[定期报告]维珍创意:2016年半年度报告.pdf

证券简称：维珍创意 证券代码：430305 公告编号:2016-053 北京维珍创意科技股份有限公司 ATMVI PROFESSIONAL CO.LTD 半年度报告 2016 公司半年度大事记 1. 2016年上半年公司销售捷报频传，相继赢得了一批重要的订单,中标了一批新 项目，新增客户65家银行；公司营业收入同比增长42.66%，净利润同比增长 20.56%。报告期内，公司成功中标邮储银行北京分行、中国民生银行太原分 行、中国光大银行武汉分行、交通银行江苏省分行、广州农商银行等项目。 2. 报告期末，公司股东数为538个；其中机构投资者100个，包括宝盈基金、天 弘基金、国泰安保基金、摩根士丹利华鑫基金、广发证券资管、南方资管、 中科招商等。报告期内公司获得多项荣誉，连续入选 “2015中国新三板十佳 公司”、“2015年度新三板英雄榜最受热捧做市企业”。 3. 2016年5月27日《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》 正式颁布。根据分层标准，公司同时满足新三板创新层标准一、标准二和标 准三，成为近9000多家新三板挂牌企业中为数不多的、同时满足三个标准的 企业之一。 4. 2016年5月18日召开的股东大会审议通过了2015年度权益分派方案：向全体股 东每10股转增2股送红股4股派现1元（含税）。此方案实施后公司总股本由 78,201,600 股增至125,122,560股。 5. 报告期内，公司于2016年3月14日再次入选三板成指（899001）、三板做市 （899002）样本股。公司是新三板首批做市企业，报告期末，公司已经连续5 次入选三板成指、三板做市样本股。 6. 随着业务规模的扩大，公司原有办公区域已不能满足发展的需求，为此购买 了新的办公场所，并已于2016年4月12日迁入新址办公。新办公地址：北京市 丰台区南四环西路128号诺德中心二期11号楼2806室。 目录 声明与提示 .................................................................... 1 一、基本信息 第一节 公司概览 .............................................................. 2 第二节 主要会计数据和关键指标................................................. 3 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 4 二、非财务信息 第四节 重要事项 .............................................................. 7 第五节 股本变动及股东情况 .................................................... 9 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 ........................................ 11 三、财务信息 第七节 财务报表 ............................................................. 13 第八节 财务报表附注 ......................................................... 23 第九节 财务报表项目注释 ..................................................... 25 第十节 财务报表主要数据变动情况及变动原因............................... .......40 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报 告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议 否 或无法保证其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 备查文件目录 文件存放地点 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2806 室 董事会办公室 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的财务报表，包括：《资产负债表》、《利润表》、《现 金流量表》 备查文件 第二届董事会第十次会议决议 第二届监事会第五次会议决议 董事会、监事会审议通过的《2016 半年度报告》文本 1 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 第一节 公司概览 一、 公司信息 公司中文全称 北京维珍创意科技股份有限公司 英文名称及缩写 ATMVI PROFESSIONAL CO.,LTD. 证券简称 维珍创意 证券代码 430305 法定代表人 高利军 注册地址 北京市海淀区海淀大街 3 号 1 幢 1623 室 办公地址 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2806 室 主办券商 东海证券股份有限公司 会计师事务所（如有） 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 二、 联系人 董事会秘书或信息披露负责人 吴汇韬 电 话 010-59689992 传 真 010-59689993 电子邮箱 mike@atmvi.com 公司网址 www.atmvi.com 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2806 室 邮政编码：100160 三、 运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2013 年 8 月 16 日 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 ATM 形象创新及安全防护产品的工业设计、IT 软硬件 研发、市场开拓、系统安装及售后服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 125,122,560 控股股东 张秀清 实际控制人 高利军 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 39 公司拥有的“发明专利”数量 1 公司拥有的重要经营资质 《国家高新技术企业证书》、《中关村高新技术企业 证书》、《软件企业认定证书》、中关村“瞪羚计划” 重点培育企业。公司产品已被列入中关村新技术新产 品目录。公司拥有各种知识产权证书 60 项，包括发明 专利、实用新型专利、外观专利、软件著作权、商标、 公安部检测报告、质量管理体系认证证书等。 2 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 第二节 2016 半年度报告 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力 营业总收入（元） 本期 上年同期 42,345,943.40 29,682,805.02 42.66% 51.20% 50.78% - 13,001,057.60 10,783,618.78 20.56% 13,001,057.60 10,783,618.78 20.56% 8.25% 8.64% - 8.25% 8.64% - 0.10 0.14 -28.57% 毛利率% 归属于挂牌公司股东的净利润（元） 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润（元） 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益（元/每股） 增减比例 二、 偿债能力 本期期末 本期期初 资产总计（元） 180,933,074.10 179,362,683.11 0.88% 负债总计（元） 25,931,935.97 29,542,442.58 -12.22% 归属于挂牌公司股东的净资产（元） 155,001,138.13 149,820,240.53 3.46% 1.24 1.92 -35.42% 14.33% 16.47% - 5.69 6.02 - - - 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 资产负债率% 流动比率 利息保障倍数 增减比例 三、营运情况 本期 上年同期 -24,889,948.83 -18,012,623.67 - 应收账款周转率 0.75 0.92 - 存货周转率 8.14 13.22 - 经营活动产生的现金流量净额（元） 增减比例 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.88% 2.17% - 营业收入增长率% 42.66% 32.64% - 净利润增长率% 20.56% 51.16% - 3 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 第三节 2016 半年度报告 管理层讨论与分析 一、商业模式 本公司是一家全国领先的 ATM 形象创新及安全防护产品整体方案提供商，公司的主营 业务是 ATM 形象创新及安全防护产品的工业设计、IT 软硬件研发、市场开拓、系统安装及 售后服务。公司拥有经验丰富的设计研发团队、自主研发并具有自主知识产权的核心技术， 以及良好的客户关系和客户资源。公司的主要客户为商业银行。公司采取客户个性化定制 的策略来满足不同银行的个性化需求。公司主要采取直销为主、代理为辅的销售模式，直 销主要是大客户营销。目前公司业务以项目为导向，签订合同后根据用户需求组织方案设 计、材料采购、技术研发、项目实施、后期运营维护等。公司主要负责工业设计及核心 IT 软硬件技术开发，最终形成能满足客户个性化需求的产品。公司主要通过销售 ATM 形象创 新及安全防护产品来实现收入。产品售出后，公司为客户提供后续的系统升级及维护保养 服务，使公司能够获得持续的增值和服务收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商 业模式未发生变化。 二、 经营情况 本公司专注于为金融领域用户提供专业服务，主要客户是国有商业银行、股份制商业 银行、城市商业银行、农村商业银行及农村信用社等。 