,489 1,612,936,591 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 房屋 土地 设备及其他 小计 326,363,910 350,476,078 282,075 677,122,063 342,690,950 350,476,078 483,840 693,650,868 减：抵债资产减值准备(附注八、10) (225,308,959) (221,236,884) 抵债资产净额 451,813,104 472,413,984 合计 (1) 757,446,448 86,310,736) 671,135,712 抵债资产 抵债资产按项目列示： 102 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 9. 其他资产(续) (2) 其他应收款 其他应收款按项目列示： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 预(垫)付款项 代垫诉讼费 房屋维修基金 应收资产转让款项 其他 小计 515,296,785 75,010,284 8,802,312 77,116,480 64,453,882 740,679,743 538,919,155 65,340,274 8,756,996 77,216,480 67,213,543 757,446,448 减：减值准备(附注八、10) (142,559,330 ) ( 86,310,736) 其他应收款净额 598,120,413 671,135,712 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有本行关联方的欠款。 10. 资产减值准备 2020 年度 年初账面余额 发放贷款和垫款 --以摊余成本计量的发放 贷款和垫款 -以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 金融投资 -债权投资 -其他债权投资 信用承诺 抵债资产 其他 合计 本年计提 本年转销及其他 3,916,071,919 1,764,564,287 年末账面余额 (944,416,992) 4,736,219,214 191,824,254 154,313,485 971,009,600 153,343,106 245,996,969 221,236,884 310,430,077 256,818,820 109,616,527 56,564,362 4,282,075 359,058,023 ( 50,000,000) 1,177,828,420 262,959,633 302,561,331 ( 210,000) 225,308,959 669,488,100 6,009,912,809 2,705,217,579 (994,626,992) 7,720,503,396 103 - 346,137,739 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 10. 资产减值准备(续) 2019 年度 年初账面余额 本年计提/(回拨) 本年转销及其他 年末账面余额 发放贷款和垫款 -以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 3,524,298,384 1,772,602,702 (1,380,829,167) 3,916,071,919 -以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 208,239,452 ( 16,415,198) - 191,824,254 金融投资 -债权投资 672,823,693 298,185,907 - 971,009,600 -其他债权投资 110,046,898 43,296,208 - 153,343,106 信用承诺 143,051,911 102,945,058 - 245,996,969 抵债资产 226,885,435 - ( 5,648,551) 221,236,884 其他 86,497,244 223,932,833 - 310,430,077 合计 11. 4,971,843,017 2,424,547,510 (1,386,477,718) 6,009,912,809 向中央银行借款 支小再贷款 其他 小计 应计利息 合计 104 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 9,748,370,000 828,586,574 10,576,956,574 5,000,000,000 53,783,416 5,053,783,416 7,016,559 4,201,389 10,583,973,133 5,057,984,805 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 12. 同业及其他金融机构存放款项 境内银行机构 境内其他金融机构 小计 应计利息 合计 13. 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 6,618,458,502 5,903,193,931 12,521,652,433 6,097,716,894 8,026,792,702 14,124,509,596 58,687,777 61,190,878 12,580,340,210 14,185,700,474 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 73,323,365,358 45,299,583,418 25,757,515,361 72,708,095,656 20,177,692,624 181,561,123 237,447,813,540 62,415,314,937 39,674,779,131 22,472,548,445 59,202,502,532 18,455,228,801 171,917,141 202,392,290,987 4,093,080,345 3,120,649,856 241,540,893,885 205,512,940,843 吸收存款 活期对公存款 定期对公存款 活期储蓄存款 定期储蓄存款 保证金存款 其他存款 小计 应计利息 合计 105 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 14. 应付职工薪酬 2020 年 1月1日 工资薪金 477,256,178 社会保险及补充养老保险费 79,617,425 其中：基本养老保险费 71,414,231 失业保险费 ( 568,626) 工伤保险费 526,046 生育保险费 7,699 医疗保险费 4,864,563 补充养老保险(年金) 3,373,512 住房公积金 6,303,661 退休福利 130,083,318 其他福利 124,730,342 合计 本年支付 897,626,950 ( 805,553,494) 569,329,634 158,341,564 ( 134,648,709) 103,310,280 27,161,960 ( 18,437,465) 80,138,726 580,142 ( 378,015) ( 366,499) 222,197 ( 95,633) 652,610 128,685 ( 123,008) 13,376 69,186,733 ( 67,627,895) 6,423,401 61,061,847 ( 47,986,693) 16,448,666 72,858,508 ( 79,162,169) 7,280,105 ( 5,148,003) 132,215,420 77,268,282 ( 59,271,129) 142,727,495 817,990,924 1,213,375,409 (1,083,783,504) 947,582,829 2019 年 1月1日 工资薪金 447,994,676 社会保险及补充养老保险费 68,948,167 其中：基本养老保险费 60,952,818 失业保险费 ( 561,376) 工伤保险费 227,692 生育保险费 14,816 医疗保险费 4,940,707 补充养老保险(年金) 3,373,510 住房公积金 6,308,070 退休福利 126,805,975 其他福利 116,977,308 合计 本年计提 2020 年 12 月 31 日 本年计提 本年支付 2019 年 12 月 31 日 794,937,669 ( 765,676,167) 477,256,178 223,191,976 ( 212,522,718) 79,617,425 84,745,205 ( 74,283,792) 71,414,231 2,901,034 ( 2,908,284) ( 568,626) 781,771 ( 483,417) 526,046 4,118,175 ( 4,125,292) 7,699 72,911,231 ( 72,987,375) 4,864,563 57,734,560 ( 57,734,558) 3,373,512 70,998,949 ( 71,003,358) 6,303,661 8,452,241 ( 5,174,898) 130,083,318 67,906,473 ( 60,153,439) 124,730,342 767,034,196 1,165,487,308 (1,114,530,580) 817,990,924 于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，本行应付职工薪酬中均无属于拖欠性质的应 付款。 106 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 15. 16. 应交税费 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应交所得税 应交增值税及附加 其他 395,560,822 148,086,769 8,384,133 544,462,762 134,302,695 5,975,489 合计 552,031,724 684,740,946 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 表外业务 未决诉讼(附注十一、5) 828,306,230 - 469,155,802 185,000 合计 828,306,230 469,340,802 2020 年度 2019 年度 年初余额 本年增加 本年减少 469,340,802 359,150,428 ( 185,000) 143,467,911 326,103,891 ( 231,000) 年末余额 828,306,230 469,340,802 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应付款项 应付股利 待处理久悬未取款 待转销项税额 应付国债发行及兑付款 其他 294,984,194 47,011,375 26,029,852 18,432,592 3,340,193 51,978,412 162,915,463 24,619,752 23,600,213 17,522,673 9,827,534 22,287,155 合计 441,776,618 260,772,790 预计负债 本行预计负债变动如下所列示： 17. 其他负债 107 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 18. 利息净收入 2020 年度 2019 年度 (经重述) 发放贷款和垫款 金融投资 存放中央银行 拆出资金及买入返售 存放同业 利息收入 8,177,783,854 4,269,216,946 335,258,877 61,028,839 27,237,973 12,870,526,489 6,785,261,981 4,195,018,454 329,819,378 108,314,998 24,312,326 11,442,727,137 吸收存款 向中央银行借款 拆入资金 卖出回购 发行债券 同业存放 转贴现 利息支出 ( 4,771,100,056) ( 194,397,629) ( 48,353,034) ( 207,682,545) ( 1,166,527,030) ( 276,750,469) ( 138,033,786) ( 6,802,844,549) ( 4,128,263,080) ( 82,790,826) ( 41,163,518) ( 207,394,605) ( 894,099,816) ( 449,921,414) ( 21,920,650) ( 5,825,553,909) 6,067,681,940 5,617,173,228 2020 年度 2019 年度 (经重述) 委托及代理业务手续费收入 结算与清算手续费收入 银行卡手续费收入 其他手续费及佣金收入 358,965,273 213,767,810 64,320,971 92,886,974 265,055,702 168,641,497 54,407,149 38,219,909 手续费及佣金收入 729,941,028 526,324,257 手续费及佣金支出 ( 96,832,714) ( 79,910,594) 手续费及佣金净收入 633,108,314 446,413,663 利息净收入 19. 手续费及佣金净收入 108 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 20. 21. 22. 23. 其他收益 2020 年度 2019 年度 与日常活动相关的政府补助 代缴个人所得税手续费返还 4,024,416 2,386,878 8,442,000 - 合计 6,411,294 8,442,000 2020 年度 2019 年度 交易性金融资产 其他债权投资 联营企业投资 衍生金融工具 其他投资 659,428,033 73,269,659 90,976,269 ( 5,744,063) 8,149,404 543,148,976 148,584,440 81,408,842 ( 1,675,320) 3,859,066 合计 826,079,302 775,326,004 2020 年度 2019 年度 固定资产处置损益 非货币性资产交换损益 抵债资产处置损益 2,227,784 (6,403,883) 857,253 120,733,160 9,426,554 合计 (4,176,099) 131,016,967 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 房产税 印花税 其他 28,568,521 12,460,764 8,307,176 10,578,105 3,776,558 2,607,561 32,215,937 14,060,930 9,373,953 9,777,964 3,168,348 31,299,327 合计 66,298,685 99,896,459 投资收益 资产处置损益 税金及附加 109 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 24. 业务及管理费 工资性费用 -工资薪金 -社会保险及补充养老保险费 -住房公积金 -退休福利费 -其他福利费 办公及行政费用 租赁费用 固定资产折旧 长期待摊费用摊销 无形资产摊销 低值易耗品 其他 合计 25. 