河北银行股份有限公司二〇一六年度报告.pdf

1996-2016 20th Anniverary of BHB 河北银行20周年 朋友金融 知心致行 朋 友 金 融 知 心 致 行 重要提示 Important Notice ● 本行董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ● 本年度报告于 2017 年 4 月 18 日，经本行第五届董事会第十次会议审议通过。 ● 本行按照中国企业会计准则编制的财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 ● 本行董事长乔志强、副行长兼总会计师王振宇及财务部门负责人霍华英保证年度报告中财务报告的真实、完整。 河北银行股份有限公司董事会 二○一七年四月十八日 ● Board of Directors, Board of Supervisors, Directors, Supervisors and Senior Management of the Company guarantee that there is no fraudulent disclosure, misleading statement or material omission in this report and shall be severally and jointly responsible for the authenticity, accuracy and integrity of the contents of this report. ● This Annual Report has been discussed and approved by the sixth meeting of the fifth Board of Directors of this bank on April 18, 2017. ● The financial statements of the bank prepared according to the Chinese Accounting Standard for Business Enterprises have been audited by KPMG Huazhen (Special General Partnership), which has been issued a standard unqualified audit report. ● Qiao Zhiqiang, Chairman of the Company, Vice President and Chief Accountant Wang Zhenyu, and Head of the finance function Huo Huaying guarantee the authenticity and integrity of the financial statements in this Annual Report. Board of Directors of Bank of Hebei Co., Ltd. April 18, 2017 目录 Contents 02 董事长致辞 Message from Board Chairman 06 公司基本情况简介 Company Profile 12 会计数据和业务数据摘要 Summary of Accounting and Business Data 16 股本变动及股东情况 Changes in share capital and information about shareholders 20 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about Directors, Supervisors, Senior Executives and Employees 34 公司治理结构 Corporate Governance Structure 40 股东大会情况简介 General Information about General Meeting 42 董事会报告 Directors' report 56 监事会报告 Supervisors' Report 64 重要事项 Important Matters 68 财务报告 Financial Report 69 备查文件目录 List of documents for reference 70 附件 Appendices 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 董事长致辞 2016 年是我行成立 20 周年。20 年来，我们由小发源，不畏艰难，一步一个台阶，冲出了成长的困境，实现了 战略的突破，取得了令人瞩目的成绩。 2016 年，我们不忘初心，继续前行。面对复杂严峻的经营环境，积极适应经济金融新常态，牢牢把握业务发展机遇， 不断提高风险管理和精细化管理能力，圆满完成了全年任务目标。 综合实力继续提升。这一年，本行资产规模突破 3000 亿元，实现净利润 26 亿元，主要监管指标保持达标。按 一级资本排名，位居全球 1000 家大银行第 371 位，较上年提升 85 位。在中国科学院发布的 2016 年度全国城商行 综合竞争力排名中位居第 18 位。 全力支持实体经济。这一年，本行大力支持京津冀协同发展和河北省产业转型升级，对战略性新兴产业、生态 环保、现代服务业等重点领域提供多种融资。小微业务特色服务能力不断提升。 持续推进业务转型。这一年，本行公司业务投行化步伐加快，消费信贷和财富管理创新加快推进，物理和电子 渠道协同发展，移动金融和互联网金融业务加快布局。综合化经营取得重要成绩。 管理创新取得成效。这一年，本行继续坚持“稳健审慎”的经营理念，着重提升全面风险管理能力。加快后台 集约建设，优化考评管理体系，切实提高内部管理水平。业务创新上进一步增强市场影响力。 2017 年是贯彻落实河北省政府支持我行做强做大实施方案的第一年，也是我行新 20 年的起始之年，全行上下 更需要凝神聚力，奋发作为。我相信，在各级政府、监管部门、各位股东及社会各界的大力支持下，河北银行一定 会迎来更辉煌的未来！ 董事长： 02 董事长致辞 Message from Board Chairman 03 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 Message from Board Chairman The year of 2016 is the 20th anniversary of the establishment of the bank. In recent 20 years, we have achieved a strategic breakthrough from the small origin and made remarkable achievements by fearlessness of hardship, working toward the goal step by step and getting rid of dilemma of the growth. In 2016, we have been moving ahead with initial determination. Facing the complex and serious business environment, we have actively adapted to new normal of economy and finance, firmly grasped opportunities for business development, and been keeping the improvement of risk management and delicacy management, so as to successfully achieve the yearly task goal. The comprehensive strength keeps growing. In this year, the asset size of the bank has overfilled the amount of RMB 300 billion and the net margin of RMB 2.6 billion has been available, and the main supervision index was up to standard. The bank occupies the 371st place among top 1000 global banks based on the tier one capital, which is higher than that of the last year when it occupied the 456th place. It stands the 18th place in the comprehensive competitive rank of