报告期内，公司实际完成营业收入 42,345,943.40 元，较去年同期实现了 42.66%的增 长；实现净利润 13,001,057.60 元，较去年同期实现了 20.56%的增长；经营活动产生的现 金流量净额-24,889,948.83 元，较去年同期下降了 38.18%；报告期内，国内商业银行的 ATM 布放量不断增加，ATM 形象创新及安全防护产品市场需求增长迅速，行业发展前景乐 观，随之收入与利润呈现增长趋势；经营活动产生的现金流量净额下降的主要原因是 2016 年上半年业务快速增长，公司所处行业季节性较明显，第三四季度回款较多，上半年回款 较少。 1、 2016 年 1-6 月，公司在产品市场拓展方面取得较大的进展，公司产品的市场占有率进 4 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 一步提高。 公司已收到中标通知书的有中国邮政储蓄银行北京分行、中国民生银行太原分行、中 国光大银行武汉分行、交通银行江苏省分行、广州农商银行、武汉农村商业银行等。 2、 2016 年 1-6 月，公司新增客户 65 个银行，市场资源进一步集中。 根据公司签署的合同和下单统计，2016 年上半年公司新增客户包括中国银行西安分 行、中国银行甘肃分行、中国邮政储蓄银行黑龙江分行、中国民生银行哈尔滨分行、招商 银行大连分行、东亚银行天津分行、中国工商银行青岛分行、浦发银行兰州分行、中国民 生银行大庆分行、盛京银行、绥德农村商业银行等。 3、 2016 年 1-6 月，公司在 23 个省、4 个直辖市和 5 个自治区均有实施项目，市场覆盖 面进一步扩大。公司重要客户有： 中国工商银行 中信银行 中国农业银行 中国光大银行 中国银行 中国民生银行 中国建设银行 广发银行 中国邮政储蓄银行 华夏银行 交通银行 浦发银行 招商银行 平安银行 北京银行 上海银行 „„ 4、 公司推向市场的个性化客户定制产品已超过259种，产品安装地点遍布机场、地铁、 大学、医院、宾馆、商场、超市、便利店及政府机构等。 安装地点包括：中共中央办公厅、国务院办公厅、中央组织部大楼、全国政协大楼、 国资委大楼、外交部大楼、公安部大楼、中国银监会大楼、北京市政府大楼；工行总行大 楼、交行总行大楼、东亚总行大楼、光大总行大楼、中信总行大楼；首都国际机场、北京 地铁、北京火车站、上海浦东国际机场、上海虹桥国际机场、上海火车站、上海地铁；中 国电信大厦、中国移动大厦、中国联通大厦、中石化大厦；北京大学、清华大学；喜来登 酒店、假日酒店；国美电器、苏宁电器、红星美凯龙；沃尔玛、家乐福、西单商场、华联 商场、华堂商场、华润超市等人流量比较多的地点。 5 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 三、 风险与价值 1、人力资源不足风险 公司已经通过自身的经营和发展，培养和积累了一批人才，但是随着公司业务的不断 发展，研发设计人员、销售人员均出现缺口。虽然公司一直在引进人才，但随着公司规模 的迅速扩张，新员工的融入和成长需要时间，使得一定时期内人员配置与公司发展不匹配。 对策：针对人员不足的情况，公司将致力于为员工创造优良的工作环境和提供有竞争 力的薪酬待遇，有计划地引进符合公司要求的研发设计人员、有经验的销售人员和有管理 经验的中层以上管理人员，解决人才瓶颈；同时，注重内部人才培养和股权激励，并不断 提高员工的福利待遇，保持人员的稳定，提高企业的竞争力。 2、市场竞争加剧风险 公司在细分领域已经取得了行业领先的地位，在产品设计、研发、市场、品牌等众多 方面均具有一定的先发竞争优势。但随着ATM形象创新及安全防护产品市场需求的进一步 扩大，必然吸引大量的其他企业试图进入该市场领域，因此竞争必将呈现越来越激烈的态 势。 对策：公司将进一步通过自主创新，不断开发个性化的新产品，以差异化的产品和服 务为客户创造价值，从而避免恶性竞争。另外公司计划进一步完善销售网络，加大营销和 公关力度，进一步增加品牌知名度和美誉度；同时也将积极寻求行业内的并购机会，确保 公司在该市场中保持明显的优势。 3、 应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款余额为71,893,672.32元，数额较大。公司主要客户为银行， 信用较好，通常都是年底集中付款，发生坏账的风险较小。但随着公司业务规模的扩大， 应收账款会逐年增加，仍存在小部分应收账款无法收回的风险。 对策：公司一直重视应收账款的收款管理工作，及时进行账龄分析，定期与客户沟通， 利用电子邮件和走访客户的形式加强与客户间的联系和沟通，不断完善收款管理制度，将 每笔合同和相应的款项落实到个人并与其业绩挂钩，同时财务部对款项的收回进行监督， 以降低应收账款回收风险。 6 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 第四节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 是 二（一） 是否存在股票发行事项 否 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事宜事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在公开发行债券的事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）利润分配与公积金转增股本的情况 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-06-02 1 4 2 报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况： 2016 年 5 月 18 日，公司 2015 年年度股东大会通过以下利润分配和公积金转增股本方 案：以公司总股本 78,201,600 股为基数向全体股东每 10 股转增 2 股送红股 4 股派现 1 元 （含税）。2016 年 5 月 26 日已刊登权益分派实施公告，2016 年 6 月 2 日执行完毕，公司 7 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 总股本已增加至 125,122,560 股。 报告期内不存在已提出或已批准但尚未实施的利润分配方案或公积金转增股本方案 的情况。 （二）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、管理层、核心技术人员所出具的 《避免同业竞争承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 8 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 第五节 2016 半年度报告 股本变动及股东情况 一、普通股股本结构 单位:股 期初 本期变动 期末 股份性质 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 73,891,600 94.49% 44,334,960 118,226,560 94.49% 售 条 其中：控股股东、实际控制人 44,352,000 56.71% 26,611,200 70,963,200 56.71% 件 股 董事、监事、高管 271,500 0.34% 142,100 413,600 0.33% 核心员工 - - - - - 4,310,000 5.51% 2,586,000 6,896,000 5.51% - - - - - 1,485,600 1.19% 无 限 份 有限售股份总数 有 限 售 条 其中：控股股东、实际控制人 件 股 董事、监事、高管 928,500 1.19% 557,100 核心员工 - - - - - 总股本 78,201,600 100% 46,920,960 125,122,560 100% 份 普通股股东人数 480 58 538 二、 普通股前十名股东情况 单位:股 序 号 1 2 股东名称 张秀清 期初持 股数 持股变动 期末持 期末持 股数 股比例% 期末持有 期末持有无 限售股份 限售股份 数量 数量 44,352,000 26,611,200 70,963,200 56.71% 0 70,963,200 14,200,000 8,520,000 22,720,000 18.16% 0 22,720,000 上海市北高新股 份有限公司 3 吴凌云 2,780,000 1,668,000 4,448,000 3.55% 4,448,000 0 4 蔡申欣 1,202,000 975,800 2,177,800 1.74% 0 2,177,800 1,205,000 564,800 1,769,800 1.41% 0 1,769,800 893,600 536,160 1,429,760 1.14% 0 1,429,760 375,000 225,000 600,000 0.48% 0 600,000 东方证券股份有 5 限公司做市专用 证券账户 6 北京中关天使投 资管理有限公司 7 包洪斌 9 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 8 2016 半年度报告 宝盈基金-平安 银行-宝盈新三 板盈丰 8 号特定 362,000 217,200 579,200 0.46% 0 579,200 260,000 247,400 507,400 0.41% 0 507,400 387,000 118,600 505,600 0.40% 0 505,600 66,016,600 39,684,160 105,700,760 84.46% 4,448,000 101,252,760 多客户资产管理 计划 9 上海证券有限责 任公司做市专用 证券账户 10 曹丰 合计 前十名股东间相互关系说明：前十大股东之间无相互关系,不存在关联关系或一致行 动关系。 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 控股股东：张秀清，女，1944 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 曾任内蒙古杭锦后旗第二医院医生，内蒙古杭锦后旗三道桥卫生院医生，内蒙古杭锦后旗 妇幼保健院医生，1999 年退休。2011 年 12 月 26 日成为公司控股股东，报告期末持股 比例 56.71%。 控股股东在报告期内无变动。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东为张秀清，实际控制人为高利军，高利军是公司法定代表人，张秀清是 高利军之母亲。 高利军，男，1970 年出生，加拿大国籍，硕士学历。曾任中国人民银行广州金融电 子化公司总经理助理，广州金固网络安全技术有限公司总经理，广州邦仕达科技发展有限 公司董事长，加拿大 WinCom 公司部门经理、公司副总经理。2010 年 12 月 31 日创立 维珍创意，自公司创立以来一直担任公司董事长兼总经理，为公司实际控制人。 实际控制人在报告期内无变动。 