2022年度专项信息 审核报告 中华思源工程基金会2022年度专项信息审核报告 点击下载.pdf

中华思源工程基金会 专项信息审核报告 中名国成专审字【2023】第0057号 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙） 中华思源工程基金会 2022 年度 专项信息审核报告 目 录 页 次 一、专项信息审核报告 1 -8 二、重大公益慈善项目大额支付对象明细表 9 -1 4 三、会计师事务所资质复印件 1 5 -2 1 委托单位：中华思源工程基金会 审计单位：北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙） 联系 电 话：（010） 53396165 电 子 信 箱 ： zh o ng m in g gu o ch e ng @ 16 3. c om 中华思源工程基金会 专项信息审核报告 中名国成专审字【2023】第 0057 号 中华思源工程基金会： 我们接受委托，在审计了贵基金会的 2022 年度财务报表（包括 2022 年 12 月 31 日 资产负债表，2022 年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注）的基础上，审 核了贵基金会编制的《2022 年度工作报告》中涉及的财务专项信息。并于 2023 年 3 月 21 日出具了[无保留意见]类型的审计报告，报告文号为中名国成审字【2023】第 0249 号 一、管理层的责任 按照《基金会管理条例》(国务院令第 400 号)等有关文件的规定，贵基金会应向登 记管理机关报送年度工作报告，年度工作报告应当包括：财务会计报告、注册会计师审 计报告，开展募捐、接受捐赠、提供资助等活动的情况以及人员和机构的变动情况等。 编制年度工作报告是贵基金会管理层的责任，这种责任包括设计、执行和维护与编制和 列报与年度工作报告有关的内部控制、采用适当的编制基础并使其公允反映。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在对贵基金会年度财务报表实施审计的基础上，对贵基金会编制的 《2022 年度工作报告》中涉及的财务专项信息进行审核，对其是否遵循了《基金会管理 条例》的规定发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 ——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对贵基 金会是否按照相关规定编制《2022 年度工作报告》中涉及的财务专项信息，以及所载财 务专项信息与经审计的年度财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情 况获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取相关的审核证据。 我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 三、《2022 年度工作报告》中涉及的财务专项信息 （一）慈善活动支出和管理费用情况 1、慈善活动支出和管理费用的比例 项 目 数 额 上年度实际收入合计 624,111,763.71 调整后的上年度总收入 624,111,763.71 本年度总支出 956,635,960.96 本年度用于慈善活动支出 947,256,295.70 管理费用 9,352,690.48 其他支出 26,974.78 本年度慈善活动支出占上年度总收入的比例 151.78% 本年度管理费用占总支出的比例 0.98% 2、在计算公益支出比例、工作人员工资福利行政办公支出比例时需要说明的事项： 无。 （二）大额捐赠收入情况 2022 年度贵基金会捐赠收入总额 713,552,527.72 元，其中占捐赠收入总额 5%以上 2 的捐赠单位或个人列示如下： 本年发生额 捐赠方 用 限定性 1、智秦数字出版集团有限公司 非限定性 途 合计 350,010,000.00 350,010,000.00 其中：货币捐赠 思源云图书馆 非货币捐赠 350,010,000.00 350,010,000.00 2、通威股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 其中：货币捐赠 50,000,000.00 50,000,000.00 思源赈灾 400,010,000.00 400,010,000.00 —— 非货币捐赠 合 计 （三）重大公益慈善项目收支明细表 为提供慈善 项目名称 收入 为管理慈善 直接或委托 服务和实施 使用房屋、 项目发生的 其 其他组织资 慈善项目发 设备、物资 差旅、物流、 他 助给受益人 生的人员报 发生的相关 交通、会议、 费 的款物 酬、志愿者补 费用 培训、审计、 用 贴和保险 1、芭莎公益项目 2、天使妈妈公益 项目 3、博爱公益项目 4、爱的分贝公益 项目 5、新浪扬帆公益 项目 6、佑华公益项目 7、搜狐焦点公益 项目 8、仁慧公益项目 