2020 年度 2019 年度 897,626,950 158,341,564 72,858,508 4,500,000 77,268,282 472,870,438 142,913,857 101,459,275 46,025,946 37,175,368 285,073 84,864,208 794,937,669 223,191,976 70,998,949 4,176,728 67,906,473 492,510,615 132,364,139 95,162,936 36,806,445 21,881,110 290,526 61,523,538 2,096,189,469 2,001,751,104 2020 年度 2019 年度 1,764,564,287 1,772,602,702 信用减值损失 发放贷款和垫款 -以摊余成本计量的发放 贷款和垫款 -以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的发 放贷款和垫款 小计 154,313,485 1,918,877,772 ( 16,415,198) 1,756,187,504 金融投资 -债权投资 -其他债权投资 小计 256,818,820 109,616,527 366,435,347 298,185,907 43,296,208 341,482,115 信用承诺 其他 56,564,362 359,058,023 102,945,058 223,932,833 2,700,935,504 2,424,547,510 合计 110 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 26. 27. 营业外收入 2020 年度 2019 年度 财政奖励 久悬款项收入 其他 36,334,763 1,926,294 530,655 37,100,730 6,191,875 6,151,474 合计 38,791,712 49,444,079 2020 年度 2019 年度 久悬款项支出 捐赠支出 其他 1,016,435 3,510,000 244,860 234,420 545,000 3,547,526 合计 4,771,295 4,326,946 2020 年度 2019 年度 2,443,193,335 2,700,935,504 4,282,075 101,459,275 37,175,368 46,025,946 2,316,075,414 2,424,547,510 95,162,936 21,881,110 36,806,445 营业外支出 28. 现金流量表附注 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：信用减值损失 其他资产减值损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的收益 公允价值变动收益 投资收益 发行债券利息支出 已减值贷款利息收入 递延所得税资产增加 经营性应收项目的增加 经营性应付项目的增加 ( ( ( 2,227,784) 20,554,991) 506,243,586) 1,166,527,030 ( 40,927,323) ( 297,333,748) (33,632,122,945) 45,457,520,561 经营活动产生的现金流量净额 17,457,708,717 111 ( ( ( 121,590,413) 44,285,311) 241,695,120) 894,099,816 ( 40,026,253) ( 540,898,138) (24,332,553,988) 29,420,667,460 9,888,191,468 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 八、 公司财务报表主要项目注释(续) 28. 现金流量表附注(续) (2) 现金及现金等价物净变动情况： 2020 年度 2019 年度 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 484,422,849 ( 486,665,557) 15,257,855,965 (16,019,049,582) 486,665,557 ( 445,289,047) 16,019,049,582 (14,514,084,695) 现金及现金等价物净(减少)/增加额 ( 763,436,325) 1,546,341,397 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 库存现金 可以用于支付的存放中央银行款项 3 个月内到期的存放同业款项 3 个月内到期的买入返售金融资产 484,422,849 10,527,484,385 1,930,371,580 2,800,000,000 486,665,557 8,678,469,262 1,910,150,320 5,430,430,000 合计 15,742,278,814 16,505,715,139 现金流量表中现金及现金等价物包括： 112 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 九、 分部报告 本集团以地区分部作为主要管理方式，并辅以业务分部作为辅助管理方式。 (1) 地区分部 本集团高级管理层按照本集团各地分支行所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。各 地分支行主要服务于当地客户和少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据确 定。本集团根据目前的经营管理模式采集分部信息，对贷款组合减值准备在各分部间采用 了统一的估算模型。 本集团的经营分部根据资产所在地划分为：济南市区、济南县域以及济南以外地区。 (2) 业务分部 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，具体经营分部如 下： 公司银行业务 公司银行业务分部涵盖向公司类客户以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务 包括：公司贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。 个人银行业务 个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、 存款业务、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。 资金营运业务 资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融 资业务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其他经营分部客户的需要。 其他 此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的资产、负债、收入及支出。 分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行 管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额 列示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。 分部间的交易主要为分部间的资金转让。这些交易是参照资金平均成本确定的，并且已于 每个分部的业绩中反映。“内部净收入/(支出)”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息 收入和支出净额，该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部净收入/(支出)”指 从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部收入/(支出) 合计数与利润表中的利息净收入金额一致。 分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至 该分部的项目。 113 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 九、分部报告(续) 2020 年度 利息净收入 其中：外部净收入 内部净收入/(支出) 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 ( 分部利润 信用减值损失 计提信用减值损失后利润 所得税费用 净利润 资本性支出 济南县域 济南以外地区 抵销 合计 3,893,431,449 3,956,402,638 62,971,189) 79,504,143 45,450,810 34,053,333 2,440,632,651 2,411,714,795 28,917,856 - 6,413,568,243 6,413,568,243 - 504,144,781 80,629,389) ( 423,515,392 3,854,254 792,725) ( 3,061,529 223,157,569 19,762,388) 203,395,181 - 906,321,380 90,976,269 163,773 - 10,513,028 - - ( ( 1,648,914,212) ( 106,285,925) ( 16,480,168) ( 18,736,498) ( 679,386,144) 76,243,795) - ( ( ( 3,574,354,009 1,743,230,411) ( 1,831,123,598 66,249,277 1,975,154,716 23,529,054) ( 965,960,176) 42,720,223 1,009,194,540 - ( ( 其他收入(i) 其中：对联营企业投资收益 营业支出(ii) 其中：折旧与摊销 济南市区 ( 916,998,181 90,976,269 ( 395,813,064 4,725,905 104,672,110 - 731,156,604 101,184,502) 629,972,102 2,344,780,524) 201,266,218) 5,615,758,002 2,732,719,641) 2,883,038,361 338,327,709) 2,544,710,652 505,211,079 2020 年 12 月 31 日 总资产 其中：投资联营企业 总负债 (i) 274,381,522,361 2,591,880,133 88,567,405,121 (5,308,592,046) 360,232,215,569 1,231,166,474 1,231,166,474 (240,359,355,476) (2,591,892,818) (95,290,892,530) (5,308,592,046) (332,933,548,778) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动收益、资产处置损益、其他收益、其他业务收入/(支 出)和营业外收入/(支出)。 (ii) 包括业务及管理费和税金及附加。 114 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 九、分部报告(续) 2019 年度 (经重述) 利息净收入 其中：外部净收入 内部净收入/(支出) 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 济南市区 济南县域 济南以外地区 抵销 合计 3,933,588,774 4,088,657,501 155,068,727) 70,798,802 27,886,399 42,912,403 1,873,327,842 1,761,171,518 112,156,324 - 5,877,715,418 5,877,715,418 - 4,430,075 449,195) ( 3,980,880 135,754,671 14,850,524) 120,904,147 - ( - 527,333,980 82,037,875) 445,296,105 1,101,888,803 81,408,842 127,118 - 17,332,805 - - 1,119,348,726 81,408,842 ( ( 1,626,017,578) ( 119,842,377) ( 15,273,826) ( 1,445,930) ( 629,932,709) 45,175,426) - ( - ( 2,271,224,113) 166,463,733) ( 3,729,871,077 1,623,218,972) ( 2,106,652,105 59,632,974 1,381,632,085 21,803,221) ( 809,713,653) 37,829,753 571,918,432 - ( ( 5,171,136,136 2,454,735,846) 2,716,400,290 359,119,759) 2,357,280,531 4,801,307 - 597,769,995 ( ( 其他收入(i) 其中：对联营企业投资收益 营业支出(ii) 其中：折旧与摊销 分部利润 信用减值损失 计提信用减值损失后利润 所得税费用 净利润 资本性支出 387,149,234 66,738,156) ( 320,411,078 412,206,559 180,762,129 2019 年 12 月 31 日 总资产 其中：投资联营企业 总负债 (i) 242,818,745,971 2,712,529,034 63,990,200,793 1,097,773,021 - (2,001,171,507) 307,520,304,291 1,097,773,021 (220,230,351,742) (2,712,529,034) (63,922,207,185) 2,001,171,507 (284,863,916,454) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动收益、资产处置损益、其他收益、其他业务收入/(支 出)和营业外收入/(支出)。 (ii) 包括业务及管理费和税金及附加。 115 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 九、 分部报告(续) 2020 年度 公司银行业务 个人银行业务 资金营运业务 3,892,304,384 3,680,722,564 211,581,820 2,023,734,493 278,990,439 1,744,744,054 ( 497,529,366 2,453,855,240 1,956,325,874) - 284,603,795 32,904,499) ( 251,699,296 271,596,084 45,847,037) ( 225,749,047 174,956,725 22,432,966) 152,523,759 - 26,468,542 - 6,644,717 - 795,010,796 - 88,874,126 90,976,269 ( ( 1,037,913,694) ( 73,049,078) ( 985,505,486) ( 40,542,086) ( 321,361,344) 87,675,054) - ( ( ( 3,132,558,528 1,886,023,728) ( 1,246,534,800 1,270,622,771 354,886,105) ( 915,736,666 1,123,702,577 491,809,808) 631,892,769 88,874,126 88,874,126 ( 利息净收入 其中：外部净收入 内部净收入/(支出) 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 ( 其他收入(i) 其中：对联营企业投资收益 营业支出(ii) 其中：折旧与摊销 分部利润 信用减值损失 计提信用减值损失后利润 所得税费用 净利润 资本性支出 其 他 6,413,568,243 6,413,568,243 - ( 101,767,257 220,078,705 731,156,604 101,184,502) 629,972,102 916,998,181 90,976,269 ( 183,365,117 合计 2,344,780,524) 201,266,218) 5,615,758,002 2,732,719,641) 2,883,038,361 338,327,709) 2,544,710,652 - 505,211,079 118,152,451,322 51,336,644,414 187,227,972,817 3,515,147,016 - 1,231,166,474 (143,379,217,525) (105,486,254,267) ( 83,996,171,816) ( 71,905,170) 360,232,215,569 1,231,166,474 (332,933,548,778) 2020 年 12 月 31 日 总资产 其中：投资联营企业 总负债 (i) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动收益、资产处置损益、其他收益、其他业务收入/(支 出)和营业外收入/(支出)。 (ii) 包括业务及管理费和税金及附加。 116 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 九、 分部报告(续) 2019 年度 (经重述) 公司银行业务 个人银行业务 资金营运业务 3,353,921,454 3,065,874,117 288,047,337 2,005,370,579 458,485,158 1,546,885,421 ( 518,423,385 2,353,356,143 1,834,932,758) - 5,877,715,418 5,877,715,418 - 189,640,174 22,248,834) ( 167,391,340 211,363,885 34,090,151) ( 177,273,734 126,329,921 25,698,890) 100,631,031 - ( - 527,333,980 82,037,875) 445,296,105 167,126,527 - 10,170,493 - 857,188,842 - ( ( 1,042,015,854) ( 62,377,970) ( 926,728,189) ( 32,401,418) ( 302,480,070) 71,684,345) - ( - ( 2,271,224,113) 166,463,733) ( 2,646,423,467 1,266,086,617 1,742,042,206) ( 370,551,140) ( 904,381,261 895,535,477 1,173,763,188 342,142,500) 831,620,688 84,862,864 - ( 84,862,864 ( 5,171,136,136 2,454,735,846) 2,716,400,290 359,119,759) 2,357,280,531 利息净收入 其中：外部净收入 内部净收入/(支出) 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 ( 其他收入(i) 其中：对联营企业投资收益 营业支出(ii) 其中：折旧与摊销 分部利润 信用减值损失 计提信用减值损失后利润 所得税费用 净利润 资本性支出 223,998,816 116,353,246 257,417,933 其他 84,862,864 81,408,842 - 合计 1,119,348,726 81,408,842 597,769,995 2019 年 12 月 31 日 总资产 其中：投资联营企业 总负债 (i) 97,480,329,309 41,030,459,991 166,057,767,896 2,951,747,095 307,520,304,291 - 1,097,773,021 1,097,773,021 (124,233,652,221) (86,364,849,022) ( 74,021,114,742) ( 244,300,469) (284,863,916,454) 包括投资收益、汇兑收益、公允价值变动收益、资产处置损益、其他收益、其他业务收入/(支 出)和营业外收入/(支出)。 (ii) 包括业务及管理费和税金及附加。 117 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易 1. 关联方关系 (1) 持有本行5%及5%以上股份的股东及其控制的子公司： 关联方名称 澳洲联邦银行 (以下简称“澳联邦”) 济南市国有资产运营有限公司 (以下简称“济南国有资产运营”) 兖州煤业股份有限公司 (以下简称“兖州煤业”) 济南城市建设投资集团有限公司 (以下简称“济南城市建设投资”) 重庆华宇集团有限公司 (以下简称“重庆华宇”) (2) 2020 年 12 月 31 日 对本行的 持股比例 2019 年 12 月 31 日 对本行的 持股比例 银行业务、保险业务 17.88% 17.88% 对外融资投资 10.25% 10.25% 煤炭、煤化工、电力 8.67% 8.67% 城市基础设施及配套项目投资 6.30% 6.30% 房地产开发、物业管理 6.18% 6.18% 主营业务 子公司和联营公司及其子公司： 本行子公司章丘齐鲁村镇银行股份有限公司等16家村镇银行的基本情况、注册资本及所持股 份参见附注六。 本行的联营公司为德州银行股份有限公司及济宁银行股份有限公司，其中德州银行股份有限 公司无子公司，济宁银行股份有限公司有1家子公司济宁儒商村镇银行股份有限公司。本行 联营公司德州银行股份有限公司及济宁银行股份有限公司的基本情况及注册资本、所持股份 参见附注七、13。 (3) 其他关联方： 于2020年12月31日、2019年12月31日，其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、高级管 理人员)、与其关系密切的家庭成员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共 同控制或施加重大影响的企业。 118 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易(续) 2. 关联方交易及余额 (1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易 本集团关联方交易主要是贷款和存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。 其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司) 2020年12月31日 澳联邦及其 控股子公司 济南国有资产运营 及其控股子公司 兖州煤业 及其控股子公司 其他 法人关联方 其他 自然人关联方 存放同业款项 1,923,853 - - - - - - 发放贷款和垫款 - - - 784,191,869 - 1,318,161,526 3,047,517 交易性金融资产 - - - - - 200,667,023 - 债权投资 - - - 895,068,082 - - - 同业及其他金融 机构存放款项 - - - - - 2,189,003 - 吸收存款 - 686,625 121,133,535 21,313,440 - 417,290,823 12,469,744 信用证 - - 393,911,796 - - - - 银行承兑汇票 - - 29,500,000 - - 15,000,000 - 119 济南城市建设投资 重庆华宇 及其控股子公司 及其控股子公司 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易(续) 2. 关联方交易及余额(续) (1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续) 其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司) 2020年度 澳联邦及其 济南国有资产运营 控股子公司 及其控股子公司 兖州煤业 济南城市建设投资 重庆华宇 及其控股子公司 及其控股子公司 及其控股子公司 其他 法人关联方 其他 自然人关联方 利息收入 - - - 73,024,486 - 86,657,791 103,957 利息支出 - 240,027 2,452,992 6,447,018 - 11,821,126 255,213 手续费及佣金收入 - - 1,639,451 - - 7,500 - 公允价值变动收益 - - - - - 667,023 - 业务及管理费 - - - - - 73,767,751 - 2020年度，关联方贷款年利率为4.17%至8.00%，关联方存款年利率为0.01%至4.26%，信托投资及资产管理计划年利率为3.91%。 120 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易(续) 2. 关联方交易及余额(续) (1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续) 其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司 澳联邦及其 控股子公司 济南国有资产运营 及其控股子公司 兖州煤业 及其控股子公司 2,069,119 - - - - - - 发放贷款和垫款 - - 329,875 785,512,964 - 1,883,793,850 2,288,962 债权投资 同业及其他金融 机构存放款项 - - - 894,000,000 - - - - - 477,247 - - 22,886,217 - 吸收存款 - 32,594,167 91,612,342 153,707,569 - 193,206,433 11,639,750 信用证 - - 534,357,090 - - - - 银行承兑汇票 - - 40,000,000 - - - - 保函 - - - - - 9,122,250 - 2019年12月31日 存放同业及其他 金融机构款项 121 济南城市建设投资 重庆华宇 及其控股子公司 及其控股子公司 主要股东及其控股子公司) 其他 其他 法人关联方 自然人关联方 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易(续) 2. 关联方交易及余额(续) (1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续) 其他关联方(不包括以上 主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司) 2019年度 澳联邦及其 控股子公司 济南国有资产运营 及其控股子公司 兖州煤业 及其控股子公司 济南城市建设投资 重庆华宇 及其控股子公司 及其控股子公司 其他 法人关联方 其他 自然人关联方 利息收入 - - 1,821,925 74,581,527 - 97,480,778 116,282 利息支出 - 61,005 1,753,106 9,733,977 - 10,431,643 188,619 手续费及佣金收入 - - 1,543,891 - - - - 其他业务收入 - - - - - 1,948,269 - 业务及管理费 - - - - - 71,870,242 - 2019年度，关联方贷款年利率为4.17%至14.4%，关联方存款年利率为0.01%至4.26%，信托投资及资产管理计划年利率为3.91%。 122 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十、 关联方关系及其交易(续) 2. 关联方交易及余额(续) (2) 本行与子公司的主要关联交易： 同业及其他金融机构存放款项 存放同业款项 利息收入 利息支出 业务及管理费 (3) 2019 年 12 月 31 日 1,519,636,426 175,027,311 1,492,050,635 252,160,444 2020 年度 2019 年度 5,223,003 47,683,740 5,282,540 6,541,528 35,972,239 1,841,266 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 132,887,394 132,283,821 2020 年度 2019 年度 609,519 990,167 本行与联营企业及其子公司的主要关联交易： 同业及其他金融机构存放款项 利息支出 (4) 2020 年 12 月 31 日 与关键管理人员进行的交易： 于2020年度、2019年度，本集团支付给董事、监事及高级管理层的薪酬和短期福利税前合 计分别为人民币1,956万元、1,776万元。于2020年度、2019年度，本集团未向关键管理人 员提供额外的退休福利、离职补偿或其他长期福利。 (5) 于2020年度、2019年度，本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，未发生关 联交易。 123 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十一、 或有事项及承诺 1. 信用承诺 于资产负债表日，本集团的信用承诺列示如下： 2. 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 开出信用证 开出保函 开出银行承兑汇票 贷款承诺 信用卡信用额度 8,195,301,912 12,561,245,397 48,699,483,178 2,705,812,483 6,090,935,070 6,042,329,891 5,539,925,614 38,786,695,087 1,638,273,968 4,467,191,384 合计 78,252,778,040 56,474,415,944 经营性租赁承诺 于资产负债表日，本集团未来期间最小应付经营性租赁承诺如下： 3. 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1至5年 5 年以上 143,455,629 381,368,757 151,529,763 141,684,919 385,228,451 180,037,203 合计 676,354,149 706,950,573 已作质押资产 本集团以某些资产作为国库现金存款、卖出回购交易及再贷款等协议项下的质押物质押给 财政部、中国人民银行及其他金融机构。 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 政府债券 金融债券 12,223,354,414 7,818,437,499 17,680,341,672 3,169,194,930 合计 20,041,791,913 20,849,536,602 除上述质押资产外，本集团根据中央银行规定向中央银行缴存的法定存款准备金也不得用 于本集团日常经营活动(附注七、1)。 124 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十一、 或有事项及承诺(续) 4. 资本性支出承诺 于资产负债表日，本集团资本性支出承诺列示如下： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 已批准未签约金额 已签约未支付金额 80,866,846 261,217,809 122,436,767 404,012,649 合计 342,084,655 526,449,416 以上资本性支出承诺用于购置固定资产、无形资产及部分装修工程。本集团管理层认为未 来的营利能力可以满足以上承诺要求。 5. 诉讼事项 于2020年12月31日，本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项，根据法庭判 决或者法律顾问的意见确认无预计负债(2019年12月31日：人民币19万元)。本集团管理层 认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。 