益阳市赫山区赫山中学2021年度部门决算公开.pdf

2021 年度 益阳市赫山区赫山中学（单 位）部门决算 目录 第一部分 XX 单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021 年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区赫山中学单位 概况 一、部门职责 益阳市赫山区赫山中学的主要职责是组织教育教学、科学研究活动， 保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和 学生的人生幸福和生命质量作为重点。 1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、 智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。 2.负责配合各级人民政府依法动员适龄少年入学,严格控制学生辍学,依 法保证适龄少年接受初中教育。 3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工 作。 4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲, 组织实施 教育教学活动。 5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和 实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对 学生进行统一考核等。 6.负责学籍管理。 7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。 8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。 9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学 活动进行非法干涉。 10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。 二、机构设置 湖南省益阳市赫山区赫山中学内设机构包括：书记室、校长室、办公 室、教导处、总务处、团委、政教处、工会办公室。 第二部分 部门决算表 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收 入 二、政府性基金预算财政拨款 收入 三、国有资本经营预算财政拨 款收入 四、上级补助收入 支出 行次 金额 项目 1 栏次 行次 2 1 2,255.13 一、一般公共服务支出 32 2 二、外交支出 33 3 三、国防支出 34 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 37 七、附属单位上缴收入 7 八、其他收入 8 9 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传 媒支出 八、社会保障和就业支 出 九、卫生健康支出 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 44 23 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信 息等支出 十五、商业服务业等支 出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支 出 十八、自然资源海洋气 象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支 出 二十一、国有资本经营 预算支出 二十二、灾害防治及应 急管理支出 二十三、其他支出 24 二十四、债务还本支出 55 25 56 27 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债 安排的支出 2,255.13 本年支出合计 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 年末结转和结余 60 14 15 16 17 18 19 20 21 22 26 本年收入合计 30 总计 31 金额 2,255.13 38 39 40 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 57 58 2,255.13 61 2,255.13 总计 62 2,255.13 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 2255.13 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 2255.13 万元，与 2020 年度（收入 2129.03 万元）相比，增加 126.1 万元，增长 5.92%，主要是因为基本支出增加。 2021 年度支出 2255.13 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 2255.13 万元，与 2020 年度（支出 2129.03 万元）相比，增加 126.1 万元，增长 5.92%，主要是因为基本支出增加。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 2255.13 万元，其中：财政拨款收入 2255.13 万 元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经 营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万 元，占 0%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 2255.13 万元，其中：基本支出 2208.03 万元，占 97.91%；项目支出 47.11 万元，占 2.09%；上缴上级支出 0 万元，占 0%； 经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 2255.13 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 2255.13 万元，与 2020 年度财政拨款收入（2129.03 万元）相比，增加 126.1 万元，增长 5.92%，主要是因为基本支出增加。 2021 年度财政拨款支出 2255.13 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 2255.13 万元，与 2020 年度财政拨款支出（2129.03 万元）相比，增加 126.1 万元，增长 5.92%，主要是因为基本支出增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021 年度财政拨款支出 2255.13 万元，占本年支出合计的 100%，与 上年相比，财政拨款支出增加 126.1 万元，增长 5.92%，主要是因为基本支 出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021 年度财政拨款支出 2255.13 万元，主要用于以下方面：教育 （类）支出 2255.13 万元，占 100%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021 年度财政拨款支出年初预算数为 2090.14 万元，支出决算数为 2255.13 万元，增加 165.03 万元，增加 7.9%,决算数大于年初预算数的主要 原因是：基本支出增加。 ，其中： 1、一般公共服务支出：教育支出（类）普通教育（款）小学教育 （项）。 年初预算为 2090.04 万元，支出决算为 2255.13 万元，增加 165.03 万 元，增加 7.9%,决算数大于年初预算数的主要原因是：基本支出增加。 。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 2208.03 万元，其中：人员经费 1996.9 万 元，占基本支出的 90.44%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助 费……；公用经费 211.13 万元，占基本支出的 9.56%，主要包括办公费、印 刷费、咨询费、手续费……。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.32 万元，支出决算为 0.32 万元，其中： 本单位 2021 年度没有因公出国（境）费支出。 公务接待费支出预算为 0.32 万元，支出决算为 0.32 万元，决算数与 年初预算数相等。 本单位 2021 年度没有公务用车购置费支出。 本单位没有公务用车运行维护费支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.32 万元，占 100%，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%,公务用车 购置费及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%。其中： 1、本单位 2021 年度没有因公出国（境）费支出。 