友谊县殡仪馆2022年单位预算公开.pdf

友谊县殡仪馆单位 2022 年预算 1 目 录 第一部分 友谊县殡仪馆单位概况 一、单位职责 二、单位机构设置 三、单位人员构成 第二部分 友谊县殡仪馆单位 2022 年预算报表 一、收支总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收支总表 五、一般公共预算支出表 六、一般公共预算基本支出表 七、一般公共预算“三公”经费支出表 八、政府性基金预算支出表 九、项目支出表 十、项目支出绩效表 十一、国有资本经营预算支出表 第三部分 友谊县殡仪馆单位 2022 年预算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 友谊县殡仪馆单位概况 一、单位职责 友谊县殡仪馆单位隶属于民政部门，主要职责是： （1）提供殡仪服务。 （2）殡葬礼仪服务。 （3）遗体处置服务。 （4）遗体火化、骨灰安葬服务。 （5）遗体安葬，丧葬用品服务。 二、单位机构设置 本单位有内设机构 1 个，为友谊县殡仪馆。 三、单位人员构成 友谊县殡仪馆编制总数为 15 个，其中：行政编制 0 个， 事业编制 15 个。实有人员 25 人，其中：在职人员 15 人，离 退休人员 10 人。与上年预算相比，实有人数增加减少 0 人， 无增减变化。 3 第二部分 友谊县殡仪馆单位 2022 年预算公开报表 一、收支总表 4 二、收入总表 三、支出总表 5 四、财政拨款收支总表 6 五、一般公共预算支出表 7 六、一般公共预算基本支出表 8 七、一般公共预算“三公”经费支出表 八、政府性基金预算支出表 九、项目支出表 9 十、项目支出绩效表 10 11 十一、国有资本经营预算支出表 第三部分 友谊县殡仪馆单位 2022 年预算情况说明 一、关于预算收支增减变化的说明 按照综合预算的原则，友谊县殡仪馆单位所有收入和支出 均纳入部门预算管理。2022 年，友谊县殡仪馆收入总预算 345 万元，包括：一般公共预算拨款收入 345 万元、政府性基金预 算拨款收入 0 万元、国有资本经营预算拨款收入 0 万元、财政 专户管理资金收入 0 万元、事业收入 0 万元、事业单位经营收 入 0 万元、上级补助收入 0 万元、附属单位上缴收入 0 万元、 其他收入 0 万元，比上年预算减少 9.08 万元，主要原因是预计 火化量下降。支出总预算 345 万元，包括：社会保障和就业支 出 324.66 万元，卫生健康支出 9.89 万元，住房保障支出 10.45 12 万元，比上年预算减少 9.08 万元，主要原因是火化量下降费用 减少。 二、关于收入总表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆收入预算 345 万元，其中：一般公 共预算收入 345 万元，占 100%；政府性基金预算收入 0 万元， 占 0%；国有资本经营预算收入 0 万元，占 0%；财政专户管理 资金收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；事业单位 经营收入 0 万元，占 0%；上级补助收入 0 万元，占 0%；附属 单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 三、关于支出总表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆支出预算 345 万元，其中：基本支 出 219.85 万元，占 63.72%；项目支出 125.15 万元，占 36.28%； 事业单位经营支出 0 万元，占 0%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、关于财政拨款收支总表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆财政拨款收入预算 345 万元，其中， 一般公共预算拨款 345 万元，政府性基金预算拨款 0 万元，国 有资本经营预算拨款 0 万元。财政拨款支出预算 345 万元，其 中，社会保障和就业支出 324.66 万元，卫生健康支出 9.89 万元， 住房保障支出 10.45 万元。比上年预算减少 9.08 万元，主要原 因是预计火化量下降。 13 五、关于一般公共预算支出表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆一般公共预算支出 345 万元，其中： 基本支出 219.85 万元，项目支出 125.15 万元。 1、20805 行政事业单位养老支出 2022 年预算数 39.43 万 元，比上年预算减少 0.1 万元，主要原因是退休人员工资变动。 2、20810 社会福利 2022 年预算数 285.23 万元，比上年预 算减少 3.28 万元，主要原因人员费用减少。 3、21011 行政事业单位医疗 2022 年预算数 9.89 万元，比 上年预算数减少 3.39 万元，主要原因是： 因工资变动。 4、22102 住房改革支出 2022 年预算数 10.45 万元，比上 年预算数减少 2.33 万元，主要原因是： 因工资变动。 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆一般公共预算基本支出 219.85 万 元，其中：人员经费 191.75 万元，公用经费 28.1 万元。 1、30101 基本工资 60.25 万元，比上年预算增加 3.86 万元， 主要原因是人员经费增加。 2、30102 津贴补贴 61.55 万元，比上年预算增加 3.58 万元， 主要原因是人员经费增加。 3、30103 奖金 7.84 万元，比上年预算增加 0.49 万元，主 要原因是人员经费增加。 4、30108 机关事业单位基本养老保险缴费 15.18 万元，比 上年预算增加 1.17 万元，主要原因是基数增加。 14 5、30109 职业年金缴费 7.6 万元，比上年预算减少 1.44 万 元，主要原因是基数变动。 6、30110 职工基本医疗保险缴费 6.23 万元，比上年预算减 少 4.69 万元，主要原因是基数减少。 