城管局部门整体支出绩效评价指标体系及评分标准.pdf

附件 部门整体支出绩效评价指标体系评分表 一级指 二级指标 标 三级指标 2 ①是否符合客观实际是否可实现、可完 工作目标合理性（2 成；②是否将部门整体的工作目标细化分 分） 解，使其为可衡量、可比较。每项达到目 标值得1分。 工作目标合 理，达到评分 2项 2 ①是否有对目标进行责任分解的相关工作 目标管理有效性（1 机制；②目标管理工作机制是否科学、合 分） 理，是否能有效保障目标执行和落地。每 项达到目标值得0.5分。 工作目标责任 明确、工作机 制科学、合 理，达到评分 2项 1 总体工作完成率=单位年度工作要点已完成 整体工作完成 总体工作完成率（15 整体工作完成 的数量/单位年度工作要点工作总数量；得 （15分） 分） 率100% 分=指标实际完成值×15。 15 目标管理（1 分） 重点工作 （15分） 预算管理 （25分） 管理效 率（52 分） 评分依据及 得分 简要说明 工作目标依据 明确，达到评 分标准4项 工作目标（5 分） 整体工作 （15分） 评分标准 ①是否依据法律法规、社会经济发展的总 体规划设定；②是否符合部门“三定”方 目标依据充分性（2 案确定的部门工作职责；③是否符合部门 分） 制定的中长期规划及年度工作计划；④是 否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值 得0.5分。 目标设定（4 分） 履职效 能（35 分） 四级指标 1、城市道路改造、水沟、路基维护，确保 日常城市维护 日常城市维护 日常城市维护资金完 城市道路畅通。2、城市路灯修建、维护管 资金完成率 9.8 理，确保城市照明无死角。3、园林绿化带 资金（10） 成率（10） 98% 的种植等养护工作，确保城市空气质量优 良。 污水处理服务 污水处理完成率 污水处理排放标准达到一级B,提高居民用 污水处理完成 5 费（5） （5） 水质量，保护水资源。 率100% ①收入预算编制是否足额，是否将所有部 门预算收入全部编入收入预算；②支出预 算编制是否科学，是否是按人员经费按标 预算编制完整性（4 准、日常公用经费按定额、专项经费按项 预算编制完整 4 分） 且符合标准 目分别编制。③是否所有财政性资金及其 预算编制（6 配套资金采购货物、工程和服务支出编制 分） 了政府采购预算。④三公经费预算编制只 减不增。每项达到目标值得1分。 ①功能科目编制是否科学合理，编制到“ 预算科目设置合理性 项”；②经济科目的编制是否科学合理， （2分） 编排至“款”。每项达到目标值得1分。 预算科目设置 合理 2 预算执行率=（预算执行数/预算数） ×100%。得分=指标实际完成值×12。其 预算执行率（12分） 中，预算执行数指部门本年度实际执行的 预算数；预算数指财政部门批复的本年度 部门的预算数。 预算执行率 100% 12 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。得分=指标实际完成值×2。预算 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加 、追减或结构调整的资金总和（因落实国 预算执行（16 分） 预算调整率（2分） 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级 预算调整率0 党委政府临时交办而产生的调整除外）。 比率等于0，得满分；比率在0%-10%之间 的，得1.5分；比率在10%-20%之间的，得1 分；比率在20%-30%之间的，得0.5分；比 率大于30%，得0分。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 结转结余变动率（2 资金总额-上年度累计结转结余资金总额） 结转结余变动 /上年度累计结转结余资金总额]×100%； 分） 小于0 比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0 分。 ①是否按照相关编审要求报送；②部门决 部门决算编报 部门决算（1 部门决算编报质量 算编报的单位范围和资金范围是否符合相 质量符合评分 分） （1分） 关要求。每项达到目标值得0.5分。 标准 预算改革（2 分） 收入管理（2 分） 收支管理（5 分） 支出管理（3 分） 三年滚动财政规划 按文件规定编制了本部门（单位）中期财 （1分） 政规划得1分。 