10,932,555.16 10,811,663.48 1,333,692.37 14,430,472.56 20,731,742.13 1,503,517.41 203,329.00 总计 评估等费用 1,582.76 385,748.72 12,532,687.33 10,358.65 22,245,618.19 348,413.95 348,413.95 24,485,680.34 30,588,027.62 2,348,241.47 578,593.08 452,646.56 33,967,508.73 37,772,930.40 51,490,132.08 3,006,679.73 833,040.72 3,065,538.98 58,395,391.51 420,592.50 3,857,900.00 468,000.00 358.65 4,326,258.65 4,250,545.56 5,116,272.66 1,167,136.87 200,183.67 6,483,593.20 7,018,563.85 6,278,692.72 468,511.10 23,253.80 6,770,013.39 3 -444.23 为提供慈善 项目名称 收入 为管理慈善 直接或委托 服务和实施 使用房屋、 项目发生的 其 其他组织资 慈善项目发 设备、物资 差旅、物流、 他 助给受益人 生的人员报 发生的相关 交通、会议、 费 的款物 酬、志愿者补 费用 培训、审计、 用 贴和保险 9、东方阳光公益 项目 10、仁德公益项 目 11、华谊兄弟公 益项目 12、智善慈善公 益项目 13、繁星教育公 益项目 14、天明公益项 目 15、彩虹人生公 益项目 635,409.70 142,857.12 5,027.86 12,079,766.94 12,241,000.31 210,726.47 3,235.56 41,962.72 12,496,925.06 2,000,012.01 5,636,778.41 509,712.21 56,148.56 168,010.84 6,370,650.02 1,029,198.00 9,425,266.26 -181.16 358.65 9,425,443.75 1,512,222.02 5,593,648.26 42,000.00 51,709.82 114,692.70 5,802,050.78 222,755.84 282,755.84 11,904.76 17,288,000.00 916,240.65 109,653.28 18、盛邦助学公 益项目 合 计 180,990.01 750,000.00 864,705.00 864,705.00 328,711.80 328,711.80 697,572.00 697,572.00 项目 馆公益项目 2,390.01 1,500,000.00 20、新能源公益 22、思源云图书 1,038,118.43 1,500,000.00 益项目 目 12,224.50 1,500,010.00 19、江淮同心公 21、闽善公益项 783,294.68 294,660.60 178,600.00 目 益项目 评估等费用 502,325.00 16、关爱公益项 17、阳光创业公 总计 7,709,982.01 2,122,748.82 350,010,000.00 538,140,000.00 494,118,941.19 707,437,867.74 342,857.16 2,465,605.98 538,140,000.00 12,013,903.90 1,528,712.97 （四）重大公益慈善项目大额支付对象 详见《重大公益慈善项目大额支付对象》明细表。 （五）保值增值投资活动情况 4 4,477,728.45 - 725,458,213.06 1、购买资产管理产品情况 序号 （1） （2） （3） （4） 资产管理产品名称 当年实际收 当年实际收 益金额 回金额 无固定存续期限 135,013.70 54,000,000.00 29,000,000.00 29,800,000.00 无固定存续期限 70,267.02 4,600,000.00 25,200,000.00 10,000,000.00 1 月 21 日-7 月 11 日 149,917.81 10,000,000.00 11,000,000.00 2 月 25 日-8 月 15 日 180,369.86 11,000,000.00 20,000,000.00 5 月 26 日-12 月 1 日 174,540.00 20,000,000.00 6,000,000.00 6 月 27 日-12 月 22 日 购买金额（元） 投资期限 83,000,000.00 中银日积月累-乐享 天天 中银日积月累-日计 划 中银平稳理财计划智荟系列 21220 期 中银平稳理财计划智荟系列 221130 期 期末余额 中银理财-稳富固收 （5） 增强（封闭式） 2022076 中银理财-（6 个月） （6） 最短持有固收增强理 6,000,000.00 财产品 A 京韵中银理财稳富 （7） （封闭式）2022 