2020年怀集县永固镇人民政府部门决算.pdf

2020 年怀集县永固镇人民政府 部门决算 1 目 录 第一部分 怀集县永固镇人民政府 概况 一、部门主要职责 二、部门决算单位构成 第二部分 怀集县永固镇人民政府 2020 年部门决算 表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 怀集县永固镇人民政府 2020 年部门决算 情况说明 第四部分 名词解释 第五部分 绩效评价自评报告 一、肇庆市怀集县永固镇人民政府 2020 年度永固镇宿安村 2 “红色村”党建示范工程款（直接支付）项目重点绩效评价 报告 二、怀集县永固镇人民政府 2020 年度部门整体绩效第三方 评价报告 3 第一部分 怀集县永固镇人民政府 概况 （一） 部门主要职责 1.贯彻执行党的路线、方针、政策，研究指导全镇党 组织特别是党的基层组织建设，探索和指导各行业基层和各 类经济组织中党组织设置和活动方式；研究和提出党内生活 制度建设的意见，协调、规划和指导党员教育、管理和发展 工作。 2.研究指导领导班子建设，指导全镇干部队伍建设；负 责办理任免、工资、待遇、退（离）休审批手续等。 3.指导督促全镇落实培养选拔中、青年干部和后备干部、 妇女干部和党外干部工作。 4.制订干部教育规划；对全镇干部培训工作进行协调、 指导、检查和管理等工作。 5.做好退（离）休干部工作，接待党员、干部来信来访工作。 （二） 部门决算单位构成 1、我部门无下属单位，按照部门决算编报要求，单独编 制本部门决算。 2、本部门内设机构、人员构成情况：永固镇党政机关设置 8 个综合 性办公室，内设机构分别为党政综合办、社会事务办、经济发展办、农林 水办、卫生与计划生育办、综治信访维稳办、镇村划办、行政服务中心办。 本级单位总编制人数为 84 人，实有人数为 60 人，其中：行政编制人数为 49 人，实有人数 33 人，事业编制人数为 35 人，实有人数 23 人，工勤编 实有人数为 4 人。 4 第二部分 怀集县永固镇人民政府 2020 年部门决算表 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 1,935.07 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、国有资本经营预算财政拨款收 入 行次 决算数 2 一、一般公共服务支出 31 1,614.21 62.93 二、外交支出 32 0.00 3 0.00 三、国防支出 33 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 34 0.00 五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 35 0.00 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 36 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 37 176.71 八、其他收入 8 609.49 八、社会保障和就业支出 38 124.87 9 九、卫生健康支出 39 112.19 10 十、节能环保支出 40 0.00 5 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 11 十一、城乡社区支出 41 137.76 12 十二、农林水支出 42 388.16 13 十三、交通运输支出 43 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 44 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 19 十九、住房保障支出 49 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 50 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 51 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支 出 52 8.00 23 二十三、其他支出 53 0.00 6 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 24 二十四、债务还本支出 54 0.00 25 二十五、债务付息支出 55 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支 出 56 0.00 本年支出合计 57 2,561.90 本年收入合计 27 2,607.50 使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 58 0.00 年初结转和结余 29 0.00 年末结转和结余 59 45.60 总计 30 2,607.50 总计 60 2,607.50 注：1.本表反映本部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 7 表2 收入决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 2,607.50 1,998.01 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 201 一般公共服务支出 1,659.81 1,050.32 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 20103 政府办公厅（室）及 相关机构事务 1,619.43 1,009.94 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 2010301 行政运行 424.26 424.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010302 一般行政管理事务 1,017.28 407.78 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 2010350 事业运行 177.90 177.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20132 组织事务 40.38 40.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2013299 其他组织事务支出 40.38 40.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传 媒支出 176.71 176.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育 与传媒支出 176.71 176.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 表2 收入决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 2,607.50 1,998.01 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 2079999 其他文化旅游体育 与传媒支出 176.71 176.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支 出 124.87 124.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20801 人力资源和社会保 障管理事务 3.70 3.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080102 一般行政管理事务 3.70 3.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老 支出 107.82 107.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 11.53 11.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 0.75 0.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 63.55 63.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业 年金缴费支出 31.99 31.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9 表2 收入决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 2,607.50 1,998.01 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 20810 社会福利 7.56 7.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2081005 社会福利事业单位 7.56 7.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20820 临时救助 1.50 1.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2082001 临时救助支出 1.50 1.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20828 退役军人管理事务 4.29 4.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2082804 拥军优属 4.29 4.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 112.19 112.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21007 计划生育事务 55.03 55.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2100799 其他计划生育事务 支出 55.03 55.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 26.96 26.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 26.96 26.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10 表2 收入决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 2,607.50 1,998.01 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 21015 医疗保障管理事务 8.62 8.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101502 一般行政管理事务 8.62 8.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21099 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2109901 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 212 城乡社区支出 137.76 137.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21205 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2120501 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21208 国有土地使用权出 让收入安排的支出 10.93 10.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2120806 土地出让业务支出 10.93 10.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21213 城市基础设施配套 费安排的支出 52.00 52.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11 表2 收入决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 2,607.50 1,998.01 0.00 0.00 0.00 0.00 609.49 2121399 其他城市基础设施 配套费安排的支出 52.00 52.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 388.16 388.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21305 扶贫 47.00 47.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2130599 其他扶贫支出 47.00 47.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21307 农村综合改革 341.16 341.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2130705 对村民委员会和村 党支部的补助 341.16 341.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 224 灾害防治及应急管 理支出 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22403 森林消防事务 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2240302 一般行政管理事务 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注： 本表反映本部门本年度取得的各项收入情况。 