2021年广东省商业职业技术学校部门预算.pdf

2021 年 广东省商业职业技术学校 部门预算 目 录 第一部分 广东省商业职业技术学校 概况 一、主要职责 二、部门机构设置 三、部门预算构成 第二部分 2021 年部门预算表 一、收支总体情况表 二、收入总体情况表 三、支出总体情况表 四、财政拨款收支总体情况表 五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目） 六、一般公共预算基本支出情况表（按经济分类款级科 目） 七、财政拨款安排的行政经费及“三公”经费预算表 八、政府性基金预算支出情况表 九、国有资本经营预算支出情况表 十、一般公共预算项目支出情况表（按经济分类科目） 十一、单位 预算基本支出预算表 十二、单位 预算项目支出及其他支出预算表 第三部分 2021 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 广东省商业职业技术学校 概况 一、主要职责 广东省商业职业技术学校是直属广东省教育厅的 公办全日制财经类国家级重点中职学校，与广东省商业技工 学校合署办学。学校既是中专，又是技校，即两个牌子，一 套人马；广东省商业职业技术学校和广东省商业技工学校， 均为财政全额拨款单位。广东省商业职业技术学校是我省创 建较早的国家重点中专学校，有商业中等职业技术教育的特 色；省商业技工学校是省属为数不多的面向第三产业的技工 学校。2003 年根据粤机编办〔2003〕255 号文规定，省商业 学校与省商业技工学校合并，更名为广东省商业学校（广东 省商业技工学校）。2004 年根据粤府函〔2004〕309 号文精 神，广东省商业学校保留并更名为广东省商业职业技术学校。 二、部门机构设置 本部门内设机构、人员情况：根据《广东省教育厅关于 省商业职业技术学校内设机构及领导职数的批复》，我校内 设管理机构 7 个，即办公室、教务科（教育教学研究与督导 室）、学生科、财务科、总务科、招生培训办公室、实习就 业科；设置教学机构 4 个，即商贸物流部、外语外贸部、财 经会计部、艺术设计部；设置教辅机构 1 个，即网络设备管 理中心（实训中心）。截止 2020 年 9 月 30 日，我校核拨事 业编制 252 人，实有事业编制人数 115 人，离退休 86 人， 外聘人员 73 人。目前我校在校生 2082 人。 三、部门预算构成 本部门无下属单位，部门预算为本级预算。 第二部分 2021 年部门预算表 表1 收支总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 收 项 目 单位：万元 入 支 预算 项 目 出 预算 一、预算拨款 4946.57 一、一般公共服务支出 0.00 二、财政专户拨款 729.75 二、外交支出 0.00 0.00 三、国防支出 0.00 四、公共安全支出 0.00 三、其他资金 五、教育支出 5290.31 六、科学技术支出 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 0.00 八、社会保障和就业支出 386.01 九、卫生健康支出 0.00 十、节能环保支出 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 表1 收支总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 收 项 目 本年收入合计 单位：万元 入 支 预算 项 5676.32 目 出 预算 十二、农林水支出 0.00 十三、交通运输支出 0.00 十四、资源勘探工业信息等支出 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 十六、金融支出 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 十八、自然资源海洋气象等支出 0.00 十九、住房保障支出 0.00 二十、国有资本经营预算支出 0.00 二十一、粮油物资储备支出 0.00 二十二、灾害防治及应急管理支出 0.00 二十三、其他支出 0.00 本年支出合计 5676.32 表1 收支总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 收 项 目 单位：万元 入 支 预算 项 目 出 预算 四、上级补助收入 0.00 二十四、对附属单位补助支出 0.00 五、附属单位上缴收入 0.00 二十五、上缴上级支出 0.00 六、用事业基金弥补收支差额 0.00 二十六、结转下年 0.00 收入总计 5676.32 注： 财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 支出总计 5676.32 表2 收入总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 功能分类科目 财政拨款收入 合计 科目编码 科目名称 合计 205 教育支出 20503 2050302 2050305 208 20805 2080502 注： 无 职业教育 中等职业教 育 高等职业教 育 社会保障和就业 支出 行政事业单位 养老支出 事业单位离 退休 财政专户拨款收入 一般公共 政府性基 国有资本 预算 金预算 经营预算 其他资金收入 上级补助 其他专 教育收费 户收入 事业收入 经营收入 其他收入 收入 附属单 位上缴 收入 拨款 用事业 基金弥 补收支 差额 5676.32 4946.57 0.00 0.00 729.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5290.31 4560.56 0.00 0.00 729.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5290.31 4560.56 0.00 0.00 729.