10 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 第六节 2016 半年度报告 董事、监事、高管及核心员工情况 一、基本情况 是否在公司 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 高利军 董事长、总经理 男 46 研究生 2015.5.13-2018.5.12 是 吴汇韬 董事、董事会秘书 男 45 本科 2015.5.13-2018.5.12 是 陈存福 董事 男 47 大专 2015.5.13-2018.5.12 是 朱科锋 董事 男 38 本科 2015.5.13-2018.5.12 是 舒知堂 独立董事 男 49 研究生 2016.2.18-2018.5.12 是 乔国刚 独立董事 男 37 研究生 2016.2.18-2018.5.12 是 王霄 独立董事 男 47 博士 2016.2.18-2018.5.12 是 张骞 监事会主席 男 29 中专 2015.5.13-2018.5.12 是 沙圆圆 监事 女 31 本科 2015.5.13-2018.5.12 是 袁金廷 监事 男 70 本科 2015.5.13-2018.5.12 是 赵凤莉 副总经理 女 33 本科 2015.5.13-2018.5.12 是 高丽平 财务负责人 女 56 中专 2015.5.13-2018.5.12 是 领取薪酬 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 二、持股情况 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 股股数（股） （股） 股股数（股） 持股比例% 票期权数量 姓名 职务 高利军 董事长、总经理 0 0 0 0 0 吴汇韬 董事、董事会秘书 0 0 0 0 0 陈存福 董事 282,000 158,000 440,000 0.35% 0 朱科锋 董事 0 0 0 0 0 舒知堂 独立董事 0 0 0 0 0 乔国刚 独立董事 0 0 0 0 0 王霄 独立董事 0 0 0 0 0 张骞 监事 210,000 126,000 336,000 0.27% 0 沙圆圆 监事 174,000 104,400 278,400 0.22% 0 袁金廷 监事 0 0 0 0 0 赵凤莉 副总经理 214,000 128,400 342,400 0.27% 0 11 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 高丽平 财务负责人 合计 2016 半年度报告 320,000 182,400 502,400 0.40% 0 1,200,000 699,200 1,899,200 1.51% 0 三、变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 信息统计 变动类型（新任、 姓名 期初职务 高丽平 董事、财务负责人 离任 财务负责人 舒知堂 - 新任 独立董事 IPO 引入独立董事 乔国刚 - 新任 独立董事 IPO 引入独立董事 王霄 - 新任 独立董事 IPO 引入独立董事 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 IPO 引入 3 个独立董事，董事 由原来 5 人增至 7 人 四、核心员工 期初员工数量 期末员工数量 核心员工 0 0 核心技术人员 6 6 截止报告期末的员工人数 114 121 核心员工变动情况： 报告期内，公司核心员工或核心技术人员无变动。 12 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 第七节 财务报表 一、审计情况 （一）是否审计 是否审计 否 审计意见 无 审计报告编号 无 审计机构名称 无 审计机构地址 无 审计报告日期 无 注册会计师姓名 无 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文：无 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9.2.1 69,314,788.78 133,777,344.61 150,000.00 100,000.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 9.2.2 71,893,672.32 37,310,355.06 预付款项 9.2.3 2,539,889.35 2,216,000.92 9.2.4 1,428,759.59 1,077,261.57 9.2.5 2,091,137.23 2,987,804.55 9.2.6 77,278.18 473,287.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 流动资产合计 147,495,525.45 177,942,053.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9.2.7 10,000,000.00 9.2.8 22,619,475.81 113,102.37 9.2.9 134,071.96 59,028.89 9.2.10 435,502.96 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 248,497.92 其他非流动资产 248,497.92 1,000,000.00 非流动资产合计 33,437,548.65 1,420,629.18 资产总计 180,933,074.10 179,362,683.11 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9.2.11 15,763,998.99 19,314,641.73 预收款项 9.2.12 319,201.05 238,499.11 应付职工薪酬 9.2.13 108,265.01 128,940.09 应交税费 9.2.14 9,701,569.70 8,969,068.53 38,901.22 891,293.12 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 14 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 25,931,935.97 29,542,442.58 25,931,935.97 29,542,442.58 9.2.15 125,122,560.00 78,201,600.00 9.2.16 4,806,740.31 20,447,060.31 7,723,305.90 7,723,305.90 17,348,531.92 43,448,274.32 155,001,138.13 149,820,240.53 所有者权益合计 155,001,138.13 149,820,240.53 负债和所有者权益总计 180,933,074.10 179,362,683.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 9.2.17 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 法定代表人：高利军 主管会计工作负责人：高丽平 会计机构负责人：邹小玲 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 流动资产： 15 / 42 期初余额 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 货币资金 68,311,545.67 131,969,519.33 150,000.00 100,000.00 69,608,141.55 37,158,975.06 2,539,889.35 2,216,000.92 1,392,124.92 1,032,792.43 2,091,137.23 2,987,804.55 77,278.18 473,287.22 144,170,116.90 175,938,379.51 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 9.4.1 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 9.4.2 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 9.4.3 10,000,000.00 9.4.4 2,800,000.00 2,800,000.00 22,585,988.10 75,913.30 134,071.96 59,028.89 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 435,502.96 递延所得税资产 248,497.92 其他非流动资产 248,497.92 1,000,000.00 非流动资产合计 36,204,060.94 4,183,440.11 资产总计 180,374,177.84 180,121,819.62 应付账款 14,392,805.92 19,314,641.73 预收款项 319,201.05 238,499.11 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 16 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 应付职工薪酬 89,292.01 107,960.09 9,703,296.62 8,965,399.13 6,656.92 870,278.22 24,511,252.52 29,496,778.28 24,511,252.52 29,496,778.28 125,122,560.00 78,201,600.00 4,806,740.31 20,447,060.31 盈余公积 7,723,305.90 7,723,305.9 未分配利润 18,210,319.11 44,253,075.13 所有者权益合计 155,862,925.32 150,625,041.34 负债和所有者权益合计 180,374,177.84 180,121,819.62 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 （三）合并利润表 单位：元 项目 一、营业总收入 附注 本期金额 上期金额 9.2.18 42,345,943.40 29,682,805.02 42,345,943.40 29,682,805.02 其中：营业收入 利息收入 17 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 28,282,305.21 20,226,089.63 9.2.18 20,664,590.17 14,610,532.18 9.2.19 118,760.55 271,136.03 销售费用 3,629,783.82 3,287,846.29 管理费用 4,532,864.03 3,593,987.75 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 财务费用 9.2.20 -1,039,955.25 -1,915,183.52 资产减值损失 9.2.21 376,261.89 377,770.90 14,063,638.19 9,456,715.39 1,053,519.62 2,734,591.