23、2018年赣县区预算绩效管理工作开展情况说明.pdf

赣县区 2018 年度预算绩效管理工作开展情况说明市财政局：根据《赣州市财政局关于印发〈赣州市预算绩效管理工作考核办法（试行）〉的通知》（赣市财预字[2015]32 号）和《江西省财政厅关于做好 2017 年度财政预算绩效管理考核工作的通知》（赣财办〔2018〕3 号）要求，我局按照区委、区政府和上级财政部门的工作要求，认真贯彻落实省政府《关于全面推进我省预算绩效管理的实施意见》，扎实有效地推进全区预算绩效管理工作，现将我局 2018 年预算绩效管理工作总结如下：一、2018 年预算绩效管理工作开展情况（一）建立健全了组织机构。为加强财政专项资金管理，提高资金使用效率，2015 年我区成立了财政预算绩效评价管理办公室，实有人数 2 名。（二）绩效管理制度建设日趋完善。出台了《赣县人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》和《赣县预算绩效管理实施办法》等制度规范，预算绩效管理制度日趋完善。 (三)绩效评价范围大幅拓展。为完善公共财政体系，推进财政科学化、精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益，根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》、江西省人民政府办公厅《关于全面推进我省预算绩效管理的实施意见》等文件要求，结合我区实际，我们下发了《关于开展县本级财政专项资金支出项目绩效评价试点工作的通知》，在区本级开展财政支出绩效评价工作。（四）绩效目标管理取得新突破。在编制 2019 年预算时，我们强化了绩效目标管理，对凡申请使用公共财政预算、政府性基金预算资金超过 50 万元的项目编制了绩效目标， 2019 年预算中，填报绩效目标的项目为：一是财政性资金在 50 万元以上（含 50 万元）的项目；二是 2019 年部门预算中已填报绩效目标但 2018 年项目金额小于 50 万元的延续项目。（五）具体自评情况：详见赣县区财政局预算绩效管理工作考核评分表）二、存在的问题和不足（一）绩效理念有待进一步提高。各部门（单位）认识不到位。经过几年绩效管理工作的开展，各部门（单位）对绩效理念有了一定了解，但长期以来形成的“重分配、轻管理” 的观念还没有彻底根除。一些部门认为资金使用只要合理合规就行，使用效益与己责任不大，因此对绩效管理工作重视不够。（二）完成工作质量有待提高。2018 年，我们在预算绩效管理的各个环节都进行了有益的探索和实践，单从数量和金额上看还差强人意，但从质量上看，有待进一步提高，预算绩效管理工作任重道远。（三）技术支撑尚显乏力。预算绩效管理的指标体系、评价标准尚未完善，专家库、中介机构库尚未建立或不够规范，绩效评价质量有待提高。政府追求多元化的公共目标，很多内容难以量化，导致预算绩效管理指标很难设定，如何建立一套科学、完整的绩效管理信息系统，综合评价财政支出的经济效益、社会效益等，是当前开展绩效评价工作的难点。三、建议和意见（一）关于预算绩效管理指标体系。县一级由于受各方面条件的限制，制定的指标体系局限性很大，且各地制定的指标体系差异较大，不利于比较，建议财政部自上而下建立科学统一的绩效评价指标体系，避免各地重复建设，增强横向可比性。（二）关于培训。预算绩效管理是一项全新的工作，近年来，预算绩效培训不少，但主要是理论方面的讲授多，实务操作方面的少，培训效果不太理想。建议今后开展的培训应以实际操作为主，理论培训为辅。四、下一步工作打算 (一)预算编制体现绩效优先原则。在编制 2019 年部门预算时，同步启动绩效目标编审，并选择 10 个区直部门进行绩效目标批复试点。二是加强预算绩效运行监控。按年初确定的绩效目标和指标实行定期监控，及时纠偏，确保目标顺利实现。三是拓展绩效评价的广度和深度。将预算绩效评价范围由项目支出拓展至整体支出、财政政策等层面，努力提升绩效评价质量。四是加强结果的运用，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，实现预算管理与绩效预算的有机融合；2019 年预算中，一是财政性资金在 50 万元以上（含 50 万元）的项目，二是 2019 年部门预算中已填报绩效目标但 2018 年项目金额小于 50 万元的延续项目，作为预算执行和项目绩效评价的依据，未按规定报送绩效目标的项目一律不得列入预算；编制 2019 年项目支出预算时，区财政将项目支出预算安排与项目绩效考评结果相挂钩，凡达不到绩效目标或评价结果较差、并且不进行整改或整改不到位的项目，相应核减或取消项目预算，对拒不开展绩效自评的部门和单位，不予安排 2019 年项目预算。（二）推进预算绩效管理改革，构建效益财政。加强预算执行的管理，开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因。通过跟踪问效提升管理水平，提高资金使用效益。