125 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十二、受托业务 委托存款 委托贷款 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 7,635,444,876 7,635,444,876 7,969,751,988 7,969,751,988 委托存款是指存款人存于本行的款项，仅用于向存款人指定的第三方发放贷款之用。贷款 相关的信贷风险由存款人承担。 委托理财资金 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 60,077,736,969 47,542,293,513 委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投 资和资产管理，投资相关的风险由客户承担。 126 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险 1. 金融风险管理概述 本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险，或 风险组合。管理风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来经营风险。本集团 的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。 本集团制定风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控 制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。 本集团董事会制定本集团的风险管理战略。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理 战略，制定相应的风险管理政策及程序，包括信用风险、市场风险和流动性风险等专项风 险管理政策。这些风险管理政策及程序经董事会批准后由总行各部门负责执行。此外，内 部审计部门负责对风险管理和内部控制进行独立的审查。 本集团面临的主要经营风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率 风险和利率风险。 2. 信用风险 本集团承担着信用风险，该风险指交易对手于到期时未能偿还全部欠款而引起本集团财务 损失的风险。经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业的信贷质量发生变化都将导 致和资产负债表日已计提准备不同的损失。倘交易对手集中于同类行业或地理区域，信贷 风险将会增加。表内的信贷风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来等，同时也存在表 外的信贷风险暴露，如贷款承诺等。本集团的主要业务目前集中于中国山东省济南市。这表 明本集团的信贷组合存在集中性风险，较易受到地域性经济状况变动的影响。因此，管理层 谨慎管理其信贷风险暴露。银行整体的信贷风险(包括贷款、证券投资和同业往来)由总行的 风险管理部负责，并定期向本集团高级管理层进行汇报。本集团已建立相关机制，制定个别 借款人可承受的信用风险额度，本集团定期监控上述信用风险额度，并至少每年进行一次 审核。 (1) 信用风险衡量 (i) 贷款及信用承诺 本集团根据银保监会的《贷款风险分类指引》制定了信贷资产五级分类办法，用以衡量及 管理本集团信贷资产的质量。本集团的系统和《贷款风险分类指引》要求将信贷资产分为 正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。 127 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (1) 信用风险衡量(续) (i) 贷款及信用承诺(续) 《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为： 正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使 执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回 极少部分。 (ii) 债券及其他票据 本集团通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。外币债券 要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级A-以上。人民币债 券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)在A-以上。同时，本集团持续 关注发行主体的信用评级变化情况。 (iii) 拆放同业与其他金融机构 本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的单 个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。 (2) 风险限额管理及缓释措施 本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行 业和区域。 本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控 上述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。 本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险敞口，并据此适时地更新 借款额度。 128 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (2) 风险限额管理及缓释措施(续) 其他具体的管理和缓解措施包括： (i) 抵押物 本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵押物、保证金以 及取得公司或个人的保证是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的 特定抵押物的种类，主要包括以下几个类型：  住宅  商业资产，如商业房产、存货和应收款项  金融工具，如债券 抵押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。为降低信用风险，本集团 规定了不同抵押物的最高抵押率(贷款额与抵押物公允价值的比例)，公司贷款和零售贷款的 主要抵押物种类如下： 抵押物 最高抵押率 定期存单 国债 商业用房、标准厂房 商品住宅、土地使用权 95% 90% 70% 70% 对公司和零售客户的贷款一般要求提供担保。 对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。 除贷款以外，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定。债权性投资、国债和其他票 据通常没有抵押，资产支持证券通常有金融工具组合作为抵押。 (ii) 信用承诺 信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、信用证和银行承兑汇票 为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代 其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其 原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本 集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。 129 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、 金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (3) 信贷风险减值分析和准备金计提政策 预期信用损失计量 (A) 金融工具风险阶段划分 本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险 阶段，计提预期信用损失。 金融工具三个阶段的主要定义列示如下: 阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的 预期信用损失金额 阶段二:自初始确认起信用风险显著增加，但尚未客观减值证据的金融工具。需确认金融工 具在剩余存续期内的预期信用损失金额。 阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内 的预期信用损失金额。 (B) 信用风险显著增加 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已增加。在确 定信用风险自初始确认后是否显着增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性及定量分析、外部信用 风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具 组合为基础，比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风 险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准或底线约束指标时，本集团认为金融工具的信用风 险已发生显着增加： 定量标准 ‧ 于报告日，在剩余存续期发生违约的概率被认为较初始确认时显著增加 定性标准 ‧ 债务人经营或财务状况发生重大不利变动 ‧ 风险分类为关注类 底线约束指标 ‧ 债务人的合约款项(包括本金及利息)逾期超过30天 130 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、 金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (3) 信贷风险减值分析和准备金计提政策(续) 预期信用损失计量(续) (B) 信用风险显著增加(续) 对于受新型冠状病毒肺炎疫情(“疫情”)影响而实施宽限本息等信贷支持措施的借款人， 本集团不将受疫情影响办理宽限本息等信贷支持措施视为信用风险显著增加的自动触发 因素。 本集团坚持实质性风险判断，综合考虑借款人经营能力、偿债能力及受疫情影响情况变化， 以评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。 (C) 违约及已发生信用减值资产的定义 在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的标准，与内部针对相关金融工具的信用风险 管理目标保持一致，同时考虑定量及定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时， 主要考虑以下因素： ‧ 发行方或债务人发生重大财务困难； ‧ 债务人违反合约，如未能按期偿还利息或利息逾期未付或本金付款逾期未付等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合约考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； ‧ 债务人很可能破产或进行其他财务重组； ‧ 因财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ‧ 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； ‧ 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是单独事件所致。 (D) 对参数、假设及估计技术的说明 根据信用风险是否发生显着增加以及资产是否已发生减值，本集团对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值损失。预期信用损失的关键计量参数包括违约 概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的新巴塞尔协议为基础， 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的要求，考虑历史统计数据(如交易对 手评级、担保方式及抵押品类别、偿付款项等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、 违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下： 违约概率指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。根 据新巴塞尔协议下内部评级法的结果，并考虑前瞻性信息及扣除审慎调整来调整本集团的 违约概率，以反映当前宏观经济环境下债务人的时点违约概率。 131 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、 金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (3) 信贷风险减值分析和准备金计提政策(续) 预期信用损失计量(续) (D) 对参数、假设及估计技术的说明(续) 违约损失率指本集团对违约风险引致之损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索 的方式和优先级、以及抵押品类别不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生 时计算的未来12个月或整个剩余存续期风险敞口损失的百分比。 违约风险敞口指在违约发生时，本集团在未来12个月或整个剩余存续期应获偿付的金额。 本报告期内，本集团根据宏观经济环境的变化，更新前瞻性信息。关于前瞻性信息以及如 何将其纳入预期信用损失计算的说明，参见本附注后段。 本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保品 价值的变动情况。 (E) 预期信用损失中已包含的前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据 分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标并进行了前瞻性调整，如国内生产总值 (GDP)、居民消费价格指数(CPI)、生产价格指数(PPI)、M2、进口金额、定期存款利率、 平均汇率等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。本集团通过构建计量模 型得到历史上宏观经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系，根据未来宏观指标预测 值计算未来一定时期的违约概率和违约损失率。 本集团结合宏观数据分析结果确定乐观、正常、缓和的情景及其权重，从而计算本集团加 权平均预期信用损失准备金。 (F) 以组合方式计量损失准备 按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。 在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团采用产品类型 和客户类型等对贷款进行组合计量。 