年 02 10,497,123.33 期 （8） （9） （10） 中银平稳理财稳富固 收增强半年开 20,000,000.00 中银平稳理财计划智荟系列 221803 期 聚鑫赢 A-月定开 1 号 人民币理财 11,000,000.00 6 月 30 日-2023 年 6 10,497,123.33 月 16 日 7 月 18 日-2023 年 1 20,000,000.00 月 15 日 8 月 19 日-2023 年 1 11,000,000.00 月 18 日 50,000,000.00 1 月 18 日一年期 50,000,000.00 （11） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 1 月 21 日-2 月 25 日 134,246.58 40,000,000.00 （12） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 1 月 21 日-4 月 21 日 355,068.50 40,000,000.00 （13） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 3 月 1 日-5 月 30 日 355,068.50 40,000,000.00 （14） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 4 月 26 日-7 月 25 日 335,342.46 40,000,000.00 （15） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 6 月 24 日-9 月 22 日 335,342.46 40,000,000.00 （16） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 7 月 29 日-10 月 27 日 330,410.96 40,000,000.00 （17） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 11 月 1-12 月 6 日 126,575.34 40,000,000.00 （18） 永乐 3 号人民币理财 40,000,000.00 9 月 30-12 月 29 日 335,342.46 40,000,000.00 （19） 永乐 3 号 CA1512 型 人民币理财 合 计 40,000,000.00 611,297,123.33 12 月 23 日-2023 年 1 40,000,000.00 月 27 日 —— 5 3,017,505.65 419,600,000.0 191,697,123.33 2、持有股权的实体情况 实体名称 设立时间 法定代表人 登记类型 与本组织宗旨业 务关系 被投资实体注册 资金 中国风险投资有限公司 1987/4/24 陈政立 有限责任公司 符合 350,000,000.00 （续上表） 认缴注册资金 本组织出资额 持股比例 出资额占本组织 总资产的比例 350,000,000.00 10,000,000.00 2.86% 2.56% 期初股份数 期初市值（估值） 本期股份赠、减情 况 10,000,000.00 54,965,900.51 股权取得时间 2007/8/1 体投资人与本组 织的关系 非控制 （续上表） 核算方法 成本法 期末市值（估值） 期间分红情况及 红利金额 56,201,422.32 571,428.57 3、委托投资情况 受托人是否有资 质在中国境内从 事投资管理业务 委托金额 委托期限 投资方向 是 94,900,000.00 1年 能源 资产配置方式及比例 投资期限 收益确定方式 当年实际收益 金额 当年实际收回 金额 10% 1年 固定 受托机构 中国农业银行股份有限公司浙江平湖 市支行 （续上表） 风控措施 对外投资 5,144,800.00 14,900,000.00 管理办法 （六）投资收益 贵基金会 2022 年度投资收益总额为 8,733,734.22 元， 投资收益详细情况列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额（元） 上年发生额（元） 1、银行理财收益 3,017,505.65 9,270,703.23 2、股权投资收益 571,428.57 1,000,000.00 3、债权投资收益 5,144,800.00 5,773,083.33 8,733,734.22 16,043,786.56 合 计 6 （七）关联方关系及关联方交易 1、关联方关系及其交易 关联方 与基金会 关系 中国民主建国会中 央委员会 智秦数字出版集团 向关联方资助产品和提供劳务 向关联方采购产品和购买服务 本年发生额 本年发生额 余额 余额 发起人 主要捐赠人 有限公司 通威股份有限公司 主要捐赠人 2、关联方未结算应收项目余额 2022 年度贵基金会无关联方未结算应收项目余额。 3、关联方未结算预付项目余额 2022 年度贵基金会无关联方未结算预付项目余额。 