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5280.31 4550.56 0.00 0.00 729.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 表3 支出总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 功能分类科目 合计 科目编码 20503 项目支出 科目名称 合计 205 基本支出 教育支出 职业教育 事业单位经营支 对附属单位补助 出 支出 上缴上级支出 结转下年 5676.32 5094.76 581.56 0.00 0.00 0.00 0.00 5290.31 4708.75 581.56 0.00 0.00 0.00 0.00 5290.31 4708.75 581.56 0.00 0.00 0.00 0.00 2050302 中等职业教育 5280.31 4708.75 571.56 0.00 0.00 0.00 0.00 2050305 高等职业教育 10.00 0.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 社会保障和就业支出 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 20805 行政事业单位养老支出 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 386.01 386.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注： 无 表4 财政拨款收支总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 收 项 一、一般公共预算 目 单位：万元 入 支 预算 项 4946.57 目 出 预算 一、一般公共服务支出 0.00 二、政府性基金预算 0.00 二、外交支出 0.00 三、国有资本经营预算 0.00 三、国防支出 0.00 四、公共安全支出 0.00 五、教育支出 4560.56 六、科学技术支出 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 0.00 八、社会保障和就业支出 386.01 九、卫生健康支出 0.00 十、节能环保支出 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 十二、农林水支出 0.00 十三、交通运输支出 0.00 表4 财政拨款收支总体情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 收 项 单位：万元 入 目 本年收入合计 支 预算 项 4946.57 目 注： 表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。 4946.57 预算 十四、资源勘探工业信息等支出 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 十六、金融支出 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 十八、自然资源海洋气象等支出 0.00 十九、住房保障支出 0.00 二十、粮油物资储备支出 0.00 二十一、国有资本经营预算支出 0.00 二十二、灾害防治及应急管理支出 0.00 二十三、其他支出 0.00 本年支出合计 二十四、结转下年 收入总计 出 支出总计 4946.57 0.00 4946.57 表5 一般公共预算支出情况表（按功能分类科目） 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 一般公共预算支出 功能科目名称 小计 合 计 其中：基本支出 项目支出 4946.57 4365.01 581.56 4560.56 3979.00 581.56 4560.56 3979.00 581.56 [2050302]中等职业教育 4550.56 3979.00 571.56 [2050305]高等职业教育 10.00 0.00 10.00 386.01 386.01 0.00 [20805]行政事业单位养老支出 386.01 386.01 0.00 [2080502]事业单位离退休 386.01 386.01 0.00 [205]教育支出 [20503]职业教育 [208]社会保障和就业支出 注： 无 表6 一般公共预算基本支出情况表（按经济分类款级科目） 单位名称： 广东省商业职业技术学校 部门预算支出经济科目 单位：万元 政府预算支出经济科目 合 计 预算 4365.01 [301]工资福利支出 [505]对事业单位经常性补助 3979.00 [30101]基本工资 [50501]工资福利支出 1357.47 [30107]绩效工资 [50501]工资福利支出 1469.72 [30112]其他社会保障缴费 [50501]工资福利支出 474.04 [30113]住房公积金 [50501]工资福利支出 147.16 [30114]医疗费 [50501]工资福利支出 10.40 [30199]其他工资福利支出 [50501]工资福利支出 520.21 [505]对事业单位经常性补助 0.30 [50502]商品和服务支出 0.30 [509]对个人和家庭的补助 385.71 [302]商品和服务支出 [30299]其他商品和服务支出 [303]对个人和家庭的补助 [30301]离休费 [50905]离退休费 52.80 [30302]退休费 [50905]离退休费 332.91 注： 无 表7 财政拨款安排的行政经费及“三公”经费预算表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 项 目 单位：万元 合计 一般公共预算 政府性基金预算 国有资本经营预算 行政经费 0.00 0.00 0.00 0.00 “三公”经费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.