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,117,157.81 12,191,306.55 减：所得税费用 2,116,100.21 1,407,687.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,001,057.60 10,783,618.78 13,001,057.60 10,783,618.78 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 9.2.22 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 18 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 13,001,057.60 10,783,618.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,001,057.60 10,783,618.78 （一）基本每股收益 0.10 0.14 （二）稀释每股收益 0.10 0.14 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 法定代表人：高利军 主管会计工作负责人：高丽平 会计机构负责人：邹小玲 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 9.4.5 40,192,781.01 29,682,805.02 减：营业成本 9.4.5 19,290,231.20 14,610,532.18 118,760.55 271,136.03 销售费用 3,629,783.82 3,287,846.29 管理费用 3,602,987.35 3,354,102.39 财务费用 -1,037,840.99 -1,910,510.33 357,250.27 370,591.11 14,231,608.81 9,699,107.35 942,535.38 2,734,591.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,174,144.19 12,433,698.51 减：所得税费用 2,116,100.21 1,407,687.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,058,043.98 11,026,010.74 营业税金及附加 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 19 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,058,043.98 11,026,010.74 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 13,709,524.43 15,106,383.93 949,191.32 2,734,591.16 1,273,128.08 2,460,972.59 15,931,843.83 20,301,947.68 24,853,845.20 18,647,730.81 支付给职工以及为职工支付的现金 4,653,218.24 3,679,706.39 支付的各项税费 5,185,190.07 4,942,199.60 6,129,539.15 11,044,934.55 经营活动现金流出小计 40,821,792.66 38,314,571.35 经营活动产生的现金流量净额 -24,889,948.83 -18,012,623.67 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9.2.23 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付其他与经营活动有关的现金 9.2.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 20 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 21,752,447.00 8,998.00 现金 投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,752,447.00 8,998.00 投资活动产生的现金流量净额 -31,752,447.00 -8,998.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,820,160.00 7,824,852.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000.00 筹资活动现金流出小计 7,820,160.00 7,844,852.09 筹资活动产生的现金流量净额 -7,820,160.00 -344,852.09 五、现金及现金等价物净增加额 -64,462,555.83 -18,366,473.76 加：期初现金及现金等价物余额 133,777,344.61 116,920,498.80 六、期末现金及现金等价物余额 69,314,788.78 98,554,025.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 法定代表人：高利军 主管会计工作负责人：高丽平 会计机构负责人：邹小玲 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 13,709,524.43 15,106,383.93 949,191.32 2,734,591.16 1,159,994.58 2,456,264.37 15,818,710.33 20,297,239.46 购买商品、接受劳务支付的现金 24,853,845.20 18,647,730.81 支付给职工以及为职工支付的现金 4,062,698.17 3,566,291.36 支付的各项税费 5,164,881.78 4,933,812.00 支付其他与经营活动有关的现金 5,828,115.84 10,850,186.67 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 21 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 经营活动现金流出小计 39,909,540.99 37,998,020.84 经营活动产生的现金流量净额 -24,090,830.66 -17,700,781.38 21,746,983.00 4,099.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,746,983.00 4,099.00 投资活动产生的现金流量净额 -31,746,983.00 -4,099.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,500,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,820,160.00 支付其他与筹资活动有关的现金 7,824,852.09 20,000.00 筹资活动现金流出小计 7,820,160.00 7,844,852.09 筹资活动产生的现金流量净额 -7,820,160.00 -344,852.09 五、现金及现金等价物净增加额 -63,657,973.66 -18,049,732.47 加：期初现金及现金等价物余额 131,969,519.33 114,300,263.79 六、期末现金及现金等价物余额 68,311,545.67 96,250,531.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 第八节 财务报表附注 一、附注事项 事项 是或否 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3．是否存在前期差错更正 否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 是 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调 否 整事项 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 是 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 二、附注详情 （一）企业经营季节性或者周期性特征 ATM形象创新及安全防护产品行业呈现一定的季节性，公司营业收入比较集中地体现在 第三、四季度，公司每年上半年订单较少，公司销售呈现较明显的季节性分布，由此影响 公司的利润也呈现季节性分布。其主要原因是：银行通常在年初确定采购计划，在年中和 下半年进行项目实施，在第三、四季度完成并集中付款。 （二）重大固定资产的变化 23 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 公司第二届董事会第四次会议决议审议通过了《关于公司购买资产的议案》，公司以 2259.5万元的价格购买了位于北京市丰台科技园诺德大厦写字楼房产，使得公司固定资产由 期初的113,102.37元增加至22,619,475.81元，发生重大变化。 24 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 第九节 2016 半年度报告 财务报表项目注释 9.1 本公司子公司情况 9.1.1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 上海维珍科技有限公司 子公司类型 一人有限责任公司 注册地址 上海 业务性质 IT 软硬件开发 注册资本 2,800,000.00 在计算机、信息、网络、物联网科技专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术 转让、技术服务，计算机系统集成，计算机维修，网络工程，设计、制作、代理、发 经营范围 布各类广告，模型设计，计算机软硬件的销售，商务信息咨询，企业管理咨询。 