national urban commercial banks in 2016. The real economy is fully supported. In this year, the Beijing-Tianjin-Hebei coordinative development and the industry transformation and upgrading of Hebei Province have been strongly supported by the bank, and the different financing has been provided to key fields, including strategic emerging industries, eco-environment protection and modern service industries. Characteristic service capabilities of small business are continuously improving. The business transformation is continuously promoted. In this year, the pace of investment banking of company business, the consumption credit and wealth management innovation, the mobile finance and Internet financial services have been accelerated, and the physical and electronic channels were coordinated and developed. Great achievements have been reachable in terms of comprehensive operation. 04 董事长致辞 Message from Board Chairman The management innovation is effective. In this year, the bank continued to adhere to the business philosophy of being “prudent”, and focused on enhancing the risk management ability in all aspects, expediting the intensive background construction and optimizing the evaluation management system to practically improve the internal management level. The market influence has been further strengthened in the aspect of business innovation. The year of 2017 is the first year to put the implementation plan, where the bank grows stronger and larger under the support of Hebei Provincial Government, into practice, and also the beginning of the future 20 years of the bank; therefore, all staff of the bank shall be more concentrated and diligent. I believe that Hebei Bank will have the brighter future with strong supports from governments, supervision departments, all shareholders and all sectors of society. Qiao Zhiqiang Chairman 05 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 公司基本情况简介 2.1 公司名称 法定中文名称：河北银行股份有限公司 （简称“河北银行”，下称“本行”、“公司”） 法定英文名称：BANK OF HEBEI CO.,LTD. （缩写“BANK OF HEBEI”） 2.2 法定代表人：乔志强 2.3 董事会秘书：赵清辉 联系地址：河北省石家庄市平安北大街 28 号 联系电话：（86）311-88627003 传 真：（86）311-88627075 电子邮箱：zqh@hebbank.com 2.4 注册及办公地址 注册地址：河北省石家庄市平安北大街 28 号 办公地址：河北省石家庄市平安北大街 28 号 邮政编码：050011 互联网网址：http://www.hebbank.com 2.5 信息披露 选定的信息披露报纸：《金融时报》 刊登年度报告的指定网站：http://www.hebbank.com 年度报告备置地点：本行董事会办公室 2.6 其他有关资料 最近变更注册登记日期：2016 年 2 月 26 日 最近变更注册登记地点：石家庄市工商行政管理局 统一社会信用代码：91130000236047921J 本行聘请的会计师事务所：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 2.7 本报告以中英文编制，在对中英文本理解上发生歧义时，以中文文本为准。 06 公司基本情况简介 Company Profile Company Profile 2.1 Company name Legal Chinese name: 河北银行股份有限公司 (“Bank of Hebei”, this“Bank”or“company”) Legal English name: BANK OF HEBEI CO.,LTD. (“Bank of Hebei”) 2.2 Legal representative: Qiao Zhiqiang 2.3 Board secretary: Zhao Qinghui Add: #28, Pingan North Street, Shijiazhuang, Hebei Province Tel: (86)311-88627003 Fax: (86)311-88627075 Email: zqh@hebbank.com 2.4 Registered address and office address Registered address: #28 Pingan North Street, Shijiazhuang, Hebei Province Office address: #28 Pingan North Street, Shijiazhuang, Hebei Province Postal code: 050011 Website: http://www.hebbank.com 2.5 Information disclosure Newspaper designated for information disclosure: “Financial Times” Website designated to release of annual reports: http://www.hebbank.com Filing place of annual reports: board office of the bank. 2.6 Other related information Date of latest registration change: February 26, 2016 Place of latest registration change: Shijiazhuang Administration for Industry and Commerce Unified Social Credit Code: 91130000236047921J Accounting firm engaged by the bank: KPMG Huazhen (Special General Partnership) Office address of accounting firm: 8/F, Office Building #2, Oriental Plaza, #1, East Changan Avenue, Beijing. 