追加本年换届经费项目绩效评价报告.pdf

鹦 ,J砉 Ξ 于镎 ·涝子存追加本年换届经费顼目绩效评价报告顼目名称 :追加本年换届经费项目项目单位 :海勃湾区人民代表大会常务委员会办公室委托部门室 : `涮氵 ·冖评价机构 :内蒙古嘉诺项目搏 2022垒 F6月癸刷蚴 '膨滹栩蚴湾区翻猁姆侈家屠脖囫钙嚯 E3耧 '“ 刀 r笤讦系联扌 90Ⅰ ⒍″ 嘉于信·诺于行目录一、基本情况............................................................................ 1 （一）项目概况.................................................................... 1 （二）项目绩效目标............................................................ 2 二、绩效评价工作开展情况.................................................... 5 （一）绩效评价目的、对象和范围.................................... 5 （二）绩效评价内容............................................................ 6 （三）绩效评价依据............................................................ 6 （四）绩效评价原则、评价方法和标准............................ 7 （五）绩效评价工作过程.................................................. 13 三、综合评价情况及评价结论..............................................19 （一）绩效评价结论.......................................................... 19 （二）绩效评价结论应用建议.......................................... 19 （三）评价指标体系.......................................................... 21 四、绩效评价指标分析.......................................................... 28 （一）项目决策情况.......................................................... 28 （二）项目过程情况.......................................................... 31 （三）项目产出情况.......................................................... 34 （四）项目效益情况.......................................................... 36 五、存在的问题及原因分析..................................................39 （一）决策层面：绩效目标编制水平有待提高.............. 39 1 嘉于信·诺于行（二）过程层面：实施方案的编制工作还需加强..........39 六、有关建议.......................................................................... 39 （一）决策层面：科学设置绩效目标和绩效指标..........39 （二）过程层面：重视实施方案的编制，注意细化......40 七、评价结论.......................................................................... 40 2 嘉于信·诺于行项目支出绩效评价报告受海勃湾区人民代表大会常务委员会办公室（以下简称 “委托单位”）委托，内蒙古嘉诺项目管理有限公司承担追加本年换届经费项目绩效评价工作。为更好地保障绩效评价工作的顺利实施，工作组根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10 号）、《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》（内政办发〔2021〕5 号）、乌海市财政局《财政支出绩效管理办法》（乌财办发 {2016}649 号）等文件规定，以及委托单位的实际工作需求，内蒙古嘉诺项目管理有限公司成立绩效评价工作组，对追加本年换届经费项目（以下简称“本项目”）的实施情况进行绩效评价，形成本绩效评价报告。嘉于信·诺于行一、基本情况（一）项目概况 1．项目立项背景坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的领导下，深入学习习近平法治思想和习近平总书记关于坚持和完善人民代表大会制度的重要思想，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻“十四五”规划，坚持党的领导、人民当家作主、依法治国有机统一，围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，自觉担负起新时代新征程对人大工作提出的新任务、新要求，为我区走好生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子贡献人大力量。拓宽代表参政议政渠道。