中国投融资担保股份有限公司公开发行2017年公司债券2020年付息公告.pdf

证券代码：834777 债券代码：143034 证券简称：中投保 公告编号：2020-003 主办券商：国泰君安 债券简称：17 中保债 中国投融资担保股份有限公司 公开发行 2017 年公司债券 2020 年付息公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 重要内容提示：  债权登记日（T-1） ：2020 年 3 月 16 日  债券付息日（T）：2020 年 3 月 17 日 由中国投融资担保股份有限公司（以下简称“发行人” ）于 2017 年 3 月 17 日发行的中国投融资担保股份有限公司公开发行 2017 年公 司债券（以下简称“本期债券” ）将于 2020 年 3 月 17 日开始支付自 2019 年 3 月 17 日至 2020 年 3 月 16 日期间的利息。为保证本次付息 工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下： 一、 本期债券的基本情况 1. 债券名称：中国投融资担保股份有限公司公开发行 2017 年公 司债券。 2. 证券简称及代码：17 中保债，代码 143034。 1 公告编号：2020-003 3. 发行人：中国投融资担保股份有限公司。 4. 发行总额：人民币 5 亿元。 5. 债券期限：本期债券为 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发 行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。 6. 债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许 可[2016]3067 号文件批准发行。 7. 债券利率：本期债券票面年利率为 4.49%，在存续期内前 3 年固定不变。2020 年 2 月 10 日发行人决定行使调整票面利率选择权， 票面利率下调至 3.5%，并在存续期内后 2 年固定不变。 8. 计息期限：本期债券计息期限自 2017 年 3 月 17 日至 2022 年 3 月 16 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的计息期 限为 2017 年 3 月 17 日至 2020 年 3 月 16 日。 9. 付息日：本期债券付息日为 2018 年至 2022 年每年的 3 月 17 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。若投资者行使 回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2018 年至 2020 年的每年 的 3 月 17 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延 期间兑付款项不另计利息）。 10. 兑付日：本期债券兑付日为 2022 年 3 月 17 日（如遇非交易 日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。若投资者行使回售选择权，则 其回售部分债券的兑付日为 2020 年 3 月 17 日（如遇非交易日，则顺 延至其后的第 1 个工作日）。 11. 上市时间和地点：本期债券于 2017 年 3 月 27 日在上海证券 2 公告编号：2020-003 交易所上市交易。 二、 本期债券本年度付息情况 1. 本年度计息期限：2019 年 3 月 17 日至 2020 年 3 月 16 日， 逾期部分不另计利息。 2. 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 4.49%。 3. 债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 2020 年 3 月 16 日。截至上述债权登记日下午收市后，本期债券投资者对托管账 户所记载的债券余额享有本年度利息。 4. 付息时间：2020 年 3 月 17 日。 三、 付息办法 1. 通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2. 从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在 原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下： A. 如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第 1 点的流程。 B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理： （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份 证，根据原认购债券的营业网点要求办理； 3 公告编号：2020-003 （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身 份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人 营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复 印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况， 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级 托管人。 四、关于债券利息所得税的说明 1. 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法 规和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券利息个人收入 所得税。 本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并 直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的利息个人所得 税征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者。 （2）征税对象：本期债券的利息所得。 （3）征税税率：按利息额的 20%征收。 （4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一 次性扣除。 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。 2. 对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构 投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》 ） ， 4 公告编号：2020-003 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及 其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣 缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2018 年 11 月 7 日发布 的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》 （财税[2018]108 号）等规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征 收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外 机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债 券利息。 3. 其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华 人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，其 他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。 五、发行人、主承销机构、托管人及各证券公司 1. 发行人：中国投融资担保股份有限公司 法定代表人：兰如达 地址：北京市海淀区西三环北路 100 号北京金玉大厦写字楼 9 层 联系人：海燕 电话：010-88822855 传真：010-68437040 邮编：100048 2．主承销商：中泰证券股份有限公司 法定代表人：李玮 5 公告编号：2020-003 地址： 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 5层 联系人：李玲、李星星 电话：010-59013951 传真：010-59013945 邮编：100032 3. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层 联系人：徐瑛 联系电话：021-68870114 邮政编码：200120 投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告： http://www.sse.com.cn 特此公告。 中国投融资担保股份有限公司 2020 年 3 月 10 日 6