2、公务接待费支出决算为 0.32 万元，全年共接待来访团组 5 个、来 宾 70 人次，主要是学校之间教学交流等发生的接待支出。 3、本单位 2021 年度没有公务用车购置费及运行维护费支出。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年度本单位没有政府性基金预算财政拨款。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决 本单位 2021 年度没有国有资本经营预算财政拨款。 十、机关运行经费支出说明 本单位 2021 年度无机关运行经费支出。 十一、一般性支出情况说明 2021 年本部门开支会议费 5.5 万元，主要用于召开校级、区级田径运 动会和校级、区级足球联赛，人数 55 人，内容为区级田径运动会和区级足 球联赛；开支培训费 7.32 万元，用于开展老师培训，人数 37 人，内容为 老师外出学习、培训等。 十二、政府采购支出说明 本部门 2021 年度政府采购支出总额 47.11 万元，其中：政府采购货物 支出 0 万元、政府采购工程支出 47.11 万元、政府采购服务支出 0 万元。 授予中小企业合同金额 47.11 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中： 授予小微企业合同金额 47.11 万元，占授予中小企业合同金额的 100%；货 物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企 业合同金额占工程支出金额的 100%，服务采购授予中小企业合同金额占服 务支出金额的 0%。 十三、国有资产占用情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日，部门（单位）共有车辆 0 辆，其中，主要领 导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是……；单 位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十四、2021 年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对 2021 年度一般公共预算项目 支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 0 个，二级项目 1 个，共涉及资 金 47.11 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。 组织对“赫山中学会议室、实验室建设”等 1 个项目开展了部门评 价，涉及一般公共预算支出 22.64 万元，从评价情况来看，资金运行良 好，不存在资金拖欠现象，预算资金 100%到位。 组织对“益阳市赫山区赫山街道建筑有限公司”1 个单位开展整体支 出绩效评价，涉及一般公共预算支出 47.11 万元。从评价情况来看，工程 质量好。 （2）部门决算中项目绩效自评结果）。 赫山中学会议室、实验室建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩 效目标，项目绩效自评得分为 98 分。项目全年预算数为 50 万元，执行数 为 47.11 万元，完成预算的 94.22%。节约资金 2.89 万元，项目绩效目标完 成情况：一是工期如期完成；二是工程按质按量完成，没有发现质量问 题，已达到预期效果。 赫山中学会议室、实验室建设项目绩效自评综述：赫山中学教学楼维 修改造项目工程，从教育局立项、学校签合同到施工，时间短，功效快， 没有单位之间互相推诿、踢皮球现象，施工进度快，质量良好，收到老 师、学生、家长及社会的一致好评，社会反响良好。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 （一）绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，湖南省益阳市赫山区赫山中学组织对 2021 年 度部门整体支出及一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况 来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好 实现，绩效管理水平不断提高。本单位在部门整体支出中，严格按照年初 预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金 及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管 理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为 出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完 善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分 发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，本单位制定了切实有效的内部 管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支 出得到了有效控制。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 2021 年赫山区赫山中学财政拨款项目资金 47.11 万元，已支付 47.11 万元，全部用于会议室、实验室建设，项目实施正常，按实施进度要求， 项目完成质量达到预期目标。项目的实施取得了良好的经济效益和社会效 益，，有效推进统筹城乡义务教育资源均衡配置，改善了义务教育办学条 件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。根据年初设定 的绩效目标，项目自评得分为 98 分。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 2021 年我校项目资金 47.11 万元用于学校会议室、实验室建设。本项 目资金管理严格按照《赫山区教育系统建设工程管理办法（2018 年修 订）》的通知》（益赫教〔2018〕52 号）和《赫山区中小学专项资金管理 暂行办法》进行专款专用，实行财政国库集中支付管理，严格资金拨付审 批程序。加强项目质量安全监管，争创精品工程，严格按照“安全、适 用、经济、美观”的原则，打造教育品牌，为师生上课提供了方便，为实 现教育均衡发展、提高学校义务教育质量、打下了良好基础。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续 使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发 生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资 金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员 支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所 发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购 置及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共 服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行 为。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、 机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员 特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老 保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位 代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、 生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤 亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规 定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置 固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准 的日常办公用品、书报杂志等支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购 基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面 的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交 通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费 