积极组织代表列席全区重要会议，参与区人大常委会组织的会议、视察、专题调研、执法检查等履职活动，充分发挥代表倾听民声、反映民意、集中民智的作用。密切常委会与代表、代表与人民群众的联系，借助“代表之家”阵地，打通服务人民群众“最后一公里”。适时组织代表学习培训，及时向代表发放有关学习资料。坚持和完善政府领办、人大常委会督办代表建议工作制度，强化代表建议办理工作考核。继续开展代表向选民述职活动，接受选民监督。深入推进镇街道民生实事项目人大代表票决 1 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行制工作。在区委的领导下，与相关部门密切配合，依法选举产生新一届人民代表大会代表，圆满完成换届选举任务。 2．项目实施情况项目实施周期为 2021 年 8 月-2021 年 12 月。 3．资金投入及使用情况追加本年换届经费项目预算资金 14 万元，至项目结束，实际花费资金 14 万元，包括办公费 4 万元，印刷费 10 万元。（二）项目绩效目标 1．总体目标此项目用于追加本年换届经费，保障换届工作的合法有效开展，能够更好的保障人民民主权利、维护人民利益。 2．绩效目标申报表 2 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 3 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 4 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围 1．评价目的（1）通过绩效评价，强化部门对财政资金的监督和管理，保障财政资金使用的规范性、安全性、有效性；（2）为指导预算编制、申报绩效目标、优化财政支出结构、为提高公共服务水平提供决策依据，更好地发挥财政资金的引导和放大作用；（3）结合“追加本年换届经费项目”绩效实现情况，准确、客观地反映各项目决策情况、资金的管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况和取得的效益情况，客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，强化预算支出的责任和效率。（4）总结项目实施过程中好的经验及做法，发现存在的问题，分析问题产生的原因及预期影响，提出改进措施和相关建议，为完善相关政策制度、改进预算和项目管理提供重要依据，为领导决策提供重要参考。 2．评价对象及范围本次绩效评价的对象为追加本年换届经费项目涉及到的所有资金。 5 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（二）绩效评价内容本项目的绩效评价内容具体如下： 1.绩效目标的设定情况（项目任务完成情况及项目质量完成情况）； 2.资金投入和使用情况（资金完成程度、财务管理、资金拨付及时性、财政资金到位率和财政资金违纪情况等）； 3.为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等（手续、档案管理、运行情况、管理制度等）； 4.绩效目标的实现程度及产出（产出的数量、质量、时效、成本等）； 5.绩效目标的实现程度及效益（项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等）； 6.符合项目情况的绩效评价的其他内容； 7.对评价发现的问题，提出整改意见、措施和建议等。（三）绩效评价依据 1.《中华人民共和国预算法》； 2.《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕 34号）； 3.《关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）； 4.《关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》 6 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（财预〔2013〕53号）； 5.《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）； 6.《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》（内政办发〔2021〕5 号）； 7.乌海市财政局《财政支出绩效管理办法》（乌财办发 {2016}649 号）； 8.各部门的职责、年度工作计划和中长期发展规划； 9.乌海市海勃湾区财政局批复的年度项目预算； 10.项目申报书、项目绩效报告、项目年度工作总结等相关资料； 11.项目实施过程中记账凭证、明细表、余额表、相关合同以及其他财务会计、资产管理资料等。（四）绩效评价原则、评价方法和标准结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕 10号）、《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕 53号）及绩效评价工作小组对本项目绩效评价工作的理解，按照“项目决策—项目过程—项目产出—项目效益”的逻辑进行梳理，综合考虑项目的特点和实际情况，设计项目对应的绩效评价指标体系，以保证评价工作的科学性、完整性和合理性。 7 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 1．评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学规范原则为加强对项目支出的预算管理，以便今后进一步优化资金配置，提高财政资金的使用效益，绩效评价工作中应注重财政支出的经济性、效率性和有效性，科学制定绩效指标评价体系，采用定量与定性分析相结合的方法，按照规范的评价工作流程进行。