2.7 This report has been prepared in both Chinese and English. The Chinese version shall prevail in case of any inconsistency between the Chinese and English version 07 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2.8 本行组织架构图 董事会办公室 战略委员会 提名委员会 薪酬委员会 风险与关联交易控制委员会 审计委员会 审计部 业务创新管理委员会 风险管理委员会 董事会 高级管理层 授信审批委员会 股东大会 财务与成本控制委员会 信息科技管理委员会 监事会 考核管理委员会 提名委员会 审计委员会 监事会办公室 08 公司基本情况简介 Company Profile 公司银行部 个人银行部 投资银行部 小企业金融服务中心 电子银行部 互联网金融部 风险管理部 石家庄营业管理部 88 家支行 唐山分行 14 家支行 邯郸分行 14 家支行 天津分行 10 家支行 廊坊分行 17 家支行 发展研究中心 沧州分行 15 家支行 人力资源部 保定分行 16 家支行 青岛分行 11 家支行 邢台分行 9 家支行 张家口分行 11 家支行 衡水分行 6 家支行 承德分行 7 家支行 秦皇岛分行 6 家支行 授信审批部 运营管理部 法律合规部 办公室 计划财务部 信息技术部 党群工作部 纪检监察室 机构管理部 总行营业部 基建办公室 集中采购中心 保卫部 信用卡中心 资金运营中心 资产管理中心 09 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2.8 Organizational chart of the bank Office of the Board of Directors Strategy Committee Nomination Committee Remuneration Committee Risk and Related Transaction Control Committee Audit Committee Audit Dept. Business Innovation Management Committee Risk Management Committee Board of Directors SeniorManagement Credit Approval Committee Financial and Cost Control Committee Shareholders'Meeting IT Management Committee Board of Supervisors Appraisal Management Committee Nomination Committee Audit Committee Board of Supervisors Office 10 公司基本情况简介 Company Profile Corporate Bank Dept. Individual Bank Dept. Investment bank Dept. Small Business Financial Service Center Electronic banking Dept. Internet Finance Department Risk Management Dept. Shijiazhuang Business Management Dept. 88 branches Tangshan Branch 14 branches Handan Branch 14 branches Tianjin Branch 10 branches Langfang Branch 17 branches Development Research Center Cangzhou Branch 15 branches Human Resources Dept. Baoding Branch 16 branches Qingdao Branch 11 branches Xingtai Branch 9 branches Head Office Business Department Zhangjiakou Branch 11 branches Construction Office Hengshui Branch 6 branches Chengde Branch 7 branches Qinhuangdao Branch 6 branches Credit approval Dept. Business Management Dept. Legal Compliance Dept. Office Planning Financial Dept. IT Dept. Department of party work Office of disciplinary inspection and supervision Institution Management Dept. Central Purchasing Center Security Department Credit card Center Capital operation Center Asset management center 11 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 报告期主要财务数据 （单位：人民币千元） 项目 2016 年 营业利润 3,338,598 利润总额 3,303,980 净利润 2,641,654 归属于本行股东的净利润 2,625,057 经营活动产生的现金流量净额 5,865,488 3.1.2 报告期末前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币千元） 本年比上年增减 2016 年 2015 年 2014 年 资产总额 39.43% 310,427,119 222,638,595 182,161,056 负债总额 41.37% 292,456,363 206,873,317 171,433,701 营业收入 4.42% 7,443,240 7,128,100 5,962,820 利润总额 22.05% 3,303,980 2,707,073 2,209,034 净利润 17.91% 2,641,654 2,240,359 1,776,898 基本每股收益（元） 8.16% 0.53 0.49 0.42 稀释每股收益（元） 8.16% 0.53 0.49 0.42 项目 加权平均净资产收益率（%） -1.42 个百分点 16.11 17.53 18.05 经营活动产生的现金流量净额 -42.68% 5,865,488 10,232,964 16,915,928 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -42.93% 1.17 2.05 4.49 股东权益 13.99% 17,970,756 15,765,278 10,727,355 归属于母公司的股东权益 14.37% 17,434,726 15,244,620 10,696,068 每股净资产（元） 13.97% 3.59 3.15 2.85 注：基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本年净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算，2014 年度该加权平均数已追 溯调整。 12 会计数据和业务数据摘要 Summary of Accounting and Business Data Summary of Accounting and Business Data 3.1 Key accounting data and financial indicators 3.1.1 Key financial data during reporting period (In RMB 1000) Item 2016 Operating profits 3,338,598 Total profits 3,303,980 Net profits 2,641,654 Net profits attributable to the parent company 2,625,057 Net cash flow from operating activities 5,865,488 3.1.2 Key accounting data and financial indicators of past three years before the end of the reporting period (In RMB 1000) Year-on-year change (%) 2016 2015 2014 Total assets 39.43% 310,427,119 222,638,595 182,161,056 Total liabilities 41.37% 292,456,363 206,873,317 171,433,701 Business income 4.42% 7,443,240 7,128,100 5,962,820 Total profits 22.05% 3,303,980 2,707,073 2,209,034 Net profits 