期末实际出资额 2,800,000.00 持股比例 100% 表决权比例 100% 9.1.2. 同一控制下企业合并取得的子公司：无。 9.1.3. 非同一控制下企业合并取得的子公司：无。 （1）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。 （2）合并范围发生变更的说明：无。 （3）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体：无。 （4）本期发生的同一控制下企业合并：无。 （5）本期发生的非同一控制下企业合并：无。 （6）本期出售丧失控制权的股权而减少子公司：无。 （7）本期发生的反向购买：无。 （8）本期发生的吸收合并：无。 （9）境外经营实体主要报表项目的折算汇率：无。 9.2 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明外，货币单位为“人民币元” 25 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 货币资金 9.2.1. 项目 2016 年 6 月 30 日 现金 银行存款 合计 2015 年 12 月 31 日 173,413.10 180.97 69,141,375.68 133,777,163.64 69,314,788.78 133,777,344.61 应收账款 9.2.2. 2016 年 6 月 30 日 类别 金额 2015 年 12 月 31 日 坏账准备 金额 坏账准备 74,148,489.51 2,254,817.19 39,114,503.45 1,804,148.39 74,148,489.51 2,254,817.19 39,114,503.45 1,804,148.39 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 采用组合测试（账龄分析）法计提坏账 准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 比例 （%） 2015 年 12 月 31 日 坏账准备 账面余额 比例 （%） 坏账准备 1-3 个月（含 3 月） 45,866,669.53 61.86 458,666.70 17,814,797.00 45.55 178,147.97 3 个月-1 年以内 22,061,453.12 29.75 1,103,072.65 16,336,015.55 41.76 816,800.78 （含年（含 1 年）2 年） 1-2 5,907,500.86 7.97 590,750.09 3,718,608.90 9.51 371,860.89 2-3 年（含 3 年） 216,421.00 0.29 54,105.25 740,809.00 1.89 185,202.25 3-4 年（含 4 年） 38,665.00 0.05 19,332.50 335,613.00 0.86 167,806.50 4-5 年（含 5 年） 57,780.00 0.08 28,890.00 168,660.00 0.43 84,330.00 74,148,489.51 100.00 2,254,817.19 39,114,503.45 100.00 1,804,148.39 比率（%） 欠款内容 合计 （2）截至 2016 年 6 月 30 日，应收账款余额前五名单位情况： 债务单位 2016 年 6 月 30 日 深圳市力博实业有限公司 4,108,360.00 3 个月内 5.54 货款 深圳市智信兴业科技有限公司 3,683,500.00 3 个月内 4.97 货款 江苏南通农村商业银行股份有限公司 3,656,000.00 3 个月内 4.93 货款 北京恒光数码科技有限公司 2,169,200.00 3 个月内 2.93 货款 邢台市华威保安技防有限公司 1,599,300.00 3 个月-1 年内 2.16 货款 合计 15,216,360.00 26 / 42 账龄 20.53 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 说明：2016 年 6 月 30 日期末余额中无应收本公司关联方款项以及 5%以上表决权股东款项。 预付账款 9.2.3. 项目 2016 年 6 月 30 日 比例（%） 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,345,669.63 92.35 2,078,919.03 93.81 1-2 年（含 2 年） 131,878.25 5.19 94,936.06 4.28 2-3 年（含 3 年） 55,370.07 2.18 35,174.43 1.60 3-4 年（含 4 年） 6,971.40 0.28 6,971.40 0.31 2,539,889.35 100.00 2,216,000.92 100.00 4-5 年（含 5 年） 合计 （1）截至 2016 年 6 月 30 日，预付账款余额前五名单位情况： 债务单位 2016 年 6 月 30 日 账龄 比率（%） 欠款内容 中勤万信会计师事务所 300,000.00 1 年以内 11.81 审计费 广州誉锋信息科技有限公司 239,465.81 1 年以内 9.43 货款 北京大成律师事务所 200,000.00 1 年以内 7.87 律师费 北京旋光广告有限公司 149,655.84 1 年以内 5.89 货款 广州智之源信息科技有限公司 133,381.00 1 年以内 5.25 货款 合计 1,022,502.65 40.25 说明：2016 年 6 月 30 日余额中无预付本公司关联方款项以及 5%以上表决权股东款项。 9.2.4. 其他应收款 类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 金额 坏账准备 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用组合测试（账龄分析）法计提坏账准备的其他应 1,367,298.00 120,048.05 1,258,132.14 198,378.95 收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 181,509.64 合计 17,508.38 1,548,807.64 120,048.05 1,275,640.52 198,378.95 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 783,635.00 57.31 39,181.75 487,660.24 38.76 24,383.01 1-2 年（含 2 年） 433,663.00 31.72 43,366.30 299,146.90 23.78 29,914.69 27 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 坏账准备 366,325.00 29.12 91,581.25 3-4 年（含 4 年） 50,000.00 3.97 25,000.00 4-5 年（含 5 年） 55,000.00 4.37 27,500.00 1,258,132.14 100.00 198,378.95 2-3 年（含 3 年） 比例（%） 坏账准备 账面余额 10.97 37,500.00 150,000.00 合计 1,367,298.00 100.00 120,048.05 （2） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其它应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 北京鼎固鼎好实业有限公司 50,540.00 - - 无坏账风险 广州市天河购物中心 46,451.00 - - 无坏账风险 上海安装人员备用金 66,634.67 - - 无坏账风险 社会保险 8,957.97 - - 多缴纳款项可以返回 公积金 8,926.00 - - 多缴纳款项可以返回 合计 181,509.64 （3）截至 2016 年 6 月 30 日，其他应收款余额前五名单位情况： 债务单位 2016 年 6 月 30 日 账龄 比率（%） 欠款内容 三亚农村商业银行股份有限公司 200,000.00 1-2 年 12.91 履约保证金 中国工商银行股份有限公司湖北省分行 200,000.00 1 年以内 12.91 履约保证金 海口农村商业银行股份有限公司 150,000.00 2-3 年 9.68 履约保证金 广东顺德农村商业银行股份有限公司 100,000.00 1-2 年 6.46 履约保证金 中国建设银行股份有限公司辽宁省分行 100,000.00 1-2 年 6.46 履约保证金 合计 48.42 750,000.00 说明：2016 年 6 月 30 日余额中无其他应收本公司关联方款项以及 5%以上表决权股东款项。 存货 9.2.5. 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 原材料 152,345.86 库存商品（产成品） 1,938,791.37 合计 2,091,137.23 跌价准备 2015 年 12 月 31 日 账面价值 账面余额 152,345.86 22,005.34 22,005.34 1,938,791.37 2,965,799.21 2,965,799.21 2,987,804.55 2,987,804.55 2,091,137.23 跌价准备 账面价值 其他流动资产 9.2.6. 项 目 2016 年 6 月 30 日 预缴增值税 2015 年 12 月 31 日 77,278.18 28 / 42 473,287.22 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 可供出售金融资产 9.2.7. 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 按公允价值计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 账面余额 减值准备 账面价值 期末可供出售金融资产情况 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 10,000,000.00 10,000,000.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额 固定资产 9.2.8. 