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兴国县农业农村局2019年度部门决算公开.pdf

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兴国县农业农村局 2019 年度部门决算 目 第一部分 录 兴国县农业农村局概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2019 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 1 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 兴国县农业农村部门概况 一、部门或单位主要职责 兴国县农业农村局主要负责全县农业农村工作的综合、 协调、指导和管理,职责主要有: 拟订农业农村宏观政策参考。拟订并组织实施全县“三 农”工作发展战略、中长期规划;参与涉农的财税、价格、 收储、金融保险、进出口等政策制定;统筹推动全县农村社 会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治 理工作;牵头组织改善农村人居环境,组织实施新农村建设, 指导农村精神文明和农耕文化建设;负责农村集体产权制度 改革,指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作;指 导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营 主体建设与发展。 指导全县农业产业发展。指导全县乡村特色产业、农产 品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作,促进农村一二三 产业融合发展。负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农 业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮油等农产品生产, 2 组织协调“菜篮子”工作,引导产业结构调整和产品品质的 改善。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系, 指导农业标准化生产。指导全县农业产业技术体系和农技推 广体系建设,组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、 科技成果转化和技术推广。指导新型职业农民培育、农村实 用人才培训以及农业、粮油科技人才培养工作。 承担农业农村监督管理职能。负责全县农产品质量安全, 有关农业生产资料和农业投入品,全县粮油流通领域,农产 品产地环境,农业投资项目资金安排,农业转基因生物安全, 农业机械、渔政渔港和农药使用安全等的监督管理。指导农 用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理,负责 水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。 组织全县农业生产资源市场体系建设,拟订有关农业生产资 料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作。 负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。负责全县农业防灾减灾、 农作物重大病虫害防治工作。指导全县动植物防疫检疫体系 建设,组织、监督动植物防疫检疫工作,发布疫情并组织扑 灭。 二、部门决算单位构成 兴国县农业农村局是全额拨款单位,包含下属单位 11 个(农 业技术服务中心、畜牧畜医局、经营管理站、水产技术指导站、 农业执法大队、植保植检站、农产品质量安全检测站、土壤肥料 工作站、种子管理站、灰鹅生产办公室、农业综合开发办)农业 3 农村局编制数:375 人(其中:行政编 30 人,事业编 345 人)。 在职编制 274 人(其中:行政 26 人,事业 248 人)退休人员 200 人,离休人员 1 人;另有享受遗属补助人数 36 人。 第二部分 2019 年度部门决算表 4 5 6 7 8 9 10 11 12 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2019 年度收入总计 52377.78 万元,较 2018 年 增加了 37288.08 万元,上升了 247.11 %;主要原因是:机 构改革农业和粮食局、农工部合并成立了农业农村局,增加 了蔬菜产业、人居环境,乡村振兴等项目收入。本年收入的 具体构成为:一般公共预算财政拨款收入 49303.27 万元, 占 94.13%;政府性基金预算财政拨款收入 2982 万元,占总 收入的 5.69%;事业收入 4.77 万元,占总收入的 0.009%;其 它收入 8.77 万元,占总收入的 0.016%。 二、支出决算情况说明 本部门 2019 年度支出总计 34271.89 万元,较 2018 年上 升 14746.95 万元,上升 75.52%,主要原因是:农业和粮食 局和农工部合并后增加了经费开支及项目支出;年末结转和 结余 19631.64 万元,较 2018 年增加 14942.09 万元,主要 原因是:有些项目跨年度验收,资金随后拨付。