17.91% 2,641,654 2,240,359 1,776,898 Basic earnings per share (RMB) 8.16% 0.53 0.49 0.42 Diluted earnings per share (RMB) 8.16% 0.53 0.49 0.42 -1.42percentage points 16.11 17.53 18.05 Net cash flow from operating activities -42.68% 5,865,488 10,232,964 16,915,928 Net cash flow per share from operating activities (RMB) -42.93% 1.17 2.05 4.49 Shareholder's equities 13.99% 17,970,756 15,765,278 10,727,355 Shareholders' equities attributable to parent company 14.37% 17,434,726 15,244,620 10,696,068 Net assets per share (RMB) 13.97% 3.59 3.15 2.85 Item Weighted average ROE (%) Basic earning per share is calculated by dividing the current net profits attributable to equity shareholders of this bank by the weighted average of issued and outstanding ordinary shares, which weighted average has been retroactively adjusted for FY 2014. 13 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 3.2 报告期末前三年补充财务指标 项目 标准值 2016 年末（%） 2015 年末（%） 2014 年末（%） 资产利润率 - 0.99 1.11 1.06 资本利润率 - 16.11 17.53 18.05 拨备覆盖率 - 201.55 235.02 280.91 成本收入比 - 34.35 35.32 35.75 资本充足率 ≥ 8.5% 12.62 11.93 12.37 一级资本充足率 ≥ 6.5% 8.86 9.52 9.00 核心一级资本充足率 ≥ 5.5% 8.84 9.52 9.00 不良贷款率 ≤ 5% 1.49 1.38 1.16 单一集团客户授信集中度 ≤ 15% 12.33 7.24 7.77 单一最大客户贷款集中度 ≤ 10% 4.86 6.67 6.71 存贷款比例（含贴现） ≤ 75% 66.53 61.27 54.42 流动性比例（本外币） ≥ 25% 41.38 69.67 45.14 注：资本充足率指标按照《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 3.3 报告期末资本构成及变化情况 （单位：人民币千元） 项目 2016 年末 2015 年末 2014 年末 资本净额 25,323,378 19,044,679 14,666,434 其中：一级资本净额 17,773,736 15,198,809 10,668,946 17,734,683 15,198,809 10,668,946 200,695,726 159,664,679 118,547,611 核心一级资本净额 风险加权资产总额 3.4 报告期末流动性覆盖率信息 （单位：人民币千元） 项目 14 2016 年 12 月 31 日 流动性覆盖率（%） 219.75 合格优质流动性资产 26,084,310 未来 30 天现金净流出量期末值 11,870,170 会计数据和业务数据摘要 Summary of Accounting and Business Data 3.2 Additional financial indicators of the past three years before the end of the reporting period Item Standard End of 2016 (%) End of 2015 (%) End of 2014 (%) Return on assets - 0.99 1.11 1.06 Return on equity - 16.11 17.53 18.05 Provision coverage ratio - 201.55 235.02 280.91 Cost-income ratio - 34.35 35.32 35.75 Capital adequacy ratio ≥ 8.5% 12.62 11.93 12.37 Level-1 capital adequacy ratio ≥ 6.5% 8.86 9.52 9.00 Core level-1 capital adequacy ratio ≥ 5.5% 8.84 9.52 9.00 NPL ratio ≤ 5% 1.49 1.38 1.16 Credit concentration ratio of single group ustomer ≤ 15% 12.33 7.24 7.77 Loan concentration ratio of single group customer ≤ 10% 4.86 6.67 6.71 Deposit-loan ratio (including discount) ≤ 75% 66.53 61.27 54.42 Liquidity ratio (RMB and foreign currency) ≥ 25% 41.38 69.67 45.14 The indicators related to capital adequacy ratio are measured according to the Commercial Banks Assets Management Regulation (interim). 3.3 Composition and changes of capital as of the end of reporting period (In RMB 1000) Item End of 2016 End of 2015 End of 2014 Net capital 25,323,378 19,044,679 14,666,434 Wherein: Net amount of level 1 capital. Net amount of core level-1 capital Total amount of risk-weighted assets 17,773,736 15,198,809 10,668,946 17,734,683 15,198,809 10,668,946 200,695,726 159,664,679 118,547,611 3.4 Liquidity coverage ratio at the end of reporting period (In RMB 1000) Item Liquidity coverage ratio (%) As of December 31, 2016 219.75 Eligible and high-quality current assets 26,084,310 Closing value of net cash outflow in the next 30 days. 11,870,170 15 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 股本变动及股东情况 4.1 报告期内股份变动情况 2016 年末 项目 2015 年末 2014 年末 数量（股） 比例（%） 数量（股） 比例（%） 数量（股） 比例（%） 国家股 348,626,163 6.97 348,303,771 6.97 262,375,755 6.97 法人股 4,495,247,010 89.91 4,496,841,315 89.93 3,366,232,661 89.36 个人股 156,126,827 3.12 3.10 138,263,312 3.67 合计 5,000,000,000 100 3,766,871,728 100 154,854,914 100 5,000,000,000 4.2 截至报告期末前两年股份发行情况 2015 年，本行共增加股本 12.33 亿股。具体如下： 本行按照《二〇一四年度利润分配方案》对股东进行送股，并经中国银监会河北监管局冀银监复 [2015]160 号 文批准，增加股本 4.52 亿股，总股本变更为 42.19 亿股。 本行二〇一五年第三次临时股东大会审议通过了《二〇一五年增资扩股实施方案》，并经中国银监会河北监管 局冀银监复 [2015]188 号文批准，本行定向发行新股 7.81 亿股；经中国银监会河北监管局冀银监复 [2015]284 号文 批准，本行总股本变更为 50 亿股。 