项目 一、原价合计 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 262,397.71 22,736,724.44 日 22,999,122.15 22,595,003.00 22,595,003.00 262,397.71 141,721.44 404,119.15 149,295.34 230,351.00 379,646.34 152,235.84 152,235.84 78,115.16 227,410.50 其中：房屋及建筑物 电子设备 本期减少额 2016 年 6 月 30 运输工具 通用设备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 149,295.34 运输工具 通用设备 三、固定减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 运输工具 通用设备 四、固定资产账面价值合计 113,102.37 其中：房屋及建筑物 电子设备 22,619,475.81 22,442,767.16 113,102.37 运输工具 通用设备 29 / 42 176,708.65 北京维珍创意科技股份有限公司 9.2.9. 2016 半年度报告 无形资产 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日 一、无形资产原值 88,200.14 专利权 58,285.00 软件 29,915.14 94,017.09 123,932.23 二、累计摊销合计 29,171.25 18,974.02 48,145.27 专利权 25,431.88 3,791.22 29,223.10 软件 3,739.37 15,182.80 18,922.17 94,017.09 182,217.23 58,285.00 三、减值准备合计 专利权 软件 四、无形资产账面价值合计 59,028.89 134,071.96 专利权 32,853.12 29,061.90 软件 26,175.77 105,010.06 9.2.10. 长期待摊费用 项目 2016 年 6 月 30 日 房屋装修费 435,502.96 合计 9.2.11. 2015 年 12 月 31 日 435,502.96 应付账款 项目 2016 年 6 月 30 日 1 年以内（含 1 年） 2015 年 12 月 31 日 15,581,630.97 19,194,566.43 1-2 年（含 2 年） 64,654.72 29,338.08 2-3 年（含 3 年） 90,863.30 69,287.22 3-4 年（含 4 年） 26,850.00 21,450.00 15,763,998.99 19,314,641.73 合计 9.2.12. 预收账款 项目 2016 年 6 月 30 日 1 年以内（含 1 年） 278,901.04 1-2 年（含 2 年） 2,000.00 2-3 年（含 3 年） 2015 年 12 月 31 日 172,703.00 6,850.11 3-4 年（含 4 年） 1,100.01 21,746.00 4-5 年（含 5 年） 37,200.00 37,200.00 319,201.05 238,499.11 合计 30 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 应付职工薪酬 9.2.13. （1）应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本年支付额 2016 年 6 月 30 日 一、短期薪酬 104,692.40 3,843,261.16 3,863,936.24 84,017.32 二、离职后福利 24,247.69 348,683.00 348,683.00 24,247.69 128,940.09 4,191,944.16 4,212,619.24 108,265.01 合计 （2）短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 本期增加额 71,670.51 本年支付额 2016 年 6 月 30 日 3,101,743.26 3,115,411.34 二、职工福利费 58,002.43 346,649.00 351,649.00 -5,000.00 三、社会保险费 8,941.89 267,349.90 267,349.90 8,941.89 工伤保险 252.36 11,581.60 11,581.60 252.36 生育保险 403.56 18,969.40 18,969.40 403.56 医疗保险 8,285.97 236,798.90 236,798.90 8,285.97 四、住房公积金 24,080.00 127,519.00 129,526.00 22,073.00 合计 104,692.40 3,843,261.16 3,863,936.24 84,017.32 （3）设定提存计划列示 项目 基本养老保险费 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本年支付额 2016 年 6 月 30 日 23,781.52 332,799.62 332,799.62 23,781.52 466.17 15,883.38 15,883.38 466.17 24,247.69 348,683.00 348,683.00 24,247.69 失业保险 合计 9.2.14. 应交税费 项目 税率 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 17%、6% 7,248,482.95 5,497,044.86 营业税 5% 17.50 17.50 所得税 12.5% 1,939,825.38 2,835,352.89 13,513.31 350,600.82 个人所得税 城市维护建设税 7% 276,294.30 174,302.62 教育费附加 3% 142,456.96 102,209.73 地方教育费附加 2% 80,979.30 9,508.88 河道管理费 31.23 合计 9.2.15. 9,701,569.70 8,969,068.53 股本 2015 年 12 月 31 日 投资者名称 投资金额 所占比例 （%） 31 / 42 2016 年 6 月 30 日 本年增加 投资金额 所占比例 （%） 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 张秀清 44,352,000.00 56.71 26,611,200.00 70,963,200.00 56.71 上海市北高新股份有限公司 14,200,000.00 18.16 8,520,000.00 22,720,000.00 18.16 吴凌云 2,780,000.00 3.55 1,668,000.00 4,448,000.00 3.55 东方证券股份有限公司 1,205,000.00 1.54 564,800.00 1,769,800.00 1.41 蔡申欣 1,202,000.00 1.54 975,800.00 2,177,800.00 1.74 893,600.00 1.14 536,160.00 1,429,760.00 1.14 曹丰 387,000.00 0.49 118,600.00 505,600.00 0.40 包洪斌 375,000.00 0.48 225,000.00 600,000.00 0.48 蔡荣庆 363,000.00 0.46 53,000.00 416,000.00 0.33 王金华 363,000.00 0.46 135,400.00 498,400.00 0.40 12,081,000.00 15.45 7,513,000.00 19,594,000.00 15.66 78,201,600.00 100.00 46,920,960.00 125,122,560.00 100.00 北京中关天使投资管理有 限公司 其他小股东 合计 注：2016 年 5 月 18 日，本公司 2015 年年度股东大会决议通过了《2015 年度公司利润 分配及资本公积金转增股本方案》以 78,201,600 股为基数向全体股东每 10 股转增 2 股送股 4 股，共计送红股及转增 46,920,960 股，权益分派后，公司总股本增加至 125,122,560 股， 已经进行公告并办理工商变更登记。 资本公积 9.2.16. 项目 2015 年 12 月 31 日 资本溢价(股本溢价) 本期增加 20,447,060.31 本期减少 2016 年 6 月 30 日 15,640,320.00 4,806,740.31 注：本期减少资本公积原因是 2015 年度股东大会利润分配方案中资本公积转增股本。 2016 年 5 月 18 日公司 2015 年年度股东大会决议通过了《2015 年度公司利润分配及资本 公积金转增股本方案》以 78,201,600 股为基数向全体股东每 10 股转增 2 股送股 4 股，共计 转增 15,640,320 股，所以资本公积相应减少。 9.2.17. 未分配利润 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 本年期初余额 43,448,274.32 22,754,308.88 本年增加额 13,001,057.60 31,768,425.14 其中：本年净利润转入 13,001,057.60 31,768,425.14 其他调整因素 本年减少额 3,254,299.70 其中：本年提取盈余公积数 3,254,299.70 本年提取一般风险准备 本年分配现金股利数 7,820,160.00 转增资本 31,280,640.00 32 / 42 7,820,160.00 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 其他减少 本年期末余额 17,348,531.92 43,448,274.32 营业收入及成本 9.2.18. 2016 年 1-6 月 项目 成本 收入 主营业务小计 2015 年 1-6 月 收入 成本 42,345,943.40 20,664,590.17 29,682,805.02 14,610,532.18 销售产品收入 38,091,333.16 19,152,665.59 27,789,973.86 13,648,787.71 服务收入 4,254,610.24 1,511,924.58 1,892,831.16 961,744.41 合计 42,345,943.40 20,664,590.17 29,682,805.02 14,610,532.18 营业税金及附加 9.2.19. 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 营业税 城市维护建设税 69,276.99 158,162.68 教育费附加 29,690.14 67,784.01 地方教育费附加 19,793.42 45,189.34 118,760.55 271,136.03 合计 9.2.20. 