4、关联方未结算应付项目余额 2022 年度贵基金会无关联方未结算应付项目余额。 5、关联方未结算预收项目余额 2022 年度贵基金会无关联方未结算预收项目余额。 四、审核意见 我们认为，贵基金会《2022 年度工作报告》中涉及的上述财务专项信息，在所有 重大方面遵循了《基金会管理条例》的规定，未发现与经我们审计的年度财务报表中所 披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。 五、报告使用范围说明 为了更好地理解相关信息，上述《2022 年度工作报告》中涉及的财务专项信息应 当与已审计财务报表及其审计报告一并阅读。 本报告仅供贵基金会向登记管理机关报送《2022 年度工作报告》时使用，不得用 作任何其他目的。 7 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 1 项 目 大额支付对象 支付金额 占年度慈善总支 出% 北京美院帮网络科技有限公司 2,777,883.70 0.29% 资助芭莎课后一小时项目美术课程款 广东省担当者行动教育发展中心 1,959,000.00 0.21% 资助芭莎课后一小时项目阅读课程款 东易日盛智能家居科技有限公司 1,290,600.00 0.14% 资助芭莎课后一小时项目办公家具款 知库（重庆）文化传播有限公司 1,087,415.00 0.11% 资助芭莎课后一小时项目教室装修款 上海益社公益文化发展中心 1,000,000.00 0.11% 驰援上海疫情物资采购款 北京中视天曈科技有限公司 603,000.00 芭莎公益项目 0.06% 资助芭莎课后一小时项目采购教学设备款项 2 天使妈妈公益项目 北京天使妈妈慈善基金会 21,726,282.46 2.29% 资助乡村儿童大病救助 3 爱的分贝公益项目 北京爱的分贝公益基金会 17,535,371.81 1.85% 资助聋儿手术费 湖南少年儿童出版社有限责任公司 2,971,110.60 0.31% 资助开展扬帆捐书项目图书款 江西江铃汽车集团改装车销售服务有限公司 2,760,000.00 0.29% 驰援上海抗击疫情购买救护车 江西智博教育装备有限公司 2,475,518.00 0.26% 资助开展思源方舟安全校服项目款 故宫出版社有限公司 2,355,413.72 0.25% 资助开展扬帆捐书项目图书款 中国大百科全书出版社有限公司 1,836,420.56 0.19% 资助开展扬帆捐书项目图书款 北京嘉源顺兴商贸有限责任公司 1,737,431.60 0.18% 资助开展扬帆助学项目美术用品 4 用 途 新浪扬帆公益项目 9 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 4 5 项 目 大额支付对象 7 占年度慈善总支 出% 用 途 读库文化交流（北京）有限公司 1,733,280.00 0.18% 资助开展扬帆捐书项目图书款 优尊科技（深圳）有限公司 1,686,410.93 0.18% 技术服务费 酉阳土家族苗族自治县财政局 861,600.00 0.09% 资助重庆市酉阳中学助学移民班 息县财政支付中心 300,000.00 0.03% 资助河南息县思源学校助学移民班 平罗中学 495,000.00 0.05% 资助宁夏平罗中学移民班 甘肃新星公益慈善中心 468,000.00 0.05% 支付佑华移民班教育监督管理员劳务费 奉节县财政局 233,300.00 0.02% 资助重庆市奉节永安中学助学移民班 社旗县教育系统会计核算审计中心 400,000.00 0.04% 资助河南社旗县实验学校移民班 新浪扬帆公益项目 佑华公益项目 2,979,852.33 0.31% 资助先心病患儿医疗费 北京华信医院 643,057.30 0.07% 资助先心病患儿医疗费 昆明同仁医院有限公司 516,555.48 0.05% 资助先心病患儿医疗费 深圳市吉尊玛慈善基金会 2,668,781.60 中国医学科学院阜外医院 6 支付金额 搜狐焦点公益项目 0.28% 资助困难学生助学金及贵州三所学校基建工程款 仁慧公益项目 玉树州热哇慈善会 200,000.00 10 0.02% 资助开展大病救助项目脊椎侧弯患者医疗费 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 8 9 10 项 目 大额支付对象 支付金额 占年度慈善总支 出% 用 途 德庆县慈善会 155,800.00 0.02% 资助广东肇庆郡市村建设线下销售平台 广东省肇庆学院教育发展基金会 50,000.00 0.01% 资助肇庆学院2022 年度助学金 肇庆学院 50,000.00 0.01% 资助肇庆学院2022 年度助学金 广东狮子会 50,000.00 0.01% 资助广东肇庆德庆县50名学生助学款 成都爱益行公益服务中心 6,746,100.00 0.71% 开展暖爱助医计划资助重疾患者医疗费 西安市晴暖助医公益慈善中心 4,176,313.48 0.44% 开展暖爱助医计划资助白血病患者医疗费 贵州中建宏宇建设有限公司 2,039,307.32 