2016 年本行未发行股份。 16 股本变动及股东情况 Changes in share capital and information about shareholders Changes in share capital and information about shareholders 4.1 Changes in shares at during the reporting period End of 2016 Item End of 2015 End of 2014 Amount (share) Percentage (%) Amount (share) Percentage (%) Amount (share) Percentage (%) State-owned shares 348,626,163 6.97 348,303,771 6.97 262,375,755 6.97 Corporate shares 4,495,247,010 89.91 4,496,841,315 89.93 3,366,232,661 89.36 Personal shares 156,126,827 3.12 3.10 138,263,312 3.67 100 3,766,871,728 100 Total 5,000,000,000 154,854,914 100 5,000,000,000 4.2 Issue of shares over the past two years before the end of reporting period In 2015, the bank increased its share capital by a total of 1.233 billion shares, as follows: The bank issued additional shares as dividends to its shareholders according to the FY 2014 Profit Allocation Plan and increased its share capital by 452 million shares to 4.219 billion shares with the approval of CRBC Hebei (CRBC Hebei approval (2015) No. 160). In 2015, the third interim general meeting of the bank reviewed and adopted the FY 2015 Capital Increase Implementation Plan, and the bank issued 781 million new shares through private placement approach with the approval of CRBC Hebei (CRBC Hebei approval (2015)No. 188). With the approval of CRBC Hebei (CRBC Hebei approval (2015) No. 284), the bank's total share capital increased to 5 billion shares. Unissued shares of the bank in 2016 17 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 4.3 股东情况 截至报告期末，本行共有股东 5475 名，其中国家股股东 1 名，法人股东 102 名，自然人股东 5372 名。前十 大股东持股情况如下： （单位：股） 股东名称 股东性质 持股总数 持股比例 质押或冻结 的股份数量 1 国电电力发展股份有限公司 法人股 950,798,637 19.02% 0 2 河北港口集团有限公司 法人股 477,670,899 9.55% 0 3 中城建投资控股有限公司 法人股 464,747,361 9.29% 464,747,361 4 南京栖霞建设集团有限公司 法人股 370,575,111 7.41% 0 5 石家庄市财政局 国家股 348,626,163 6.97% 0 6 河北建投能源投资股份有限公司 法人股 280,536,541 5.61% 0 7 北京理想产业发展有限公司 法人股 264,729,419 5.29% 63,960,000 8 南京栖霞建设股份有限公司 法人股 185,417,586 3.71% 0 9 荣盛房地产发展股份有限公司 法人股 133,369,301 2.67% 0 法人股 118,766,566 2.38% 0 3,595,237,584 71.90% 528,707,361 10 中国长城资产管理公司 合计 注：前十大股东中，南京栖霞建设集团有限公司为南京栖霞建设股份有限公司股东，其余股东间不存在关联关系。 18 股本变动及股东情况 Changes in share capital and information about shareholders 4.3 Information about shareholders As of the end of the reporting period, the bank had a total of 5475 shareholders, including a state-owned shareholder, 102 corporate shareholders and 5372 natural person shareholders. The shareholdings of the top ten shareholders of the bank are as follows: (Unit: shares) Shareholder name Nature of shareholder Total number of shares held Shareholding ratio (%) Number of shares pledged or frozen 1 GD Power Development Co., Ltd. Corporate 950,798,637 19.02% 0 2 Hebei Port Group Co., Ltd. Corporate 477,670,899 9.55% 0 3 CCCC Investment Holding Co., Ltd. Corporate 464,747,361 9.29% 464,747,361 4 Nanjing Chixia Development Group Co., Ltd. Corporate 370,575,111 7.41% 0 5 Finance Bureau of Shijiazhuang state-owned shares 348,626,163 6.97% 0 6 Jointo Energy Investment Co., Ltd. Hebei. Corporate 280,536,541 5.61% 0 7 Beijing Ideal Industrial Development Co., Ltd. Corporate 264,729,419 5.29% 63,960,000 8 Nanjing Chixia Development Co., Ltd. Corporate 185,417,586 3.71% 0 9 Risesun Real Estate Development Co., Ltd. Corporate 133,369,301 2.67% 0 10 China Great Wall Asset Management Corporation Corporate 118,766,566 2.38% 0 3,595,237,584 71.90% 528,707,361 Total Note: Connections between top ten shareholders: Nanjing Chixia Development Group Co., Ltd. is a shareholder of Nanjing Chixia Development Co., Ltd. Other shareholders were not connected with each other. 