（2）公正公开原则绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，通过评价内容与标准的制定，评价过程的侧重、评价结果的肯定或否定，评价结果的建议，对项目单位工作的完成情况进行客观公正的评价，为更高效地开展绩效管理工作提供参考并依法公开接受监督。（3）科学严谨原则绩效评价工作将遵循科学严谨的原则，在培训、问卷调研、数据审核、数据分析等多个环节对工作人员进行严格管理，提高评价工作的信度和效度，确保评价结果的科学性和权威性。同时将通过专业严谨的工作流程控制，在绩效评价 8 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行指标设计、评价工作实施、问卷调查、数据审核、数据分析和报告撰写等方面严格把关，确保评价工作的专业化。（4）突出重点原则绩效评价工作要全面收集信息，以保障评价工作的科学性和准确性。在绩效评价工作实施过程中，要突出重点工作内容，如严格按照绩效评价审核表开展考核工作、严格监控评价工作的各个环节，保证切实、高效完成评价工作，获取真实、可靠的数据信息。（5）协调推进原则本次调查通过文献研究、专家咨询等方法，建立项目绩效评价指标，并根据人民代表大会常务委员会办公室具体工作需要，推进绩效评价工作，把握进度，确定方向，明确重点，协调推进。（6）问卷调查工作原则 1）调查对象多样化由于预算部门的服务对象比较复杂，个别预算部门服务对象不止一类，针对这种情况，评价工作组根据项目的性质将对象分成两大类：对内服务单位和对外服务单位；对内服务单位就是这些单位的服务对象属于政府部门及其派出机 9 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行构；对外服务单位是指这些单位的服务对象是居民和社会组织，调研对象多样化能够保证抽样样本的合理性和代表性。 2）匿名调查原则为了保证被调查对象表达自己最真实的意愿，本次调查采取的是匿名调查，并且遵循自愿原则，只有当被调查对象同意时，才进行问卷的填写，防止不真实的问卷出现，影响最终调查结果。（7）分级分类原则绩效评价由各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。（8）绩效相关原则绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（9）成本效益原则在开展绩效评价的工作过程中，要注意控制成本、节约经费，评价项目实施的效率和效益。（10）其他原则绩效评价相关政策法规规定的其他原则及情形。 10 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 2．评价方法绩效评价主要采用比较法、因素分析法、专家评议法和公众评价法、成本效益分析法、最低成本法、标杆管理法。在运用评价方法时，采用定性和定量相结合的方式进行，在定性分析基础上，对相关评价内容尽量制定量化评价指标，进行量化分析。根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2020〕10 号）等政策文件的规定，结合本项目特点，本项目主要采取以下方法：（1）逻辑框架法（LFA）逻辑框架法（logical framework approach，LFA）是由美国国际开发署(USAID)在 1970 年开发并使用的一种设计、计划和评价的方法。目前有三分之二的国际组织把它作为项目的计划、管理和评价方法。LFA 是一种综合和系统地研究和分析的思维框架。（2）比较分析法通过对项目的实际产出和取得效益与计划标准及设定目标进行对比，判断项目的绩效产出和效益的实现程度。（3）因素分析法在对共性指标的评价时，主要通过对设置考察点进行因 11 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行素分析，来确定对应指标的实现程度和存在问题。（4）案卷分析法通过对收集的项目资料进行梳理研究，统计汇总出关键数据和信息，用于指标评价和分析，为评价结果提供依据和支撑。（5）问卷调查法绩效评价小组在现场调研时，通过发放、填写项目受益群众满意度调查问卷，并回收问卷进行统计分析，了解受益群众对项目实施情况的知晓度和认知度，为满意度指标的评价提供数据支持。（6）专家评议法主要是专家通过现场调研、集中座谈等方式对项目的执行情况进行深入了解，指导指标体系的设定，参加专家会议并对各项绩效评价内容的执行情况进行打分，根据分值评价绩效目标的实现程度。（7）成本效益分析法主要是按照确定的绩效目标，将一定时期内的支出与效益进行对比分析，评判是否以最小的成本获得最大的收益。 12 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行通常用于需要量化社会效益的公共事业等。本项目的绩效目标为年度投资计划执行良好，项目全部开工，保障建设质量和效益。工作组计划采用比较法、因素分析法、成本效益分析法，共三个办法对项目进行专业绩效评价。 3．绩效评价标准根据财政部《关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）文件，绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。本次绩效评价的标准如下：（1）计划标准：以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。（2）行业标准：参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。（3）历史标准：参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。（4）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。