全国农业展览馆(中国农业博物馆)2021年度部门决算.pdf

1 目 录 第一部分 基本情况 ..................................................................................................................3 一、主要职责 ....................................................................................................................4 二、机构设置 ....................................................................................................................4 第二部分 2021年度部门决算表 ..............................................................................................5 一、 收入支出决算总表 ...................................................................................................6 二、 收入决算表 ...............................................................................................................7 三、 支出决算表 ...............................................................................................................8 四、财政拨款收入支出决算总表 ....................................................................................9 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 ......................................................................10 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 ......................................................11 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 .................................................. 13 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ..........................................................14 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ..............................................................15 第三部分 2021年度部门决算情况说明 ................................................................................16 一、2021年度收入支出决算总体情况说明 ..................................................................17 二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ..........................................19 三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ..................................21 四、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明 .............................. 22 五、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 ......................................23 六、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 ..................................23 七、政府采购支出情况说明 ..........................................................................................23 第四部分 名词解释 ................................................................................................................24 2 第一部分 基本情况 3 一、主要职责 全国农业展览馆（中国农业博物馆）(以下简称“农展馆”） 是农业农村部直属正局级公益二类事业单位。主要职责是： 展示农耕文化和农业成就，促进乡村振兴。古代与近现代 农业文明展览展示，当代农业成就展览，展览展销举办承办， 农业科普宣传教育，农展农博信息网络建设，农业展品藏品征 集鉴定与保管，农业文物复制与修复，标本展品制作，展览展 示工程设计制作与安装，展销广告设计制作与安装，博物馆学 研究，农业历史研究，藏品陈列研究，文创产品研发。 二、机构设置 农展馆内设处级机构20个，即：办公室（党委办公室）、 人事处、财务处、资产管理处、基建处、保卫处、离退休人员 工作处、运行保障处、后勤服务处、信息中心、农博综合部 （农业文化遗产研究中心）、农业历史研究部（二十四节气研 究中心）、当代农业研究部、社教部、藏品部、展览开发中心 （文创产品开发中心）、农业会展促进中心、房屋租赁中心、 展览服务中心、工程广告中心。 4 第二部分 2021年度部门决算表 5 一、收入支出决算总表 公开01表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 3,174.35 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、国有资本经营预算财政拨款收入 行次 金额 2 一、文化旅游体育与传媒支出 14 40.00 0.00 二、社会保障和就业支出 15 1,284.23 3 0.00 三、农林水支出 16 14,133.92 四、上级补助收入 4 0.00 四、住房保障支出 17 761.19 五、事业收入 5 3,640.01 五、国有资本经营预算支出 18 0.00 六、经营收入 6 0.00 19 七、附属单位上缴收入 7 0.00 20 八、其他收入 8 5,768.41 21 9 12,582.77 使用非财政拨款结余 10 3,363.63 结余分配 23 年初结转和结余 11 2,548.82 年末结转和结余 24 本年收入合计 本年支出合计 12 总计 13 22 16,219.35 2,275.87 25 18,495.22 总计 注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差（下同）。 