（审计局）2021年部门预算编制公开说明.pdf

赣县区审计局 2021 年部门预算 目 第一部分 录 赣县区审计局概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 赣县区审计局 2021 年部门预算情况说明 一、2021 年部门预算收支情况说明 二、2021 年“三公”经费预算情况说明 第三部分 赣县区审计局 2021 年部门预算表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金收支预算表》 九、《部门整体支出绩效目标表》 十、《项目绩效目标表》 第四部分 名词解释 1 第一部分 赣县区审计局概况 一、部门主要职责 赣州市赣县区审计局是负责全区审计监督工作的区政 府组成部门，主要职责是：开展财务收支审计、财经法纪审 计、经济责任审计、专项审计、基建预结算审计等工作。 二、部门基本情况 要求：赣州市赣县区审计局共有预算单位1个。编制数 40人，其中：行政编制14人、全额拨款事业编制26人；实有 在职人数45人，其中：行政编制9人、全额事业编制24人、 临时聘用人员10人、见习人员2人; 退休人员16人。 第二部分 赣县区审计局 2021 年部门预算情况说明 一、2021 年部门预算收支情况说明 （一）收入预算情况 2021 年赣州市赣县区审计局收入预算总额为 568.02 万 元，较上年预算安排增加 10.7%，主要原因是一般非税收入 增加 40 万元，较上年增加 33.33%。其中：财政拨款收入 408.02 万元，非税收入成本 160 万元。 （二）支出预算情况 2021 年赣州市赣县区审计局支出预算总额为 568.02 万 元，较上年预算安排增加 10.7 %，主要原因一是新增加 1 个 2 行政编人员及 3 个事业编人员导致人员经费及公用经费增 加；二是本年度固定资产采购计划较上年度有所增加。 按支出项目类别划分：基本支出 549.02 万元，占支出 预算总额的 96.6%，包括工资福利支出 463.4 万元、商品和 服务支出 55.64 万元、对个人和家庭的补助 12.98 万元、资 本性支出 17 万元；项目支出 19 万元，占支出预算总额的 3.4%。 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 465.98 万元， 较上年预算增加 40.75 万元，占支出预算总额的 82.04%；社 会保障和就业支出 46.13 万元，较上年预算增加 2.85 万元， 占支出预算总额的 8.12%；住房保障支出 36.45 万元，较上 年预算增加 11.85 万元，占支出预算总额的 6.42%。卫生健 康支出 19.46，占支出预算总额的 3.42%。 按支出经济分类划分：工资福利支出 470.6 万元，商品 和服务支出 57.94 万元，对个人和家庭的补助 12.98 万元， 资本性支出 26.5 万元。 （三）财政拨款支出情况 2021 年赣州市赣县区审计局财政拨款支出预算 549.02 万元， 占支出预算总额的 96.65%，较上年预算安排增加 55.91 万元，增加了 15.8%，主要原因是新增加 4 名员工导致工资 福利支出增加，以及本年度固定资产采购导致资本性支出增 加。 3 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 465.98 万元， 社会保障和就业支出 46.13 万元， 卫生健康支出 19.46 万元， 住房保障支出 36.45 万元。 按支出经济分类划分：工资福利支出 463.4 万元，占财 政拨款支出预算的 84.4%；商品服务支出 55.64 万元，占财 政拨款支出预算的 10.13%；对个人和家庭的补助支出 12.98 万元，占财政拨款支出预算的 2.36%；资本性支出 17 万元， 占财政拨款支出预算的 3.11%。 （四）政府性基金情况 2021 年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支 出。 （五）机关运行经费等重要事项的说明 2021 年部门机关运行费预算 55.64 万元，比 2020 年预 算增加 5.02 万元，增长 9.92%，主要原因是本年设备购置计 划增加 8.43 万元以及新增加 4 名职工导致公用经费增加。 其中办公费 12.18 万元，邮电费 2 万元，差旅费 9 万元，公 务接待费 5.5 万元，福利费 3.06 万元，其他交通费用 6.9 万元，办公设备购置 17 万元。 （六）政府采购情况 2021 年部门所属各单位政府采购总额 26.8 万元， 其中： 政府采购货物预算 26.8 万元。 （七）国有资产占有使用情况 4 截至 2020 年 12 月 31 日，部门共有车辆 0 辆，其中， 一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。 2021 年部门预算安排购置车辆 0 辆，无计划安排购置 单位价值 200 万元以上大型设备。 （八）审计局一级项目中各二级项目情况说明（部门本 级） 1. 金审工程建设费 1）项目概述：审计部门用于信息化建设方面的支 出，包括维修计算机等专用设备及购买电脑、审计 专用软件。 2）立项依据：审计署 财政部《关于切实保证地方 审计机关经费问题的意见》（审办发【2007】41 号）。 3）实施主体：赣县区审计局 4）实施方案：用于购买专用设备、软件以及设备维 修等信息化建设维护工作。 5）实施周期：2021 年 1 月至 2021 年 12 月 6）年度预算安排：9.5 万元 7）绩效目标和指标 绩效目标：确保专项资金专款专用，提高审计效率 和质量。 指标：保证资金使用有效性，设备维修及时性，提 高计算机辅助审计覆盖率，有力推进金审工程建设 进度。 5 2. 外勤补贴及聘请专家审计费 1）项目概述：审计部门用于专项审计调查、聘请社 会审计组织人员及技术专家等方面的支出 2）立项依据：审计署 财政部《关于切实保证地方 审计机关经费问题的意见》（审办发【2007】41 号）。 3）实施主体：赣县区审计局 4）实施方案：用于专项审计调查、聘请社会审计组 织人员及技术专家等方面的支出。 5）实施周期：2021 年 1 月至 2021 年 12 月 6）年度预算安排：9.5 万元 7）绩效目标和指标 绩效目标：及时拨付保证专项资金使用及时有效， 确保各项审计任务圆满完成。 指标：保证资金使用有效性，资金发放及时性，有 力保障政府资金安全性。 二、2021 年“三公”经费预算情况说明 2021 年区审计局“三公”经费一般公共预算安排 5.5 万 元。比上年减少 0.2 万元，其中： 因公出国（境）费 0 万元，与上年持平。 公务接待费 5.5 万元，比上年减少 0.2 万元，主要原因 是：严格控制公务接待支出。 公务用车购置费及运行维护费 0 万元，与上年持平。 6 第三部分 赣县区审计局 2021 年部门预算表 十张表（详见附表） 第四部分 名词解释 （一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助 活动取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动 及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位 经营收入等以外的各项收入。 （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业 单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。 （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级 单位取得的非财政补助收入。 （七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用 途的非统计财政拨款结余弥补 2021 年收支差额的数额。 （八）上年结转和结余：填列 2020 年全部结转和结余 的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资 金。 二、支出科目 7 (一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 (二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 (三)“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三 公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境) 费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及 运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励 费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待(含外宾接待)支出。 8