（五）绩效评价工作过程本项目的绩效评价工作分为前期准备阶段、资料收集及现场调研阶段、评价分析及撰写报告阶段三个阶段，具体内 13 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行容如下： 1．前期准备阶段（1）成立评价小组与财政部门和项目主管部门沟通，明确评价对象、范围及评价目的，了解项目基本情况，成立绩效评价工作组。充分考虑评价工作的难点和关键点，我司将绩效评价工作组分为项目负责人、评价工作小组及专家组，项目负责人主要负责评价工作的统筹实施管理，与委托方沟通，并对报告进行复审；评价工作小组主要负责项目实地调研、评价分析、指标优化及问题分析等工作；专家组全程参与绩效评价实施方案、指标体系设计、数据分析、绩效分析及报告撰写等工作，并对评价工作关键环节进行把控和审核，确保绩效评价工作组分工明确，以保障绩效评价实施的科学性、完整性与可操作性。（2）资料准备及实施方案的制定结合项目前期收集的项目相关资料，制定《绩效评价工作方案》，设计资料清单、访谈提纲、调查表及调查问卷等调查文本，拟定初步绩效评价指标体系，并提交《绩效评价工作方案》至财政部门。 2．资料收集及现场调研阶段 14 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（1）资料收集阶段绩效评价小组前往项目实施单位（乌海市海勃湾区人民代表大会常务委员会办公室）按照资料清单对本项目的资料进行梳理，对关键性数据、资料进行整理，为报告撰写打下基础。同时，按照需求组织专题访谈、座谈、项目资金审核等工作，对项目实施情况及存在的问题进行全面了解，并根据评价需要，收集相关资料。（2）现场调研阶段根据调查表及调查问卷等资料开展全面调研工作，项目评价小组对项目情况进行了解、现场勘察和满意度问访，根据需要组织专题访谈、座谈，收集整理相关部门在履行监督管理职能时存在的问题及建议，并根据评价需要，进行满意度调查，获取相关项目资料。 3．评价分析、形成报告阶段（1）撰写报告评价小组对现场调研及资料收集阶段收集的资料和数据进行梳理、整理，完善、优化指标体系，形成最终的绩效评价指标体系，对数据统计分析，按评价指标进行评分及分析，形成评价结果，同时总结存在的问题、整理相关建议，形成《项目绩效评价报告》。 15 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（2）报告提交及修改阶段《项目绩效评价报告》形成后，由项目负责人组织评价机构内部审核后，报送至人民代表大会常务委员会办公室审核，第三方评价机构按修改意见进行修改完善，提交绩效评价报告终稿，整理、归档绩效评价资料。 4．绩效评价工作安排结合本次工作总体时间安排及分阶段工作任务要求，绩效评价工作具体安排如下表所示：表 1：绩效评价工作安排表阶段安排工作内容参与方参与人员及参工作成果进度安排工作组名 1 个工作工作组全体成单日内员与内容评价工作组组建评价工作组乌海市海勃湾区人民代表大会常务委员会办公室评价准备评价工作组确定评价乌海市海勃湾方案及重区人民代表大点会常务委员会项目经理参与联系人信 1 个工作息日内进行讨论研讨实施分配前期工作分评价工作组全体成员就下一步工作要点办公室方案概况，启动会，工作组配，资料清单工作任务项目总监、项目 3 个工作经理负责方案日内制定。由项目经理向项目单位 16 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行发送资料清单。初步调研提纲讨论评价工作组调研提纲 2 个工作工作组全体成日内员参与讨论项目经理负责初步调研评价工作组资料清单 2 个工作初步调研，项目计划项目单位项目资料日内助理记录调研内容确定工作方案及指工作方案评价工作组及初步指标体系标体系 3 个工作日内日项目经理及技术指导负责工作方案编制评价工作组负评价实施现场调研评价工作组调研记录 3 个工作责沟通协调项补收资料日内目单位进行现场调研满意度调查评价工作组满意度调 5 个工作查问卷日内项目经理及项目助理协同进行满意度调查项目经理撰写报告，技术指导撰写评价撰写并报送评价报告报告及审评价工作组核绩效评价 10 个工作负责报告技术报告初稿日内集到，质量指导负责报告质量把控评价工作组项目经理提交报告征求乌海市海勃湾绩效评价意见及修区人民代表大报告修改改会常务委员会稿办公室 3 个工作日内报告，征求人民代表大会常务委员会办公室意见，对报告进 17 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行行修改提交正式绩效评价报告和项目资料手册评价工作组项目单位乌海市海勃湾正式绩效 3 个工作区人民代表大评价报告日内工作组提交绩效评价报告终稿会常务委员会办公室 18 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行三、综合评价情况及评价结论（一）绩效评价结论项目综合得分 97 分，其中项目决策得分 19 分，项目管理得分 18 分，项目产出得分 30 分，项目效益得分 30 分，项目绩效评定结论为“优”。表 2：项目绩效评价评分表评价内容分值评价得分项目决策 20 19 项目过程 20 18 项目产出 30 30 项目效益 30 30 综合得分 100 97 绩效评定级别优（二）绩效评价结论应用建议绩效评价结果应用既是开展绩效评价工作的基本前提，又是完善预算编制、加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源，优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。国家高度重视绩效管理结果应用工作，积极探索和建立一套与预算部门相结合、多渠道应用管理结果的有效机制，提高绩效意识和财政资金使用效益。应用建议如下： 19 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 1.