财务费用 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 利息支出 减：利息收入 1,052,108.98 1,922,129.00 12,153.73 6,945.48 -1,039,955.25 -1,915,183.52 汇兑损失 减：汇兑收益 现金折扣 手续费支出 合计 9.2.21. 资产减值损失 项目 坏账损失 合计 9.2.22. 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 376,261.89 377,770.90 376,261.89 377,770.90 营业外收入 （1）营业外收入 项目 2016 年 1-6 月 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 33 / 42 2015 年 1-6 月 北京维珍创意科技股份有限公司 项目 2016 半年度报告 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 其他 政府补助利得 1,053,519.62 2,734,591.16 合计 1,053,519.62 2,734,591.16 （2）政府补助利得 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 来源和文件依据 税收返还 942,235.38 2,734,591.16 京财税【2011】2325 号文件规定 房租补贴 110,984.24 合计 9.2.23. 1,053,519.62 上海市北高新园区入驻房租补贴 2,734,591.16 收到其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 政府项目拨款 往来款 221,019.10 538,843.59 利息收入 1,052,108.98 1,922,129.00 1,273,128.08 2,460,972.59 合计 9.2.24. 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 手续费 12,153.73 6,910.48 房租 276,198.86 34,472.00 运输费 1,359,546.52 947,653.85 办公费 397,948.67 100,795.47 差旅费 753,535.06 718,133.19 招待费 72,278.8 77,750.24 通讯费 107,027.27 96,627.18 交通费 159,955.03 187,372.20 物业费 126,668.48 43,209.00 水电费 21,416.65 4,226.49 邮递费 46,474.67 40,450.77 研发费用 2,689,804.09 948,995.68 其他费用 106,531.32 往来款项 7,838,338.00 合计 9.2.25. 6,129,539.15 11,044,934.55 现金流量表间接法情况 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 13,001,057.60 10,783,618.78 376,261.89 377,770.90 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 34 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 221,158.64 31,912.05 无形资产摊销 18,974.02 7,650.72 -1,039,955.25 -1,915,183.52 896,667.32 -1,943,137.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,912,694.67 -17,994,137.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,451,418.38 -7,361,117.61 -24,889,948.83 -18,012,623.67 现金的期末余额 69,314,788.78 98,554,025.04 减：现金的期初余额 133,777,344.61 116,920,498.80 -64,462,555.83 -18,366,473.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9.2.26. 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 8.25% 8.64% 0.10 0.14 8.25% 8.64% 0.10 0.14 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 9.3 关联方关系及其交易 35 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 9.3.1. 本公司未有母公司。 9.3.2. 本公司的子公司情况 2016 半年度报告 公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 上海维珍科技有限公司 一人有限责任公司 法人独资 上海 徐莉莉 接上表： 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码 IT 软硬件开发 2,800,000.00 100 100 31225357-6 9.3.3. 本公司的其他关联方： 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 高利军 实际控制人、董事长、总经理 吴汇韬 董事会秘书 陈存福 董事 朱科锋 董事 乔国刚 独立董事 舒知堂 独立董事 王霄 独立董事 张骞 监事会主席 沙圆圆 监事 袁金廷 职工代表监事 赵凤莉 副总经理 高丽平 财务负责人 9.3.4. 本公司的关联交易：公司报告期内无关联方交易。 （1）关联担保情况 （2）关键管理人员报酬 项目 关键管理人员报酬 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 379,249.42 322,961.67 （3）其他关联交易 9.3.5. 本公司的关联往来款：公司报告期内无关联方往来款。 9.4 母公司会计报表的主要项目附注 9.4.1. 应收账款 类别 2016 年 6 月 30 日 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备 36 / 42 坏账准备 2015 年 12 月 31 日 金额 坏账准备 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 2016 年 6 月 30 日 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 坏账准备 金额 坏账准备 71,833,327.10 2,225,185.55 38,952,503.45 1,793,528.39 71,833,327.10 2,225,185.55 38,952,503.45 1,793,528.39 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款： 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 计提 比例 2015 年 12 月 31 日 坏账准备 账面余额 计提 比例 坏账准备 1-3 个月（含 3 43,713,507.12 1.00% 437,135.06 17,752,797.00 1.00% 177,527.97 月） 3 个月-1 年以内 21,899,453.12 5.00% 1,094,972.65 16,336,015.55 5.00% 816,800.78 （含 1 年）2 年） 1-2 年（含 5,907,500.86 10.00% 590,750.09 3,618,608.90 10.00% 361,860.89 2-3 年（含 3 年） 216,421.00 25.00% 54,105.25 740,809.00 25.00% 185,202.25 3-4 年（含 4 年） 38,665.00 50.00% 19,332.50 335,613.00 50.00% 167,806.50 4-5 年（含 5 年） 57,780.00 50.00% 28,890.00 168,660.00 50.00% 84,330.00 2,225,185.55 38,952,503.45 合计 71,833,327.10 1,793,528.39 （2）截至 2016 年 6 月 30 日，应收账款余额前五名单位情况： 债务单位 2016 年 6 月 30 日 账龄 比率（%） 欠款内容 深圳市力博实业有限公司 4,108,360.00 3 个月内 5.72 货款 深圳市智信兴业科技有限公司 3,683,500.00 3 个月内 5.13 货款 江苏南通农村商业银行股份有限公司 3,656,000.00 3 个月内 5.09 货款 北京恒光数码科技有限公司 2,169,200.00 3 个月内 3.02 货款 邢台市华威保安技防有限公司 1,599,300.00 3 个月-1 年内 2.23 货款 合计 15,216,360.00 21.19 说明：2016 年 6 月 30 日期末余额中无应收本公司关联方款项以及 5%以上表决权股东款项。 9.4.2. 其他应收款 类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 金额 坏账准备 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,367,298.00 120,048.05 1,209,739.00 194,454.95 37 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 金额 坏账准备 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,367,298.00 120,048.05 1,209,739.00 194,454.