12 表3 支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 2,561.90 1,309.14 1,252.76 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 1,614.21 736.21 878.00 0.00 0.00 0.00 20103 政府办公厅（室）及 相关机构事务 1,573.83 696.16 877.67 0.00 0.00 0.00 2010301 行政运行 424.26 424.26 0.00 0.00 0.00 0.00 2010302 一般行政管理事务 971.68 94.01 877.67 0.00 0.00 0.00 2010350 事业运行 177.90 177.90 0.00 0.00 0.00 0.00 20132 组织事务 40.38 40.05 0.33 0.00 0.00 0.00 2013299 其他组织事务支出 40.38 40.05 0.33 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传媒 支出 176.71 0.00 176.71 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育与 传媒支出 176.71 0.00 176.71 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 13 表3 支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 2,561.90 1,309.14 1,252.76 0.00 0.00 0.00 2079999 其他文化旅游体育与 传媒支出 176.71 0.00 176.71 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 124.87 124.87 0.00 0.00 0.00 0.00 20801 人力资源和社会保障 管理事务 3.70 3.70 0.00 0.00 0.00 0.00 2080102 一般行政管理事务 3.70 3.70 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支 出 107.82 107.82 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 11.53 11.53 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 0.75 0.75 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 63.55 63.55 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年 金缴费支出 31.99 31.99 0.00 0.00 0.00 0.00 20810 社会福利 7.56 7.56 0.00 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 14 表3 支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 2,561.90 1,309.14 1,252.76 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 2081005 社会福利事业单位 7.56 7.56 0.00 0.00 0.00 0.00 20820 临时救助 1.50 1.50 0.00 0.00 0.00 0.00 2082001 临时救助支出 1.50 1.50 0.00 0.00 0.00 0.00 20828 退役军人管理事务 4.29 4.29 0.00 0.00 0.00 0.00 2082804 拥军优属 4.29 4.29 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 112.19 112.19 0.00 0.00 0.00 0.00 21007 计划生育事务 55.03 55.03 0.00 0.00 0.00 0.00 2100799 其他计划生育事务支 出 55.03 55.03 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 26.96 26.96 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 26.96 26.96 0.00 0.00 0.00 0.00 21015 医疗保障管理事务 8.62 8.62 0.00 0.00 0.00 0.00 15 表3 支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 2,561.90 1,309.14 1,252.76 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 2101502 一般行政管理事务 8.62 8.62 0.00 0.00 0.00 0.00 21099 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 0.00 0.00 0.00 2109901 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 0.00 0.00 0.00 212 城乡社区支出 137.76 74.83 62.93 0.00 0.00 0.00 21205 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 0.00 0.00 0.00 2120501 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 0.00 0.00 0.00 21208 国有土地使用权出让 收入安排的支出 10.93 0.00 10.93 0.00 0.00 0.00 2120806 土地出让业务支出 10.93 0.00 10.93 0.00 0.00 0.00 21213 城市基础设施配套费 安排的支出 52.00 0.00 52.00 0.00 0.00 0.00 2121399 其他城市基础设施配 套费安排的支出 52.00 0.00 52.00 0.00 0.00 0.00 16 表3 支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 2,561.90 1,309.14 1,252.76 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 388.16 253.04 135.12 0.00 0.00 0.00 21305 扶贫 47.00 47.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2130599 其他扶贫支出 47.00 47.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21307 农村综合改革 341.16 206.04 135.12 0.00 0.00 0.00 2130705 对村民委员会和村党 支部的补助 341.16 206.04 135.12 0.00 0.00 0.00 224 灾害防治及应急管理 支出 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22403 森林消防事务 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2240302 一般行政管理事务 8.00 8.00 0.00 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 注： 本表反映本部门本年度各项支出情况。 17 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 1 1,935.07 二、政府性基金预算财政拨 款 2 62.93 三、国有资本经营预算财政 拨款 3 0.00 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 33 1,050.32 1,050.32 0.00 0.00 34 0.00 0.00 0.00 0.00 35 0.00 0.00 0.00 0.00 行次 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 0.00 0.00 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒 支出 39 176.71 176.71 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 124.87 124.87 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 112.19 112.19 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 137.76 74.83 62.93 0.00 18 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 12 十二、农林水支出 44 388.16 388.16 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息 等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象 等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 0.00 0.00 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预 算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急 管理支出 54 8.00 8.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 19 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 二十四、债务还本支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安 排的支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 本年支出合计 58 1,998.01 1,935.07 62.93 0.00 年末财政拨款结转和结 余 59 0.00 0.00 0.00 0.00 1,998.01 1,935.07 62.93 0.00 27 1,998.01 年初财政拨款结转和结余 28 0.00 一般公共预算财政拨款 29 0.00 60 30 0.00 61 国有资本经营预算财政 拨款 31 0.00 62 总计 32 1,998.01 款 一般公共预算 财政拨款 24 本年收入合计 政府性基金预算财政拨 合计 总计 63 注： 本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 20 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 1,935.07 1,309.14 625.93 201 一般公共服务支出 1,050.32 736.21 314.11 20103 政府办公厅（室）及相关机构事务 1,009.94 696.16 313.78 2010301 行政运行 424.26 424.26 0.00 2010302 一般行政管理事务 407.78 94.01 313.78 2010350 事业运行 177.90 177.90 0.00 20132 组织事务 40.38 40.05 0.33 2013299 其他组织事务支出 40.38 40.05 0.33 207 文化旅游体育与传媒支出 176.71 0.00 176.71 20799 其他文化旅游体育与传媒支出 176.71 0.00 176.71 2079999 其他文化旅游体育与传媒支出 176.71 0.00 176.71 208 社会保障和就业支出 124.87 124.87 0.00 21 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 1,935.07 1,309.14 625.93 20801 人力资源和社会保障管理事务 3.70 3.70 0.00 2080102 一般行政管理事务 3.70 3.70 0.00 20805 行政事业单位养老支出 107.82 107.82 0.00 2080501 行政单位离退休 11.53 11.53 0.00 2080502 事业单位离退休 0.75 0.75 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 63.55 63.55 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 31.99 31.99 0.00 20810 社会福利 7.56 7.56 0.00 2081005 社会福利事业单位 7.56 7.56 0.00 20820 临时救助 1.50 1.50 0.00 2082001 临时救助支出 1.50 1.50 0.00 20828 退役军人管理事务 4.29 4.29 0.00 22 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 1,935.07 1,309.14 625.93 4.29 4.29 0.00 2082804 拥军优属 210 卫生健康支出 112.19 112.19 0.00 21007 计划生育事务 55.03 55.03 0.00 2100799 其他计划生育事务支出 55.03 55.03 0.00 21011 行政事业单位医疗 26.96 26.96 0.00 2101101 行政单位医疗 26.96 26.96 0.00 21015 医疗保障管理事务 8.62 8.62 0.00 2101502 一般行政管理事务 8.62 8.62 0.00 21099 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 2109901 其他卫生健康支出 21.58 21.58 0.00 212 城乡社区支出 74.83 74.83 0.00 21205 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 23 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 1,935.07 1,309.14 625.93 2120501 城乡社区环境卫生 74.83 74.83 0.00 213 农林水支出 388.16 253.04 135.12 21305 扶贫 47.00 47.00 0.00 2130599 