评价工作完成后，财政部门及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果及时反馈实施部门，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。评价结果较好的，可以采取适当方式在一定范围内予以表扬；评价结果未达到规定标准的，可以在一定范围内予以通报并责令其限期整改。将绩效评价结果向同级人民政府报告，为政府决策提供参考，并作为实施行政问责的重要依据。 2.预算部门应当根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题应及时制定整改措施，并报财政部门备案。 3.对绩效评价结果等级为“优”的，在下一预算年度安排资金时给予重点支持；对绩效评价结果等级为“良”的，在下一预算年度安排资金时予以优先保障，力求延续项目能够持续有效开展；对绩效评价结果等级为“中”的，在下一预算年度安排资金时从紧从严、减少资金安排，财政部门及时提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行；对绩效评价结果等级为“差” 的，财政部门及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，未按要求落实整改的，要会同有关部门向同级人民政府提出暂停该项目实施的意见，由同级人民政府确定该项目是否继续实施。 20 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 4.在绩效评价中发现的财政资金使用违规行为，要借助财政监督的依据和手段，查清预算单位违规事实，督促预算单位认真加以整改和落实，增强绩效评价结果应用的严肃性和有效性，确保财政支出活动在国家政策允许的范围内进行。对于严重违规行为，依法予以制止，并依照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第 427 号）等国家有关规定追究相应责任。（三）评价指标体系 21 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标四级指标分指标解释值指标说明评分标准评价要点：项目立项符合国家和内蒙古的国民经济发展规 1 立项依据充分性项目立项是否符合社区发展和党立项依据充分性 3 建相关领域的法律法规、相关政划和相关政策；项目立项是否符合代表换届工作相关的政策要 2 策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。求；项目立项与项目预算单位的职责范围相符，属 3 项目立项依据充分，项目立项符合相关规划和政策要求，与部门职责相符，得 3 分，否则不得分。于部门履职所需；项目立项项目是否属于公共财政支持范围； 4 评价要点：决策立项程（20 序规范分）性立项程序规范性项目申请、设立过程是否符合相关 3 要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②项目立项过程的审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、项目立项程序规范，审批文件、资料完备，符合立项程序的相关政策要求，得 3 分，否则不得分。风险评估、绩效评估、集体决策。评价要点：绩效目标绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据绩效目标合理性 3 充分，是否符合客观实际，以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 ①项目是否有绩效目标（或其他工作目标）； ②项目绩效目标设置与实际工作内容是否具有相关合理，3 分性联系；部分合理，1.5 分 ③项目预期产出效益和效果是否符合项目实际情不合理，0 分况； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量匹配。 22 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标四级指标分指标解释值指标说明评分标准评价要点：绩效目标明确性绩效目标明确性 3 依据绩效目标设定的绩效评价指 ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用标；以反映和考核项目绩效评价目标 ②是否通过清晰、可衡量的指标值体现；的细化情况。 ③是否与项目目标任务数或计划数相对应； 5 项目的预算编制是否经过科学论预算编制科学性预算编制科学性证、具有明确标准，资金额度与年 4 度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。明确，3 分部分明确，1.5 分不合理，0 分是否充分体现换届经费的工作特点。评价要点： ①预算编制是否经过科学论证；项目的预算编制经过科学论证、 ②预算编制内容与项目内容是否匹配；具有明确标准，资金额度与年度 ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；目标相适应，得 4 分，其他情况 ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务酌情扣分。相匹配。资金投入资金分配合理性过程（20 分）资金分配合理性资金管资金到资金到位理位率率 4 项目预算资金分配是否有测算依评价要点：据，与补助单位或地方实际是否相 ①预算资金分配依据是否充分；适应，用以反映和考核项目预算资 ②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际金分配的科学性、合理性情况。是否相适应。预算资金分配依据科学充分，分配额度与项目单位相适应，得 4 分，其他情况酌情扣分。实际到位资金与预算资金的比率，评价要点： 3 用以反映和考核资金落实情况对资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。