7、30112 其他社会保障缴费 0.47 万元，比上年预算减少 1.05 万元，主要原因是基数减少。 8、30113 住房公积金 10.45 万元，比上年预算减少 2.33 万 元，主要原因是基数减少。 9、30114 医疗费 0.14 万元，比上年预算减少 0.7 万元，主 要原因是基数减少。 10、30201 办公费 3.9 万元，比上年预算增加 1.45 万元， 主要原因是改善殡葬条件。 11、30202 印刷费 0.3 万元，比上年预算增加 0.15 万元， 主要原因是印刷火化证。 12、30204 手续费 0.2 万元，比上年预算增加 0.14 万元， 主要原因是付款购凭证手续费。 13、30208 取暖费 21 万元，比上年预算增加 7.2 万元，主 要原因是原煤价格上涨。 14、30229 福利费 0.7 万元，比上年预算增加 0.7 万元，主 要原因是新列支项。 15、30231 公务用车运行维护费 2 万元，比上年预算增加 1 万元，主要原因是新购车量。 15 16、30302 退休费 16.65 万元，比上年预算增加 0。19 万元， 主要原因是退休费增加。 17、30305 生活补助 1.61 万元，比上年预算增加 0.34 万元， 主要原因是遗属费增加。 18、30307 医疗费补助 3.77 万元，比上年预算增加 3.77 万 元，主要原因是新列支项。 19、30309 奖励金 0.01 万元，比上年预算增加 0 万元，主 要原因是与上年持平。 七、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆一般公共预算“三公”经费支出 2 万元，其中：因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置费 0 万 元，公务用车运行维护费 2 万元，公务接待费 0 万元。比上年 预算增加 0 万元，主要原因是无增减变动。 （一）因公出国（境）经费。2022 年预算安排 0 万元，比 上年预算增加 0 万元，主要原因是无此项安排。 （二）公务接待费。2022 年预算安排 0 万元，比上年预算 增加 0 万元，主要原因是无此项安排。 （三）公务用车购置及运行费。2022 年预算安排 2 万元， 比上年预算增加 0 万元。其中：公务用车购置费 0 万元，比上 年预算增加 0 万元，主要原因是无此项安排；公务用车运行维 护费 2 万元，比上年预算增加 0 万元，主要原因是无增减变动。 16 八、关于政府性基金预算支出表的说明 2022 年，友谊县殡仪馆政府性基金支出 0 万元，其中：基 本支出 0 万元，项目支出 0 万元。 本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 九、机关运行经费情况说明 本单位为事业单位，无机关运行经费。 十、关于政府采购预算情况说明 2022年，友谊县殡仪馆采购预算总额26.59万元，其中：货 物类预算26.59万元、工程类预算0万元、服务类预算0万元。 十一、关于国有资产占有使用情况说明 截止2021年末，友谊县殡仪馆共有房屋713.61平方米，车 辆3台，单价50万元（含）以上设备0台。 十二、关于重点项目预算绩效目标的说明 2022年，友谊县殡仪馆单位实行绩效目标管理的项目8个， 涉及预算金额125.15万元。其中：重点项目绩效目标0个，涉及 预算金额0万元。 2022年，本单位重点项目绩效目标情况如下： 项目名称 预算数（单位：万元） 17 绩效目标 注：本单位本年度无重点项目。 十三、关于国有资本经营预算支出表的说明 2022年，友谊县殡仪馆国有资本经营预算支出0万元，其 中：基本支出0万元，项目支出0万元。 本单位没有国有资本经营预算安排的支出。 第四部分 名词解释 一、相关收入和支出项目名词解释 1.一般公共预算收入：是指财政部门核拨给行政事业单位 的财政预算资金。 2.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 3.项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业 发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。 4.工资福利支出（类） ：反映单位开支的在职职工和编制外 长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社 会保险费等。 5.按定额管理的商品服务支出（类） ：反映单位购买商品和 服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）。 6.医疗费支出（类） ：反映单位支付的职工体检费。 7.对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家 庭的补助支出。 二、相关功能科目名词解释 18 1.行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的 事业单位）的基本支出。 2.一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 3.财政国库业务（项） ：反映财政部门用于财政国库集中收 付业务方面的支出。 4.信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信 息化建设方面的支出。 5.事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政 单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务 室等附属事业单位。 6.其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政 事务方面的支出。 7.行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员 管理的事业单位）开支的离退休经费。 8.事业单位离退休（项） ：反映事业单位开支的离退休经费。 