具体支付内 容为: 三、财政拨款支出决算情况说明 (一)一般公共服务支出年初预算调整数为 0 万元,决 算数为 0 万元。 (二)公共安全支出年初预算调整数为 0 万元,决算数 为 0 万元。 (三)社会保障和就业支出预算调整数为 403.79 万元, 13 决算数为 403.79 万元,完成年初预算的 100%。 (四)医疗卫生与计划生育支出年初预算调整数为 289.88 万元,决算数为 289.88 万元, 完成年初预算的 100%,。 (五)节能环保支出年初预算调整数为 3320.6 万元, 决算数为 3320 万元,完成年初预算的 100%。 (六)城乡社区支出年初预算调整数为 4854.65 万元, 决算数为 4854.65 万元,完成年初预算的 100%。 (七)农林水支出年初预算调整数为 24958.94 万元, 决算数为 24958.94 万元,完成年初预算的 100%。 (八)商品服务支出年初预算调整数为 244.04 万元, 决算数为 244.04 (九)其它支出年初预算调整数为 200 万元,决算数 为 200 万元。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本 部 门 2019 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 31162.88 万元,其中: (一)工资福利支出 10870.08 万元,较 2018 年减少 1468.41 万元,下降了 57%,主要原因是:人员的调动,减 少了社保费的支出(2018 年补交社保费),绩效奖励的减少。 (二)商品和服务支出 857.6 万元,较 2018 年减少了 536.52 万元,下降 38.48%,主要原因是:根据八项规定, 严格控制“三公”经费。 (三)对个人和家庭补助支出 104.2 万元,较 2018 年 减少 319.3 万元,下降 75.4%,主要原因是:减少了生活补 14 贴支出(会计科目调整)。 (四)资本性支出 3.94 万元,较 2018 年减少 3.33 万 元,下降 45.8%,主要原因是:严格控制经费的开支。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 本部门 2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费 支出年初预算数为 37.67 万元,决算数为 30.22 万元,完成 预算的 80.22%,决算数较 2017 年增加 0.98 万元,增长 3.24%, 其中: (一)因公出国(境)支出年初预算数为 0 万元,决算 数为 0 万元,决算数较 2017 年无增加(减少)。 (二)公务接待费支出年初预算数为 37.68 万元,决算 数为 30.22 万元,完成预算的 80.2%,决算数较 2018 年增加 6.98 万元,增长 30%。决算数较年初预算数增加的主要原因 是:合并单位,项目的增加,接待任务增加 。 (三)公务用车购置及运行维护费支出 0 万元,其中公 务用车购置年初预算数为 0 万元,决算数为 0 万元,完成预 算的 0%,决算数较 2018 年减少 7.5 万元,下降 100%。决算 数较年初预算数增加的主要原因是:单位无公务用车。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门 2019 年度机关运行经费支出 857.6 万元(与部 门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共 预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),较年初 预算数增加(减少 536.51 万元,下降 38%,主要原因是:减 15 少专用材料费用。 七、政府采购支出情况说明 本部门 2019 年度政府采购支出总额 3.94 万元,其中: 政府采购货物支出 3.94 万元(省级部门公开的政府采购金 额的计算口径为:本部门纳入 2019 年部门预算范围的各项 政府采购支出金额之和,并做好与 2019 年度政府采购信息 统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。 ) 八、国有资产占用情况说明 截止 2019 年 12 月 31 日,本部门共有车辆 2 辆,其中, 副部(省)级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、 机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、 特种专业技术用车 2 辆。 九、预算绩效情况说明 (一)绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求,我部门组织对 2019 年度一般 公共预算项目支出全面开展绩效自评. (二)部门决算中项目绩效自评结果。 我局今年在部门决算中反映“兴国县 2019 年度村庄环 境长效管护”以及 2019 年蔬菜产业项目开展绩效自评。 为深入贯彻落实习近平总书记在江西和赣州视察期间 重要讲话精神,学习借鉴浙江“千村示范、万村整治”工程 经验,全面改善农村人居环境,建设美丽宜居的秀美乡村。 结合中央、省、市文件精神,以生活垃圾治理、生活污水治 理、“厕所革命”、“四好农村路”建设、农村“空心房”整 16 治等为主攻方向,积极推动城乡环卫一体化工作开展,创新 开展了村庄、圩镇整治“五部曲” (“拆、清、整、建、种” ), 不断提升我县农村人居环境质量,为我县全面实施乡村振兴 战略奠定基础。 