其他扶贫支出 47.00 47.00 0.00 21307 农村综合改革 341.16 206.04 135.12 2130705 对村民委员会和村党支部的补助 341.16 206.04 135.12 224 灾害防治及应急管理支出 8.00 8.00 0.00 22403 森林消防事务 8.00 8.00 0.00 2240302 一般行政管理事务 8.00 8.00 0.00 注：本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 24 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 301 工资福利支出 843.82 302 商品和服务支出 178.27 30101 基本工资 307.94 30201 办公费 135.94 30102 津贴补贴 316.31 30202 印刷费 7.64 30103 奖金 21.01 30203 咨询费 0.00 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.48 30107 绩效工资 14.48 30205 水费 0.00 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 63.55 30206 电费 3.13 30109 职业年金缴费 31.99 30207 邮电费 4.15 30110 职工基本医疗保险缴费 26.00 30208 取暖费 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.96 30209 物业管理费 0.00 30112 其他社会保障缴费 2.18 30211 差旅费 0.28 30113 住房公积金 27.39 30212 因公出国（境）费用 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修(护)费 0.10 30199 其他工资福利支出 32.00 30214 租赁费 0.00 25 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 287.06 30215 会议费 3.39 离休费 0.00 30216 培训费 5.08 30302 退休费 12.28 30217 公务接待费 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 30305 生活补助 256.30 30225 专用燃料费 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 13.49 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 1.23 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 3.36 30399 其他对个人和家庭的补助 18.48 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 0.00 307 债务利息及费用支出 0.00 303 对个人和家庭的补助 30301 26 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 30701 国内债务付息 0.00 30702 国外债务付息 0.00 310 资本性支出 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 31002 办公设备购置 0.00 31003 专用设备购置 0.00 31005 基础设施建设 0.00 31006 大型修缮 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 31008 物资储备 0.00 31009 土地补偿 0.00 31010 安置补助 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 31013 公务用车购置 0.00 27 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 人员经费合计 公用经费 金额 1,130.87 经济分类 科目编码 科目名称 金额 31019 其他交通工具购置 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 31022 无形资产购置 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 399 其他支出 0.00 39906 赠与 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 0.00 39999 其他支出 0.00 公用经费合计 178.27 注：本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 28 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县永固镇人民政府 预算数 合计 1 10.90 因公出国 （境）费 2 0.00 决算数 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 2.90 0.00 公务接待 费 合计 6 7 2.90 8.00 6.43 因公出国 （境）费 8 0.00 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 9 10 11 6.43 0.00 6.43 公务接待 费 12 0.00 注：本表反映本部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括 当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 29 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 本年支出 目 年初结转和结余 功能分类 科目编码 本年收入 科目名称 栏次 1 2 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 6 合计 0.00 62.93 62.93 0.00 62.93 0.00 212 城乡社区支出 0.00 62.93 62.93 0.00 62.93 0.00 21208 国有土地使用权出让收 入安排的支出 0.00 10.93 10.93 0.00 10.93 0.00 2120806 土地出让业务支出 0.00 10.93 10.93 0.00 10.93 0.00 21213 城市基础设施配套费安 排的支出 0.00 52.00 52.00 0.00 52.00 0.00 2121399 其他城市基础设施配套 费安排的支出 0.00 52.00 52.00 0.00 52.00 0.00 注：本表反映本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。 30 表9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 部门： 怀集县永固镇人民政府 项 单位：万元 功能分类 科目编码 目 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 0.00 0.00 0.00 注：本表反映本部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出数据，本表为空表 31 第三部分 怀集县永固镇人民政府 2020 年部门决算情况 说明 一、2020 年度收入支出决算总体情况说明 （一）年度收入总体情况 怀集县永固镇人民政府 2020 年度总收入 2,607.50 万元， 其中本年收入 2,607.50 万元。具体情况如下： 1.一般公共预算财政拨款收入 1,935.07 万元，比上年决算 增加 272.34 万元，增长 16.38%。主要变动情况：新增人员从而 增加工资薪金收入及人员工作经费收入共 272.34 万元。 2.政府性基金预算财政拨款收入 62.93 万元，比上年决算增 加 42.93 万元，增长 214.65%。主要变动情况：土地出让业务支 出增加 42.93 万元。 3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，比上年决算增长 0 万元。因部门决算编报口径调整，本年新增此项收入纳入决算 编报范围，我部门本年无发生额。 4.上级补助收入 0 万元，比上年决算增长(基数为 0，不可 比)-%，与上年决算数持平。 5.事业收入 0 万元，比上年决算增长(基数为 0，不可比)-%， 与上年决算数持平。 6.经营收入 0 万元，比上年决算增长(基数为 0，不可比)-%， 与上年决算数持平。 7.附属单位上缴收入 0 万元，比上年决算增长(基数为 0， 32 不可比)-%，与上年决算数持平。 8．其他收入 609.49 万元，比上年决算增加 444.94 万元， 增长 270.40%。主要变动情况：人居环境整治工作经费及各项考 核经费增多 444.94 万。 （二）年度支出总体情况 怀集县永固镇人民政府 2020 年度总支出 2,607.50 万元， 其中本年支出 2,561.90 万元。具体情况如下： 1.基本支出 1,309.14 万元，比上年决算增加 184.25 万元， 增长 16.38%，主要变动情况：农林支出增加 184.25 万元。 2.项目支出 1,252.76 万元，比上年决算增加 530.37 万元， 增长 73.42%，主要变动情况：一般行政事务支出增加 260.13 万 元，农村综合改革支出增加 135.12 万元及农林水支出增加 135.12 万元。 3.上缴上级支出 0 万元，比上年决算增长(基数为 0，不可 比)-%，与上年决算数持平。 4.经营支出 0 万元，比上年决算增长(基数为 0，不可比)-%， 与上年决算数持平。 5.对附属单位补助支出 0 万元，比上年决算增长(基数为 0， 不可比)-%，与上年决算数持平。 二、2020 年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2020 年度财政拨款收入说明 怀集县永固镇人民政府 2020 年度财政拨款收入合计 33 1,998.01 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 1,935.07 万 元，比上年决算数增加 272.34 万元，增长 16.38%，主要变动情 况：新增人员从而增加工资薪金收入及人员工作经费收入共 272.34 万元 ；政府性基金预算财政拨款收入 62.93 万元，比上 年决算数增加 42.93 万元，增长 214.65%，主要变动情况：土地 出让业务支出增加 42.93 万元 ；国有资本经营预算财政拨款收 入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长(基数为 0，不可比)-%； 主要变动情况：因部门决算编报口径调整，本年新增此项收入纳 入决算编报范围，我部门本年无发生额。 （二）2020 年度财政拨款支出说明 怀集县永固镇人民政府 2020 年度财政拨款支出合计 1,998.01 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出 1,935.07 万 元，比年初预算数增加 1,111.07 万元，增长 134.84%，主要变 动情况：工资福利支出增加 177.57 万元，商品和服务支出增加 406.8 万元，对个人和家庭的补助增加 259.47 万元，资本性支 出增加 267.23 万元 ；政府性基金预算财政拨款支出 62.93 万元， 比年初预算数增加 62.93 万元，增长(基数为 0，不可比)-%，主 要变动情况：年初没有政府性基金预算，属年末追加指标土地出 让业务支出增加 62.93 万元 ；国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万元，增长(基数为 0，不可比)-%； 主要变动情况：因部门决算编报口径调整，本年新增此项收入纳 34 入决算编报范围，我部门本年无发生额。 三、 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 怀集县永固镇人民政府 2020 年度“三公”经费财政拨款支 出决算为 6.43 万元，完成预算 10.90 万元的 58.99% 。其中：因 公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的(基数为 0， 不可比）-% ；公务用车购置及运行费支出决算为 6.43 万元，完 成预算 2.90 万元的 221.72%，主要原因：因 2020 年度永固镇公 务车使用年限长，日常维修费用增加导致公务车运行支出决算数 大于预算数（其中：公务用车购置支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的(基数为 0，不可比）-% ；公务用车运行费支出决算为 6.43 万元，完成预算 2.90 万元的 221.72%,主要原因：因 2020 年度永固镇公务车使用年限长，日常维修费用增加导致公务车运 行支出决算数大于预算数 ）；公务接待费支出决算为 0 万元，完 成预算 8 万元的 0% 。 2020 年度“三公”经费支出决算小于 预算数的主要情况： 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制 “三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费 0 万元，占 0% ；公务用车购置及运行费支出 6.43 万元，占 35 100% ；公务接待费支出 0 万元，占 0% 。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排怀 集县永固镇政府机关及下属 0 个单位出国团组 0 个、 累计 0 人次。 开支内容包括：没有这项目支出。 2.公务用车购置及运行维护费支出 6.43 万元，其中：公务 用车购置支出为 0 万元，2020 年公务用车购置数 0 辆。公务用车 运行及维护支出 6.43 万元，2020 年怀集县永固镇政府机关及下 属 0 个单位 公务用车保有量为 5 辆，主要用于日常下乡工作。 3.公务接待费支出 0 万元，主要用于接待外单位到镇政府进 行业务交流用餐款 。2020 年，怀集县永固镇政府机关及下属 0 个单位 共接待国外、境外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次；发生 国内接待 0 次，接待人数共 0 人。主要包括：没有这项目支出。 