公务用车购置 0.00 0.00 0.00 0.00 2.公务用车运行维护费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：（一）因公出国（境）支出 （二）公务用车购置及运行维护支出 （三）公务接待费支出 注： 本表本年度无发生额 一、行政经费是指用于维持行政（参公）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、医疗费补助、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。 二、“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食 补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指省直行政 单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。 表8 政府性基金预算支出情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 功能分类科目 科目编码 政府性基金预算支出 科目名称 合 计 小计 其中：基本支出 项目支出 0.00 0.00 0.00 229 其他支出 0.00 0.00 0.00 22960 彩票公益金安排的支出 0.00 0.00 0.00 2296003 用于体育事业的彩票公益金支出 0.00 0.00 0.00 2296004 用于教育事业的彩票公益金支出 0.00 0.00 0.00 注： 本表本年度无发生额 表9 国有资本经营预算支出情况表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 功能分类科目 科目编码 国有资本经营预算支出 科目名称 合 注： 本表本年度无发生额 计 小计 其中：基本支出 0 项目支出 0 0 表 10 一般公共预算项目支出情况表（按经济分类科目） 单位名称： 广东省商业职业技术学校 部门预算支出经济科目 单位：万元 政府预算支出经济科目 合 [301]工资福利支出 计 预算 581.56 [505]对事业单位经常性补助 276.96 [30113]住房公积金 [50501]工资福利支出 276.96 [302]商品和服务支出 [505]对事业单位经常性补助 279.30 [30201]办公费 [50502]商品和服务支出 19.00 [30203]咨询费 [50502]商品和服务支出 12.00 [30204]手续费 [50502]商品和服务支出 2.00 [30205]水费 [50502]商品和服务支出 28.00 [30207]邮电费 [50502]商品和服务支出 36.00 [30209]物业管理费 [50502]商品和服务支出 100.00 [30226]劳务费 [50502]商品和服务支出 2.00 [30228]工会经费 [50502]商品和服务支出 77.30 [30299]其他商品和服务支出 [50502]商品和服务支出 3.00 [506]对事业单位资本性补助 14.00 [310]资本性支出 表 10 一般公共预算项目支出情况表（按经济分类科目） 单位名称： 广东省商业职业技术学校 单位：万元 部门预算支出经济科目 政府预算支出经济科目 预算 [31002]办公设备购置 [50601]资本性支出（一） 4.00 [31099]其他资本性支出 [50601]资本性支出（一） 10.00 [303]对个人和家庭的补助 [30308]助学金 注： 无 [509]对个人和家庭的补助 [50902]助学金 11.30 11.30 表 11 单位 预算基本支出预算表 单位：万元 单位名称： 广东省商业职业技术学校 支出项目类别（资金 使用单位） 合 计 财政拨款 总 计 合计 一般公共预算 政府性 国有资本 基金预算 经营预算 财政专户拨款 其他资金 5094.76 4365.01 4365.01 0.00 0.00 729.75 0.00 5094.76 4365.01 4365.01 0.00 0.00 729.75 0.00 工资和福利支出 4376.00 3979.00 3979.00 0.00 0.00 397.00 0.00 商品和服务支出 277.55 0.30 0.30 0.00 0.00 277.25 0.00 421.21 385.71 385.71 0.00 0.00 35.50 0.00 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00 广东省商业职业技 术学校 对个人和家庭的 补助 其他资本性等支 出 注： 无 表 12 单位 预算项目支出及其他支出预算表 单位名称： 广东省商业职业技术学校 支出项目类别（资 金使用单位） 合 计 广东省商业职业 技术学校 单位：万元 财政拨款 总 计 合计 一般公共预算 政府性 国有资本 基金预算 经营预算 财政专户拨款 其他资金 581.56 581.56 581.56 0.00 0.00 0.00 0.00 581.56 581.56 581.56 0.00 0.00 0.00 0.00 绩效目标 "1.中等职业教育各项国家资助按 2021 年中等 职业学生资助资 规定得到落实；2.教育公平显著提 560.26 560.26 560.26 0.00 0.00 0.00 0.00 金（免学费资金） 升，满足家庭经济困难学生基本学 习生活需要；3.提升中职教育吸引 力。" 2021 年中等 职业学生资助资 11.30 11.30 11.30 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金（助学金资金） 2021 年现代 职业教育提升计 划专项资金（提前 下达）-高职院校 生均拨款奖补资 金 注： 无 第三部分 2021 年部门预算情况说明 一、部门预算收支增减变化情况 2021 年本部门收入预算 5676.32 万元，比上年减少 88.08 万元，下降 1.53 %，主要原因是从 2019 年秋季学期开始，广 东工贸职业技术学院在我校设置荔湾校区招收高职生，预计 2021 年从广东工贸职业技术学院取得高职生学费及住宿费 收入 612.75 万元。