132 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (4) 未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 资产负债表项目的信用风险敞口包括： 存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他金融资产 小计 34,066,959,563 2,487,004,595 713,762,635 2,799,497,742 167,496,314,833 10,179,320,550 64,696,353,049 58,191,943,764 702,204,464 341,333,361,195 28,972,047,943 2,748,522,781 1,013,879,894 5,431,560,320 136,551,038,134 9,968,405,299 56,035,890,454 49,496,097,439 686,489,405 290,903,931,669 表外项目信用风险敞口包括： 开出银行承兑汇票 开出信用证 开出保函 信用卡信用额度 贷款承诺 小计 48,699,483,178 8,195,301,912 12,561,245,397 6,090,935,070 2,705,812,483 78,252,778,040 38,786,695,087 6,042,329,891 5,539,925,614 4,467,191,384 1,638,273,968 56,474,415,944 合计 419,586,139,235 347,378,347,613 上表为本集团2020年末及2019年末未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大风险敞口。 对于资产负债表项目，上列风险敞口金额为资产负债表日的账面净额。 如上所示，2020年12月31日，49%的表内最高风险暴露金额来自发放贷款和垫款(2019年 12月31日：47%)。 133 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (5) 买入返售金融资产 未逾期未减值 减：减值准备 风险集中度 (a) 发放贷款和垫款行业分布情况 2019 年 12 月 31 日 2,800,057,754 5,432,142,903 ( 净额 (6) 2020 年 12 月 31 日 560,012) 2,799,497,742 2020 年 12 月 31 日 ( 582,583) 5,431,560,320 2019 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 制造业 21,097,669,069 批发和零售业 14,842,360,581 租赁和商务服务业 25,596,923,732 建筑业 13,639,825,585 房地产业 8,964,634,711 水利、环境和公共设施管理业 10,225,191,034 交通运输、仓储和邮政业 3,236,851,338 采矿业 739,470,672 能源及化工业 2,172,920,991 教育及媒体 1,519,039,866 信息传输、计算机服务和软件业 1,376,206,989 住宿和餐饮业 571,782,148 金融业 2,823,878,898 公共管理和社会组织 1,000,000 居民服务业 225,460,138 其他 3,570,484,364 公司贷款，小计 110,603,700,116 12.29 8.64 14.90 7.94 5.22 5.95 1.88 0.43 1.26 0.88 0.80 0.33 1.64 0.13 2.08 64.37 19,311,115,626 12,928,956,992 20,115,002,755 9,847,782,953 11,811,895,083 6,136,613,024 1,642,381,291 153,500,000 2,102,827,480 1,438,188,569 1,361,016,458 528,986,150 630,181,008 1,660,000 270,668,255 3,074,715,705 91,355,491,349 13.78 9.23 14.35 7.03 8.43 4.38 1.17 0.11 1.50 1.03 0.97 0.38 0.45 0.19 2.19 65.19 个人贷款 51,938,595,692 30.22 41,376,832,407 29.53 银行承兑票据贴现 商业承兑票据贴现 贴现小计 8,170,786,490 1,111,336,509 9,282,122,999 4.76 0.65 5.41 6,604,017,221 804,704,457 7,408,721,678 4.71 0.57 5.28 100.00 140,141,045,434 100.00 合计 171,824,418,807 134 金额 占比(%) 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (6) 风险集中度(续) (b) 发放贷款和垫款按地区分布情况 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 济南地区 天津地区 聊城地区 其他地区(i) 86,685,956,790 10,232,860,577 12,928,425,808 61,977,175,632 76,546,946,812 11,981,164,236 11,790,275,520 39,822,658,866 合计 171,824,418,807 140,141,045,434 (i) (7) 其他地区包括青岛地区、德州地区、泰安地区、临沂地区、滨州地区、东营地区、日照 地区、烟台地区、潍坊地区、威海地区、河北地区和河南地区。 发放贷款和垫款 发放贷款和垫款总信用风险敞口列示如下： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 未逾期未减值 逾期未减值 已减值 169,256,235,390 118,172,362 2,450,011,055 137,990,799,052 61,981,241 2,088,265,141 合计 171,824,418,807 140,141,045,434 583,535,787 4,911,639,761) 480,132,619 4,070,139,919) 应计利息 减：减值准备 ( 发放贷款和垫款账面价值 167,496,314,833 135 ( 136,551,038,134 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (7) 发放贷款和垫款(续) (a) 未逾期未减值贷款 未逾期未减值贷款的信用风险可以参考本集团贷款按照银保监会五级分类标准划分的情况 来评估。 2020 年 12 月 31 日 公司贷款 个人贷款 合计 正常 关注 113,818,710,191 3,846,584,091 51,513,922,727 165,332,632,918 77,018,381 3,923,602,472 合计 117,665,294,282 51,590,941,108 169,256,235,390 2019 年 12 月 31 日 公司贷款 (b) 个人贷款 合计 正常 关注 93,390,522,155 3,431,240,298 41,114,218,021 134,504,740,176 54,818,578 3,486,058,876 合计 96,821,762,453 41,169,036,599 137,990,799,052 逾期未减值贷款 逾期未减值贷款的逾期天数分析列示如下： 2020 年 12 月 31 日 30 天以内 30 至 60 天 60 至 90 天 90 天以上 合计 公司贷款 个人贷款 52,442,461 39,432,881 2,300,000 23,997,020 - - 54,742,461 63,429,901 合计 91,875,342 26,297,020 - - 118,172,362 30 天以内 30 至 60 天 60 至 90 天 90 天以上 合计 公司贷款 个人贷款 31,635,586 9,989,295 20,210,797 145,563 - 9,989,295 51,991,946 合计 31,635,586 30,200,092 145,563 - 61,981,241 2019 年 12 月 31 日 136 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (7) 发放贷款和垫款(续) (b) 逾期未减值贷款(续) 在初始发放贷款时，本集团要求由独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值评估。当有 迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷 款的信用风险。 截至 2020 年 12 月 31 日，逾期未减值公司贷款抵押物公允价值为人民币 0.03 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 0.13 亿元)；逾期未减值个人贷款抵押物公允价值为人民币 0.31 亿 元(2019 年 12 月 31 日：人民币 0.41 亿元)。 (c) 减值贷款 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 公司贷款 个人贷款 2,165,786,372 284,224,683 1,932,461,279 155,803,862 合计 2,450,011,055 2,088,265,141 截至2020年12月31日，已减值公司贷款抵质押物公允价值为人民币20.87亿元(2019年12月 31日：人民币21.31亿元)，已减值个人贷款抵质押物公允价值人民币2.19亿元(2019年12月 31日：人民币1.95亿元)。 (d) 重组贷款 重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整 的贷款。如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及 展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管理层 继续对重组贷款进行审阅，以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续 以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量。 137 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (7) 发放贷款和垫款(续) 贷款和垫款按五级分类及三阶段列示如下： 2020年12月31日 12 个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 正常 关注 次级 可疑 损失 165,143,062,571 - 190,000,000 4,041,345,181 - 555,317,502 1,748,798,484 145,895,069 165,333,062,571 4,041,345,181 555,317,502 1,748,798,484 145,895,069 合计 165,143,062,571 4,231,345,181 2,450,011,055 171,824,418,807 2019 年 12 月 31 日 12 个月预期 信用损失 阶段一 整个存续期预期信用损失 阶段二 阶段三 合计 正常 关注 次级 可疑 损失 133,987,451,750 - 535,350,000 3,529,978,543 - 1,209,869,815 697,082,832 181,312,494 134,522,801,750 3,529,978,543 1,209,869,815 697,082,832 181,312,494 合计 133,987,451,750 4,065,328,543 2,088,265,141 140,141,045,434 138 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (8) 证券投资 证券投资信用风险总敞口按发行人及投资类别的分析如下： 2020 年 12 月 31 日 既未逾期也未减值 政府及中央银行 政策性银行 银行同业及其他金融机构 企业 小计 已逾期未减值 企业 小计 已减值 银行同业及其他金融机构 企业 小计 合计 债权投资 其他债权投资 交易性金融资产 合计 37,093,270,510 8,942,851,180 1,547,172,742 15,306,195,583 62,889,490,015 11,255,010,046 13,850,399,484 19,999,356,503 12,772,177,731 57,876,943,764 1,286,810,791 10,231,831 4,124,849,428 4,757,428,500 10,179,320,550 49,635,091,347 22,803,482,495 25,671,378,673 32,835,801,814 130,945,754,329 652,368,853 652,368,853 - - 652,368,853 652,368,853 1,154,494,181 1,154,494,181 315,000,000 315,000,000 - 1,469,494,181 1,469,494,181 64,696,353,049 58,191,943,764 10,179,320,550 133,067,617,363 139 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (8) 证券投资(续) 2019 年 12 月 31 日 债权投资 其他债权投资 交易性金融资产 合计 27,015,697,359 9,757,350,468 2,741,902,493 15,569,767,850 55,084,718,170 10,452,673,398 8,193,548,487 20,868,586,023 9,881,289,531 49,396,097,439 752,997,119 379,891,869 3,493,586,975 5,341,929,336 9,968,405,299 38,221,367,876 18,330,790,824 27,104,075,491 30,792,986,717 114,449,220,908 已逾期未减值 企业 小计 522,128,725 522,128,725 - - 522,128,725 522,128,725 已减值 银行同业及其他金融机构 企业 小计 429,043,559 429,043,559 100,000,000 100,000,000 - 529,043,559 529,043,559 56,035,890,454 49,496,097,439 9,968,405,299 115,500,393,192 既未逾期也未减值 政府及中央银行 政策性银行 银行同业及其他金融机构 企业 小计 合计 140 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 2. 信用风险(续) (8) 证券投资(续) 上述减值证券的确定是基于单独测试的结果。在确定一支证券是否减值时，本集团考虑存 在发生减值的客观证据及其导致预计未来现金流减少的情况。 3. 市场风险 本集团面临市场风险，该风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变 动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性账户和银 行账户中。交易账户包括为交易目的而持有的或为了对冲交易账户其他风险而持有的金融 工具或商品头寸。银行账户包括除交易账户外的金融工具(包括本集团运用剩余资金购买金 融工具所形成的投资账户)。 本集团董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理的政策和 程序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理政策、 总体战略及体系。风险管理部负责市场风险管理牵头管理工作，各业务部门按照职能分工 执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。 