19 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5.1 董事、监事和高级管理人员 5.1.1 董事 姓名 性别 出生年份 职务 任期 乔志强 男 1964 年 董事长 2014.12.22-2017.12.21 姜洪源 男 1963 年 副董事长 2014.12.22-2017.12.21 江劲松 男 1968 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 仵晓颖 女 1971 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 温建国 男 1962 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 曹 芸 女 1969 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 石长海 男 1964 年 独立董事 2014.12.22-2017.12.21 郑晓东 男 1978 年 独立董事 2014.12.22-2017.12.21 李尊农 男 1962 年 独立董事 2014.12.22-2017.12.21 李艳霞 女 1963 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 张荣斌 男 1960 年 董事 2014.12.22-2017.12.21 郭金华 男 1973 年 职工代表董事 2014.12.22-2017.12.21 姓名 性别 出生年份 职务 任期 盛俊龙 男 1959 年 监事长 2014.12.22-2017.12.21 张洪洋 男 1968 年 外部监事 2014.12.22-2017.12.21 付雪丽 女 1975 年 外部监事 2014.12.22-2017.12.21 要敬辉 女 1974 年 职工代表监事 2014.12.22-2017.12.21 5.1.2 监事 20 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees Information about Directors, Supervisors, Senior Executives and Employees 5.1 Directors, supervisors and senior executives 5.1.1 Directors Name Sex Date of Birth Position Tenure Qiao Zhiqiang Male 1964 Chairman 2014.12.22-2017.12.21 Jiang Hongyuan Male 1963 Vice Chairman 2014.12.22-2017.12.21 Jiang Jinsong Male 1968 Director 2014.12.22-2017.12.21 Wu Xiaoying Female 1971 Director 2014.12.22-2017.12.21 Wen Jianguo Male 1962 Director 2014.12.22-2017.12.21 Cao Yun Female 1969 Director 2014.12.22-2017.12.21 Shi Changhai Male 1964 Independent Director 2014.12.22-2017.12.21 Zheng Xiaodong Male 1978 Independent Director 2014.12.22-2017.12.21 Li Zunnong Male 1962 Independent Director 2014.12.22-2017.12.21 Li Yanxia Female 1963 Director 2014.12.22-2017.12.21 Zhang Rongbin Male 1960 Director 2014.12.22-2017.12.21 Guo Jinhua Male 1973 Employee Representative Director 2014.12.22-2017.12.21 Name Sex Date of Birth Position Tenure Sheng Junlong Male 1959 Chairman of Board of Supervisors 2014.12.22-2017.12.21 Zhang Hongyang Male 1968 External Supervisor 2014.12.22-2017.12.21 Fu Xueli Female 1975 External Supervisor 2014.12.22-2017.12.21 Yao Jinghui Female 1974 Employee Representative Supervisor 2014.12.22-2017.12.21 5.1.2 Supervisors 21 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 5.1.3 董事、监事在股东单位的任职情况一览表 姓名 任职单位名称 姜洪源 国电电力发展股份有限公司 总会计师、党组成员、工会主席 南京栖霞建设集团有限公司 董事长兼党委书记 南京栖霞建设股份有限公司 董事长兼总裁 仵晓颖 中城建投资控股有限公司 副总经理 温建国 河北港口集团有限公司 董事、党委常委、总会计师 曹 芸 河北建投能源投资股份有限公司 江劲松 职务 总会计师 5.1.4 高级管理人员 姓名 职务 性别 乔志强 董事长 男 盛俊龙 监事长 男 赵景南 党委副书记、纪委书记 男 李艳霞 副行长 女 张荣斌 副行长 男 杨书林 副行长 男 王振宇 副行长、总会计师 男 赵清辉 董事会秘书 男 杨应群 副行长 男 报告期末，本行董事、监事和高级管理人员中，除乔志强、盛俊龙、张荣斌、杨书林、王振宇、赵清辉、杨应群、 郭金华外，均不持有本行股份。 5.1.5 董事、监事及高级管理人员考评激励机制及年度薪酬情况 报告期内，本行根据《河北银行股份有限公司董事、监事报酬与津贴标准》为独立董事和外部监事提供薪酬， 本行独立董事和外部监事报酬与津贴 2016 年实发 49.308 万元。 按照中共河北省委、河北省人民政府印发的《关于深化省属国有企业负责人薪酬制度改革的实施意见》（冀发 [2015]13 号）的要求，自 2015 年起，本行已调整高级管理人员薪酬发放水平，2016 年为全部高级管理人员预发薪 酬合计 300 万元，高级管理人员的最终薪酬待确认。 22 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees 5.1.3 Schedule of positions held by directors and supervisors in shareholders Name Shareholder employer Jiang Hongyuan GD Power Development Co., Ltd. Jiang Jinsong Nanjing Chixia Development Group Co., Ltd. Position Member of Party organization, Chief Accountant and Trade union chairman President and secretary of party committee Nanjing Chixia Development Co., Ltd. President and CEO Wu Xiaoying CCCC Investment Holdings Co., Ltd. Deputy general manager Wen Jianguo Hebei Port Group Co., Ltd. Cao Yun Director, standing member of party committee,chief accountant Jointo Energy Investment Co., Ltd. Hebei. Chief accountant 5.1.4 Senior executives Name Position Sex Qiao Zhiqiang President Male Sheng Junlong Chief Supervisor Male Zhao Jingnan Deputy secretary of Party committee, secretary general of discipline inspection committee Male Li Yanxia Vice president Female Zhang Rongbin Vice president Male Yang Shulin Vice president Male Wang Zhenyu Vice president, chief accountant Male Zhao Qinghui Board Secretary Male Yang Yingqun Vice president Male At the end of this reporting period, all of directors, supervisors and senior executives except for Qiao Zhiqiang, Sheng Junlong, Zhang Rongbin, Yang Shulin, Wang Zhenyu, Zhao Qinghui, Yang Yingjun and Guo Jinhua did not hold any shares in this