四、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2020 年本部门机关运行经费支出 178.27 万元，比年初预算 数增加 95.80 万元，增长 116.16%。 主要增减变动情况是：年末 人员调整而增加人员经费的预算支出增加。 （二）政府采购支出情况说明 2020 年本部门政府采购支出总额 3.92 万元，其中：政府采 购货物支出 3.92 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服 务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 3.92 万元，占政府采购 支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 3.92 万元，占 36 政府采购支出总额的 100%。 （三）国有资产占用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 5 辆，其中，岗 位保障用车 5 辆。 单价 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况。 绩效管理工作总体情况。根据财政预算绩效管理要求，我部门组 织对 2020 年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中对 2020 年度永固镇宿安村“红色村”党建示范工程款（直接支付） 项目开展了重点绩效评价，共涉及资金 161.04 万元，属于追加 预算，主要项目绩效自评情况： 组织对“怀集县 2020 年度永固镇宿安村“红色村”党建示 范工程款（直接支付）”项目开展了重点绩效评价，委托“中粤 咨询（广州）有限公司”第三方机构开展绩效评价。从评价情况 来看，本次采用书面评审、专家评审及满意度调查等方法，围绕 项目立项情况、绩效目标、资金管理、组织管理、项目产出、项 目效益等方面实施绩效综合评价。经综合评定怀集县 2020 年度 永固镇宿安村“红色村”党建示范工程项目重点绩效评分为 81.5 分，等级为“良”。 组织部门整体支出绩效自评（含下属单位 0 个），涉及一 般公共预算支出 1935.07 万元， 政府性基金预算支出 62.93 万元。 部门整体支出绩效评价委托中粤咨询（广州）有限公司第三方机 构具体实施。从评价情况来看，本次采用书面评审、专家评审及 37 满意度调查等方法，围绕部门预算资金管理、绩效管理情况、资 产管理、产出和效益等方面实施绩效综合评价。经综合评定永固 镇人民政府部门整体绩效评分为 81 分，等级为“良”。 绩效自评结果。部门应将绩效自评结果随同决算向社会公 开。我部门今年开展了部门整体支出及怀集县 2020 年度永固镇 宿安村“红色村”党建示范工程款（直接支付）项目绩效自评。 部门整体支出绩效自评综述：全年预算数 2607.5 万元，执 行数 2561.9 万元，完成预算的 98.25%。部门整体支出绩效目标 完成情况与效益主要是：一是该指标包括：绩效目标明确性、绩 效指标有效性、部门绩效运行监控开展情况、项目支出绩效自评 情况等四个方面，主要考核部门整体支出绩效管理情况。指标分 值 12 分，评价得分 10 分，得分率 83.33%。二是该指标主要从 社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响和满意度五个方面 考核部门履行职责情况。指标分值 34 分，评价得分 27 分，得分 率 79.41%。发现的问题及原因主要是：一是部门预算调整金额 大，缺少调整文件，调整程序不够规范，原因是财政直接支付项 目年初没有列入预算，另外缺少相关预算调整文件及依据材料， 调整的规范性有待提高；二是个别项目支出进度缓慢，工程变更 材料缺失，原因是与工程量的相关资料欠缺，；三是个别重点任 务未完成，缺少佐证材料，原因是农村居民人均可支配收入和固 定资产投资额增长数据资料欠缺；四是绩效指标设置不够规范， 较难有效反映政府整体绩效，原因是绩效指标设置规范性不足， 对于项目应产生的产出及效益覆盖面不全面，量化绩效指标较 少。下一步改进措施主要是：一是加强部门内控管理，规范项目 38 变更流程；二是年度重点工作任务应及时记录总结；三是结合部 门支出情况全面设置对应绩效目标。 怀集县 2020 年度永固镇宿安村“红色村”党建示范工程款 （直接支付）项目绩效自评综述：全年预算数为 161.04 万元， 执行数为 161.04 万元，完成预算的 100.00%。项目绩效目标完 成情况与效益主要是：紧紧围绕党的十九大精神，着力挖掘当地 资源优势，以提升组织力为重点，突出政治功能而开展的。该项 目将与农村基层党建工作、乡村振兴和精准扶贫工作有机结合起 来，对提高农村精神文明建设水平，提高镇文化底蕴，促进农村 社会全面发展进步，加快社会主义新农村建设步伐都起到重要的 作用，项目在绩效评价指标体系中的一级指标评价得分情况如 下：决策（权重 14 分）评价得分 10 分，得分率 71.43%；过程 （权重 26 分）评价得分 20 分，得分率 76.92%；产出（权重 30 分）评价得分 23.5 分，得分率 78.33%；效益（权重 30 分）评 价得分 28 分，得分率 100.00%,。发现的问题及原因主要是：一 是项目管理制度未得到有效落实，原因是与工程量的相关调整文 件资料欠缺；二是绩效指标设置不够规范，较难反映项目实际产 出，原因是对于项目应产生的产出及效益覆盖面不全面，量化绩 效指标较少。下一步改进措施主要是：一是完善项目管理，重视 合同管理；二是进一步完善绩效指标设置。 39 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公 共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配 的事业基金和职工福利基金等。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。 1 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预 算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境） 费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食 补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行 费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接 待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支 出。 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖 费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 2 第五部分 绩效评级自评报告 （一）肇庆市怀集县永固镇人民政府 2020 年度永固镇宿 安村“红色村”党建示范工程款（直接支付）项目重点绩 效评价报告 一、评价说明 （一）评价背景 为进一步规范和加强财政支出项目绩效管理，提高财政 资金的使用效益，根据《肇庆市贯彻落实省委省政府关于全 面实施预算绩效管理若干意见的工作方案》（肇财评〔2019〕 14 号）、《怀集县贯彻落实肇庆市财政局关于全面实施预算 绩效管理若干意见的工作方案》（怀财绩〔2020〕9 号）、 《怀集县 2020 年度财政支出资金使用绩效第三方评价工作 的通知》（怀财绩〔2021〕3 号）等有关绩效评价工作的部 署安排，受肇庆市怀集县财政局委托，中粤咨询（广州）有 限公司对怀集县永固镇人民政府 2020 年度宿安村“红色村” 党建示范工程款（直接支付）项目进行第三方评价，通过审 核单位自评资料、专家访谈、等方式，结合文献研究、综合 分析等方法，完成《肇庆市怀集县永固镇人民政府 2020 年 度永固镇宿安村“红色村”党建示范工程款（直接支付）项目 重点绩效评价报告》。 （二）评价范围及重点 本次评价范围是怀集县永固镇宿安村“红色村”党建示范 3 工程款（直接支付）——161.40 万元。评价重点指向对资金 使用单位绩效进行评价，重点关注资金具体使用绩效目标设 定、推进实施条件、完成进度质量与群众满意度等情况。 （三）项目概况 本项目建设以提升组织力为重点，突出政治功能，发扬 红色资源优势。实施地点位于怀集县永固镇宿安村。2019 年 11 月 22 日开工，当年 12 月 31 日竣工。建设内容主要包括 宿安村革命烈士公园、革命纪念馆、红色乡村环境的建设， 以及名人故居修复，其中包括拆除工程、土方及绿化工程、 排水工程、照明工程等施工内容。 （四）项目资金情况 项目 2020 年县财政专项资金安排 161.04 万元。实际到 位资金 161.04 万元，资金到位率 100%，预算实际执行金额 为 161.04 万元，项目预算执行率为 100%。 （五）项目绩效目标 永固镇人民政府填报的《项目绩效目标申报表》将绩效 目标设置为：“紧紧围绕党的十九大精神，着力挖掘当地资 源优势，以提升组织力为重点，突出政治功能而开展的。该 项目将与农村基层党建工作、乡村振兴和精准扶贫工作有机 结合起来，对提高农村精神文明建设水平，提高镇文化底蕴， 促进农村社会全面发展进步，加快社会主义新农村建设步伐 都起到重要的作用。” 二、绩效评价工作流程 （一）组织实施情况 4 我们将本次评价的流程设定为以下五个环节： 1.单位自评。要求怀集县永固镇人民政府按照规定的模 板和内容要求，完整填写专项资金的自评材料，并提交相关 的佐证材料。各单位需对自评材料的完整性、规范性与真实 性负责。 2.书面评审。我方对永固镇人民政府报送的自评材料进 行全面、仔细、深入的研究和评价。这一过程中，针对其中 资料不完善或不详实的内容，与永固镇人民政府反复沟通， 让其作出补充或解释说明。 3.线上评价。因广州市实施疫情管控，实地考评和专家 座谈采取线上评价方式，辅以其他方式确保评价工作的全面 性、客观性。 4.综合分析与报告撰写。评价工作组综合分析前期各评 价环节掌握的资料和发现的问题，汇总各类评分数据，提出 评价结论及相关对策建议。 （二）数据收集方法 本次评价采用文献分析法、定性研究法、定量研究法、 访谈法及问卷调查相结合的方法进行数据收集。 （三）评价人员 本次评价由中粤咨询（广州）有限公司承担完成，刘亚 玻老师担任本次项目负责人，项目组主要成员如表 2-1 所示。 表 2-1 项目组成员一览表 序号 姓名 性别 所属单位 职称 职务 1 刘亚玻 女 中粤咨询（广州）有限公司 高级经 济师 绩效专家 5 序号 姓名 性别 所属单位 职称 职务 2 徐刚 男 华南师范大学 教授 绩效专家 3 黄振国 男 广州福莱多生物科技有限公司 注册会 计师 财务专家 4 冯俊 男 中粤咨询（广州）有限公司 / 工作组成 员 5 张德链 女 中粤咨询（广州）有限公司 / 6 邱玲玲 女 中粤咨询（广州）有限公司 / 工作组成 员 工作组成 员 （四）具体实施流程安排 本次评价具体实施流程如表 2-2 所示。 表 2-2 第三方绩效评价具体工作流程表 序号 项目 内容 完成时间 1 单位对接 怀集县财政局安排评价工作组与项目主管部门 2021 年 6 月 进行对接。 5日 2 方案撰写 评价工作组根据部门情况撰写评价方案 2021 年 6 月 10 日 3 方案反馈 项目主管部门根据评价工作组撰写的方案以及 指标体系反馈相应的意见 2021 年 6 月 15 日 4 部门自评 工作 被评价部门依据财政局的绩效评价工作要求与 评价方案完成项目自评工作。 2021 年 6 月 20 日 5 资料收集 评价工作组收集部门的自评信息及佐证材料等 资料。 2021 年 6 月 22 日 6 书面评审 评价工作组根据项目主管部门提供的资料进行 2021 年 6 月 前期书面评审工作。 27 日 7 线上专家 访谈 在单位自评与书面评审的基础上，由评价组组 织专家进行线上座谈。 2021 年 6 月 30 日 8 提交初稿 评价工作组综合各环节收集的材料和专家意见 起草第三方评价初稿，交怀集县财政局审核。 2021 年 7 月 15 日 三、评价结果及指标分析 6 （一）第三方评价结果 本次采用书面评审、专家评审及满意度调查等方法，围 绕项目立项情况、绩效目标、资金管理、组织管理、项目产 出、项目效益等方面实施绩效综合评价。经综合评定怀集县 2020 年度永固镇宿安村“红色村”党建示范工程项目重点绩 效评分为 81.5 分，等级为“良”。 （二）分项指标评分结果 项目在绩效评价指标体系中的一级指标评价得分情况 如下：决策（权重 14 分）评价得分 10 分，得分率 71.43%； 过程（权重 26 分）评价得分 20 分，得分率 76.92%；产出（权 重 30 分）评价得分 23.5 分，得分率 78.33%；效益（权重 30 分）评价得分 28 分，得分率 93.33%，具体得分情况如图 3-1 所示。 图 3-1 一级指标得分情况 1.决策 决策指标权重分为 14，评价得分为 10 分，得分率为 7 71.43%。该指标包括 5 个终端指标。具体得分情况如图 3-2 所示。 8 图 3-2 决策终端指标得分情况 进一步对决策终端指标完成情况进行分析： （1）立项依据充分性（权重 2 分），评价得分 2 分， 得分率 100%，根据县府批复《关于永固镇宿安村“红色村” 党建示范工程项目建设的复函》（怀府办函〔2019〕180 号） 文件精神进行立项，项目立项依据充分，符合法律法规、相 关政策、发展规划以及部门职责。 （2）立项程序规范性（权重 2 分），评价得分 2 分， 得分率 100%，根据项目提供的相关佐证材料显示，如《怀 集县永固镇宿安村“红色村”党建示范工程预算评审报告书》 等，项目按规定的程序申请设立并经审核通过。 （3）绩效目标合理性（权重 4 分），评价得分 2 分， 得分率 50%，根据相关佐证材料，目标设置符合国家相关法 律法规和怀集县人民政府办公室的集体决策；但是绩效目标 “紧紧围绕党的十九大精神，着力挖掘当地资源优势，以提 升组织力为重点，突出政治功能而开展的。该项目将与农村 9 基层党建工作、乡村振兴和精准扶贫工作有机结合起来，对 提高农村精神文明建设水平，提高我镇文化底蕴，促进农村 社会全面发展进步，加快社会主义新农村建设步伐都起到重 要的作用。”无法有效体现项目属性特点，以及具体支出内 容，难以体现工程项目客观实际执行情况和业绩水平。 （4）绩效指标明确性（权重 4 分），评价得分 2 分， 得分率 50%，根据项目单位提供的立项申报表及自评报告显 示，项目绩效目标设置并没有细化为具体的绩效指标，仅有 检查成果公开度和定性效益指标，没有设置清晰、可衡量的 指标值予以体现。 （5）预算编制科学性（权重 2 分），评价得分 2 分， 得分率 100%，根据项目单位提供的预算评审报告，预算编 制科学、合理。 2.过程 过 程指标权 重分为 26 ，评价得 分为 20，得分 率为 76.92%。该指标包括 5 个终端指标。具体得分情况如图 3-3 所示。 10 图 3-3 过程终端指标得分情况 进一步对过程终端指标完成情况进行分析： （1）资金使用效率性（权重 8 分），评价得分 8 分， 得分率 100%，根据项目单位提供的支付凭证等佐证材料， 项目预算资金 161.40 万元，资金到位率 100%，资金支出 161.40 万元，支出率为 100%。 （2）预算调整变动性（权重 3 分），评价得分 3 分， 得分率 100%，根据项目单位提供的自评报告及支付凭证等 相关佐证材料，实际支出为 161.40 万元，项目预算未调整。 （3）资金使用合规性（权重 5 分），评价得分 3 分， 得分率 60%，项目主管单位对项目资金管理有待加强，关于 资金支出情况仅有四张进度款支出凭证，缺乏项目审批拨付 等相关佐证材料，资金使用的明细及合规性有待考量。 （4）管理制度健全性（权重 5 分），评价得分 3 分， 得分率 60%，项目单位具有相应的财务和业务管理制度，按 合同的要求以及建筑工程进度支付相应的工程款；同时坚持 法人责任制、招投标制、工程监理制、合同管理制进行业务 11 管理，但项目主管单位对合同的监管存在瑕疵，如施工方未 按合同要求提交履约保函。 （5）制度执行有效性（权重 5 分），评价得分 3 分， 得分率 60%，项目主管单位按规定执行了政府招投标，合同 书、验收报告等资料及时归档，但项目制度执行存在许多问 题，如项目实施的人员条件、场地设备落实情况等缺乏相关 佐证，对项目制度的实际执行情况无法进行把控；项目主管 单位未说明设计变更的范围及内容，且未提供设计变更手续 的相关资料。 3.产出 产出指标权重分为 30，评价得分为 23.5，得分率为 78.33%。该指标包括 8 个终端指标。具体得分情况如图 3-4 所示。 图 3-4 产出终端指标得分情况 12 进一步对产出终端指标完成情况进行分析： （1）烈士纪念公园工程建设完工率（权重 3 分），评 价得分 2.5 分，得分率 83.33%，经核查，因设计变更，部分 园建工程未进行现场施工。 （2）荷塘区域工程完工率（权重 3 分），评价得分 0 分，得分率 0%，经核查，因设计变更，荷塘区域未进行现 场施工。 （3）故居前绿地区域工程（权重 3 分），评价得分 2 分，得分率 66.67%，经核查，因设计变更，绿化工程及部分 园建工程未进行现场施工。 （4）革命历史纪念馆装修改造工程完成率（权重 4 分）， 评价得分 4 分，得分率 100%，经核查，革命历史纪念馆装 修改造工程完成情况良好，已达到指标预期。 （5）陈如杰故居装修改造工程完成率（权重 4 分）， 评价得分 4 分，得分率 100%，经核查，陈如杰故居装修改 造工程完成情况良好，已达到指标预期。 （6）植启芬故居装修改造工程完成率（权重 4 分）， 评价得分 4 分，得分率 100%，经核查，植启芬故居装修改 造工程完成情况良好，已达到指标预期。 （7）红色村道、红色广场主题形象工程完成率（权重 4 分），评价得分 4 分，得分率 100%，经核查，红色村道、 红色广场主题形象工程完成情况良好，已达到指标预期。 （8）工程建设验收合格率（权重 5 分），评价得分 3 分，得分率 60%，根据项目单位提供的竣工验收报告显示， 13 工程建设均验收合格，但由于验收报告未说明工程量变化情 况。 4.效益 效 益指标权 重分为 30 ，评价得 分为 28，得分 率为 93.33%。该指标包括 6 个终端指标。具体得分情况如图 3-5 所示。 图 3-5 效益终端指标得分情况 进一步对效益终端指标完成情况进行分析： （1）改善宿安村村容村貌（权重 5 分），评价得分 5 分，得分率 100%，经核查，项目实施后，宿安村村道屋巷 干净整洁，房屋墙上还展示了各类宣扬红色革命精神的宣传 标语、墙绘和烈士英雄事迹介绍，村容村貌明显改善。 （2）推动红色基因的传承（权重 5 分），评价得分 5 分，得分率 100%，经核查，项目实施后，宿安村红色资源 得到充分利用，推动了红色基因的传承。 （3）工程有效使用实现情况（权重 5 分），评价得分 5 14 分，得分率 100%，经核查，2020 年初由于新冠疫情原因无 法开放，开放时间大概在 2020 年 7 月份，开放后各项工程 利用率较好，达到了 100%。 （4）建设成为“红色村”党建示范村（权重 5 分），评价 得分 5 分，得分率 100%，经核查，2020 年 12 月，宿安村被 授予第二批“广东省红色村党建工程示范点”。 （5）带动永固镇旅游行业的发展（权重 5 分），评价 得分 3 分，得分率 60%，经核查，怀集县永固镇宿安村“红 色村”党建示范工程于 2019 年 12 月份建成。根据永固镇人 民政府办公室数据显示：2020 年初由于新冠疫情原因无法开 放，开放时间大概在 2020 年 7 月份，截至 2020 年底，宿安 村“红色村”参观人数约 5000 人，经专家评定，该发展潜力还 未充分挖掘，酌情给予 3 分。 （6）群众满意度（权重 5 分），评价得分 5 分，得分 率 100%，问卷结果显示，受益者满意度 98.00%。 四、值得关注的问题 （一）项目管理制度未得到有效落实 项目管理制度执行力度有待提高，且缺乏过程管理的相 关文件，相关监督机制有待完善。一是项目实施单位未根据 相关合同要求提供工程履约函，永固镇人民政府也未要求实 施单位提供，对合同缺乏相应的管理与监督；二是根据线上 座谈会的了解，项目因设计变更进行了工程量的调整，部分 工程未实施，但根据永固镇人民政府提供的相关资料，未发 现工程量的相关调整文件，且验收报告中也未说明。 15 （二）绩效指标设置不够规范，较难反映项目实际产出 根据怀集县永固镇人民政府上报的《永固镇宿安村“红 色村”党建示范工程款（直接支付）项目绩效目标申报表》， 项目年度绩效指标只有成本产出率、成本利润率、检查成果 公开度以及满意度等指标，绩效指标设置规范性不足，对于 项目应产生的产出及效益覆盖面不全面，量化绩效指标较 少，难以清晰反映项目投入后的应带来的产出和效益情况， 也较难对资金的投入开展目标对比，资金实际投入的绩效结 果未能完全反映。 五、相关建议 （一）完善项目管理，重视合同管理 一是要完善相关制度及手续。对项目工程量的调整原因 进行说明，并完善相关调整手续；二是完善项目管理制度， 加强项目监管督查。要制定合理可行的项目监督管理办法， 落实项目各个环节运行与管理的监督机制，可借鉴第三方机 构中的督导机制，建立和加强主管部门对项目实施单位的监 督与管理，确保服务质量。 （二）进一步完善绩效指标设置 绩效指标设置是项目绩效管理工作当中的基础内容之 一，其不但是项目实施过程中的重要目标，而且是考评项目 最终产出和效益的关键，所以项目主管单位应该进一步增强 绩效观念，强化绩效管理，理解和掌握绩效管理工作的具体 要求，特别是项目绩效指标设置的规范，将部门职能和项目 实施的主要工作内容或工作目标，以具体、可衡量的指标予 16 以体现。 建议怀集县永固镇人民政府在年初预算申报时，结合之 前建设改造工程项目的相关工作总结及本年的工作计划，总 结项目产出的效益结果，全面有效地设置绩效指标以及反映 绩效目标实现情况，设置更为具体的绩效指标，直观地反映 出项目应产生的产出与效益，提高绩效指标设置的合理性与 明确性，有效地对项目工作绩效进行展现。 17 附件：肇庆市怀集县永固镇人民政府 2020 年度永固镇宿安 村“红色村”党建示范工程款（直接支付）项目重点绩效评价 指标评分表 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 立项 依据 充分 性 项目 立项 决策 14 8 绩效 目标 合理 性 评分标准 2 评价要点： ①是否符合国家相关法律法规、国民 经济发展规划及县政府决策； ②是否符合行业发展规划和政策要 求； ③是否与部门职责范围相符，属于部 门履职所需； ④项目是否属于公共财政支持范围； ⑤项目是否与相关部门同类项目或部 门内部相关项目重复。 得分：立项依据充分（2 分），基本充 分（1 分），不充分（0 分）。 2 评价要点： ①项目是否按规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经经过必要的可行性研 究、专家论证、风险评估、绩效评估、 集体决策。 得分：立项程序规范（2 分），基本规 范（1 分），不规范（0 分）。 4 立项 程序 规范 性 绩效 目标 权 重 4 评价要点： ①项目是否有绩效目标； ②项目绩效目标与实际工作内容是否 具有相关性； ③项目预期产出效益和效果是否符合 正常的业绩水平； ④是否与预算确定的项目投资额或资 金量相匹配。 得分：目标合理、明确（4 分），基本 合理、明确（2 分），不合理、不明确 （0 分）。 -1- 评 分 评分依据 2 根据县府批复《关于永固镇宿安村“红色 村”党建示范工程项目建设的复函》（怀 府办函〔2019〕180 号）文件精神进行 立项，项目立项依据充分，符合法律法 规、相关政策、发展规划以及部门职责。 2 根据项目提供的相关佐证材料显示，如 《怀集县永固镇宿安村“红色村”党建示 范工程预算评审报告书》等，项目按规 定的程序申请设立并经审核通过。 2 根据相关佐证材料，目标设置符合国家 相关法律法规和怀集县人民政府办公室 的集体决策；但是绩效目标“紧紧围绕党 的十九大精神，着力挖掘当地资源优势， 以提升组织力为重点，突出政治功能而 开展的。该项目将与农村基层党建工作、 乡村振兴和精准扶贫工作有机结合起 来，对提高农村精神文明建设水平，提 高我镇文化底蕴，促进农村社会全面发 展进步，加快社会主义新农村建设步伐 都起到重要的作用。”无法有效体现项目 属性特点，以及具体支出内容，难以体 现工程项目客观实际执行情况和业绩水 平，酌情扣分。 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 绩效 指标 明确 性 资金 投入 过程 26 资金 管理 2 16 预算 编制 科学 性 资金 使用 效率 性 评 分 评分依据 4 评价要点： ①是否将项目绩效目标细化分解为具 体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 以体现； ③是否与项目目标任务数或计划数相 对应。 得分：全面细化量化指标（4 分），主 要目标细化量化（2 分），无量化指标 （0 分）；若有个别绩效指标设置不明 确的，可按每个指标 0.5 分酌情扣分。 2 根据项目单位提供的立项申报表及自评 报告显示，项目绩效目标设置并没有细 化为具体的绩效指标，仅有检查成果公 开度和定性效益指标，没有设置清晰、 可衡量的指标值予以体现，酌情扣分。 2 评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与项目内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否 按照标准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量是 否与工作任务相匹配。 得分：预算编制科学、合理（2 分）， 基本科学、合理（1 分），不科学、不 合理（0 分）。 2 根据项目单位提供的预算评审报告，预 算编制科学、合理。 8 评价要点： ①项目实际支出规模是否与项目预算 资金相符，以预算支出完成率为主要 考核指标；预算支出完成率=（年终执 行数/（年初预算数±年中预算调整 数））×100%；年终执行数：项目（用 款）单位实际已完成的资金支出数， 不含转拨资金数。年中预算调整数： 指经批准的预算调整数，不含指标分 解数。 ②项目资金结余情况及原因分析。 得分：预算支出完成率≥95%得 8 分， 每下降 5%，扣 2 分，扣完 8 分为止， 即预算支出完成率低于 80%不得分。 评分时需结合项目资金结余原因酌情 调整分值。 8 根据项目单位提供的支付凭证等佐证材 料，项目预算资金 161.40 万元，资金到 位率 100%，资金支出 161.40 万元，支 出率为 100%。 权 重 评分标准 -2- 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 预算 调整 变动 性 资金 使用 合规 性 组织 管理 10 管理 制度 健全 性 权 重 评分标准 3 评价要点： ①评价年度内项目预算是否有调整； ②项目预算有调整的，是否履行了相 关手续。 ③项目预算调整金额及原因分析。 得分：项目预算未调整（3 分），有调 整并履行了相关手续（2 分），有调整 但未履行相关手续（0 分）。评分时需 结合项目预算调整金额及原因酌情调 整分值。 5 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理 制度以及有关专项资金管理办法的规 定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序 和手续； ③项目的重大开支是否经过评估认 证； ④是否符合项目预算批复或合同规定 的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 得分：资金使用完全合规（5 分），基 本合规（3 分），不合规（0 分）。其 中以下情况不得分：虚列、套取、截 留、挤占、挪用、超预算范围开支不 得分。 5 评价要点： ①是否已制定或具有相应的财务和业 务管理制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合 规、完整。 得分：项目管理制度健全（5 分），基 本健全（3 分），不健全（0 分）。 -3- 评 分 评分依据 3 根据项目单位提供的自评报告及支付凭 证等相关佐证材料，实际支出为 161.40 万元，项目预算未调整。 3 项目主管单位对项目资金管理有待加 强，关于资金支出情况仅有四张进度款 支出凭证，缺乏项目审批拨付等相关佐 证材料，资金使用的明细及合规性有待 考量。 3 项目单位具有相应的财务和业务管理制 度，按合同的要求以及建筑工程进度支 付相应的工程款；同时坚持法人责任制、 招投标制、工程监理制、合同管理制进 行业务管理，但项目主管单位对合同的 监管存在瑕疵，如施工方未按合同要求 提交履约保函等。 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 制度 执行 有效 性 烈士 纪念 公园 工程 建设 完工 率 产出 30 数量 指标 25 荷塘 区域 工程 完工 率 故居 前绿 地区 域工 程 权 重 评分标准 评 分 评分依据 5 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和业务管理 规定； ②项目调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定 等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、 信息支撑等是否落实到位； ⑤是否按规定执行了政府采购、招投 标、投资评审、法人负责制、合同管 理、质量监理等各项制度。 得分：完全按制度执行（5 分），基本 执行（3 分），未执行（0 分）。其中： 未按规定政府采购、招投标、投资评 审的；项目管理出现严重问题的；发 生较大等级以上生产安全事故的，不 得分。 3 项目主管单位按规定执行了政府招投 标，合同书、验收报告等资料及时归档， 但项目制度执行存在许多问题，如项目 实施的人员条件、场地设备落实情况等 缺乏相关佐证，对项目制度的实际执行 情况无法进行把控；项目主管单位未说 明设计变更的范围及内容，且未提供设 计变更的相关资料。 