当前本集团的计财部承担全行范围内的银行账户的利率风险监测和控制职能。本集团还建 立了市场风险季报和年报制度，由风险管理部对市场风险变化和限额执行情况进行监控和 分析，定期报告高级管理层。 (1) 市场风险衡量技术 本集团目前通过敏感度分析来评估本集团交易类和非交易类投资组合所承受的利率和汇率 风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额(缺 口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析。本集团对 敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层。本集团加强模型 及 风 险 管 理 工 具 研 发 和 建 设 力 度 ， 通 过 VAR( 风 险 价 值 ) 、 Pv01( 敏 感 性 分 析 ) 、 Stresstesting(压力测试)、Duration(久期)、GAP(缺口)风险模型及工具实现对市场风险的评 估和量化。 (2) 汇率风险 本集团面临汇率风险，该汇率风险是指因主要外汇汇率波动，本集团持有的外汇敞口的头 寸水平和现金流量也会随之受到影响。 本集团控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并把汇率风 险控制在本集团设定的限额之内。本集团根据风险管理执行委员会的指导原则、相关的法 规要求及管理层对当前环境的评价，并且通过合理安排外币资金的来源和运用尽量缩小资 产负债在货币上可能的错配。外汇风险敞口按业务品种、交易员权限进行授权管理。 141 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (2) 汇率风险(续) 下表汇总了本集团在2020年12月31日及2019年12月31日的外币汇率风险敞口分布，各原 币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额： 2020 年 12 月 31 日 人民币 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 其他 资产合计 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构 存放款项 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付债券 其他 负债合计 美元 港币 折合人民币 折合人民币 34,483,810,089 1,854,454,926 713,762,635 100,807,590 2,799,497,742 167,008,440,597 23,030,652,059 64,696,353,049 58,191,943,764 48,534,839 6,079,705,453 359,007,962,743 101,629,631 300,016,284 458,205,848 859,851,763 ( 10,983,746,997) - 其他币种 折合人民币 合计 1,157,095 1,042,195 34,587,639,010 2,892,288 329,641,097 2,487,004,595 713,762,635 100,807,590 2,799,497,742 - 29,668,388 167,496,314,833 23,030,652,059 64,696,353,049 58,191,943,764 48,534,839 6,079,705,453 4,049,383 360,351,680 360,232,215,569 - - ( 10,983,746,997) ( 11,060,703,040) ( 1,815) - ( 11,060,704,855) ( 1,801,956,038) - ( 1,801,956,038) ( 30,083,988) - ( 30,083,988) ( 97,491,310) - ( 97,491,310) ( 18,951,418,003) - ( 18,951,418,003) (248,082,473,290) ( 584,912,687) ( 521,570) (350,140,387) (249,018,047,934) ( 38,158,529,642) - ( 38,158,529,642) ( 2,697,097,896) ( 134,456,897) ( 3,079) ( 12,139) ( 2,831,570,011) (331,863,500,204) ( 719,371,399) ( 524,649) (350,152,526) (332,933,548,778) 资产负债表头寸净额 27,144,462,539 财务担保及信贷承诺 74,545,214,232 2,884,754,835 140,480,364 142 3,524,734 10,199,154 27,298,666,791 - 822,808,973 78,252,778,040 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、 金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (2) 汇率风险(续) 2019 年 12 月 31 日 美元 港币 折合人民币 折合人民币 人民币 资产 现金及存放中央银行款项 29,396,405,030 存放同业款项 2,141,673,889 拆出资金 1,013,879,894 衍生金融资产 18,232,609 买入返售金融资产 5,431,560,320 发放贷款和垫款 136,374,466,860 交易性金融资产 21,061,602,950 债权投资 56,035,890,454 其他债权投资 49,496,097,439 其他权益工具投资 48,534,839 其他 5,615,241,935 资产合计 306,633,586,219 其他币种 折合人民币 合计 29,499,702,936 2,748,522,781 1,013,879,894 18,232,609 5,431,560,320 136,551,038,134 21,061,602,950 56,035,890,454 49,496,097,439 48,534,839 5,615,241,935 307,520,304,291 101,843,187 563,573,418 176,571,274 841,987,879 350,321 8,552,516 8,902,837 1,104,398 34,722,958 35,827,356 - - - 负债 向中央银行借款 ( 5,245,130,685) 同业及其他金融机构存放 款项 ( 12,692,922,200) ( 拆入资金 ( 1,201,152,556) ( 衍生金融负债 ( 1,934,388) 卖出回购金融资产款 ( 14,062,207,448) 吸收存款 (210,905,710,170) ( 应付债券 ( 37,968,502,892) 其他 ( 2,137,083,097) ( 负债合计 (284,214,643,436) ( 727,639) - ( 12,693,649,839) 139,697,048) - ( 1,340,849,604) - ( 1,934,388) - ( 14,062,207,448) 344,395,289) (3,369,846) ( 20,075,793) (211,273,551,098) - ( 37,968,502,892) 141,001,904) ( 3,277) ( 2,222) ( 2,278,090,500) 625,821,880) (3,373,123) ( 20,078,015) (284,863,916,454) 资产负债表头寸净额 22,418,942,783 216,165,999 财务担保及信贷承诺 53,620,278,344 2,467,766,458 143 5,529,714 ( 5,245,130,685) 15,749,341 22,656,387,837 - 386,371,142 56,474,415,944 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (2) 汇率风险(续) 下表针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种，列示了货币性资产和货币性负债及预计未来 现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可 能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。 美元对人民币升值 1% 美元对人民币贬值 1% 2020 年度 2019 年度 1,404,804 (1,404,804) 2,161,660 (2,161,660) 在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设，未考 虑： a. 资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口； b. 汇率变动对客户行为的影响； c. 汇率变动对市场价格的影响； d. 本集团针对汇率变化采取的必要措施。 基于上述限制条件，汇率变动导致本集团税前利润的实际变化可能与此敏感性分析的结果存 在一定差异。 (3) 利率风险 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允 价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。 本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由于 市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。 本集团主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，并密切关注宏观经 济形势和中国人民银行货币政策导向，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时调整 本外币存贷款利率，努力防范利率风险。本集团主要采用缩小贷款重定价期限及投资业务久 期等方法，尽量缩小资产与负债之间的利率敏感性缺口。 下表汇总了本集团的利率风险。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较 早者分类，以账面价值列示。 144 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2020 年 12 月 31 日 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 其他 资产总计 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付债券 其他负债 负债总计 利率敏感度缺口总计 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 32,175,218,653 2,312,617,839 2,799,439,988 42,737,702,488 389,927,616 4,052,566,740 8,127,534,502 92,595,007,826 155,861,140 699,857,219 124,175,076,558 560,337,480 8,675,131,171 7,709,198,957 141,975,462,525 2,742,763,295 33,546,625,422 33,961,371,411 70,250,760,128 2,158,877,686 16,670,555,569 7,324,380,129 26,153,813,384 2,412,420,357 18,525,616 13,905,416 100,807,590 57,754 583,535,787 17,178,745,982 1,751,474,147 1,069,458,765 48,534,839 6,079,705,453 29,257,171,706 34,587,639,010 2,487,004,595 713,762,635 100,807,590 2,799,497,742 167,496,314,833 23,030,652,059 64,696,353,049 58,191,943,764 48,534,839 6,079,705,453 360,232,215,569 809,943,219) 7,942,367,763) 300,000,000) 30,083,988) ( 18,947,000,000) (135,154,421,197) ( 11,663,285,712) (174,847,101,879) (10,166,586,155) ( 3,061,000,000) ( 500,000,000) ( 49,391,515,664) ( 14,319,153,519) ( 77,438,255,338) ( 1,000,000,000) (59,604,528,329) ( 7,000,000,000) (67,604,528,329) ( 5,000,000,000) ( 5,000,000,000) ( ( ( 7,217,623) 57,337,092) 1,956,038) ( 97,491,310) ( 4,418,003) (4,867,582,744) ( 176,090,411) (2,831,570,011) (8,043,663,232) ( 10,983,746,997) ( 11,060,704,855) ( 1,801,956,038) ( 30,083,988) ( 97,491,310) ( 18,951,418,003) (249,018,047,934) ( 38,158,529,642) ( 2,831,570,011) (332,933,548,778) ( 82,252,094,053) 64,537,207,187 2,646,231,799 21,153,813,384 21,213,508,474 27,298,666,791 ( ( ( ( 145 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 2019 年 12 月 31 日 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 其他 资产总计 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付债券 其他负债 负债总计 利率敏感度缺口总计 ( ( ( 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 28,236,651,304 2,507,981,396 5,429,847,417 31,056,249,435 99,422,674 4,755,246,783 9,449,712,780 81,535,111,789 227,761,465 999,907,000 105,014,656,080 1,041,784,985 9,063,105,378 9,447,250,684 125,794,465,592 1,853,444,319 26,313,981,104 23,934,806,191 52,102,231,614 3,116,187,125 15,110,732,151 5,952,621,305 24,179,540,581 1,263,051,632 12,779,920 13,972,894 18,232,609 1,712,903 480,132,619 14,950,763,847 792,825,038 711,706,479 48,534,839 5,615,241,935 23,908,954,715 29,499,702,936 2,748,522,781 1,013,879,894 18,232,609 5,431,560,320 136,551,038,134 21,061,602,950 56,035,890,454 49,496,097,439 48,534,839 5,615,241,935 307,520,304,291 ( ( ( (47,054,201,050) ( 7,000,000,000) (54,054,201,050) ( 1,951,969,436) ( 22,417,691) ( 5,000,000,000) ( 5,022,417,691) 19,157,122,890 ( 4,347,269) ( 58,272,368) ( 1,325,604) ( 1,934,388) ( 1,700,775) ( 3,465,282,224) ( 183,029,680) ( 2,278,090,500) ( 5,993,982,808) 17,914,971,907 ( 5,245,130,685) ( 12,693,649,839) ( 1,340,849,604) ( 1,934,388) ( 14,062,207,448) (211,273,551,098) ( 37,968,502,892) ( 2,278,090,500) (284,863,916,454) 22,656,387,837 55,773,509) 9,087,377,471) 139,524,000) ( 14,060,506,673) (118,427,250,251) ( 11,555,747,607) (153,326,179,511) ( 71,791,067,722) 5,185,009,907) 3,548,000,000) 1,200,000,000) ( 42,304,399,882) ( 14,229,725,605) ( 66,467,135,394) 59,327,330,198 146 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 3. 