一、基本情况 为贯彻落实党的十九大精神,深入实施乡村振兴战略, 建设生态宜居的美丽乡村,2019 年我县下发了《兴国县 2019 年度农村人居环境整治暨新农村建设工作实施方案》,开展 了村庄整治“五部曲” ( “拆、清、整、建、种”)和农户“五 净一规范”的农村人居环境集中大整治;7 月起开展了农村 人居环境整治“百日攻坚”行动,组建十个攻坚组,重点推 进十大攻坚整治工作,建立健全“五定包干” (定管护范围、 定管护标准、定管护责任、定管护经费、定考核奖惩”)村 庄环境长效管护机制,经过集中整治,全县村容村貌井然有 序,自然风光较好,农户房前屋后干净清爽整洁,为我县高 质量脱贫攻坚奠定坚实基础。 二、组织实施情况 (一)组织强力推动。 一是领导高度重视。县委、县政府高度重视,将农村人 居环境整治工作列为县重点工作,并作为年度绩效考核工作 的重要考核内容,下发了多项工作方案,建立了五项工作制 度,组建了十个攻坚组,成立了由县委书记为总指挥的县农 村人居环境整治百日攻坚行动指挥部,县四套班子领导负责 指导督促所挂点联系乡镇开展农村人居环境整治百日攻坚 17 行动,为工作开展提供了强有力的组织保障。二是加强部门 联动。建立健全集中办公、督查考核、暗访整改、志愿服务、 结果运用等五大工作机制,抽调成员单位工作人员统一办公, 21 个行业主管部门把农村人居环境整治融入行业管理,挂点 单位和帮扶干部每周至少一次深入村组开展农村人居环境 整治。如:教育部门开展“小手拉大手”清洁行动,妇联开 展“赣南新妇女运动”等。三是乡镇高效落实。各乡镇党政 主要领导亲自挂帅,统筹抓好方案制定、资金筹措、推进实 施等工作,每个村点、每个项目均落实具体责任人,明确工 作要求和时间进度,倒排工期、销号推进。 (二)多渠道筹措建设资金 一是统筹整合资金。2019 年我县筹集财政资金 1 亿元用 于人居环境整治工作中,其中每年投入 6700 万元财政资金 用于实施农村环卫一体化服务,同时安排了 3040 万元(其 中每村 2 万元管护资金)农村人居环境整治工作经费补助, 为工作开展提供了强有力的支持保障。二是积极引进社会资 金参与整治。为解决整治经费紧缺问题,我县充分利用新农 村建设促进会等平台,引进社会资金参与整治,其中新农村 促进会引导新乡贤捐资 187.11 万元,国源环境捐赠捐物 315 万元,良村、古龙岗、东村、永丰、长冈等乡镇还利用中秋 晚会积极动员新乡贤、农民企业家和农村致富带头人等社会 力量赞助 52 万元回馈故里,支援家乡建设,加快构建共建 共享美丽乡村的大格局。 (三)明确工作重点。结合我县实际,围绕人居环境整 18 治“拆、清、整、建、种”“五部曲”工作思路,以影响农 村人居环境的突出问题为攻坚重点,以拆除“空心房”、清 除村庄垃圾、治理生活污水、推进“厕所革命”、清理乱搭 乱建、整治杂乱线缆、整治农户庭院、改善路域环境、整理 规划区域、规范宣传标语为主要行动内容,组建十个人居环 境整治攻坚组,出台十项细化工作方案,动员各方力量,整 合各种资源,强化各项举措,确保在工作时限内全覆盖、拉 网式全面完成清理整治任务。 (四)营造浓厚氛围。群众既是环境整治主体,更是环 境整治的最大受益者。充分发挥群众主体作用,召开县、乡、 村、组、屋场等“五级”工作会,发放、张贴《致群众的一 封信》及《村规民约》 《卫生公约》等资料 15 万余份,印发 6000 份《致公路沿线广大群众的一封信》,印发了 3 万份改 厕资料,做到家喻户晓;开展“大手拉小手”、赣南新妇女” 运动,美丽庭院评选和青年志愿者等活动,充分利用山歌下 乡、标语、广播、微信等媒介,积极宣传政策、加大宣传推 介,积极争先创优,涌现出了一些如杰村和平、长冈秀水、 隆坪高园等好典型、好经验、好做法,其中兴国县“五部曲” 工作思路在《赣州日报》头版头条刊登。 (五)严格考核机制。坚持用制度管人管事,县乡村三 级都建立了“常态化督查、半月一通报、每月一评比、每月 一调度”的工作机制,通过常态化暗访督查、会议调度、电 视台曝光等形式,建立问题台账,实行销号整改,倒逼人居 环境整治工作落实。截至目前,26 个乡镇(区)召开流动现 19 场会 50 余次,县组建常态专项督查组对 304 个行政村进行 了全覆盖暗访,电视台曝光了 25 个行政村脏乱差现象,25 个村支部书记作表态发言,建立问题台账 1500 余条,开展 督查回访 80 余次,对行动迟缓、整改不力的进行了通报批 评,对整改较快、成效明显的进行表扬。 (六)构建长效机制。 一是完善村规民约,发挥村民自治作用。利用新农村促 进会、红白理事会、文明实践站等村民自治组织,明确村民 维护村庄环境的责任和义务,落实“门前三包”等制度,从 思想上引导群众讲文明、讲卫生,规范群众自觉卫生行为。 全县共建成 26 个乡镇文明实践所,304 个文明实践站,为村 民自治提供了很好的组织保障。二是开展环境卫生评比。乡 村组定期组织开展美丽庭院评选、环境卫生光荣榜等活动, 鼓励广大农村家庭参与评比,建立“积分兑奖制”,并对清 洁家庭发放洗衣粉、奖状等物资奖励,对屡次整治不到位的 不清洁家庭,通过在村红黑榜、村务公开群等方式进行曝光 通报,形成了户户“比学赶超”的浓厚氛围。全县表彰了县 级“清洁家庭”315 户,获评赣州市“清洁家园”示范点 3 个、赣州市“清洁家园”示范户 6 户。三是加强村庄建设管 控。