6 26 18,495.22 二、收入决算表 公开02表 金额单位：万元 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 项 目 功能分类科目编码 科目名称 栏 次 合 计 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 12,582.77 3,174.35 0.00 3,640.01 0.00 0.00 5,768.41 207 文化旅游体育与传媒支出 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20701 文化和旅游 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2070111 文化创作与保护 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 1,270.56 281.18 0.00 989.38 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 1,270.56 281.18 0.00 989.38 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 641.66 281.18 0.00 360.48 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 464.98 0.00 0.00 464.98 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 163.92 0.00 0.00 163.92 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 10,558.02 2,253.31 0.00 2,650.63 0.00 0.00 5,654.09 21301 农业农村 10,558.02 2,253.31 0.00 2,650.63 0.00 0.00 5,654.09 2130104 事业运行 9,551.06 2,253.31 0.00 1,649.98 0.00 0.00 5,647.77 2130199 其他农业农村支出 1,006.97 0.00 0.00 1,000.65 0.00 0.00 6.32 221 住房保障支出 714.19 599.86 0.00 0.00 0.00 0.00 114.33 22102 住房改革支出 709.48 599.86 0.00 0.00 0.00 0.00 109.62 2210201 住房公积金 550.19 477.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73.19 2210202 提租补贴 48.14 47.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.34 2210203 购房补贴 111.15 75.06 0.00 0.00 0.00 0.00 36.09 22103 城乡社区住宅 4.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.70 2210399 其他城乡社区住宅支出 4.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.70 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。 7 三、支出决算表 公开03表 金额单位：万元 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 项 目 功能分类科目编码 科目名称 栏 次 合 计 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 12,582.77 3,174.35 0.00 3,640.01 0.00 0.00 5,768.41 207 文化旅游体育与传媒支出 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20701 文化和旅游 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2070111 文化创作与保护 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 1,270.56 281.18 0.00 989.38 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 1,270.56 281.18 0.00 989.38 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 641.66 281.18 0.00 360.48 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 464.98 0.00 0.00 464.98 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 163.92 0.00 0.00 163.92 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 10,558.02 2,253.31 0.00 2,650.63 0.00 0.00 5,654.09 21301 农业农村 10,558.02 2,253.31 0.00 2,650.63 0.00 0.00 5,654.09 2130104 事业运行 9,551.06 2,253.31 0.00 1,649.98 0.00 0.00 5,647.77 2130199 其他农业农村支出 1,006.97 0.00 0.00 1,000.65 0.00 0.00 6.32 221 住房保障支出 714.19 599.86 0.00 0.00 0.00 0.00 114.33 22102 住房改革支出 709.48 599.86 0.00 0.00 0.00 0.00 109.62 2210201 住房公积金 550.19 477.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73.19 2210202 提租补贴 48.14 47.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.34 2210203 购房补贴 111.15 75.06 0.00 0.00 0.00 0.00 36.09 22103 城乡社区住宅 4.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.70 2210399 其他城乡社区住宅支出 4.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.70 注：本表反映单位本年度各项支出情况。 8 四、财政拨款收入支出决算总表 公开04表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 收 金额单位：万元 入 项 目 支 行次 栏 次 行次 出 合 计 一般公共预算财政拨 款 政府性基金预算财 政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 金 额 项 目 1 栏 次 一、文化旅游体育与传媒支出 11 40.00 40.00 0.00 0.00 一、一般公共预算财政拨款 1 3,174.35 二、政府性基金预算财政拨款 2 0.00 二、社会保障和就业支出 12 294.86 294.86 0.00 0.00 三、国有资本经营财政拨款 3 0.00 三、农林水支出 13 2,519.75 2,519.75 0.00 0.00 四、住房保障支出 14 623.89 623.89 0.00 0.00 15 3,478.50 3,478.50 0.00 0.00 16 725.91 725.91 0.00 0.00 4,204.40 4,204.40 0.00 0.00 4 5 3,174.35 年初财政拨款结转和结余 6 1,030.05 一般公共预算财政拨款 7 1,030.05 17 政府性基金预算财政拨款 8 