项目实施的总体保障程度。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落 23 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 得分=资金到位率×分值嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标四级指标分指标解释值指标说明评分标准实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。评价要点：预算执预算执行行率率 3 项目预算资金是否按照项目计划预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）× 执行，用以反映或考核项目预算执 100%。行情况。实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项预算执行率>95%，得 3 分，否则酌情扣分。目实际拨付的资金。评价要点：资金使用合规性资金使用合规性项目资金使用是否符合相关的财 3 务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金使用合规，得 3 分，否则酌 ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；情扣分。 ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。管理制度健全性管理制度的健全性 2 项目实施单位的财务和业务管理评价要点：制度是否健全，用以反映和考核财 ①是否已单独制定或具有相应的财务和业务管理制管理制度健全，得 2 分，否则酌务和业务管理制度对项目顺利实度；情扣分。施的保障情况。 ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。组织实施制度执行有效性制度执行有效性项目实施是否符合相关管理规定， 2 用以对相关管理制度有效执行情况的反映和考核。评价要点：实施、管理能够完全按照项目管 ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；理制度执行，2 分； ②项目调整及支出调整手续是否完备；实施、管理基本按照项目管理制 ③项目合同、采购过程等资料是否齐全并及时归档；度执行 1 分； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是实施、管理均不能按照项目管理否落实到位。制度执行，不得分。 24 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标四级指标分指标解释值指标说明评分标准制定了明确的实施方案（工作计实施方案的明确性 2 考核项目是否制定了实施方案（工评价要点：划），2 分；作计划）及实施方案是否细化明是否针对项目制定了相关实施方案（工作计划），实施方案或工作计划不够明确，1 确。实施方案细化明确。分；未制定实施方案，不得分。项目的采购能够完全按照相关规范和政策执行，2 分；采购程序规范性 2 考核项目的采购程序是否规范。评价要点：项目的采购基本按照相关规范和项目的采购是否按照相关规范和政策执行。政策执行，1 分；项目的采购没有按照相关规范和政策执行，0 分。产出项目监项目监督督管理管理情况产出数换届工换届工作量作数量数量评价要点： 3 10 考核项目日常的监督管理情况本年按照《代表法》要求开展十一届人大代表换届工作 1 次（30 监督管理工作到位，留有工作记 1 项目是否进行了日常的监督管理录，得 3 分； 2 监督管理工作是否留有工作记录其他情况酌情扣分。评价要点：以工作数量为参照，完成率=项目实际完成的工作数指标得分=实际完成率×分值量/指标中计划完成的工作数量分）产出质量换届代表有效率换届代表有效率 5 换届代表有效率 100% 评价要点：有效率=（有效代表数/实际代表数）×100%。 25 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 指标得分=有效率×分值嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标产出时效工作完成及时率四级指标工作完成及时率成本超支产出成成本控本制率成本控制措施经济效益社会效效益益（30）不涉及 \ 保障人保障人民民民主民主权权利、维利、维护护人民人民利利益。益。有效开可持续影响展换届工作并持续发挥作用分指标解释值 5 5 5 指标说明项目实际完成时间与计划完成时评价要点：产出完成及时，5 分；间的比较，用以反映和考核项目产计划时间内，项目实际完成进度是否达成计划完成产出完成不及时，根据偏差度酌出时效目标的实现程度。进度。情扣分。考核项目成本实际支出与计划支评价要点：出的比率，用以反映和考核项目的成本超支率=（项目成本实际支出/计划支出）× 成本超支程度。 100%。考核项目是否采取了有效成本控制措施。 \ 并持续发评价要点：考核项目是否制定了成本控制措施，成本控制措施是否取得成效。 \ 成本超支率≤1，得 2 分；成本超支率＞1，酌情扣分。项目采取了有效成本控制措施，得 2 分，否则酌情扣分。 \ \ 影响显著，3 分； 10 考核项目实施是否完善和提升社评价要点：区服务能力对比项目实施前后，是否使社区服务能力得到提升。影响一般，1 分；影响较显著，2 分；无明显影响，0 分。可持续时间长，效益可维持，4 有效开展换届工作评分标准 10 评价项目相关效益是否可以在未来的一段时间内持续产生挥作用评价要点：分项目相关效益是否可以在未来的一段时间内持续产可持续时间短，效益可维持，2 生。