市场风险(续) (3) 利率风险(续) 假设各货币收益率曲线平行移动100个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利息 收入的潜在影响分析如下： 收益率曲线向上平移 100 个基点 收益率曲线向下平移 100 个基点 2020 年度 2019 年度 (477,691,296) 477,691,296 (405,694,354) 405,694,354 在进行利率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设： a. 未考虑资产负债表日后业务变化，分析基于资产负债表日静态缺口； b. 不同生息资产和附息负债的利率波动幅度相同； c. 所有重新定价的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价； d. 未考虑利率变动对客户行为的影响； e. 未考虑利率变动对市场价格的影响； f. 未考虑利率变动对表外产品的影响； g. 未考虑本集团针对利率变化采取的必要措施。 基于上述限制条件，利率增减导致本集团净利息收入的实际变化可能与此敏感性分析的结 果存在一定差异。 147 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 4. 流动性风险 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付 义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团已建立流动性风险治理结构，董事 会持续关注流动性风险状况，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化；经营管理 层负责流动性风险管理统筹管理；监事会负责对董事会和经营管理层在流动性风险管理中的 履职情况进行监督评价；风险管理部是履行流动性风险管理的牵头组织部门；计财部为流动 性风险管理的实施部门；其他部门配合开展流动性风险管理工作。 本集团面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客 户贷款提款及担保等付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即 提取，而是续留本集团，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本集团规定了最低的资金 存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。 保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于业 务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的 头寸可能会提高收益，但同时也增大了损失的风险。 资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本进行替换的能 力都是评价银行的流动性和利率、汇率变动风险的重要因素。 本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不会 全额提取本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本集团提供担保和开具备 用信用证所需的资金一般会低于本集团其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因过期或 中止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。 (1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现 金流，以及以净额和总额结算的衍生金融工具的现金流。除部分衍生产品以公允价值(即折 现现金流)列示外，下表披露的其他金额均为未经折现的合同现金流。本集团以预期的未折 现现金流为基础管理短期固有流动性风险。 148 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 4. 流动性风险(续) (1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 2020 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 非衍生金融工具现金流 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他金融资产 34,527,490,987 2,270,082,378 2,799,497,742 15,221,103,725 363,329,500 4,040,827,251 1,893,859,257 702,204,464 58,905,446 14,480,655,104 811,062,500 2,312,183,545 1,386,882,997 - 60,148,023 162,080,212 725,666,802 62,728,928,463 3,653,248,115 10,545,951,273 9,319,339,874 - 56,750,087,602 10,485,217,876 39,224,522,055 42,774,682,312 - 61,367,406,937 8,454,934,829 19,349,666,943 10,602,503,749 - 34,587,639,010 2,491,068,036 725,666,802 2,799,497,742 210,548,181,831 23,767,792,820 75,473,151,067 65,977,268,189 702,204,464 金融资产合计 61,818,395,304 19,049,689,592 87,195,362,762 149,234,509,845 99,774,512,458 417,072,469,961 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 交易性金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付债券 其他金融负债 ( ( 34,951,370) 4,310,523,653) ( 18,956,374,655) (123,318,313,629) ( 1,000,000,000) ( 3,452,808) ( 828,256,755) ( 3,686,706,232) ( 301,488,666) ( 30,083,988) (19,166,172,655) (10,720,000,000) - (10,303,165,372) ( 3,132,136,258) ( 504,861,534) (51,527,703,051) (15,114,200,000) - ( 1,044,412,500) (66,918,575,113) ( 8,465,700,000) - ( 5,647,799,999) - ( 11,166,373,497) ( 11,129,366,143) ( 1,850,762,700) ( 30,083,988) ( 18,956,374,655) (260,930,764,448) ( 40,947,699,999) ( 3,452,808) 金融负债合计 (147,623,616,115) (34,732,708,296) (80,582,066,215) (76,428,687,613) ( 5,647,799,999) (345,014,878,238) 非衍生金融工具流动性净额 衍生金融工具现金流 按净额结算的衍生金融工具 按总额结算的衍生金融工具 流入合计 流出合计 ( 85,805,220,811) (15,683,018,704) 6,613,296,547 72,805,822,232 94,126,712,459 72,057,591,723 - 51,446 ( 1,721) 499 - 50,224 40,011,042 39,998,121) ( 30,094,000 30,094,000) 334,520,460 334,975,000) - ( 238,259,479 238,553,890) ( 149 ( ( 642,884,981 643,621,011) 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 4. 流动性风险(续) (1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 2019 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计 非衍生金融工具现金流 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 其他金融资产 29,422,882,863 2,215,452,113 5,431,900,336 11,274,880,547 602,243,000 4,569,651,146 1,418,843,886 686,489,405 305,615,564 9,034,734,896 4,547,273,000 3,179,733,936 2,491,363,651 - 76,820,073 230,675,511 1,032,383,667 53,201,380,323 3,804,594,804 9,739,649,003 11,622,388,826 - 47,716,544,150 7,793,398,587 30,462,020,633 30,370,514,815 - 49,926,219,707 5,324,986,179 17,553,976,983 9,582,255,738 - 29,499,702,936 2,751,743,188 1,032,383,667 5,431,900,336 171,153,759,623 22,072,495,570 65,505,031,701 55,485,366,916 686,489,405 金融资产合计 55,622,343,296 19,558,721,047 79,707,892,207 116,342,478,185 82,387,438,607 353,618,873,342 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付债券 其他金融负债 ( 18,662,529) ( 4,240,766,759) ( 282,342) ( 14,063,174,986) (107,761,761,406) ( 4,040,000,000) ( 12,490,500) ( 68,696,250) ( 4,906,985,834) ( 148,073,228) (15,210,895,589) ( 7,570,000,000) - ( 5,263,170,611) ( 3,630,337,947) ( 1,225,555,556) (43,919,057,685) (15,047,200,000) - ( 52,850,736,327) ( 8,294,400,000) - ( 1,520,952,757) ( 5,780,700,000) - ( 5,350,529,390) ( 12,778,090,540) ( 1,373,911,126) ( 14,063,174,986) (221,263,403,764) ( 40,732,300,000) ( 12,490,500) 金融负债合计 (130,137,138,522) (27,904,650,901) (69,085,321,799) ( 61,145,136,327) ( 7,301,652,757) (295,573,900,306) 非衍生金融工具流动性净额 衍生金融工具现金流 按净额结算的衍生金融工具 按总额结算的衍生金融工具 流入合计 流出合计 ( 74,514,795,226) ( 8,345,929,854) 10,622,570,408 55,197,341,858 75,085,785,850 58,044,973,036 959,554 - - - - 959,554 1,260,712 1,259,244) - 195,369,142 194,975,742) - - 196,629,854 196,234,986) ( ( 150 ( 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十三、金融工具及其风险(续) 4. 流动性风险(续) (2) 表外信用承诺项目现金流 2020 年 12 月 31 日 开出银行承兑汇票 开出保函 开出信用证 贷款承诺 信用卡信用额度 合计 一年以内 一至五年 48,699,483,178 5,808,048,728 5,450,955,327 8,195,301,912 2,705,655,076 157,407 6,090,935,070 71,499,423,964 5,451,112,734 五年以上 1,302,241,342 1,302,241,342 合计 48,699,483,178 12,561,245,397 8,195,301,912 2,705,812,483 6,090,935,070 78,252,778,040 一年以内 一至五年 38,786,695,087 4,325,133,886 1,166,304,229 6,042,329,891 1,638,273,968 4,467,191,384 55,259,624,216 1,166,304,229 五年以上 48,487,499 48,487,499 合计 38,786,695,087 5,539,925,614 6,042,329,891 1,638,273,968 4,467,191,384 56,474,415,944 2019 年 12 月 31 日 开出银行承兑汇票 开出保函 开出信用证 贷款承诺 信用卡信用额度 合计 十四、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负 债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在 相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的 交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使 用的假设。