2 2 1 未编制 0 按文件规定标 准编制 1 收入管理规范 符合财务规定 2 支出管理规范 符合财务规定 2 重点项目支出是否合理（重点支出保障率= 重点支出结构合理性 （重点项目支出/项目总支出）×100%）； 重点支出合理 （1分） 得分=指标实际完成值×1。 1 政府部门财务报告 按文件规定编制了政府部门财务报告得1分 （1分） 。 财政拨款收入、事业收入、上级补助收入 收入管理规范性（2 、下属单位上缴收入、经营收入及其他收 分） 入管理是否符合财务规定。达到目标值得2 分。 基本支出和项目支出是否符合财务规定及 支出管理规范性（2 相关制度办法的有关规定。达到目标值得2 分） 分。 第 1 页，共 2 页 财务管理（6 分） 制度完备 （1.5分） ①资金的拨付和使用是否有比较完整的审 批程序和手续；②财务核算符合财经法规 和财务管理制度及专项资金管理有关规 财务管理制度的完备 定；③部门基础数据信息和会计信息资料 性（1.5分） 的真实性、完整性、准确性，能否对预算 管理工作起到很好的支撑作用。每项达到 目标值得0.5分。 采购管理（2 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政 政府采购执行率（2 府采购预算数）×100%；得分=指标实际完 政府采购执行 分） 率100% 成值×2。 内部控制 （2.5分） 管理效 率（52 分） 规范管理（2 分） 资产管理（4 分） 内控制度有效性 （2.5分） 财务管理制度 1.5 完备 ①预算业务控制：单位是否建立健全预算 编制、审批、执行、决算与评价等预算内 部管理制度；②收支业务控制：单位是否 建立健全收入、支出内部管理制度；③政 府采购业务控制：单位是否建立健全政府 建立健全了内 采购预算与计划管理、政府采购活动管理 控制度相关制 2.5 、验收管理等政府采购内部管理制度；④ 度和规范且执 行到位有效 资产控制：单位是否建立健全资产内部管 理制度；上述每项达到目标值得0.5分。⑤ 上述内部控制管理制度是否执行到位有效 。达到目标值得0.5分。 ①资产保存是否完整，是否定期对固定资 产进行清查，是否有因管理不当发生严重 资产损失和丢失的情况；②是否存在超标 资产管理规范性（2 准配置资产；③资产使用是否规范，是否 分） 存在未经批准擅自出租、出借资产行为； ④资产处置是否规范，是否存在不按要求 进行报批或资产不公开处置行为。达到目 标值得0.5分。 资产管理规 范，资产保存 完整，未超出 标准配置资 产，资产处理 使用规范 部门固定资产利用率=（部门实际在用固定 有效使用（2 部门固定资产利用率 资产总额/部门所有固定资产总额） 部门固定资产 分） （2分） ×100%；得分=指标实际完成值×2。 利用率为100% 成本控制 （12分） 一般性支出变动率=[（本年度一般性支出一般性支出变动率 上年度一般性支出） /本年度一般性支 一般支出变动 （5分） 出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率 率小于0 大于0，得0分。 人均公用经费变动率=[（本年度人均公用 机构运转成本 人均公用经费变动率 经费-上年度人均公用经费） /上年度人均 人均公用经费 （3分） 公用经费]×100%；比率小于等于0，得 变动率小于0 调控（12分） 3分；比率大于0，得0分。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经 “三公经费”变动率 费”总额-上年度“三公经费”总额） /上 “三公经费” （4分） 年度“三公经费”总额]×100%；比率小于 变动率小于0 等于0，得4分；比率大于0，得0分。 服务对象满 履行满意率 服务满 意 意（8 分） 利益相关方 解决民众关心 满意 的问题满意率 2 2 2 5 3 4 工作成效（4） 对部门履职满意率100—80%（含80%）得4 分、80—50%（50%）得2分 满意率80%以 上 4 工作成果（4） 解决民众关心问题的满意率100—80%（含 80%）得4分、80—50%（50%）得2分 满意率80%以 上 4 可持续 部门发挥作 部门职能长期可持续履职，保证了城区人 性（5 部门持续实施 部门履职的持续性 用期限 居环境 分） 根据部门职责 可一直持续 5 在市级以上组织的监 督检查、审计、绩效 监督检查、 监督检查、审 评价中发现部门资金 审计、绩效 减分项 计、绩效评价 管理方面存在问题或 无问题 评价中发现 中发现的问题 项目绩效目标未达成 的问题 的，一个问题扣 1分，不重复扣分。 总分 注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 第 2 页，共 2 页 98.8