分不可持续，0 分 26 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行一级指二级指三级指标标标四级指标分指标解释值指标说明评分标准 95%以上，10 分；服务对满意度象满意度受益对象满意度 10 考核项目受益对象满意度。目标评价要点：考核受益对象对项目政策及实施的满意 95%以上程度。 80%-95%，8 分； 70%-80%，6 分； 60%-70%，4 分； 60%以下，0 分。 27 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况表 3：项目决策指标绩效评分表序号一级指标二级指标 1 三级指标权重得分立项依据充分性 3 3 立项程序规范性 3 3 绩效目标合理性 3 2 绩效指标明确性 3 3 预算编制科学性 4 4 资金分配合理性 4 4 20 19 项目立项（6 分） 2 3 4 项目决策绩效目标（6 分）（20 分） 5 资金投入（8 分） 6 合计（分） 1．项目立项（1）立项依据充分性为确保人民民主权力、维护人民根本利益，按照《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》要求，今年为换届之年，为确保换届工作正常开展。项目的实施符合国家相关政策和法规要求。本项目立项依据充分，该项指标权重为3分，最终得分为3分。 28 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（2）立项程序规范性因为本项目资金量较小，只有14万元，所以不涉及到项目建议书编制和批复、专家论证、风险评估等环节和流程。项目实施之前向上级主管领导上报了请示件，领导予以审批通过，相关程序完善规范。该项指标权重为3分，最终得分为3分。 29 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 2．绩效目标（1）绩效目标合理性绩效目标绩效管理工作的起点，更是预算绩效管理的核心。做好预算绩效目标的管理工作就可以将工作内容明确为一个个细化的绩效目标，绩效评价则是对绩效目标的完成情况进行剖析和评审。在绩效管理的全流程链条中，绩效目标是基础和根本，在整个绩效管理工作中占据着举足轻重的位置。绩效目标的管理工作不仅仅是全流程的基础，更是绩效监控、绩效评价及评价结果应用的先决条件。项目申报单位已设定项目绩效目标，目标内容与项目实施内容相关，目标设立较为完善。但是社会效益指标和可持续性指标内容完全一致，均为“保障人民民主权利、维护人民利益”，未体现出指标的差异性，可持续性指标主要考察项目的实施可以后期的一段时间内持续的产生效益，指标需要进一步优化。该项指标权重3分，根据评价分析，最终得分为2分。（2）绩效目标明确性项目申报单位已设定项目绩效目标，项目目标与项目实际实施内容相对应，明确性尚可。 30 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行该项指标权重3分，根据评价分析，最终得分为3分。 3．资金投入（1）预算编制科学性本项目预算编制根据换届选举工作的内容，主要分为办公费和印刷费，相应额度与实际需求相符，预算编制具有科学性。该项指标权重4分，根据评价分析，最终得分为4分。（2）资金分配合理性本项目预算资金较少，主要用在了办公费和印刷费，其中办公费 4 万元，印刷费 10 万元，与实际需求相符，分配合理。该项指标权重 4 分，最终得分为 4 分。（二）项目过程情况表 6：项目过程指标绩效评分表序号一级指标二级指标 1 资金管理（9 分） 2 3 4 5 6 项目过程（20 分）组织实施（8 分）三级指标权重得分资金到位率 3 3 预算执行率 3 3 资金使用合规性 3 3 项目管理制度健全性 2 2 制度执行有效性 2 2 实施方案明确性 2 0 31 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行序号一级指标二级指标 7 监督管理（3 分） 8 合三级指标权重得分采购程序规范性 2 2 日常监督管理水平 3 3 20 18 计（分） 1．资金管理（1）资金到位率本项目申请资金14万元，资金已全部到位，且有各类支出凭证佐证。该项指标权重3分，根据评价分析，最终得分为3分。（2）预算执行率工作组通过现场访谈和资料调研的形式，对该项目的预算批复及执行情况进行了解，该项目预算资金按照项目计划执行，项目实际使用资金14万元元，预算执行率为100%。该项指标权重3分，根据评价分析，得分为3分。（3）资金使用合规性本项目预算资金的相关票据完整齐全，符合相关财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，资金的拨付是否有完整的审批程序和手续，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 32 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行该项指标权重3分，根据评价分析，最终得分为3分。 2．组织实施（1）管理制度健全性项目实施单位已制定相关财务管理制度，对资金的申请、审核、拨付流程等内容作出了要求，且制度合法、合规、完整，并严格按照制度规定对资金进行管理和使用，财务管理制度内容完善。该项指标权重 2 分，根据评价分析，最终得分为 2 分。（2）制度执行有效性项目实施过程中，项目实施单位的工作人员遵守相关法律法规和相关管理规定，严格按照《财务管理制度》的规定对资金进行管理和使用，项目调整及支出调整手续完备。 33 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行该项指标权重2分，根据评价分析，最终得分为2分。（3）实施方案的明确性项目未编制相关实施方案，虽然项目工作较为简单，但是实施方案是项目实施单位在开展工作的重要指导文件，建议后期工作开展前编制实施方案，更好的指导项目实施。该项指标权重2分，根据评价分析，最终得分为0分。