bank. 5.1.5 Performance rating, incentives and annual compensation of directors, supervisors and senior managers During the reporting period, the Bank offered remuneration to independent directors and external supervisors according to “ Remuneration and Allowance Policy for Directors and Supervisors of Bank of Hebei Co., Ltd.”493,080RMB remuneration and allowances were paid to the bank's directors and supervisors in 2016. According to the Guidelines for Deepening the Reform of Compensation Policy for Leaders of State-owned Enterprises affiliated to Provincial Government (Jifa (2015) No.13) promulgated by CPCCC Hebei and Hebei Provincial People's Government, since 2015, the bank has adjusted the pay scale of its senior managers and provisionally paid a total of 3 million RMB compensation to all senior managers in 2016, pending the confirmation of final compensation of senior managers. 23 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 5.1.6 董事、监事、高级管理人员简介 （一）董事 乔志强先生 研究生学历，管理学博士，高级经济师。现任河北银行董事长、党委书记。河北省企业家协会副会长，河北省 银行业协会副会长，河北省第十一届政协委员。曾任中国人民银行河北省分行办公室副主任、主任，中国人民银行 天津分行石家庄金融监管办综合处处长，石家庄市商业银行行长、副董事长、党委副书记。 姜洪源先生 研究生学历，高级会计师。现任国电电力发展股份有限公司总会计师、党组成员、工会主席。曾任国家电力公 司财务与产权管理部会计处处长，中国国电集团公司财务产权部副主任。 江劲松先生 硕士。现任南京栖霞建设集团有限公司董事长兼党委书记、南京栖霞建设股份有限公司董事长兼总裁、南京兴 隆房地产开发有限公司董事长、南京金港房地产开发有限公司董事长、南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司董 事长、南京迈燕房地产开发有限公司董事长、无锡栖霞建设有限公司董事长、南京栖霞建设仙林有限公司董事长、 苏州卓辰置业有限公司董事长、南京卓辰投资有限责任公司董事长、海南卓辰置业有限公司董事长、南京万辰创业 投资有限责任公司董事、中国房地产业协会第七届常务理事、江苏省房地产业协会副会长、南京市第十四届、十五 届人大代表，南京市劳动模范、南京市优秀企业家、江苏省“五一”劳动奖章、全国“五一”劳动奖章获得者。曾 任南京栖霞建设股份有限公司副总裁、常务副总裁等职务。 仵晓颖女士 经济学学士，会计师。现任中城建投资控股有限公司副总经理，中城建银并购投资基金管理合伙人、投资决策 委员会委员，中城建信商业保理有限公司财务总监。曾任中国建筑工程总公司深圳公司财务部主管等，国有担保公 司财务部总经理、董事长助理，中国城市建设控股集团有限公司投融资部总经理、资金计划部总经理、基金管理部 总经理。 24 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees 5.1.6 General information about directors, supervisors and senior executives (1) Directors Mr. Qiao Zhiqiang Qiao Zhiqiang, PhD in management and senior economist, is currently the Chairman and Secretary of Party Committee of the Bank, Vice Chairman of Hebei Enterprisers Association, Vice President of Bank of Hebeiing Association, member of the Eleventh CPPCC of Hebei, former deputy director and director of general office of the People's Bank of China Hebei Branch, head of general office of Financial Regulation Department of the People's Bank of China Hebei Branch, President, Vice President and Deputy Secretary of Party Committee of Shijiazhuang Commercial Bank. Mr. Jiang Hongyuan Postgraduate and senior accountant, currently serving as member of Party group, chief accountant and trade union chairman of GD Power Development Co., Ltd. Former director of accounting dept. of Financial and Property Management Division of State Power Corporation and deputy director of Finance and Property Division of China Guodian Corporation. Mr. Jiang Jinsong Postgraduate, Currently serving as board chairman and secretary of party committee of Nanjing Chixia Development Group Co., Ltd, board chairman and president of Nanjing Chixia Development Co., Ltd, president of Nanjing Xinglong Real Estate Development Co., Ltd, president of Nanjing Jingang Real Estate Development Co., Ltd, president of Nanjing Chixia District Huijin Rural Small Loan Co., Ltd, president of Nanjing Maiyan Real Estate Development Co., Ltd, president of Wuxi Chixia Development Co., Ltd, president of Nanjing Chixia Development Xianlin Co., Ltd, president of Suzhou Zhuochen Real Estate Co., Ltd, president of Nanjing Zhuochen Investment Co., Ltd, president of Hainan Zhuochen Real Estate Co., Ltd, director of Nanjing Wanchen Venture Capital Co., ltd, member of the 7th executive council of China Real Estate Industry Association, vice president of Jiangsu Real Estate Industry Association, deputy to the 14th and 15th People's Congress of Nanjing, model worker in Nanjing, outstanding enterpriser in Nanjing, winner of May 1st Labor Medal in Jiangsu Province