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可 观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关 资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入 值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 151 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十四、公允价值(续) 1. 以公允价值计量的金融工具 下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析： 2020 年 12 月 31 日 第一层 以公允价值计量的资产： 交易性金融资产 -债券投资 -基金 -同业理财 -信托及资管计划 -权益工具 其他债权投资 -债券投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 发放贷款及垫款 -福费廷 -贴现 合计 以公允价值计量的负债： 交易性金融负债 衍生金融负债 合计 第二层 第三层 合计 - 1,883,017,737 130,794,536 2,013,812,273 - 12,426,498,688 - 12,426,498,688 - 3,538,874,313 3,538,874,313 - 4,626,633,964 4,626,633,964 424,832,821 424,832,821 - 57,876,943,764 100,807,590 315,000,000 58,191,943,764 48,534,839 48,534,839 100,807,590 - 2,729,613,317 - 2,729,613,317 - 9,282,122,999 - 9,282,122,999 - 84,299,004,095 9,084,670,473 93,383,674,568 - 30,083,988 97,491,310 127,575,298 152 - 30,083,988 97,491,310 127,575,298 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十四、公允价值(续) 1. 以公允价值计量的金融工具(续) 2019 年 12 月 31 日 第一层 第二层 第三层 合计 - 1,580,908,408 - 10,668,364,830 - 130,794,536 3,045,567,555 5,211,134,800 424,832,821 1,711,702,944 10,668,364,830 3,045,567,555 5,211,134,800 424,832,821 以公允价值计量的资产： 交易性金融资产 -债券投资 -基金 -同业理财 -信托及资管计划 -权益工具 其他债权投资 -债券投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 发放贷款及垫款 -福费廷 -贴现 合计 - 49,396,097,439 18,232,609 100,000,000 48,534,839 - 49,496,097,439 48,534,839 18,232,609 - 2,356,821,805 - 7,408,721,678 - 71,429,146,769 8,960,864,551 2,356,821,805 7,408,721,678 80,390,011,320 以公允价值计量的负债： 衍生金融负债 合计 - - 1,934,388 1,934,388 1,934,388 1,934,388 本集团划分为第二层级的金融工具包括人民币债券、基金、其他债权工具、衍生金融工具、 福费廷及贴现业务。第二层级金融工具的估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市 场信息的估值技术，在估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平及 相关性等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。 本集团划分为第三层级的金融工具包括股权投资、可转换债券投资、同业理财、信托及资管 计划。第三层级金融工具的估值方法属于部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观 察市场信息的估值技术，在估值技术中涉及的不可观察参数主要为折现率。 153 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十四、公允价值(续) 2. 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值 下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资、可供出售金融资产、持有至到期投资、应 收款项类投资及应付债券的账面价值及公允价值： 2020 年 12 月 31 日 债权投资 发行同业存单 发行二级资本债 发行金融债 账面价值 公允价值 64,696,353,049 22,482,439,231 5,000,000,000 10,500,000,000 65,232,334,630 22,497,367,070 4,960,746,000 10,535,432,000 账面价值 公允价值 56,035,890,454 25,785,473,212 5,000,000,000 7,000,000,000 57,212,226,654 25,795,202,860 5,016,465,000 7,063,172,000 2019 年 12 月 31 日 债权投资 发行同业存单 发行二级资本债 发行金融债 154 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十四、公允价值(续) 2. 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续) 如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。 由于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，对于该部分无市价可 依的金融资产或负债，以下述现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值： (i) 在没有其他可参照市场资料时，本集团投资的其他金融机构发行的信贷类理财产品， 其收益率按贷款利率减去管理费等确定，因此其公允价值与账面价值相若。信托及资 管计划的公允价值根据定价模型或现金流折现法进行估算。 (ii) 发行同业存单参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则 按定价模型或现金流折现法估算公允价值。 下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资及应付债券三个层级的公允价值： 第一层 2020 年 12 月 31 日 第二层 第三层 合计 金融资产 债权投资 -债券投资 -信托及资管计划 - 49,577,178,963 9,465,725 - 15,645,689,942 49,586,644,688 15,645,689,942 金融负债 发行同业存单 发行二级资本债 发行金融债 - 22,497,367,070 4,960,746,000 10,535,432,000 22,497,367,070 4,960,746,000 10,535,432,000 第一层 - 2019 年 12 月 31 日 第二层 第三层 合计 金融资产 债权投资 -债券投资 -信托及资管计划 - 40,623,512,745 10,000,000 - 16,578,713,909 40,633,512,745 16,578,713,909 金融负债 发行同业存单 发行二级资本债 发行金融债 - 25,795,202,860 5,016,465,000 7,063,172,000 25,795,202,860 5,016,465,000 7,063,172,000 155 - 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十四、公允价值(续) 2. 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续) 以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其 他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可 比性。 在资产负债表中非以公允价值计量的下列金融工具的账面价值和公允价值无重大差异。其 公允价值采用未来现金流折现法确定。 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 其他金融资产 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 卖出回购金融资产款 吸收存款 其他金融负债 156 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十五、资本管理 本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率，本集团于每季度向银保监会提 交所需信息。 2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规 定的要求计算资本充足率。 本集团对下列资本项目进行管理： (1) 核心一级资本，包括普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数 股东资本可计入部分。 (2) 其他一级资本，包括其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分。 (3) 二级资本，包括二级资本工具及溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。 其他无形资产(土地使用权除外)已从核心一级资本中扣除以符合监管资本要求。 表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计量，风险权重在考虑资产和交易对手的信用 状况及质押保证后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法，并针对其或有损失特 性进行了适当调整。市场风险加权资产采用标准法进行计量。操作风险加权资产采用基本指 标法进行计量。 本集团按照银保监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》及有关规定计算和披露核心一 级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率如下(1)： 核心一级资本净额 一级资本净额 资本净额 风险加权资产 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 22,083,927,102 27,096,329,493 34,826,274,215 232,692,509,798 9.49% 11.64% 14.97% 20,499,611,028 22,510,681,882 29,706,420,966 201,818,921,418 10.16% 11.15% 14.72% (1) 本集团按照银保监会要求确定并表资本充足率的计算范围，其中，本行子公司章丘齐鲁 村镇银行股份有限公司等16家村镇银行纳入计算范围。 157 齐鲁银行股份有限公司 财务报表附注(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 十六、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日，本集团并无须作披露的资产负债表日后事项。 十七、上期比较数字 为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字的列示进行了调整。 于2020年度本行对信用卡分期还款业务收入进行了重分类，将其从手续费及佣金收入重分 类至利息收入，同期比较数字相应调整。 十八、财务报表的批准 本财务报表业经本行董事会于2021年4月29日决议批准。 158 齐鲁银行股份有限公司 补充资料 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 一、非经常性损益明细表 项目 2020 年度 2019 年度 政府奖励及补助 固定资产处置损益 抵债资产处置损益 非货币性资产交换损益 久悬款项收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益合计 43,376,383 2,227,784 6,403,883) 1,937,532 4,583,281) 36,554,535 45,640,341 857,253 9,426,554 120,733,160 6,191,888 1,842,811 184,692,007 9,266,459 78,750) 47,005,300 1,388) ( ( 减：所得税影响额 少数股东损益影响额(税后) ( 归属于母公司股东的非经常性损益净额 ( 27,366,826 137,688,095 扣除非经常性损益后的净利润 2,517,422,576 2,219,593,824 其中：归属于母公司股东的净利润 归属于少数股东的净利润 2,491,431,127 25,991,449 2,200,059,043 19,534,781 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— —非经常性损益》(证监会公告[2008]43 号)的规定执行。 1 齐鲁银行股份有限公司 补充资料(续) 2020 年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) 二、 加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益 本计算表根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露》(2010 年修订)的规定编制。 加权平均 净资产收益率 2020年度 归属于母公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 基本 每股收益 (人民币元) 稀释 11.43% 0.59 0.59 11.30% 0.58 0.58 基本 每股收益 (人民币元) 稀释 11.43% 0.54 0.54 10.73% 0.51 0.51 加权平均 净资产收益率 2019年度 归属于母公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 2