0.22% 援建贵州黔西市槽坝小学幼儿园施工款 北京百家双师科技有限公司 906,400.00 0.10% 开展零钱电影院项目贵州、湖南等地零钱电影院升级购买音视频设备 北京南州冠冕商贸有限公司 739,200.00 0.08% 资助岳阳、恩施零钱电影院项目采购绘画用品 中电凯源科技有限公司 517,683.09 0.05% 资助恩施零钱电影院项目施工款 百家云网科技有限公司 412,000.00 0.04% 资助恩施零钱电影院项目购买音视频设备 岳阳楼区择优电子商务装修服务部 371,866.71 0.04% 资助岳阳零钱电影院项目施工款 柳州市国兴家具有限公司 346,050.00 0.04% 资助恩施零钱电影院项目采购学生课桌椅 东方阳光公益项目 仁德公益项目 华谊兄弟公益项目 11 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 11 12 13 项 目 大额支付对象 支付金额 占年度慈善总支 出% 北京优联医院有限公司 2,535,000.00 0.27% 资助脊柱侧弯患者手术费 河南省洛阳正骨医院（河南省骨科医院） 1,017,000.00 0.11% 资助脊柱侧弯患者手术费 北京大学第一医院 721,000.00 0.08% 资助脊柱侧弯患者手术费 郑州市骨科医院 696,000.00 0.07% 资助脊柱侧弯患者手术费 北京大望路急诊抢救医院 660,000.00 0.07% 资助脊柱侧弯患者手术费 河南省人民医院 502,000.00 0.05% 资助脊柱侧弯患者手术费 用 途 智善慈善公益项目 上海希之星慈善基金会 1,974,374.37 0.21% 资助星愿宝贝公益计划开展残障儿童康复治疗费 上海希之星公益发展中心 1,146,734.01 0.12% 资助星愿宝贝公益计划开展孤独症儿童康复课程培训和技术开发款项 北京金正能量科技有限公司 830,000.00 0.09% 资助中国人民大学及中国公共关系协会购买LED显示设备 北京万众时代科技有限公司 732,961.60 0.08% 资助中国人民大学及湖南3所学校建设智慧教室 陕西省慈善协会 500,000.00 0.05% 资助开展思源赈灾陕西疫情购买防疫物资 陕西千善基金会 500,000.00 0.05% 资助开展思源赈灾抗击疫情项目为陕西疫情购买防疫物资 中国政法大学 60,000.00 0.01% 资助开展思源助学奖学金 繁星教育公益项目 天明公益项目 12 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 14 15 16 17 18 项 目 彩虹人生公益项目 大额支付对象 支付金额 占年度慈善总支 出% 用 途 丰宁满族自治县西官营乡财政所 420,300.00 0.04% 开展新农村建设项目资助丰宁县西官乡村道硬化工程款 杭州医配齐医疗科技有限公司 138,000.00 0.01% 开展抗击新冠疫情项目资助内蒙古林西县捐赠防疫物资 湖北民族大学教育发展基金会 120,000.00 0.01% 资助湖北民族大学30名大学生助学款 浙江大学医学院附属第一医院 100,000.00 0.01% 资助朱成彪手术费 杭州市余杭区红十字会捐赠专户 99,999.90 0.01% 资助浙江30名困境儿童生活款 炎陵县财政局 150,000.00 0.02% 开展教育移民计划项目2022级黄晓明关爱宝贝育才班 五峰土家族自治县渔洋关镇中心学校 80,000.00 0.01% 资助湖北省五峰县渔洋关镇中心学校20名学生助学金 刘社德 27,600.00 0.00% 资助广西东信村14名老人慰问金 宜春中学教育发展基金会 55,000.00 0.01% 助江西省宜春中学55名学生助学金 1,500,000.00 0.16% 资助新疆128团开展兵团环境建设款 关爱公益项目 阳光创业公益项目 新疆生产建设兵团第七师一二八团财政所 广西螺霸王食品科技有限公司 243,360.00 0.03% 开展上海抗击疫情购买物资 福建集美大学教育发展基金会 140,000.00 0.01% 助集美大学20名学生助学金 合肥新华书店有限公司 138,711.80 0.01% 资助河北丰宁县凤山中学购买图书款 丰宁满族自治县黄旗镇财政所 190,000.00 0.02% 资助河北丰宁黄旗镇城根营村路灯安装与维修费 盛邦助学公益项目 江淮同心公益项目 13 重大公益慈善项目大额支付对象明细表 序 号 19 20 合计 项 目 新能源公益项目 闽善公益项目 合 计 大额支付对象 支付金额 占年度慈善总支 出% 用 途 温县财政局非税收入财政专户 521,500.00 0.06% 助河南徐堡村小学校园环境改善款 华润（福州）医疗器械有限公司 441,835.00 0.05% 开展抗击新冠疫情驰援福建疫情购买防疫物资 福建漪然雅望文化发展有限公司 338,436.00 0.04% 资助福建省内村一级五所小学购买图书 百胜餐饮（福州）有限公司 326,594.88 0.03% 开展抗击新冠疫情驰援福建疫情购买爱心食品 —— 108,768,413.25 14 11.47% ——