3 1.绿化工程；2.园建工程：纪念雕塑座 一座；浩然亭；点风景石 4 块；卵石 路、园路、汀步路；步梯及平台；广 场铺装；3.给排水工程；4.照明工程： 2.5 23 套太阳能路灯，1 台配电箱 指标实际值达到预期值 100%（3 分）， ≥90%（2.5 分），≥80%（2 分），≥70% （2.5 分），≥60%（2 分），低于 60% （0 分） 经核查，因设计变更，部分园建工程未 进行现场施工。 3 1.绿化工程；2.园建工程：莲花塘 3000 平方米 指标实际值达到预期值 100%（3 分）， ≥90%（2.5 分），≥80%（2 分），≥70% （1.5 分），≥60%（1 分），低于 60% （0 分） 0 经核查，因设计变更，荷塘区域未进行 现场施工。 3 1.绿化工程，2.园建工程，3.给排水工 程，4.照明工程：5 套太阳能路灯，1 台配电箱 指标实际值达到预期值 100%（3 分）， ≥90%（2.5 分），≥80%（2 分），≥70% （1.5 分），≥60%（1 分），低于 60% （0 分） 2 经核查，因设计变更，绿化工程及部分 园建工程未进行现场施工。 -4- 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 革命 历史 纪念 馆装 修改 造工 程完 成率 陈如 杰故 居装 修改 造工 程完 成率 植启 芬故 居装 修改 造工 程完 成率 红色 村道、 红色 广场 主题 形象 工程 完成 率 质量 指标 5 工程 建设 验收 合格 率 评分标准 评 分 评分依据 4 革命历史纪念馆装修改造工程完成率 指标实际值达到预期值 100%（3 分）， ≥90%（2.5 分），≥80%（2 分），≥70% （2.5 分），≥60%（2 分），低于 60% （0 分） 4 经核查，革命历史纪念馆装修改造工程 完成情况良好，已达到指标预期。 4 陈如杰故居装修改造工程完成率指标 实际值达到预期值 100%（3 分），≥90% （2.5 分），≥80%（2 分），≥70%（2.5 分），≥60%（2 分），低于 60%（0 分） 4 经核查，陈如杰故居装修改造工程完成 情况良好，已达到指标预期。 4 植启芬故居装修改造工程完成率指标 实际值达到预期值 100%（3 分），≥90% （2.5 分），≥80%（2 分），≥70%（2.5 分），≥60%（2 分），低于 60%（0 分） 4 经核查，植启芬故居装修改造工程完成 情况良好，已达到指标预期。 4 将镇文化广场右侧边的村道沿途到植 启芬故居、再到陈如杰故居、再到革 命烈士就义点连贯起来，建成一条约 1 公里的红色村道，沿途设置宣传栏， 主要宣传当地革命历史、英雄人物等 红色文化；沿线安装 60 多盏路灯。 指标实际值达到预期值 100%（3 分）， ≥90%（2.5 分），≥80%（2 分），≥70% （2.5 分），≥60%（2 分），低于 60% （0 分） 4 经核查，红色村道、红色广场主题形象 工程完成情况良好，已达到指标预期。 5 工程建设验收合格率指标实际值达到 预期值 100%（5 分），≥90%（4 分）， ≥80%（3 分），≥70%（2 分），≥60% （1 分），低于 60%（0 分）。 3 根据项目单位提供的竣工验收报告显 示，工程建设均验收合格，但由于验收 报告未说明工程量变化情况，故该项得 3 分。 权 重 -5- 一级指标 名称 权重 二级指标 名称 权重 三级指标 名称 改善 宿安 村村 容村 貌 社会 效益 效益 20 推动 红色 基因 的传 承 工程 有效 使用 实现 情况 30 被评 为 “红色 村”党 建示 范点 经济 效益 满意 度指 标 5 带动 永固 镇旅 游行 业的 发展 5 群众 满意 度 评 分 评分依据 5 评价要点： ①建设宿安村革命烈士公园、革命纪 念馆，名人故居修复，红色乡村环境 建设（3 分）； ②村道屋巷干净整洁，展示宣扬红色 革命精神的宣传标语、墙绘和烈士英 雄事迹介绍（2 分）。 5 经核查，项目实施后，宿安村村道屋巷 干净整洁，房屋墙上还展示了各类宣扬 红色革命精神的宣传标语、墙绘和烈士 英雄事迹介绍，村容村貌明显改善。 5 评价要点： ①充分利用宿安村丰富的红色资源， 深入挖掘红色文化、传统文化（3 分）； ②居民保护红色文化、传统文化的意 识加强（2 分）。 5 经核查，项目实施后，宿安村红色资源 得到充分利用，推动了红色基因的传承。 5 经核查，2020 年初由于新冠疫情原因无 法开放， 开放时间大概在 2020 年 7 月份， 开放后各项工程利用率较好，达到了 100%。 5 经核查，2020 年 12 月，宿安村被授予 第二批“广东省红色村党建工程示范 点”。 3 经核查，怀集县永固镇宿安村“红色村” 党建示范工程于 2019 年 12 月份建成。 根据永固镇人民政府办公室数据显示： 2020 年初由于新冠疫情原因无法开放， 开放时间大概在 2020 年 7 月份，截至 2020 年底，宿安村“红色村”参观人数约 5000 人，经专家评定，该发展潜力还未 充分挖掘，酌情给予 3 分。 5 经核查，共收到 135 份有效调查问卷， 群众对项目实施效果的满意度达到 92.17%。 权 重 评分标准 5 评价要点：（实际有效使用的工程数/ 计划有效使用的工程数）*指标分值 5 评价要点：能否被授予“广东省红色村 党建工程示范点”称号。 5 评价要点：来宿安村参观学习人数； 带动永固镇旅游发展，增加永固镇人 民收入。 5 满意度≥85%，该项得满分，每低于 1% 扣 1 分。 评价得分 81.5 评价等级 良 得分等级：优（得分≥90）、良（80～89）、中（70～79）、低（60～69）、差（得分＜60） -6- （二）怀集县永固镇人民政府 2020 年度部门整体绩效 第三方评价报告 为贯彻落实党的十九大关于全面实施预算绩效管理的 要求，进一步提升财政资金支出绩效评价的公信力，提高评 价工作的客观性、科学性和公平性，根据肇庆市《肇庆市贯 彻落实省委省政府关于全面实施预算绩效管理若干意见的 工作方案》（肇财评〔2019〕14 号）精神、《怀集县 2020 年度部门整体支出绩效第三方评价工作方案的通知》（怀财 绩〔2021〕2 号）文件要求，受肇庆市怀集县财政局委托， 中粤咨询（广州）有限公司对怀集县永固镇人民政府（以下 简称“永固镇政府”）开展第三方评价，通过审核单位自评资 料、专家访谈等方式，结合文献研究、综合分析等方法，完 成《怀集县永固镇人民政府 2020 年度部门整体重点绩效评 价报告》。 一、评价概况 2020 年怀集县永固镇政府始终贯彻执行党的路线、方 针、政策，在县委、县政府的正确领导下，全面贯彻县委、 县政府工作要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两 个维护”，聚集脱贫攻坚和乡村振兴，以增进百姓福祉为落脚 点，不断完善基层基础工作体系，创新工作推进机制模式， 有效应对新冠肺炎疫情影响，统筹做好“六稳”“六保”等各项 工作，完成永固镇宿安村“红色村”党建示范基地建成投入使 用，发动永固乡贤回乡创业建设益新生态母猪养殖项目等， 全镇经济社会取得较大发展。 -7- 本次评价采用书面评价、线上评价等综合评价方法，围 绕预算资金管理、绩效管理、资产管理、产出、效益等方面 实施绩效评价，永固镇政府 2020 年部门整体支出绩效评价 综合得分 80.3 分，绩效等级为“良” 二、部门基本情况 （一）部门基本情况 1.部门主要职能 怀集县永固镇人民政府把上级的各项方针、政策落到实 处，巩固农村基层政权，加强和改进对农村工作的领导。通 过发展经济、按照社会主义市场经济和现代化建设的要求， 全面推进农村的各项建设，健全农村社会化服务体系。永固 镇人民政府统一设立了 10 个行政内设机构。分别为：党政 综合办公室、人大办公室、党建工作办公室（组织人事办公 室）、纪检监察办公室、综合治理办公室（应急管理办公室）、 经济发展办公室（生态环境保护办公室）、规划建设办公室、 农业农村办公室（财政办公室）、综合行政执法办公室（综 合行政执法队）、公共服务办公室（党群服务中心）。其主 要职能如表 2-1 所示： 表 2-1 永固镇人民政府主要职责 处室 职能 在党委政府领导下，检查、督促、了解党的方针政策及重要工作计 党政综合办公室 划的贯彻实施情况，负责重大问题归口报告，认真做好上情下达、 下情上传等； 代表联络办公室在乡镇人大主席团（街道人工委）和人大主席（人 人大办公室 工委主任）领导下开展工作，负责乡（镇）人大代表的管理和联络 工作，研究制定并实施人大代表年度工作计划，搞好工作总结，协 管市县人大代表等； -8- 处室 党建工作办公室（组织 职能 负责政府党的建设工作等； 人事办公室） 组织党员干部学习宣传党的路线、方针、政策，制定党员干部政治 纪检监察办公室 理论学习计划，指导基层党组织加强思想政治教育，做好思想政治 工作等； 综合治理办公室（应急 管理办公室） 组织学习法律、政策和其他单位先进经验，依法治理社会治安问题， 提高法制政策水平和工作能力，看好自己的门，管好自己的人，办 好自己的事等； 负责组织制订并实施经济发展规划；负责产业发展引导、项目和基 础设施建设管理、农业水利交通和农村经营等相关管理、农业水利 经济发展办公室（生态 交通和农村经营等相关管理、乡村振兴和扶贫组织实施、商贸流通 环境保护办公室） 促进、市场监督管理协助等工作。负责组织制订并实施村镇规划； 负责自然资源和规划、林业、生态环境保护、村镇建设、住房保障、 城镇管理等相关管理工作等； 规划建设办公室 贯彻执行国家和省、市城镇、乡村规划建设管理的有关法律、法规、 规章和政策，拟定具体管理办法； 贯彻执行农业和农村工作法律法规和方针政策，拟定全区农业和农 农业农村办公室（财政 村发展规划等；财政办公室负责：1、局内公文处理工作，对收文 办公室） 进行收签、拆封、登记、编号、分送、催办、清退、立卷、整理、 归档、销毁等工作，对发文进行编号、登记、分类、交发等工作等； 综合行政执法办公室 （综合行政执法队） 负责辖区安全生产、规划土地监察工作；根据法律授权或区政府委 托，在权限范围内开展安全生产、城市管理、规划土地监察等相关 领域综合行政执法工作等； 负责党群服务、公共服务、政务服务、社会事务和民生保障等工作。 承担民政、教育、公共卫生健康、文化旅游、体育、人力资源、社 会保障、统战、外事侨务、民族宗教、帮扶救助、退役军人事务、 公共服务办公室（党群 服务中心） 食品药品安全等工作。负责推进数字政府建设。承担镇权责清单的 制定和动态调整，统筹承接落实市下放镇实施的职权调整事项目 录，推进便民服务平台标准化建设，实现审批服务“马上办、网上 办、就近办、一次办”。负责镇党群服务中心、公共服务中心平台 建设及管理协调工作，指导推进村（社区）公共服务和综合管理。 承担公共服务委员会日常工作。 2.部门人员编制 截至 2020 年 12 月 31 日，永固镇人民政府在职编制数 79，实有人数 59 人，其中行政编制有 33 人，事业编制实有 -9- 22 人，工勤人员 4 人。 （二）2020 年部门整体支出情况 20120 年永固镇人民政府部门年初预算为 824.00 万元， 年中预算调增 1,737.90 万元，年度预算数为 2,561.90 万元， 实际支出 2,561.90 万元，预算调整率为 210.91%，预算完成 率为 100.00%。主要变动情况：项目支出调增，因为去年结 余加上人居环境整治资金增加，宿安红色村建设资金增加。 1.部门整体年度预算 2020 年度永固镇人民政府预算总收入 2,607.50 万元，其 中：一般公共预算财政拨款收入 1,935.07 万元，政府性基金 预算财政拨款收入 62.93 万元，上级补助收入 0.00 万元，事 业收入 0.00 万元，其他收入 609.49 万元，年初结转和结余 0.00 万元。 按预算支出用途划分，基本支出预算 1,309.14 万元，占 年度部门整体预算 51.10%，项目支出预算 1,252.76 万元，占 年度部门整体预算 48.89%。具体支出预算情况见表 2-2 表 2-2 永固镇人民政府 2020 年部门年度支出预算情况（万元） 预算金额 支出总预算 支出类型 具体支出方向 预算金额 人员经费 1,130.87 日常公用经费 178.27 基本建设类项目 161.40 （占比） 基本支出 1,309.14 预算 （51.10%） 项目支出 1,252.76 预算 （48.89%） 2,561.90 2.部门整体实际支出 - 10 - 2020年永固镇人民政府部门实际支出合计2,561.90万 元。按决算支出用途划分，基本支出预算1,309.14万元， 占年度部门整体预算51.10%，项目支出预算1,252.76万元， 占年度部门整体预算48.89%。具体支出决算情况见表2-3。 表 2-3 2020 年度部门实际支出情况（万元） 支出数 一级科目 二级科目 基本支出 项目支出 上缴上级支出 合计 696.16 877.67 0.00 1573.83 40.05 0.33 0.00 40.38 文化旅游 体育与传 其他文化旅游体育与传媒支出 媒支出 0.00 176.71 0.00 176.71 人力资源和社会保障管理事务 3.70 0.00 0.00 3.70 行政事业单位养老支出 107.82 0.00 0.00 107.82 社会福利 7.56 0.00 0.00 7.56 临时救助 1.50 0.00 0.00 1.50 退役军人管理事务 4.29 0.00 0.00 4.29 计划生育事务 19.68 0.00 0.00 55.03 行政事业单位医疗 26.96 0.00 0.00 26.96 医疗保障管理事务 8.62 0.00 0.00 8.62 其他卫生健康支出 21.58 0.00 0.00 21.58 城乡社区环境卫生 74.83 0.00 0.00 74.83 政府办公厅（室）及相关机构事 一般公共 务 服务支出 组织事务 社会保障 和就业支 出 卫生健康 支出 城乡社区 支出 - 11 - 支出数 一级科目 二级科目 基本支出 项目支出 上缴上级支出 农林水支 出 灾害防治 及应急管 理支出 合计 国有土地使用权出让收入安排的 支出 0.00 10.93 0.00 10.93 城市基础设施配套费安排的支出 0.00 52.00 0.00 52.00 扶贫 47.00 0.00 0.00 47.00 农村综合改革 206.04 135.12 0.00 341.16 森林消防事务 8.00 0.00 0.00 8.00 2,561.90 1,252.76 0 2,561.9 合计 3.部门一般公共预算拨款“三公”经费支出情况 2020 年度永固镇人民政府部门预算公共财政预算资金 安排“三公”经费预算 10.9 万元，实际支出 6.34 万元，“三公” 经费控制率 58.16%，“三公”经费实际支出较上年增加－4.47 万元。具体“三公”经费支出见表 2-4。 表 2-4 2020 年度一般公共预算拨款“三公”经费支出情况（万元） 支出明细 预算 实际支出 因公出国（境）费 0.00 0.00 公务用车购置费 0.00 0.00 公务用车运行费 2.90 6.43 公务接待费 8.00 0.00 10.90 6.43 三公经 费 合计 （三）2020年部门绩效成果情况 表 2-5 2020 年度部门整体绩效成果关键性指标及完成情况一览表 - 12 - 指标名称 保洁员聘 请数量 党建专题 学习会议 开展次数 聘用村支 书主任助 理 权重 指标说明 评分标准 1 当年度聘请保 洁员数量 当年度开展党 建专题学习会 议数量 1 评分 评分说明 聘请保洁员 100 名， 满足美丽乡村建设。 