兴业银行2018年度资本构成、杠杆率等信息附表.pdf

兴业银行股份有限公司 2018年度资本构成信息附表 提示：本附表数据系根据《中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知》的相关要求编制。 资本构成 单位：百万元（人民币）、% 核心一级资本 1 实收资本 2 留存收益 2a 盈余公积 2b 一般风险准备 2c 未分配利润 3 累计其他综合收益和公开储备 3a 资本公积 3b 其他 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份 4 公司，股份制公司的银行填0即可） 5 少数股东资本可计入部分 6 监管调整前的核心一级资本 核心一级资本：监管调整 7 审慎估值调整 8 商誉（扣除递延税负债） 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负 9 债） 10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储 11 备 12 贷款损失准备缺口 13 资产证券化销售利得 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未 14 实现损益 2018年12月31日 20,774.19 340,949.84 10,798.49 71,283.17 258,868.19 76,912.16 74,672.84 2,239.32 - 集团口径 2017年12月31日 20,774.19 295,848.58 9,932.01 70,358.86 215,557.71 72,979.72 72,979.72 - 2,560.87 441,197.07 2,596.45 392,198.95 531.95 531.95 299.75 242.49 - - - - - - - - 15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债） - - 16 直接或间接持有本银行的普通股 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的 核心一级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资 本中应扣除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资 本中应扣除金额 抵押贷款服务权 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金 额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资 本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣 除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除 的金额 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税 资产中扣除的金额 - - - - - - - - 不适用 不适用 - - - - - - 不适用 不适用 - - - - 831.69 774.43 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 26c 27 28 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 核心一级资本监管调整总和 单位：百万元（人民币）、% 29 核心一级资本 其他一级资本： 30 其他一级资本工具及其溢价 31 其中：权益部分 32 其中：负债部分 33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 34 少数股东资本可计入部分 35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 36 监管调整前的其他一级资本 其他一级资本：监管调整 37 直接或间接持有本银行其他一级资本 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的 38 其他一级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资 39 本应扣除部分 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资 40 本 集团口径 440,365.38 391,424.52 25,905.33 25,905.33 64.32 25,969.65 25,905.33 25,905.33 30.08 25,935.41 - - - - - - - - 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 - - 41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 43 其他一级资本监管调整总和 44 其他一级资本 45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 二级资本： 46 二级资本工具及其溢价 47 过渡期后不可计入二级资本的部分 48 少数股东资本可计入部分 49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 50 超额贷款损失准备可计入部分 51 监管调整前的二级资本 二级资本：监管调整 52 直接或间接持有本银行的二级资本 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的 53 二级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应 54 扣除部分 55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 56c 其他应在二级资本中扣除的项目 57 二级资本监管调整总和 58 二级资本 59 总资本（一级资本+二级资本） 60 总风险加权资产 资本充足率和储备资本要求 61 核心一级资本充足率 62 一级资本充足率 63 资本充足率 64 机构特定的资本要求 65 其中：储备资本要求 66 其中：逆周期资本要求 67 其中：全球系统重要性银行附加资本 68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 国内最低监管资本要求 25,969.65 466,335.03 25,935.41 417,359.92 60,800.00 10,800.00 128.64 50,318.24 111,246.88 63,500.00 13,500.00 60.16 45,496.54 109,056.71 - - - - - - 111,246.88 577,581.91 4,734,315.16 299.94 299.94 108,756.76 526,116.69 4,317,263.21 41a 9.30% 9.85% 12.20% 118,357.88 118,357.88 2.60% 9.07% 9.67% 12.19% 107,931.58 107,931.58 2.37% 单位：百万元（人民币）、% 69 