（4）采购程序合规性根据项目招标采购资料进行分析，本项目因为涉及金额较小，一般都采用了直接采购，采购程序合法合规，符合《中华人民共和国政府采购法》及《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关规定。该项指标权重 2 分，根据评价分析，最终得分为 2 分。 3．项目监督管理经过资料整理和分析，因为项目的支出明细较多，单价较低，资金拨付过程都有专门的审批人员，监督管理工作基本到位。该项指标权重 3 分，根据评价分析，最终得分为 3 分。（三）项目产出情况表 6：项目产出指标绩效评分表 34 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行序号一级指标二级指标产出数量 1 （10 分）产出质量 2 项目产出 3 （5 分）（30 分）产出时效（5 分）三级指标权重得分换届工作数量 10 10 代表有效率 5 5 完成及时率 5 5 4 产出成本成本超支率 5 5 5 （10 分）成本控制措施 5 5 30 30 合计（分） 1．产出数量根据项目资料分析，本项目于本年按照《代表法》要求开展十一届人大代表换届工作 1 次，符合总体目标，满分 10 分，得分为 10 分。 2．产出质量本项目顺利完成代表换届工作，经审核评价，代表全部有效，有效率 100%，该项指标权重 5 分，根据评价分析，最终得分为 5 分。 3．产出时效项目计划于2021年12月31日前完成，项目实际进展符合项目预期的工作计划，项目完成及时。该项指标权重5分，根据评价分析，最终得分为5分。 35 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行 4．产出成本（1）成本控制率成本控制率=（项目成本实际支出/计划支出）×100%。在项目单位的监督管理下，项目实施过程中严格控制成本，项目预算办公费4万元，印刷费10万元，合计14万元，项目结算金额与预算和支出类别相符，最终为14万元，项目成本控制率为100%，成本控制符合要求。该项指标权重5分，根据评价分析，最终得分为5分。（2）成本控制措施该项目在实施过程中制定了严格的成本控制措施，所有支出都经历了相关审核，票据凭证完善，产出成本控制措施有效。该项指标权重5分，根据评价分析，最终得分为5分。（四）项目效益情况序号一级指标二级指标 1 3 7 9 三级指标权重得分不涉及 \ \ 完善和提升社区服务能力 10 10 项目效益的可持续性 10 10 受益对象满意度 10 10 经济效益社会效益项目效益（10 分）（30 分）可持续影响（10 分）满意度（10 分） 36 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行序号一级指标二级指标合三级指标计（分）权重得分 30 30 1．经济效益不涉及 2．社会效益本项目安排专门人员，落实工作场所，配备办公用品，做好各项服务保障工作，得到上级考察组领导的肯定，为保质保量顺利完成人大代表换届提供了有力的组织支撑。保障了人民民主权利，维护了人民利益。该项指标权重 10 分，根据评价分析，最终得分为 10 分。 3．可持续影响本项目通过换届选举的人大代表，将在未来一段时间持续的代表广大群众参政议政，保障人民权益，项目效果有着明显的可持续性。该项指标权重 10 分，根据评价分析，最终得分为 10 分。 4．服务对象满意度主要通过受益群众满意度进行评价分析。结合我司开展绩效评价满意度调查工作的思路，针对项目实施单位及项目受益群众进行满意度调查。经统计，项目服务对象的总体满意度为99%，满意率超过预期目标95%。 37 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行该项指标权重 10 分，根据评价分析，最终得分为 10 分。 38 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行五、存在的问题及原因分析（一）决策层面：绩效目标编制水平有待提高本项目的绩效目标编制总体上达到了绩效目标的标准和要求，但合理性仍存在一些不足，主要体现在：社会效益指标和可持续性指标完全一致，未体现出指标的特点。产出指标关注的对象不是具体产出，而是预算金额。（二）过程层面：实施方案的编制工作还需加强本项目实施单位未编制相关实施方案。无法对项目的实施提供指导和计划，鉴于项目体量较小，实际实施结果还是好的，但是从管理角度，实施方案的编制工作还需要引起足够重视。六、有关建议（一）决策层面：科学设置绩效目标和绩效指标绩效目标设置应紧扣项目内容，对全年工作的开展具有指导作用。绩效指标设置应包括产出和效益两大方面，产出指标应从数量、质量、时效、成本等几方面去考虑，如数量方面，应有细化标准，反应具体工作量；如效益指标，要考虑全面。 39 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167 嘉于信·诺于行（二）过程层面：重视实施方案的编制，注意细化建议项目实施单位重视实施方案的编制工作，把实施方案作为指导后期项目实施的纲领性文件，预留出足够多的编制时间，提升实施方案的明确性、指导性和合理性。七、评价结论本项目综合得分 97 分，项目绩效评定结论为“优”。项目管理制度清晰，工作规范，各阶段的材料齐备，文档资料管理有序，且在绩效评价工作组开展调研活动时积极配合，沟通顺畅。项目总体绩效目标符合政策的相关要求，各项工作程序合法合规。本项目安排专门人员，落实工作场所，配备办公用品，做好各项服务保障工作，得到上级考察组领导的肯定，为保质保量顺利完成人大代表换届提供了有力的组织支撑。保障了人民民主权利，维护了人民利益。鉴于本项目整体执行情况优秀，绩效评价得分很高，建议以后对于此类项目安排资金时予以优先支持，切实保障同类项目的产出效益。 40 公司地址：乌海市海勃湾区建设北路月星家居南侧写字楼 13 楼联系电话：0473-2016167