严格落实“一户一宅”政策和超高超大建房常态化整治 机制,强化规划监管和农村建房规划许可审批,引导规范农 户建房时注重外墙装饰不留“赤膊墙”,使村容村貌良性发 展。 三、2019 年村庄环境长效管护项目绩效自评情况 20 推动农村人居环境整治工作从集中整治向“建管并重” 转变,按照“定管护范围、定管护标准、定管护责任、定管 护经费、定考核奖惩”的“五定”要求,建立符合农村实际、 农民广泛支持、规范有效运行的村庄人居环境长效管护机制, 达到卫生洁化、沟塘净化、环境美化、道路畅通化、设施完 好化、整建有序化标准,实现“有新房有新村有新貌”。 在数量指标方面,县域村庄 100%以上纳入管护范围,自 评 2.5 分。 在质量指标方面,100%村庄干净卫生清洁,生活垃圾定 点投放、定时收集和清运,无卫生死角,自评得分为 10 分。 95%以上村庄水沟排水畅通,无无堆积淤泥;水塘水体清澈 无异味,自评得分为 10 分。95%以上村庄无乱排乱牵、乱堆 乱放,村内和农户房前屋后无杂草,自评得分为 10 分。95% 以上村庄内主次干道、入户便道完好,无遮挡视线的障碍物, 自评得分为 10 分。95%以上村庄内“七改三网”设施完好, 能正常运行和使用,自评得分为 10 分。95%以上村庄无违章 建筑,农民建房依规有序,自评得分为 10 分。 在效益指标方面,县乡出台的“五定包干”村庄环境长 效管护办法,实用管用且长期有效运行。自评分 30 分。 在满意度指标方面,村民对村庄环境管护效果满意度 90%以上。 经汇总,我县村庄环境长效管护项目自评总得分为 100 分。 21 项目支出绩效目标评价表 (2019 度) 项目名称 农村环卫一体化服务 主管部门及代 实施单位 码 项目属性 县农业农村局 项目期 项目资金 年度资金总额: 1031.25 (万元) 其中:财政拨款 1031.25 22 其他资金 总 为全面贯彻落实城乡环卫一体化“一把扫把扫到底”的目标,农业农村局根据上级文件精神,以政府 体 采购形式实施我县农村环卫一体化市场运营。服务范围为兴国县 26 个乡镇(含 7 个镇、18 个乡,1 目 个开发区)辖区范围内乡镇驻地、农村道路清扫保洁、生活垃圾收集、运输并转运至兴国县埠头生活 标 垃圾填埋场进行无害化处理,确保全县 304 个行政村村庄环境干净整洁有序,农村人居环境全面改善。 一级 指标 产 二级指标 三级指标 指标值 年度实现值 数量指标 完工项目个数 1 100% 质量指标 全面按服务内容 100% 100% 时效指标 按进度计划实施情况 按计划实施 按计划实施 成本指标 支出投资/批复投资 ≤100% ≤100% 受益人口 ≥69 万人 ≥69 万人 受益人口 ≥69 万人 ≥69 万人 环境改善村庄数 304 304 项目持续发挥作用的期限 ≥3 年 ≥3 年 受益群众和机构满意度 ≥90% ≥95% 出 指 标 绩 效 指 经济效益 标 指标 效 益 指 标 社会效益 指标 生态效益 指标 可持续影响 指标 满意度指标 服务对象 满意度指标 2019 年度农业项目资金(蔬菜) 自查报告 根据上级要求,我单位对 2019 年度上级拨付我县的农 业项目资金(蔬菜)进行了自查,现将自查情况报告如下: 一、资金拨付情况 23 备注 2019 年 上 级 共 拨 付 我 县 用 于 蔬 菜 产 业 项 目 资 金 1549.79615 万元。具体使用情况如下: 1.拨付江背堃丰蔬菜基地 174.87 亩钢架大棚奖补资金 699 万元; 2.拨付高兴沃垚蔬菜基地 424.24 亩钢架大棚奖补资金 591.5264 万元; 3.拨付均村绿生菜种养专业合作社 130 亩钢架大棚奖补 资金 37.7735 万元; 4.拨付鼎龙乡鼎龙、杨村,良村镇上迳共计 4 个露地蔬 菜基地 427.47 亩奖补资金 13.23175 万元; 5.拨付梅窖 3 个蔬菜基地基础设施建设资金 60.76825 万元,长冈、埠头蔬菜基地基础设施建设资金 156.49625 万 元。 二、资金使用管理 蔬菜产业是市委市政府确定的我市农业主导产业,2019 年兴国县委、县政府紧紧围绕打造“中国中部地区蔬菜产业 发展中心、南方重要蔬菜集散地、江西省蔬菜产业化发展样 板区”的发展定位,将蔬菜产业作为农业首位产业,为确保 项目资金使用安全高效,我县从以下几个方面强化资金管理。 1.以县委办、政府办两办下发《兴国县 2019 年蔬菜产 业发展工作方案》(兴办字﹝2019﹞79 号)文件,对蔬菜产 业发展目标任务、发展模式、工作措施、政策扶持、组织保 障进行明确。 2.以县农业农村局、财政局联合下发了《关于做好 2019 年规模蔬菜基地验收奖补工作的通知》(兴农字﹝2019﹞21 24 号)文件,对奖补项目、奖补标准、奖补程序进行明确。 3.所有项目都经县蔬菜产业领导小组相关成员单位派 人现场踏勘和论证,同意后实施。 4.蔬菜基地基础设施建设全部通过基地所在乡镇“三重 一大”程序确定施工单位。 5.所有蔬菜基地建设项目都报发改委备案。 6.蔬菜基地基础设施全部按照规划——预算——实施 ——验收——决算——审计——资金拨付程序进行。 7.蔬菜基地钢架大棚建设严格按照文件相关标准事前、 事中、事后监管,建设关键材料由县市监局抽样送检,材料 合格予以施工,工程结束后聘请专业第三方公司进行测绘验 收,验收后送审计部门审计,根据审计结果进行资金拨付。 三、重视示范带动 结合我县实际,我县按照市场引领、政府推动、公司带 动的原则,从江苏、山东等地引进有稳定销售渠道、有成熟 种植技术、有较强经济实力的农业企业到我县建设蔬菜基地, 示范带动本地农户发展蔬菜产业。 1.