1.00 2020 年度已聘请保 洁员 103 名，满足 开展党建专题学习会 议不少于 5 次。 1.00 了保洁需求。 2020 年度举行主题 党日活动和组织全 镇农村党员培训 5 次 1 当年度完成村 支书主任助理 聘请人数 2 当年度完成“三 清三拆三治理” 情况 得分=实际完成数量/ 计划完成数量*2 1 当年度新农村 建设示范村完 成数量 得分=实际完成数量/ 计划完成数量*1 1.00 范村完成新农村建 设 扫黑除恶 宣传活动 举办数量 1 当年度完成扫 黑除恶宣传活 动举办情况 得分=实际举办活动 次数/计划举办次数*1 1.00 6 次，已达标 公墓山租 赁面积 1 当年租赁公墓 山租赁面积 得分=实际租赁面积/ 计划租赁面积*1 1.00 已完成公墓山租赁 任务。 征兵数量 2 当年度征兵数 量 得分=实际征兵数量/ 计划征兵数量*1 2.00 已完成当年度征兵 任务。 1 当年度涉污企 业“一企一档” 覆盖情况 得分=覆盖率*分值 1.00 当年度“一企一档” 覆盖率已达标。 “三清三拆 三治理”完 成数量 新农村建 设示范村 完成数量 涉污企业 “一企一 档”覆盖率 2020 年度 7 个村选 100%完成 1.00 2.00 聘了村支书主任助 理 全镇 11 个非省定贫 困村 156 个自然村 全面完成“三清三拆 三治理”任务 66 个新农村建设示 工程验收 合格率 2 工程验收情况。 验收合格率为 100%， 否则酌情扣分。 1.50 薄弱镇补助资金拨 付的创卫除四害服 务验收合格率仅为 85% 项目及时 完成率 3 项目完成时效 情况 一个项目未按时完成 扣 0.5 分，扣完即止。 2.50 土地复垦工程项目 未按时完成。 2 无害化卫生户 厕普及情况 2.00 当年度实现农村无 害化卫生户厕普及 率 100% 无害化卫 生户厕普 及率 100% - 13 - 指标名称 权重 指标说明 创建省级 卫生镇 3 计划创建省级 卫生镇 2 群众矛盾纠纷 调解情况 2 当年投资项目 金额较 2019 年 提高 矛盾纠纷 调解率 项目投资 额增长 人均收入 增长 3 “一村一 品”项目打 造数量 人均收入实现 增长 “一村一品”项 3 已创建成功 100% 2.00 2020 年调处各类矛 盾纠纷 139 件，调 解率 100% 当年固定资产投资额 增长 15%，是则得满 1.00 缺少佐证材料 1.50 缺少相关佐证材料 分，否则酌情扣分。 农村居民人均可支配 收入增长 10%，是则 得满分，否则酌情扣 分。 是否建成投入使用， 是则得分，否则酌情 扣分。 0.00 未建成投入使用。 100% 4.00 城县垃圾无害处理 率达到 100% 运，县处理”的 运行模式成熟 保洁长效机制建成情 况，发现一处不合理 则楼 0.5 分。 2.00 各村收集垃圾效率 以及覆盖面还有待 提高 公众对永固镇 整体的满意度 情况 大于 90%即得满分， 低于 90%每低于 1%扣 1 分，扣完即止。 10.00 满意度为 91.65%， 得 10 分。 城乡垃圾 无害化处 理率 4 城乡垃圾无害 化处理率 “村收集，镇转 10 3.00 1.50 2 公众满意 度 评分说明 目打造数量完 成情况 山区特色休闲 商业步行街建 成投入使用 3 创建成功 评分 打造“一村一品”项目 完成情况，否则酌情 扣分。 山区特色 休闲商业 步行街 保洁长效 机制 评分标准 “一村一品”项目未 完成。 三、指标分析 本次采用书面评审、专家评审及满意度调查等方法，围 绕部门预算资金管理、绩效管理情况、资产管理、产出和效 益等方面实施绩效综合评价。经综合评定永固镇人民政府部 门整体绩效评分为 81 分，等级为“良”，具体指标得分情况如 图 3-1 所示： - 14 - 图 3-1 评价指标得分情况 （一）预算资金管理 该指标包括：预算完成率、预算调整率、部门预算资金支出 均衡性、部门分解资金监管情况、政府采购执行率、公用经费控 制率、财务合规性、管理制度健全性、预决算信息公开性等九个 方面，主要考核部门年度整体预算资金管理情况。指标分值共 35 分，评价得分 26 分，得分率 74.29%。 1.预算完成率（权重 7 分），评价得分 7 分，得分率 100%， 永固镇政府 2020 年度支出预算为 2,561.9 万元， 实际支出 2,561.9 万元，支出率为 100%。 2.预算调整率（权重 5 分），评价得分 0 分，得分率 0%， 永固镇人民政府 2020 年度年初预算为 824.00 万元，年度预算为 - 15 - 2,561.90 万元，预算调整率为 210.91%。 3.部门预算资金支出均衡性（权重 5 分），评价得分 5 分， 得分率 100%，永固镇政府 2020 年度支出预算为 2,561.9 万元， 实际支出 2,561.9 万元，支出率为 100%，指标得分 5 分。 4.部门分解资金监管情况（权重 3 分），评价得分 1 分，得 分率 33.33%，永固镇政府有一定的监管措施并提供部分项目的 佐证材料，佐证材料并不全面。 5.政府采购执行率（权重 2 分） ，评价得分 2 分， 得分率 100%， 永固镇政府 2020 年度政府采购执行率为 100%。 6.公用经费控制率（权重 2 分） ，评价得分 2 分， 得分率 100%， 永固镇人民政府 2020 年度“三公”经费预算数为 10.9 万元，实际 支出为 6.43 万元。 7.财务合规性（权重 3 分），评价得分 3 分，得分率 100%， 部门整体重大项目支出均经过集体决策，有完整的审批程序和手 续。 8.管理制度健全性（权重 4 分），评价得分 2 分，得分率 50%， 永固镇政府已制定财政资金管理及内部财务制度并落实执行，缺 少预算绩效管理制度。 9.预决算信息公开性（权重 4 分），评价得分 4 分，得分率 100%，永固镇政府已按照政府信息公开规定公开相关预决算信 息。 （二）绩效管理情况 - 16 - 该指标包括：绩效目标明确性、绩效指标有效性、部门绩效 运行监控开展情况、项目支出绩效自评情况等四个方面，主要考 核部门整体支出绩效管理情况。指标分值 12 分，评价得分 10 分， 得分率 83.33%。 1.绩效目标明确性（权重 3 分），评价得分 2 分，得分率 66.67%，部门整体绩效目标的绩效指标欠清晰，无法充分考核部 门整体绩效目标的明晰化。 2.绩效指标有效性（权重 3 分），评价得分 2 分，得分率 66.67%，绩效指标有效性一般，不够全面，指标基本是资金使用 类的指标，无法体现项目特点。 3.部门绩效运行监控开展情况（权重 3 分），评价得分 3 分， 得分率 100%，部门已提交部门整体绩效运行监控表并采取相关 措施开展运行监控工作。 4.项目支出绩效自评情况（权重 3 分），评价得分 3 分，得 分率 100%，部门已组织对所有财政支出项目进行绩效自评，绩 效自评遵循客观、真实、有效的原则，以反映和考核部门组织绩 效自评的情况。 （三）资产管理 该指标包括：资产管理安全性和固定资产利用率两个方面， 主要考核部门资产管理与使用效率，指标分值 3 分，评价得分 3 分，得分率 100%。 1.资产管理安全性（权重 1 分），评价得分 1 分，得分率为 - 17 - 100%，部门资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。 2.固定资产利用率（权重 2 分） ，评价得分 2 分， 得分率 100%， 部门固定资产利用率为 100%。 （四）产出 该指标主要从数量指标、质量指标和时效指标三个方面，考 核部门全年工作完成程度。指标分值 16 分，得分 15 分，得分率 为 93.75%。 1.数量指标。本二级指标包括：保洁员聘请数量、党建专题 学习会议开展次数、聘用村支书主任助理、“三清三拆三治理” 完成数量、新农村建设示范村完成数量、扫黑除恶宣传活动举办 数量、公墓山租赁面积、征兵数量等 11 个终端指标。指标分值 10 分，评价得分 10 分，得分率 100%。 2.质量指标。本二级指标包括：涉污企业“一企一档”覆盖率、 工程验收合格率 2 个终端指标。指标分值 3 分，评价得分 2.5 分， 得分率 83.33%。 3.时效指标。该指标终端指标为项目及时完成率，指标分值 3 分，评价得分 2.5 分，得分率 83.33%，土地复垦工程项目未按 时完成。 （五）效益 该指标主要从社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响 和满意度五个方面考核部门履行职责情况。指标分值 34 分，评 价得分 27 分，得分率 79.41%。 - 18 - 1.社会效益。本二级指标主要包括无害化卫生户厕普及率、 创建省级卫生镇、矛盾纠纷调解率 3 个终端指标，指标分值 7 分， 评价得分 7 分，得分率 100%。 2.经济效益。本二级指标主要包括项目投资额增长、人均收 入增长、“一村一品”项目打造数量、山区特色休闲商业步行街 4 项终端指标，指标分值 10 分，评价得分 4 分，得分率为 40%， 主要是缺少相关佐证材料，“一村一品”项目以及山区特色休闲商 业步行街未完成。 3.生态效益。本指标终端指标为城乡垃圾无害化处理率，指 标分值为 4 分， 评价得分为 4 分， 城县垃圾无害处理率达到 100%。 4.可持续影响。该指标终端指标为保洁长效机制。指标分值 3 分，评价得分 2 分，得分率 66.67%，各村收集垃圾效率以及覆 盖面还有待提高。 5.满意度。本指标终端指标为公众满意度，根据调查问卷统 计得出总体满意度为 91.65%，指标分值为 10 分，评价得分 10 分，得分率 100%。 四、主要绩效 （1）强化党建引领，筑牢战斗堡垒。一是强化责任意识， 压实党建责任。紧扣“落实基层党建责任”主线，严肃党内政治生 活。全年召开党建专题会议 12 次，开展理论学习，重点问题化 解，队伍作风建设，从镇政府机关选 13 名优秀干部担任村（居） 党（总）支部党建指导员，具体指导基层党建工作，为 7 个村选 - 19 - 聘了村支书主任助理，增强了基层党组织的凝聚力和战斗力，真 正形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。二是深化理论武 装，推进思想建党。 （2）脱贫攻坚巩固提升，壮大脱贫成果。坚持把打赢脱贫 攻坚作为第一政治任务，镇党委书记亲自抓，镇、村干部分片包 户，定期召开扶贫联席会议研究部署扶贫工作。中山和四会市帮 扶单位在人财物上给予大力支持，加大扶贫资金管理使用力度， 全面落实产业帮扶到户。投资入股水电站项目、永固镇光伏发电 项目、广东华辰实业股份有限公司项目、怀集县工业园区标准厂 房建设等项目，促进省定贫困村有劳力贫困户人均增收 1389.9 元，非省定贫困村有劳力贫困户人均增收 1331 元；大力开发适 合困难群众的公益性岗位和辅助性岗位，带动全镇 45 名贫困户 就业；加大贫困户家居环境整治力度，发动志愿者开展贫困户环 境保洁活动，联合中山、四会帮扶单位完善贫困户家居环境设施。 （3）以乡村振兴为统揽，着力推进美丽乡村建设。全镇 11 个非省定贫困村 156 个自然村全面完成“三清三拆三治理”任务， 66 个新农村建设示范村完成新农村建设，实现农村无害化卫生 户厕普及率 100%。全镇聘请保洁员 103 名，城乡垃圾无害化处 理率达 100%。完善民生基础设施建设，投入 150 万元的宿安村 金古城社会主义新农村示范村项目已进入收尾阶段，投资 120 多 万元的宿安双吉大桥已建成通车，投资 1916 万元的永固镇污水 处理厂及配套管网工程已竣工投入运营，三富大路扩建工程正在 - 20 - 加快施工。 （4）强化基础综合治理，确保社会大局稳定。强化镇村两 级网格化管理，每季度对网格长进行业务培训，有效的保证了村 级矛盾纠纷的及时上报调解，2020 年调处各类矛盾纠纷 139 件， 调解率 100%，全镇无出现越级进京、到省群体性上访事件，实 现了“小事不出村、大事不出镇”。镇领导班子共召开 12 次扫黑 除恶专题工作会议，举办大型的扫黑除恶宣传活动 6 场；开展涉 毒排查 120 余次，开展禁毒宣传“六进”活动 60 多场；定期组织 派出所民警及镇村干部深入各村（居）广泛收集线索，深入排查 重点对象，有效保持永固镇社会大局安全稳定。 五、存在问题 （一）部门预算调整金额大，缺少调整文件，调整程序不够 规范 永固镇人民政府 2020 年年初预算为 824.00 万元，后续经过 调整部门年度预算为 2,607.50 万元，调增 1,765.5.0 万元，预算 调整率为 216.44%。经了解，主要原因是财政直接支付项目年初 没有列入预算，另外缺少相关预算调整文件及依据材料，调整的 规范性有待提高。 （二）个别项目支出进度缓慢，工程变更材料缺失 永固镇人民政府当年度部分项目未及时完成，为对项目预算 及时作出调整，如土地复垦工程项目，2020 年 4 月份收到 2019 年土地矿产资源保护监管责任奖励金 10.93 万元，但是在当年度 - 21 - 并没有支出土地复垦相关的项目。宿安村“红色村”党建示范工程 项目因设计变更进行了工程量的调整，部分工程未实施，但核查 永固镇人民政府提供的相关资料，未发现工程量的相关调整文 件，且验收报告中也未说明。 （三）个别重点任务未完成，缺少佐证材料 根据永固镇人民政府的 2020 年工作计划，永固镇 2020 年需 “农村居民人均可支配收入增长 10%，农业总产值增长 6%，固定 资产投资额增长 15%”、“力争在 2020 年内将集商业、超市、娱 乐于一体的小型商住综合体以及一条约 200 多米集商贸、文化、 休闲、居住、饮食于一体的山区特色休闲商业步行街建成并投入 使用，提高圩镇的城市品位和投资环境”，截至评价期，永固镇 并未提供农村居民人均可支配收入和固定资产投资额增长数据， 其中山区特色休闲商业步行街和“一村一品”项目并未及时完成。 （四）绩效指标设置不够规范，较难有效反映政府整体绩效 根据怀集县永固镇人民政府上报的《怀集县部门整体支出绩 效自评表》，绩效指标设置规范性不足，对于项目应产生的产出 及效益覆盖面不全面，量化绩效指标较少，难以清晰反映项目投 入后的应带来的产出和效益情况，也较难对资金的投入开展目标 对比，资金实际投入的绩效结果未能完全反映。 六、相关建议 （一）加强部门内控管理，规范项目变更流程 一是增强预算编制的规范性，全面统筹各业务部门的预算， - 22 - 提高编制的科学性，对于预算调整需根据预算调整程序保留相关 文件依据以及必要性说明，提高预算调整的合规性。二是应加强 对项目的监管，对于变更的项目内容应补充说明变更必要性和合 理性，提高验收的规范性。 （二）年度重点工作任务应及时记录总结 年度重点工作任务的成果是体现永固镇人民政府部门工作 情况的重要绩效，其中人均收入以及固定资产投资额是体现永固 镇人民生活水平和经济社会发展的重要依据，相关部门应及时跟 进该项工作内容。对于其他未完成的重点工作任务，应对未开展 完成的原因作出说明，无法开展的项目及时调整清退。 （三）结合部门支出情况全面设置对应绩效目标 部门应根据支出预算规模设置对应的绩效目标，通过绩效目 标量化、细化部门年度工作计划，一是量化阶段性目标，有利于 扎实推进项目建设工作进度；二是部门开展年中监控工作时具有 可对比性，方便部门绩效目标及时调整；三是全面的绩效目标可 以更直观体现部门工作情况，符合部门绩效管理工作要求。 - 23 - 附件：怀集县永固镇人民政府 2020 年度部门整体绩效评价第三 方评分表 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 预算完 成率 预 算 资 金 管 理 财政 管理 情况 评价 50 7 四级指标 名 权重 称 预 算 完 成 率 7 35 预算调 整率 部门预 算资金 支出均 衡性 5 预 算 调 整 率 5 部 门 预 算 资 金 支 出 均 衡 性 5 5 指标说明 评分标准 本指标得分=（预算 支出执行率－ 80%） /(100%-80%)×7； 1.预算支出执行率 主要考核部门 低于 80%的，不得 预算执行管理 分； 情况。 2.本指标中预算支 出执行率根据县财 政局（国库处）通 报的情况整理计 算。 本指标得分=预算 调整率×5。 预算调整率=（1-｜ 主要考核部门 预算调整金额/年初 整体支出的预 预算｜）×100% 算调整情况，该 1.预算调整金额不 指标为预算完 论调增或调减，均 成率的修正指 取绝对值； 标。 2.预算调整金额和 年初预算均不包含 人员经费。 部门（单位）部 门预算实际支 付进度和既定 支付进度的匹 配情况，反映和 考核部门（单 位）预算执行的 及时性和均衡 性。 24 本指标得分=全年 平均执行率×5。 1.全年平均执行 率>100%的，按 100%计算。 2.本指标中全年平 均执行率根据国库 处通报的情况整理 计算。 评分 评分说明 7.00 永固镇政 府 2020 年 度支出预 算为 2,561.90 万 元，实际支 出 2,561.90 万元，支出 率为 100%。 0.00 永固镇政 府 2020 年 度年初预 算为 824.00 万元，年度 预算为 2,561.90 万 元，预算调 整率为 210.91%。 5.00 平均率为 100%，得分 为 5。 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 部门分 解资金 监管情 况 政府采 购执行 率 3 2 四级指标 名 权重 称 部 门 分 解 资 金 监 管 情 况 政 府 采 购 执 行 率 指标说明 3 部门（单位）当 年度将资金分 解后的是否采 取全面到位的 监管措施，用以 反映和考核部 门（单位）是否 对分解资金履 行主管职责的 情况。 2 部门（单位）本 年度实际政府 采购金额与年 度政府采购预 算的比率，用以 反映和考核部 门（单位）政府 采购预算执行 情况。 25 评分标准 部门（单位）资金 分解后有没有采取 相应的监管措施。 1.资金分解后对资 金使用过程采取全 面到位的监管措施 并提供佐证材料 的，得 3 分；采取 基本全面到位监管 措施并提供佐证材 料的，得 2 分；有 一定的监管措施并 提供佐证材料，得 1 分；无监管措施或 无佐证材料的，得 0 分。 2.部门（单位）不存 在资金分解情况 的，该项得 3 分。 本指标得分=政府 采购执行率×2。 政府采购执行率= （实际采购金额合 计数/采购计划金额 合计数）×100% 如实际采购金额大 于采购计划金额则 本项不得分。 （注：政府采购预 算是采购机关根据 事业发展计划和行 政任务编制的，并 经过规定程序批准 的年度政府采购计 划。） 评分 评分说明 1.00 永固镇政 府有一定 的监管措 施并提供 部分项目 的佐证材 料，并不全 面。 2.00 永固镇政 府 2020 年 度政府采 购执行率 为 100%。 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 公用经 费控制 率 财务合 规性 2 3 四级指标 名 权重 称 公 用 经 费 控 制 率 财 务 合 规 性 2 3 指标说明 评分标准 评分 部门（单位）本 1.“三公”经费实际 年度实际支出 支出数≤预算安排 的公用经费总 的三公经费数，得 1 额与预算安排 分，否则不得分； 的公用经费总 2.日常公用经费决 2.00 额的比率，用以 算数≤日常公用经 反映和考核部 费调整后预算数， 门（单位）对机 得 1 分，否则不得 构运转成本的 分。 实际控制程度。 1.事项支出的合规 性 1 分，资金管理、 费用标准、支付符 合有关制度规定的 得 1 分。 2.重大项目支出经 反映部门（单 位）资金支出规 过评估论证和必要 范性，包括资金 决策程序的得 1 分， 管理、费用支出 否则酌情扣分。 3.资金的拨付有完 等制度是否严 3.00 格执行；是否存 整的审批程序和手 在截留、挤占、 续得 1 分，否则酌 挪用项目资金 情扣分。 情况。 存在以下情况的该 项不得分：超范围、 超标准支出，虚列 支出，截留、挤占、 挪用资金的不得 分。 26 评分说明 永 固 镇 2020 年 度 “三公”经费 预算数为 10.9 万元， 实际支出 为 6.43 万 元。 部门整体 重大项目 支出均经 过集体决 策，有完整 的审批程 序和手续。 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 管理制 度健全 性 预决算 信息公 开性 四级指标 名 权重 称 4 管 理 制 度 健 全 性 4 预 决 算 信 息 公 开 性 4 4 指标说明 评分标准 评分 1.部门制定了财政 资金管理、内部财 务、内部控制等制 部门（单位）是 度的，得 1 分； 2.上述资金、财务和 否制定并严格 执行了相应的 内控制度得到有效 预算资金、财务 执行，能提供相关 管理和预算绩 佐证材料的，得 1 效管理制度等， 分； 2.00 3.部门制定了本部 用以反映部门 的管理制度对 门预算绩效管理制 其完成主要职 度的得 1 分； 4.部门落实了预算 责和促进事业 发展的保障情 绩效管理制度，在 况。 本级及下属单位开 展绩效评价等工 作，能提供相关佐 证材料的，得 1 分。 1.部门预算公开得 分： （1）按规定内容、 在规定时限和范围 内公开的，得 2 分； （2）进行了公开， 但未达到时限、内 主要考核部门 容或范围要求的， （单位）在被评 得 1 分； 价年度是否按 （3）没有进行公开 照政府信息公 的，得 0 分； 开有关规定公 （4）涉密部门经批 4.00 开预决算信息， 准不需要公开相关 用以反映部门 信息的，得 2 分。 （单位）预决算 2.部门决算公开得 管理的公开透 分： 明情况。 （1）按规定内容、 在规定时限和范围 内公开的，得 2 分； （2）进行了公开， 但未达到时限、内 容或范围要求的， 得 1 分； 27 评分说明 永固镇政 府已制定 财政资金 管理及内 部财务制 度并落实 执行，缺少 预算绩效 管理制度。 永固镇政 府已按照 政府信息 公开规定 公开相关 预决算信 息。 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 四级指标 名 权重 称 指标说明 评分标准 评分 评分说明 2.00 部门整体 绩效目标 的绩效指 标欠清晰， 无法充分 考核部门 整体绩效 目标的明 晰化。 2.00 绩效指标 有效性一 般，不够全 面，指标基 本是资金 使用类的 指标，无法 体现项目 特点。 3.00 部门已提 交部门整 体绩效运 行监控表 并采取相 关措施开 展运行监 控工作。 （3）没有进行公开 的，得 0 分； （4）涉密部门经批 准不需要公开相关 信息的，得 2 分。 本指标得分=部门 预算公开得分+部 门决算公开得分 绩效目 标明确 性 绩 效 管 理 情 况 12 绩效指 标有效 性 部门绩 效运行 监控开 展情况 3 绩 效 目 标 明 确 性 3 绩 效 指 标 有 效 性 3 部 门 绩 效 运 行 监 控 开 展 情 况 3 3 3 部门依据整体 绩效目标所设 置的绩效指标 是否清晰、细 本指标得分由第三 化、可量化，用 方机构评定。 以反映和考核 部门整体绩效 目标的明细化 情况。 部门设置的绩 效指标是否完 整、全面、贴合 反映部门本年 度的履职情况， 指标值是否合 本指标得分由第三 理，用以反映和 方机构评定。 考核部门依据 整体绩效目标 所设定的绩效 指标与部门职 能的相符性。 根据 2020 年部 门整体绩效运 行监控有没有 要求开展运行 监控工作来填 列。 28 本指标得分=完成 绩效运行监控项目 数量/部门所有财政 支出项目数量×3 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 项目支 出绩效 自评情 况 资产管 理安全 性 资 产 管 理 50 产 出 1 资 产 管 理 安 全 性 2 固 定 资 产 利 用 率 10 保 洁 员 聘 请 数 量 1 3 固定资 产利用 率 履职 情况 评价 3 四级指标 名 权重 称 项 目 支 出 绩 3 效 自 评 情 况 16 数量指 标 2 1 指标说明 评分标准 评分 评分说明 3.00 部门已组 织对财政 支出项目 进行绩效 自评工作。 1.00 部门资产 保存完整、 收入及时 足额上缴。 2.00 部门固定 资产利用 率为 100%， 得 2 分。 聘请保洁员 100 名， 满足美丽乡村建 1.00 设。 2020 年度 已聘请保 洁员 103 名，满足了 保洁需求。 部门是否组织 对所有财政支 出项目进行绩 效自评，绩效自 本指标得分=完成 评是否遵循客 绩效自评项目数量/ 观、真实、有效 部门所有财政支出 的原则，用以反 项目数量×3 映和考核部门 组织绩效自评 的情况。 部门（单位）的 资产是否保存 完 整 、 使 用 合 1.资产配置合理、保 规、配置合理、 管完整，账实相符 处置规范、收入 的，得 0.5 分； 及时足额上缴， 2.资产有偿使用及 用 以 反 映 和 考 处置收入及时足额 核部门（单位） 上缴，得 0.5 分。 资产安全运行 情况。 1.比率≥90%的，得 2 分； 部门（单位）实 2.90%＞比率≥75% 际在用固定资 的，得 1.5 分； 产总额与所有 3.75%＞比率≥60% 固定资产总额 的，得 1 分； 的比率，用以反 4.比率＜60%的，得 映和考核部门 0 分。 （单位）固定资 固定资产利用率= 产使用效率程 （实际在用固定资 度。 产总额/所有固定资 产总额）×100%。 当年度聘请保 洁员数量 29 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 四级指标 名 权重 称 党 建 专 题 学 习 1 会 议 开 展 次 数 聘 用 村 支 书 1 主 任 助 理 “三 清 三 拆 三 治 2 理” 完 成 数 量 新 农 村 建 设 1 示 范 村 完 指标说明 当年度开展党 建专题学习会 议数量 当年度完成村 支书主任助理 聘请人数 当年度完成“三 清三拆三治理” 情况 当年度新农村 建设示范村完 成数量 30 评分标准 开展党建专题学习 会议不少于 5 次。 100%完成 得分=实际完成数 量/计划完成数量*2 得分=实际完成数 量/计划完成数量*1 评分 评分说明 1.00 2020 年度 举行主题 党日活动 和组织全 镇农村党 员培训 5 次 1.00 2020 年度 7 个村选聘 了村支书 主任助理 2.00 全镇 11 个 非省定贫 困村 156 个 自然村全 面完成“三 清三拆三 治理”任务 1.00 66 个新农 村建设示 范村完成 新农村建 设 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 质量指 标 3 四级指标 名 权重 称 成 数 量 扫 黑 除 恶 宣 传 活 动 举 办 数 量 公 墓 山 租 赁 面 积 征 兵 数 量 涉 污 企 业 “一 企 一 档” 覆 盖 率 指标说明 评分标准 评分 评分说明 1 当年度完成扫 黑除恶宣传活 动举办情况 得分=实际举办活 动次数/计划举办次 数*1 1.00 6 次，已达 标 1 当年租赁公墓 山租赁面积 得分=实际租赁面 积/计划租赁面积*1 1.00 已完成公 墓山租赁 任务。 2 当年度征兵数 量 得分=实际征兵数 量/计划征兵数量*1 2.00 已完成当 年度征兵 任务。 1 当年度涉污企 业“一企一档” 覆盖情况 1.00 当年度“一 企一档”覆 盖率已达 标。 31 得分=覆盖率*分值 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 时效指 标 效 益 34 社会效 益 3 7 四级指标 名 权重 称 工 程 验 收 2 合 格 率 项 目 及 时 3 完 成 率 无 害 化 卫 生 2 户 厕 普 及 率 创 建 省 级 3 卫 生 镇 矛 盾 纠 纷 2 调 解 率 指标说明 评分标准 验收合格率为 工程验收情况。 100%，否则酌情扣 分。 项目完成时效 情况 一个项目未按时完 成扣 0.5 分，扣完即 止。 评分 评分说明 1.50 薄弱镇补 助资金拨 付的创卫 除四害服 务验收合 格率仅为 85% 2.50 土地复垦 工程项目 未按时完 成。 无害化卫生户 厕普及情况 100% 2.00 当年度实 现农村无 害化卫生 户厕普及 率 100% 计划创建省级 卫生镇 创建成功 3.00 已创建成 功 2.00 2020 年调 处各类矛 盾纠纷 139 件，调解率 100% 群众矛盾纠纷 调解情况 32 100% 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 经济效 益 生态效 益 10 4 四级指标 名 权重 称 项 目 投 资 2 额 增 长 人 均 收 3 入 增 长 “一 村 一 品” 项 3 目 打 造 数 量 山 区 特 色 休 闲 2 商 业 步 行 街 城 乡 垃 圾 4 无 害 化 指标说明 评分标准 评分 评分说明 当年投资项目 金额较 2019 年 提高 当年投资项目金额 是否较 2019 年提 高，是则得满分， 否则酌情扣分。 1.00 缺少佐证 材料 人均收入实现 增长 人均收入是否实现 增长，是则得满分， 1.50 否则酌情扣分。 缺少相关 佐证材料 “一村一品”项 目打造数量完 成情况 打造“一村一品”项 目完成情况，否则 酌情扣分。 1.50 “一村一品” 项目未完 成。 山区特色休闲 商业步行街建 成投入使用 是否建成投入使 用，是则得分，否 则酌情扣分。 0.00 未建成投 入使用。 4.00 城县垃圾 无害处理 率达到 100% 城乡垃圾无害 化处理率 33 100% 一级指标 权 名称 重 二级指标 名 权 称 重 三级指标 权 名称 重 可持续 影响 满意度 3 10 四级指标 名 权重 称 处 理 率 保 洁 长 效 机 制 公 众 满 意 度 合 指标说明 评分标准 评分 评分说明 2.00 各村收集 垃圾效率 以及覆盖 面还有待 提高 3 “村收集，镇转 运，县处理”的 运行模式成熟 保洁长效机制建成 情况，发现一处不 合理则楼 0.5 分。 10 公众对永固镇 整体的满意度 情况 大于 90%即得满 满意度为 分，低于 90%每低 10.00 91.65%，得 于 1%扣 1 分，扣完 10 分。 即止。 计 81 得分等级：优（得分≥90）、良（80～89）、中（70～79）、低（60～69）、差（得分＜60） 34 良