核心一级资本充足率 70 一级资本充足率 71 总资本充足率 门槛扣除项中未扣除部分 72 对未并表金融机构小额少数资本投资未扣除部分 73 对未并表金融机构大额少数资本投资未扣除部分 74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延 75 税负债） 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 76 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 集团口径 7.5% 8.5% 10.5% 7% 8% 10% 6,222.95 2,890.21 不适用 8,267.06 2,956.09 不适用 32,149.13 27,111.60 98,757.31 85,640.88 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 50,318.24 45,496.54 内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的 79 数额 符合退出安排的资本工具 - - - - 77 78 80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 - - 81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 - - 82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 - - 83 84 85 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 因过渡期安排造成的当期可计入二资本的数额 因过渡期安排造成的不可计入二级资本的数额 10,800.00 16,200.00 13,500.00 13,500.00 备注1： 68.满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例的计算口径为： （核心一级资本净额-风险加权资产*最低核心一级资本要求）/风险加权资产 有关科目展开说明表（截至2018年12月31日） 单位：百万元（人民币） 2017年12月31日 代码 531.95 a 542.50 b 300.01 c 114.60 d 监管并表口径下的资产负债表 商誉 无形资产 其中：土地使用权 递延税所得税负债 其中：与商誉相关的递延税项负债 其中：与其他无形资产（不含土地使 用权）相关的递延税负债 2018年12月31日 531.95 590.90 291.15 1,610.73 - - e 实收资本 其中：可计入核心一级资本的数额 其中：可计入其他一级资本的数额 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 已发行债务证券 其中：已发行可计入二级资本工具及 其溢价 46,679.52 20,774.19 25,905.33 74,672.84 10,798.49 71,283.17 258,868.19 234,192.98 46,679.52 20,774.19 25,905.33 72,979.72 9,932.01 70,358.86 215,557.71 192,352.76 f g h i j k 60,800.00 63,500.00 l 第二步披露的所有项目与资本构成披露模板中的项目对应关系表 单位：百万元（人民币） 2018年12月31日 1 2 3 3a 3b 3c 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 21 22 23 实收资本 未分配利润 累计其他综合收益和公开储备 资本公积 一般风险准备 盈余公积 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公 司，股份制公司的银行填0即可） 少数股东资本可计入部分 监管调整前的核心一级资本 审慎估值调整 商誉（扣除相关税项负债） 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 贷款损失准备缺口 资产证券化销售利得 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现 损益 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债） 直接或间接持有本银行的普通股 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心 一级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中 应扣除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中 应扣除金额 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超 过核心一级资本15%的应扣除金额 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金 额 24 2017年12月31日 代码 20,774.19 258,868.19 156,754.49 74,672.84 71,283.17 10,798.49 20,774.19 215,557.71 153,270.59 72,979.72 70,358.86 9,932.01 - - 2,560.87 441,197.07 2,596.45 392,198.95 531.95 299.75 - 531.95 242.49 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 25 中扣除的金额 26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 29 核心一级资本 - - 831.69 440,365.38 774.43 391,424.52 30 31 32 33 34 35 36 25,905.33 25,905.33 64.32 25,969.65 25,905.33 25,905.33 30.08 25,935.41 其他一级资本工具及其溢价 其中：权益部分 其中：负债部分 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 少数股东资本可计入部分 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 监管调整前的其他一级资本 f h j i a-d b-c-e g 单位：百万元（人民币） 2018年12月31日 37 直接或间接持有本银行其他一级资本 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他 38 一级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应 39 扣除部分 40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 43 其他一级资本监管调整总和 44 其他一级资本 45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 46 47 48 49 50 