建设县级蔬菜示范基地。江背堃丰蔬菜基地、高兴沃 垚蔬菜基地是我县重点建设的蔬菜高效种植示范基地,为我 县大棚棚型、种植品种、茬口安排、种植技术和产品销售提 供示范引领。 2.基地务工带动农户增收。按照每 8 亩 1 个劳动力计算, 蔬菜基地最少可带动 100 位农户到蔬菜基地务工就业,1 个 劳动力全年工作 200 天计算,每位农户全年可增收 1.6 万元 25 以上。 3.示范带动培育本地菜农。通过蔬菜基地的示范带动, 将本地有一定经济实力和较强学习能力的农户发展为基本 菜农,进一步推动我县蔬菜产业健康可持续发展。 四、存在问题 1.部分基地存在主导品种优势不突出,茬口安排不够合 理,导致效益不高。 2.蔬菜高效栽培需要精细化管理,由于本地劳动力存在 年龄老化,文化素质低等问题,导致人工成本大,效益不高。 3.蔬菜产业规模仍然比较小,产业链不完善,不同程度 增加蔬菜基地运营成本,导致效益不高。 五、下一步工作措施 1.加强基地管理。督促蔬菜基地合理安排茬口,种植适 销对路品种,提高基地钢架设施的利用效率。 2.强化技术指导。加大技术培训和服务力度,提高新品 种、新技术、新模式在基地的普及率。组织相关专家有针对 性的到基地进行现场指导,进一步提升蔬菜生产水平。 第四部分 名词解释 名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门 预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情 26 况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必 需予以说明。 1、财政拨款收入:指单位本年度从本级财政部门取得 的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算 财政拨款。 2、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。 3、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育 收费等资金在此反映。 4、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 5、附属单位缴款:指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 6、其他收入:指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入” 、 “经营收入” 、 “附属单位缴款”等以外的各项 收入。 7、用事业基金弥补收支差额:指事业单位用事业基金 弥补当年收支差额的数额。 8、年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本 支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 9、结余分配:指事业单位按规定对非财政补助结余资 金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及减 少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 27 10、年末结转和结余资金:指单位结转下年的基本支出 结转、项目支出结转和结余和经营结余。 11、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 12、项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任 务或事业发展目标所发生的支出。 13、、上缴上级支出:指事业单位按照财政部门和主管 部门的规定上缴上级单位的支出。 14、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 15、对附属单位补助支出:指事业单位用财政补助收入 之外的收入对附属单位补助发生的支出。 16、“三公”经费:指各部门因公出国(境)费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费 指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、 培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置 费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全 奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务 接待(含外宾接待)支出。 17、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员 法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金, 包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用 材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费 等。 28 29

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