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 144,874.97 17,508.38 1,512,172.97 120,048.05 1,227,247.38 194,454.95 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 2015 年 12 月 31 日 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 1 年以内 783,635.00 5.00% 39,181.75 469,354.00 5.00% 23,467.70 1-2 年（含 2 年） 433,663.00 10.00% 43,366.30 269,060.00 10.00% 26,906.00 2-3 年（含 3 年） 150,000.00 25.00% 37,500.00 366,325.00 25.00% 91,581.25 3-4 年（含 4 年） 50,000.00 50.00% 25,000.00 4-5 年（含 5 年） 55,000.00 50.00% 27,500.00 合计 1,367,298.00 100.00 120,048.05 1,209,739.00 194,454.95 （2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其它应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 北京鼎固鼎好实业有限公司 50,540.00 - - 无坏账风险 广州市天河购物中心 46,451.00 - - 无坏账风险 上海安装人员备用金 30,000.00 - - 无坏账风险 社会保险 8,957.97 - - 多缴纳款项可以返回 公积金 8,926.00 - - 多缴纳款项可以返回 合计 144,874.97 （3）截至 2016 年 6 月 30 日，其他应收款余额前五名单位情况： 债务单位 2016 年 6 月 30 日 账龄 比率（%） 欠款内容 三亚农村商业银行股份有限公司 200,000.00 1-2 年 13.23 履约保证金 中国工商银行股份有限公司湖北省分行 200,000.00 1 年以内 13.23 履约保证金 海口农村商业银行股份有限公司 150,000.00 2-3 年 9.92 履约保证金 广东顺德商业银行股份有限公司 100,000.00 1-2 年 6.61 履约保证金 中国建设银行股份有限公司辽宁省分行 100,000.00 1-2 年 6.61 履约保证金 合计 750,000.00 49.60 说明： 2016 年 6 月 30 日余额中无其他应收本公司关联方款项以及 5%以上表决权股东款项。 38 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 可供出售金融资产 9.4.3. 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 期末可供出售金融资产情况 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 10,000,000.00 10,000,000.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额 9.4.4. 长期股权投资 被投资单位 投资成本 期初账面 本期 本期 期末账面 本期计提 减值准备 金额 增加 减少 金额 减值准备 期末余额 上海维珍科 2,800,000.00 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 9.4.5. 营业收入及成本 技有限公司 2,800,000.00 项目 主营业务小计 2016 年 1-6 月 收入 2015 年 1-6 月 成本 收入 成本 40,192,781.01 19,290,231.20 29,682,805.02 14,610,532.18 销售产品收入 35,938,170.80 17,778,306.62 27,789,973.86 13,648,787.77 服务收入 4,254,610.21 1,511,924.58 1,892,831.16 961,744.41 合计 40,192,781.01 19,290,231.20 29,682,805.02 14,610,532.18 39 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 第十节 财务报表主要数据变动情况及变动原因 一、资产负债类主要数据变动情况及变动原因 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 变动金额 变动幅度 变动原因 货币资金 69,314,788.78 133,777,344.61 -64,462,555.83 -48.19% 1 应收账款 71,893,672.32 37,310,355.06 34,583,317.26 92.69% 2 存货 2,091,137.23 2,987,804.55 -896,667.32 -30.01% 3 固定资产 22,619,475.81 113,102.37 22,506,373.44 19899.12% 4 预收账款 319,201.05 238,499.11 80,701.94 33.84% 5 资本公积 4,806,740.31 20,447,060.31 -15,640,320 -76.49% 6 未分配利润 17,348,531.92 43,448,274.32 -26,099,742.40 -60.07% 7 资产负债类主要数据变动情况及变动原因说明： 1) 货币资金:2016 年 6 月 30 日期末货币资金为 69,314,788.78 元， 较上年末减少了 48.19%， 主要是因为 2016 年上半年公司购买办公房产、分红派现、对外投资、同时业务快速增 长，回款力度不够等原因造成的。 2) 应收账款:2016 年 6 月 30 日期末数为 71,893,672.32 元，较上年末增长 92.69%，是因 为 2016 年上半年业务快速增长，应收账款相应增加。我公司客户为银行，发生坏账的 可能性较小，银行付款一般集中到第三、四季度，一般不会拖延至第二年，所以年底前 是货款回收高峰期。 3) 存货:2016 年 6 月 30 日期末数为 2,091,137.23 元，较上年末减少 30.01%，是因为 2015 年公司注重控制产品及原材料的库存量，使得存货周转较快，库存较去年同期减少。 4) 固定资产：2016 年 6 月 30 日期末数为 22,619,475.81 元，较上年末增长 19899.12%， 是因为公司购入办公房产所致。 5) 预收账款:2016 年 6 月 30 日期末数为 319,201.05 元，较上年增加 33.84%，是因为 2016 年上半年公司有部分代理商预付货款,从而造成预收账款的增加。 6) 资本公积:2016 年 6 月 30 日期末数为 4,806,740.31 元， 较上年减少 76.49%，是因为 2016 年 6 月公司实施了权益分派，以资本公积每 10 股转增 2 股，导致资本公积较去年减少。 7) 未分配利润:2016 年 6 月 30 日期末数为 17,348,531.92 元,较上年减少 60.07%，是因为 2016 年 6 月公司实施了权益分派，每 10 股送红股 4 股派现 1 元，导致未分配利润较去 年减少。 40 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 二、损益类主要数据变动情况及变动原因 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 变动金额 变动幅度 变动原因 营业收入 42,345,943.40 29,682, 805.02 12,663,138.38 42.66% 1 营业成本 20,664,590.17 14,610,532.18 6,054,057.99 41.44% 2 财务费用 -1,039,955.25 -1,915,183.52 875,228.27 -45.70% 3 营业外收入 1,053,519.62 2,734,591.16 -1,681,071.54 -61.47% 4 所得税费用 2,116,100.21 1,407,687.77 708,412.44 50.32% 5 损益类主要数据变动情况及变动原因说明： 1) 营业收入：2016 年 6 月 30 日期末数为 42,345,943.40 元，比上年同期增长 42.66%，是 因为报告期内公司业务规模扩大，导致销售收入持续稳定增长。 2) 营业成本：2016 年 6 月 30 日期末数为 20,664,590.17 元，比上年同期增长 41.44%，是 因为产品销售收入增长，成本也相应增长。 3) 财务费用：2016 年 6 月 30 日期末数为-1,039,955.25 元，比上年同期增加 45.70%，变 动原因是公司货币资金的减少，所以银行利息收入也相应减少。 4) 营业外收入：2016 年 6 月 30 日期末数为 1,053,519.62 元，比上年同期减少 61.47%,是 因为我公司享受增值税即征即退优惠政策，去年同期收到大额的税金退回，本期较上期 收到的退税减少。 5) 所得税费用：2016 年 6 月 30 日期末数为 2,116,100.21 元，比上年同期增长 50.32%,是 因为公司业务持续稳定增长，导致所得税费用也相应增长。 三、 现金流量类主要数据变动情况及变动原因 项目 经营活动产生的 现金流量净额 投资活动产生的 现金流量净额 筹资活动产生的 现金流量净额 现金及现金等价 物净增加额 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 变动金额 变动幅度 变动原因 -24,889,948.83 -18,012,623.67 -6,877,325.16 -38.18% 1 -31,752,447.00 -8,998.00 -31,743,449.00 -352783.39% 2 -7,820,160.00 -344,852.09 -7,475,307.91 -2167.69% 3 -64,462,555.83 -18,366,473.76 -46,096,082.07 -250.98% 4 现金流量类主要数据变动情况及变动原因说明： 1) 经营活动产生的现金流量净额：2016年6月30日期末数为-24,889,948.83元，变动原因： 因为2016年上半年业务快速增长，公司所处行业季节性较明显，第三四季度回款较多， 41 / 42 北京维珍创意科技股份有限公司 2016 半年度报告 上半年回款较少。 2) 投资活动产生的现金流量净额：2016 年 6 月 30 日期末数为-31,752,447.00 元，变动原 因：公司本报告期内购买了房产 22,595,003.00 元，另外投资北京全网数商科技股份有 限公司 10,000,000.00 元。 3) 筹资活动产生的现金流量净额：2016 年 6 月 30 日期末数为-7,820,160.00 元，变动原 因：本报告期实施了权益分派，分配了现金股利所致。 4) 现金及现金等价物净增加额：2016 年 6 月 30 日期末数为-64,462,555.83 元，变动原因： 公司在本报告期回款力度不够，另外还购置房产、对外投资、分红派息，导致变动较大。 42 / 42