0.00 18 国有资本经营预算财政拨款 9 0.00 19 总计 10 4,204.40 本年收入合计 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 20 总计 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 9 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 公开05表 金额单位：万元 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 项 目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏 次 合 计 小 计 基本支出 项目支出 1 2 3 3,478.50 2,490.05 988.44 207 文化旅游体育与传媒支出 40.00 0.00 40.00 20701 文化和旅游 40.00 0.00 40.00 2070111 文化创作与保护 40.00 0.00 40.00 208 社会保障和就业支出 294.86 294.86 0.00 20805 行政事业单位养老支出 294.86 294.86 0.00 2080502 事业单位离退休 294.86 294.86 0.00 213 农林水支出 2,519.75 1,571.31 948.44 21301 农业农村 2,519.75 1,571.31 948.44 2130104 事业运行 2,253.31 1,571.31 682.00 2130199 其他农业农村支出 266.44 0.00 266.44 221 住房保障支出 623.89 623.89 0.00 22102 住房改革支出 623.89 623.89 0.00 2210201 住房公积金 497.70 497.70 0.00 2210202 提租补贴 51.13 51.13 0.00 2210203 购房补贴 75.06 75.06 0.00 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 10 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开06表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 人员经费 科目编码 科目名称 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 科目编 码 科目名称 决算数 301 工资福利支出 1,803.05 302 商品和服务支出 363.87 307 债务利息及费用支出 0.00 30101 基本工资 961.79 30201 办公费 18.67 30701 国内债务付息 0.00 30102 津贴补贴 185.66 30202 印刷费 0.00 30702 国外债务付息 0.00 30103 奖金 0.00 30203 咨询费 0.00 310 资本性支出 0.00 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 30107 绩效工资 0.00 30205 水费 0.00 31002 办公设备购置 0.00 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 0.00 30206 电费 0.00 31003 专用设备购置 0.00 30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 14.41 31005 基础设施建设 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 157.90 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 121.42 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 30112 其他社会保障缴费 0.00 30211 差旅费 10.00 31008 物资储备 0.00 30113 住房公积金 497.70 30212 因公出国（境）费用 0.00 31009 土地补偿 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修（护）费 176.98 31010 安置补助 0.00 30199 其他工资福利支出 0.00 30214 租赁费 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 11 公开06表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 人员经费 公用经费 科目名称 决算数 科目 编码 决算数 科目编 码 303 对个人和家庭的补助 323.14 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 30301 离休费 108.50 30216 培训费 0.00 31013 公务用车购置 0.00 30302 退休费 214.64 30217 公务接待费 0.00 31019 其他交通工具购置 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 0.00 30305 生活补助 0.00 30225 专用燃料费 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.00 399 其他支出 0.00 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 20.00 39906 赠与 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性 自治组织补贴 0.00 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 1.29 39999 其他支出 0.00 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 1.11 30399 其他对个人和家庭的补助 0.00 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 0.00 科目编码 人员经费合计 科目名称 2,126.18 公用经费合计 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 12 科目名称 决算数 363.87 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开07表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 预算数 因公出国 （境）费 合 计 1 2 20.51 1.22 决算数 公务用车购置及运行费 小 计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 19.29 0.00 19.29 公务接待 费 合 计 6 7 0.00 因公出国 （境）费 8 1.29 0.00 公务用车购置及运行费 小 计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 9 10 11 1.29 0.00 1.29 公务接待费 12 0.00 注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数； 决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 13 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 项 目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏 次 年初结转和 结余 本年收入 1 2 年末结转和结余 合 计 基本支出 项目支出 3 4 5 合 计 注：1.