9.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事 业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支 出。 10.机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业 单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 11.行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单 19 位（包括实行公务员管理制度的事业单位）基本医疗保险缴费 经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规 定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 12.事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单 位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费 医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。 13.公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务 员医疗补助经费。 14.住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社 会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为 职工缴纳的住房公积金。 三、相关政府经济科目名词解释 1.工资奖金津补贴（款）：反映机关和参公事业单位按规定 发放的基本工资、津贴补贴、奖金。 2.社会保障缴费（款） ：反映机关和参公事业单位为职工缴 纳的基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴 费、公务员医疗补助缴费，以及失业、工伤和其他社会保障缴 费。 3.住房公积金（款）：反映机关和参公事业单位按规定为职 工缴纳的住房公积金。 4.其他工资福利支出（款）：反映机关和参公事业单位伙食 补助费、医疗费和其他工资福利支出。 20 5.办公经费（款）：反映机关和参公事业单位的办公费、印 刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及 附加费用。 6.会议费（款） ：反映机关和参公事业单位会议费支出，包 括会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交 通费、文件印刷费、医药费等。 7.培训费（款） ：反映机关和参公事业单位除因公出国（境） 培训费以外的培训费，包括在培训期间发生的师资费、住宿费、 伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。 8.委托业务费（款） ：反映机关和参公事业单位的咨询费、 劳务费和委托业务费。 9.公务接待费（款）：反映机关和参公事业单位按规定开支 的各类公务接待（含外宾接待）费用。 10.因公出国（境）费用（款）：反映机关和参公事业单位 公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙 食费、培训费、公杂费等支出。 11.公务用车运行维护费（款）：反映机关和参公事业单位 按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、 安全奖励费用等支出。 12.维修（护）费（款）：反映机关和参公事业单位日常开 支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网 21 络信息系统运行和维护费用，以及按规定提取的修购基金。 13.其他商品和服务支出（款）：反映上述科目未包括的日 常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣 传费以及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。 14.设备购置（款）：反映机关和参公事业单位用于办公设 备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新方面的支出。 15.工资福利支出（款）：反映对事业单位的工资福利补助 支出。 16.商品和服务支出（款）：反映对事业单位的商品和服务 补助支出。 17.资本性支出（一） （款）：反映事业单位资本性支出。切 块由发展改革部门安排的基本建设支出中的事业单位资本性支 出不在此科目反映。 18.社会福利和救助（款）：反映按规定开支的抚恤金、生 活补助、救济费、医疗费补助、代缴社会保险费、奖励金。 19.离退休费（款） ：反映离休费、退休费、退职（役）费。 20.其他对个人和家庭的补助（款）：反映未包括在上述科 目的对个人和家庭的补助支出，如退职人员及随行家属路费、 符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的 城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金 补贴等。 四、绩效名词解释 22 1.预算绩效管理：是以财政支出结果为导向，将绩效管理 理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开全过程， 并实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、 评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式，是政府 绩效管理的重要组成部分。 2.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 23