51 52 二级资本工具及其溢价 过渡期后不可计入二级资本的部分 少数股东资本可计入部分 其中：过渡期结束后不可计入的部分 超额贷款损失准备可计入部分 监管调整前的二级资本 直接或间接持有本银行的二级资本 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级 53 资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除 54 部分 55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 56c 其他应在二级资本中扣除的项目 57 二级资本监管调整总和 58 二级资本 59 总资本（一级资本+二级资本） 2017年12月31日 代码 - - - - - - 25,969.65 466,335.03 25,935.41 417,359.92 60,800.00 10,800.00 128.64 50,318.24 111,246.88 63,500.00 13,500.00 60.16 45,496.54 109,056.71 - - - - - - 111,246.88 577,581.91 299.94 299.94 108,756.76 526,116.69 l 资本工具主要特征(截至2018年12月31日) 发行机构 标识码 适用法律 兴业银行 兴业银行 兴业银行 兴业银行 兴业银行 兴业银行 兴业银行 兴业银行 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 《商业银行资 本管理办法本管理办法本管理办法本管理办法本管理办法本管理办法本管理办法本管理办法 （试行）》 （试行）》 （试行）》 （试行）》 （试行）》 （试行）》 （试行）》 （试行）》 监管处理 其中： 适用《商业 银行资本管 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 理办法（试 行）》过渡 期规则 其中：适用 《商业银行 资本管理办 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 法（试行） 》过渡期结 束后规则 工具类型 二级资本债 二级资本债 次级债 次级债 次级债 次级债 混合资本债 混合资本债 可计入监管 资本的数额 30000 20000 1002.5 3997.5 1500 5000 1500 500 （单位：百 万） 工 具 面 值 30000 20000 2005 7995 3000 10000 3000 1000 （单位：百 万） 初始发行日 2016/4/11 2014/6/18 2009/9/11 2009/9/11 2010/3/30 2011/6/29 2006/9/29 2006/9/29 是否存在期 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 限（存在期 存在期限 限或永续） 其中： 2026/4/11 2024/6/18 2019/9/11 2024/9/11 2025/3/30 2026/6/29 2021/9/29 2021/9/29 原到期日 发行人赎回 是 是 否 否 否 否 否 否 （需经监管 审批） 其中： 赎回日期及 2021-42019-062014-09-11， 2019-09-11， 2020-03-30， 2021-06-29， 2016-09-29， 2016-09-29， 额 度 （ 单 11,30000 18,20000 2005 7995 3000 10000 3000 1000 位：百万） 分红或派息 其中： 固定利率 固定利率 固定利率 固定利率 固定利率 固定利率 浮动利率 固定或浮动 固定利率 派息/分红 其中： 3.74% 6.15% 4.30% 5.17% 4.80% 5.75% 4.94% 5.96% 票面利率 其中： 是否可自主 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 取消分红或 派息 其中： 否 否 是 是 是 否 是 否 是否有赎回 激励机制 是否可转股 否 否 否 否 否 否 否 否 是否减记 是 是 否 否 否 否 否 否 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 列于其他负债 清算时清偿 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 之后、先于股 顺序 权资本 权资本 权资本 权资本 权资本 权资本 权资本 权资本 是否含有暂 否 否 是 是 是 是 是 是 时的不合格 特征 赎回激励，不 赎回激励，不 赎回激励，不 不含减记和转 赎回激励，不 不含减记和转 其中： 含减记和转股 含减记和转股 含减记和转股 股条款 含减记和转股 股条款 说明该特征 条款 条款 条款 条款 兴业银行股份有限公司2018年度杠杆率信息表 根据《商业银行杠杆率管理办法》的要求，披露杠杆率明细项目信息。 单位：人民币百万元 序号 项目 1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 2 余额 6,556,981 832 4 减：一级资本扣减项 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除 外） 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 5 各类衍生产品的潜在风险暴露 6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 7 9 减：因提供合格保证金形成的应收资产 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的 衍生产品资产余额 卖出信用衍生产品的名义本金 10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 11 衍生产品资产余额 33,956 12 证券融资交易的会计资产余额 74,140 13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - 14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 40,083 15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 16 证券融资交易资产余额 17 表外项目余额 18 减：因信用转换减少的表外项目余额 464,817 19 20 调整后的表外项目余额 912,963 一级资本净额 466,335 21 调整后的表内外资产余额 22 杠杆率 3 8 6,556,149 10,744 25,707 2,010 538 53 - 114,223 1,377,780 7,617,291 6.12% 兴业银行股份有限公司2018年度杠杆率信息表 根据《商业银行杠杆率管理办法》的要求，披露与杠杆率监管项目对应的相关会计项目以 及监管项目与会计项目的差异。 序号 项目 单位：人民币百万元 余额 1 并表总资产 6,682,987 2 并表调整项 - 3 客户资产调整项 - 4 衍生产品调整项 -10,599 5 证券融资交易调整项 32,771 6 表外项目调整项 912,963 7 其他调整项 8 调整后的表内外资产余额 -832 7,617,291