本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 2.2021年度农展馆无政府性基金预算财政拨款收入，无使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。 14 6 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开09表 单位名称：全国农业展览馆（中国农业博物馆） 金额单位：万元 项 目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏 次 合 计 注：1.本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2.2021年度农展馆无使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。 15 合 计 基本支出 项目支出 1 2 3 第三部分 2021年度部门决算情况说明 16 一、2021年度收入支出决算总体情况说明 （一）收入总计18,495.22万元 农 展 馆 2021 年 度 总 收 入 18,495.22 万 元 。 其 中 本 年 收 入 12,582.77万元。具体情况如下。 图 1：本年收入结构图 1.一般公共预算财政拨款收入3,174.35万元。系农展馆当年从 中央财政取得的一般公共预算财政拨款资金，比2020年度决算数 减少1,666.52万元，下降34.4%，主要是落实党中央、国务院关于 “过紧日子”的有关要求，重点压减非急需非刚性预算资金及中 央预算内基本建设项目预算减少。 2.事业收入3,640.01万元。系农展馆开展业务活动及辅助活动 取得的收入，比2020年度决算数增加199.15万元，增长5.8%，主 要是疫情防控常态化，展会等业务逐步恢复，展览收入有所增 加。 3.其他收入5,768.41万元。系农展馆在“财政拨款收入”“事业收 17 入”以外的各项收入，比2020年度决算数增加550.44万元，增长 10.6%，主要是租金收入增加。 4.使用非财政拨款结余3,363.63万元。系农展馆在当年“财政拨 款”“事业收入”“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前 年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺口的资金，比2020年 度决算数减少385.53万元，下降10.3%。主要是收支差额减少，需 使用非财政拨款结余弥补收支缺口的金额相应减少。 5.年初结转和结余2,548.82万元。系农展馆以前年度支出预算 尚未完成，根据有关规定结转到本年继续按原用途使用的资金， 比2020年度决算数增加601.63万元，增长30.9%，主要是中央预算 内基本建设项目结转资金增加。 （二）支出总计18,495.22万元 农展馆2021年度总支出18,495.22万元，其中本年支出16,219.35 万元。具体情况如下。 图2：本年支出科目构成图 1.文化体育与传媒支出（类）40万元。主要用于二十四节气传 18 承保护支出，与2020年度决算数持平。 2.社会保障和就业支出（类）1,284.23万元。主要用于农展馆 离退休人员相关支出及在职人员基本养老保险缴费和职业年金缴 费支出，比2020年度决算数增加109.04万元，增长9.3%，主要是 退休人员增加，相关经费支出增加。 3. 农林水支出（类）14,133.92万元。主要用于农展馆设施设 备运行维护、基本建设项目等工作支出，以及农展馆维持正常运 转发生的基本支出，比2020年度决算数增加539.41万元，增长 4.0%，主要是中央预算内基本建设项目支出增加。 4.住房保障支出（类）761.19万元。主要用于按照国家政策规定 为职工缴纳的住房公积金、发放的提租补贴和购房补贴支出，比 2020年度决算数增加4.58万元，增长0.7%，主要是住房公积金缴存 基数增加。 5.年末结转和结余2,275.87 万元。主要是按照规定结转到下年 度继续使用的项目资金，比2020年度决算数减少272.95万元，下降 10.7%。主要是中央预算内基本建设项目结转资金减少。 二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算资金总规模情况 农展馆2021年度一般公共预算财政拨款支出决算数3,478.5万 元，与2020年度决算数相比，减少989.81万元，下降22.2%。 19 图 3：一般公共预算财政拨款支出科目结构图 （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 农展馆2021年度一般公共预算财政拨款支出具体情况如下： 1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与 保护（项）财政拨款支出40万元，主要用于农历二十四节气项目支 出，完成年初预算的100.0%。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单 位离退休（项）财政拨款支出294.86万元，主要用于农展馆离退休 人员相关支出，完成年初预算的104.9%。决算数大于年初预算数的 主要原因是2021年度预算执行按规定统筹使用以前年度结转资金。 3.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）财政拨款支出 2,253.31万元，主要用于农展馆维持正常运行发生的的基本支出、重 大专用设施运行费等项目支出，完成年初预算的100.0%。 4.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）财政拨款 支出266.44万元，主要用于相关中央预算内基本建设项目支出，全 部为按照规定统筹使用以前年度结转资金。 5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 财政拨款支出497.7万元，主要用于农展馆按照国家有关政策为职工 20 按规定比例缴纳的住房公积金，完成年初预算的104.3%。决算数大 于年初预算数的主要原因是2021年度预算执行按规定统筹使用以前 年度结转资金。 6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）财 政拨款支出51.13万元，主要用于按照《关于在京中央和国家机关行 政事业单位提高房租增发补贴的通知》（国管房改字〔1999〕267 号）规定向职工发放的提租补贴，完成年初预算的107.0%。决算数 大于年初预算数的主要原因是2021年度预算执行按规定统筹使用以 前年度结转资金。 7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）财 政拨款支出75.06万元，主要用于农展馆按照国家有关政策向符合条 件职工发放的购房补贴，完成年初预算的100.0%。 三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 农展馆2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,490.05万元。 其中： 图4：一般公共预算财政拨款基本支出科目结构图 21 （一）工资福利支出1,803.05万元，其中： 基本工资961.79万元、津贴补贴185.66万元、职工基本医疗保险 缴费157.9万元、住房公积金497.7万元。 （二）商品和服务支出363.87万元，其中： 办公费18.67万元、邮电费14.41万元、物业管理费121.42万元、 差旅费10万元、维修（护）费176.98万元、委托业务费20万元、公 务用车运行维护费1.29万元、其他交通费用1.11万元。 （三）对个人和家庭的补助323.14万元，其中： 离休费108.5万元、退休费214.64万元。 