43.兴国县审计局2020年部门决算公开.pdf

兴国县审计局 2020 年度部门决算 目 第一部分 录 兴国县审计局概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 兴国县审计局概况 一、部门主要职能 兴国县审计局是县政府组成部门，主要职能是： （一）向县政府、市审计局、省审计厅报告和向县政府有关 部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措 施的建议； （二）组织、领导全县的审计工作，贯彻执行《中华人民共 和国审计法》等相关审计工作的方针、政策和法律法规；参与制 定全县地方性审计、财经方面的法规制度；制定审计规章制度并 监督执行情况； （三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，进行各项审 计； （四）向县长提交县级预算执行情况的审计结果报告，受县 政府委托向县人大常委会提出县级预算情况和其他财政收支审 计工作报告； （五）组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业 的法定代表人任期经济责任审计； （六）承办县政府、审计署、审计厅、市审计局交办的其他 事项。 二、部门基本情况 2020 年度，纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，报 表类型为单户表，单位性质为行政单位，按预算级次划分属一级 预算单位，比上年增减 0 个，无变动情况。 本部门 2020 年末编制数 28 人，其中：行政编制 16 人、全 额事业编制 12 人；实有人数 38 人，其中：在职人数 25 人，包 括行政人员 13 人、全额事业 12 人；退休人员 13 人。 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2020 年度收入总计 881.86 万元，其中年初结转和结 余 193.80 万元，较 2019 年减少 55.79 万元，下降 22.35%；本 年收入合计 688.06 万元，较 2019 年增加 174.90 万元，增长 34.08%，主要原因是：审计事业工作量增加。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 649.01 万元，占 94.32%；其他收入 39.05 万元，占 5.68 %。 二、支出决算情况说明 本部门 2020 年度支出总计 881.86 万元，其中本年支出合计 616.28 万元，较 2019 年增加 47.05 万元，增长 8.26%，主要原 因是：审计事业工作量增加，成本增加；年末结转和结余 265.57 万元，较 2019 年增加 72.77 万元，增长 37.74%，主要原因是： 收入增加。 本年支出的具体构成为：基本支出 614.96 万元，占 99.79%； 项目支出 1.32 万元，占 0.21%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门 2020 年度财政拨款本年支出年初预算数为 479.96 万元，决算数为 461.90 万元，完成年初预算的 96.24%。其中： （一）一般公共服务支出年初预算数为 412.06 万元，决算 数为 403.96 万元，完成年初预算的 98.03%。 （二）社会保障和就业支出年初预算数为 29.71 万元，决算 数为 38.05 万元，完成年初预算的 128.07%。 （三）卫生健康支出年初预算数为 19.73 万元，决算数为 19.88 万元，完成年初预算的 100.7%。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 461.90 万 元，其中： （一）工资福利支出 266.43 万元，较 2019 年减少 2.1 万元， 下降 1 %，主要原因是：在职人员减少。 （二）商品和服务支出 73.14 万元，较 2019 年减少 83.48 万元，下降 46.7%，主要原因是：办公费用减少，历行节约。 （三）对个人和家庭补助支出 122.33 万元，较 2019 年增加 97.03 万元，增长 48.35 %，主要原因是：发放奖励性工资。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 20 万元，决算数为 1.17 万元，完成预算的 0.06%， 决算数较 2019 年减少 3.76 万元，下降 23.73 %，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2019 年增加 0 万元，增长 0 %， 主要原因是无因公出国。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累 计 0 人次。 （二）公务接待费支出年初预算数为 20 万元， 决算数为 1.17 万元，完成预算的 0.06 %，决算数较 2019 年减少 3.76 万元， 下降 23.73%，主要原因是：历行节约。全年国内公务接待 10 批， 累计接待 118 人次，主要为：因公接待。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%， 决算数较 2019 年增加 0 万元，增长 0 %，主要原因是：无公务 车，全年购置公务用车 0 辆；公务用车运行维护费支出年初预算 数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2019 年增加 0 万元，增长 0 %，主要原因是：无公务车，年末公务用 车保有 0 辆。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门 2020 年度机关运行经费支出 73.14 万元，较上年决 算数减少 83.48 万元，降低 46.7%，主要原因是落实过紧日子要 求压减支出。 七、政府采购支出情况说明 本部门 2020 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采 购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支 出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额 的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出 总额的 0%。 八、国有资产占用情况说明。 截止 2020 年 12 月 31 日，本部门（单位）国有资产占用情 况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预 算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金6 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。 组织对“业务费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算 支出6万元，政府性基金预算支出0万元。其中，未委托第三方机 构开展绩效评价。从评价情况来看，项目预算绩效完成情况较好。 组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预 算支出461.9万元。其中，未委托第三方机构开展绩效评价。从 评价情况来看，部门整体支出绩效较好。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 我部门今年在部门决算中反映应业务费项目绩效自评结果。 项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，业务费 项目绩效自评得分为94.24分。项目全年预算数为6万元，执行数 为6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是审计 项目基本完成；二是审计目标达成。 （三）部门评价项目绩效评价结果。 一、基本情况 （一）项目概况。根据审计工作需要历年安排，2020年安排 审计业务费6万元，当年完成支付6万元，部分保障了审计业务的 顺利进行 （二）项目绩效目标。保障审计经费 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围。对业务费的使用情况进 行合理评价 （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方 法、评价标准等。在开展预算绩效评价工作时，设计了具体的绩 效评价指标体系。设置了能够体现项目特点和绩效的个性指标； 项目产出指标与项目效果指标，采取业务股室汇报，相关股室进 行效果评价的办法。 （三）绩效评价工作过程。由财务负责人牵头，业务股室、 办公室、财务组成项目评价小组，进行资料收集、统计数据，社 会反映等工作。 三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况。项目决策合理 （二）项目过程情况。项目实施顺利 （三）项目产出情况。项目产出达到要求 （四）项目效益情况。项目达到预期效益 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析。存在的问题， 6万元的业务费仅占审计支出经费的极小部分，完全不能满足审 计日常工作需要。原因：业务经费太少，与占审计支出比重过小 六、有关建议。增加对审计业务经费的拨款，保障审计事业 健康发展。 七、其他需要说明的问题：无 第四部分 名词解释 一、财政拨款：指级政当年拨付的资金。 二、上年结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数，包括 当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 三、三公经费支出包含因公出国费、公务用车购置及运行费用、 公务接待费，公开决算中的三公经费开支仅指财政拨款支出数。 四、机关运行经费支出包括办公经费、水费、电费、差旅费等日 常公用经费支出，公开决算中的运行经费开支仅指财政拨款支出 数。 五、其他支出：反映除上述项目以外的其他行政事务方面的支出。 六、机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实 施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。 七、行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。 八、事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗 保险缴费经费。