因此预算外资金 2021 年预计增加 104.75 万元。另一方面，一般预算拨款减少了 192.83 万元，减少 率达 3.75%,主要的原因是从 2019 年 9 月开始，大幅减少了 中职生的招生，免学费资金拨款减少 222.74 万元 ；支出预算 5676.32 万元，比上年减少 88.08 万元，下降 1.53 %，主要原因 是工资和福利支出考虑了 2020 年集中公开招聘高校应届毕 业生拟聘人员 12 人增加相应的工资和福利费；商品和服务 支出相较上年度减少 209.30 万元，资本性支出减少了 16.59 万元，对个人和家庭的补助支出增加 10.23 万元 。 二、“三公”经费安排情况 2021 年本部门财政拨款安排“三公”经费 0 万元，比上年增 加 0 万元，增长 0 %，主要原因是与上年持平，无增减变化 。其 中：因公出国（境）费 0 万元，比上年增加 0 万元，增长 0 %， 主要原因是与上年持平，无增减变化 ；公务用车购置及运行费 0 万元（公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 0 万元）， 比上年增加 0 万元，增长 0 %，主要原因是与上年持平，无增减 变化 ；公务接待费 0 万元，比上年增加 0 万元，增长 0 %，主要 原因是与上年持平，无增减变化 。 三、机关运行经费安排情况 行政经费（机关运行经费）指用于维持行政（参公）单 位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、 维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费 用、医疗费补助、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软 件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的 预算资金。2021 年，本部门机关运行经费安排 0 万元，比上年增 加 0 万元，增长 0 %，主要原因是本单位为非参公事业单位， 无机关运营经费 四、政府采购情况 2021 年本部门政府采购安排 201 万元，其中：货物类采购预 算 39 万元，工程类采购预算 50 万元，服务类采购预算 112 万元 等。 五、国有资产占有使用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，本部门固定资产金额 10369.17 万 元，分布构成情况为：房屋 31887 平方米，车辆 3 辆，单价在 100 万元以上的设备 0 台等。本年度拟购置固定资产 14 万元，主要 是更换学生宿舍空调、打印机等办公设备 等。 六、重点项目预算绩效目标情况 2021 年，本部门重点项目绩效目标情况如下： 项目 预算数 “2021 年中等职业学生资助资金 5602600 元 （免学费资金）” 绩效目标 1、 中等职业教 育各项国家 资助按规定 得到落实； 2、 促进中等职 业教育大力 发展，增强职 业教育的吸 引力，促进教 育公平和劳 动者素质提 高； 3、 推进中等职 业教育的健 康发展，鼓励 学生就读涉 农专业，资助 家庭经济困 难学生完成 学业，满足基 本学习生活 需要。 注：无 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的 财政预算资金收入。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动所取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、 存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的 “财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他 收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的 事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于 弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 九、行政经费（机关运行经费）：指用于维持行政（参 公）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水 费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出 国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、 公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车 运行维护费、其他交通费用、医疗费补助、办公设备购置、 专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。 十、“三公”经费：指省直行政（参公）单位、事业单 位用于因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接 待的经费。其中：因公出国（境）经费具体包括公务出国（境） 的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行维护费具体包括公务用车购置费、公务用 车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出； 公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待） 费用。