四、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说 明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算执行情况说明 农展馆2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费预算为20.51 万元，其中：因公出国（境）费预算1.22万元，公务用车购置及运 行费预算19.29万元。支出决算为1.29万元，完成全年预算的6.7%， 全部为公务用车运行费支出。 2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预 算数，主要原因：一是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和“过 紧日子”要求，压缩各项支出；二是严格落实新冠肺炎疫情防控工 作措施和要求，取消非必要工作任务，调整工作方式，减少“三公” 经费支出。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 22 2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算1.29万 元，全部为公务用车运行费支出，主要用于按规定保留的公务用车 维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2021年12月31日，农展 馆一般公共预算财政拨款开支运行费的公务用车保有量为5辆。 五、 2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 农展馆2021年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。 六、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 农展馆2021年度无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。 七、政府采购支出情况说明 农展馆2021年度政府采购支出总额2,916.03万元，其中：政府采 购货物支出348.74万元, 政府采购工程支出1,503.3万元,政府采购服务 支出 1,063.99万元。授予中小企业合同金额2,051.18万元，占政府采 购支出总额的70.3%。其中：授予小微企业合同金额 912.57万元， 占授予中小企业合同金额的44.5%；货物采购授予中小企业合同金 额占货物支出金额的90.9 %，工程采购授予中小企业合同金额占工 程支出金额的92.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出 金额的 33.0%。 图5：政府采购支出结构图 23 第四部分 名词解释 24 一、财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的收入。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入，包括教育收费收入等。 三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收 入”等以外的各项收入。主要是非同级财政拨款、银行存款利息收 入、事业单位固定资产出租收入等。 四、使用非财政拨款结余：指事业单位在用当年的“财政拨款 收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“经营收入”和“其他收 入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨 款结余弥补本年度收支缺口的资金。 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍 按原规定用途继续使用的资金。 六、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 七、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）：反 映政府用于公共文化设施、艺术表演团体、文化艺术活动、对外 文化交流及旅游业管理与服务等方面的支出。 文化创作与保护（项）：反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统 文化保护方面的支出。 八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。 25 事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业 单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位 实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 九、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧 业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村 社会事业等方面的支出。 事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单 位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。 其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农 业农村方面的支出。 十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事 业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。 住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保 障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴 纳的住房公积金。 提租补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单 位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。 购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符 合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退 休人员发放的用于购买住房的补贴。 十一、住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）：反映城乡 社区廉租房规划建设维护、住房制度改革、产权产籍管理、房 26 地产市场监督等方面的支出。 其他城乡社区住宅支出（项）：反映除上述项目以外其他用 于城乡社区住宅方面的支出。 十二、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。人员经费主 要是指维持机构正常运转且可归集到个人的各项支出。公用经 费主要是指维持机构正常运转但不能归集到个人的各项支出。 十三、项目支出：反映在基本支出之外为完成特定的行政 工作任务或事业发展目标所发生的支出。包括基本建设、专项 业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等项目支出。 十四、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费 是反映中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿 费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费 反映单位公务用车购置费（含车辆购置税、牌照费）及按规定 保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全 奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务 接待（含外宾接待）支出。 27