用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点 工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费 用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、 维修费、保险费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休 费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费 和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和 定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军 人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治 疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退 耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员 军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学 （实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按 照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计 划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核 算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单 位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、 差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办 公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行 维护费以及其他费用。 第五部分 附件 2021 年度赫山区赫山中学部门 整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意 见》（益赫政发〔2016〕10 号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南 省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85 号）、 《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》（益 赫财绩〔2021〕1 号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的 原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对 2021 年度本单位整体 支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出概况 赫山区赫山中学是一所普通教育的初中教育学校，主要从事普通教育 中的初中教育。2021 年度赫山区赫山初中一般公共预算财政拨款支出总计 2255.13 万元，其中：（1）基本支出 2208.03 万元〔注：①工资福利支出 1974.32 万元、②商品和服务支出 186.43 万元、③对个人和家庭的补助支 出 22.58 万元，资本性支出 24.7 万元〕，（2）项目支出 47.11 万元〔注： 会议室、实验室建设 47.11 万元〕。 （二）部门整体支出绩效目标 预决算公开：根据区教育局的统一部署及相关要求，我学校已在年初 做好了预算并在教工代表大会公布通过。 存量资金管理：本单位已实行教育局集中支付管理。 资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使 用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报 废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2021 年，本单位“三公”经费支出 0.35 万元，其中： 公务用车运行维护费 0 万元，公务接待费 0.32 万元，无出国出境费。 内部控制制度建设：2021 年，本单位制定了《《学校财务管 理制 度》、《学校预算管理制度》、《学校收支管理制度》’《学校物资采购制 度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完 整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况： （三）部门整体支出实施情况分析 本单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管 理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等 现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执 行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格 报账程序，实行集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序， 保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价本单位财政预算资金 的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和 效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程 1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以樊喜春书记为组长的 绩效评价工作小组，于 2022 年 4 月 15 日前完成现场评价工作。现场绩效 评价工作主要有： 2.核实数据。对 2021 年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核 实，将 2021 年度部门整体支出情况进行分析。 3.查阅资料。查阅 2021 年度预算安排、非税收入、资金管理、经费支 出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 4.实地查看。现场查看实物资产等。 5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。 6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合 分析、归纳汇总。 7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。 8.形成绩效评价报告。 三、主要绩效及评价结论 （一）合理规划、筹集资金，不断改善办学条件：2021 年以来总计投 入 47.11 元，用于学校会议室、实验室的建设，解决了师生集会、上实验 课难的问题。 （二）评价结论： 1.本单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事 项经由集体研究决策，财务制度健全。 2.预算执行方面。本单位经费开支严格按预算执行，基本支出的日常 财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用 合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。 “三公”经费方 面，公务接待方面按工作餐标准执行，没有大吃大喝超标准现象，2021 年 度本单位没有一起出国出境考察的情况。 3.预算管理方面。本单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出 控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。 四、存在的问题 （一）因部分工作是年中或年末根据教育局相关要求开展，未纳入年 初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执 行存在偏差。 （二）固定资产管理有待进一步规范。学校固定资产管理虽有专人负 责管理，但责任心不强，房屋建筑物尚未办理房屋产权证。 五、有关建议 （一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预 算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各 项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。 （二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产 进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相 符。