and China. Former vice president and executive vice president of Nanjing Chixia Development Co., Ltd. Ms. Wu Xiaoying Bachelor of economics and accountant; currently serves as deputy general manager of CCCC Investment Holding Co., Ltd, managing partner and president of CCCC Fund, member of investment decision committee and CFO of CCCC Factoring Co., Ltd. Once worked as deputy manage of finance department of China State Construction Engineering Corporation Shenzhen Branch, head of domestic finance section of HQ's finance department, general manager of finance department and assistant president of a state-owned guarantee company; general manager of investment and financing department of CCCC Holding Group, general manager of fund planning department and general manager of fund management department of CCCC Holding Group. 25 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 温建国先生 本科学历，会计师。现任河北港口集团有限公司董事、党委常委、总会计师。曾任交通部秦皇岛港务局财务处干部、 副主任科员，秦皇岛银港集装箱公司财务部经理，交通部秦皇岛港务局财务会计处副处长、处长，秦皇岛港务集团 有限公司财务部部长。 曹芸女士 管理学硕士，高级经济师。现任河北建投能源投资股份有限公司总会计师。曾任河北省金融租赁有限公司财务 部经理助理、河北证券有限责任公司财务部经理助理、河北省建设投资公司能源事业一部项目经理、河北建投能源 投资股份有限公司综合部副经理、河北建设投资集团有限责任公司资本运营部资本运作处处长。2011 年 6 月起任 河北建投能源投资股份有限公司总会计师。 石长海先生 经济学学士、研究生学历，高级会计师，资深注册会计师、注册税务师、注册房地产估价师。现任中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）副主任会计师、合伙人，中国注册会计师协会标准委员会委员，河北省注册会计师协会常 务理事，河北省建筑市场发展研究会副会长，石家庄市勘察设计咨询协会副会长。曾任石家庄会计师事务所部门经理、 副所长、中喜会计师事务所副主任会计师。 郑晓东先生 法学硕士。现任北京金诚同达律师事务所合伙人。曾任职于浙江天册律师事务所、诺顿罗氏律师事务所北京办 公室。 李尊农先生 本科学历，高级会计师、中国注册会计师。现任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人。兼任北京 注册会计师协会副会长、常务理事，内部治理委员会主任委员；中国注册会计师协会理事、申诉与维权委员会委员； 北京康拓红外技术股份有限公司独立董事；青岛国恩科技股份有限公司独立董事；曾任财政部会计司制度三处副处 长，中国经济技术投资担保公司咨询中心总会计师。 26 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees Mr. Wen Jianguo Accountant with bachelor's degree, currently serving as director and a standing member of Party Committee and Chief Accountant of Hebei Port Group Co., Ltd. Former cadre of Financial Division, senior staff member of Ministry of Communication Qinhuangdao Port Bureau; Manager of Financial Dept of Qinhuangdao Yingang Container Co.,Ltd. and director of Financial & Accounting Dept of Qinhuangdao Port Bureau and Director of Financial Division of Qinhuangdao Port Group Co., Ltd. Ms. Cao Yun Master of management and senior economist; currently serves as chief accountant of Jointo Energy Investment Co., Ltd. Hebei; once worked as assistant manager of finance department of Hebei Financial Leasing Co., Ltd, assistant manager of finance department of Hebei Securities Co., Ltd, project manager of energy business unit 1 of Hebei Construction & Investment Group Co., Ltd, deputy manager of general department of Hebei Construction & Investment Co., Ltd. and head of capital operation section of capital operation department of Hebei Construction & Investment Group Co., Ltd. Started serving as chief accountant of Jointo Energy Investment Co., Ltd. Hebei since June 2011. Mr. Shi Changhai Master of economics, senior accountant, senior certified accountant and tax agent and real estate valuator; currently serving as deputy chief accountant and partner of Zhongxi CPA Firm (special-general partnership), head of Zhongxi CPA Firm Shijiazhuang Branch, general manager of Hebei Jinshi Engineering Costing Consulting Co., Ltd, member of Standards Committee of Chinese Institute of Certified Public Accountants, executive council member of Hebei Institute of Certified Public Accountants, vice president of Building Market Development Research Association of Hebei Province and vice president of Shijiazhuang Association for Survey, Design and Consultation. Former division manager and president of Shijiazhuang CPA Firm and deputy chief accountant of Zhongxi CPA Firm. Mr. Zheng Xiaodong Master of law, currently serving as a partner of Beijing JinchengTongda& Neal, former member of Zhejiang Tiance Law Firm and Beijing representative office of Norton Rose Fulbright LLP. Mr. Li Zunnong Certified Public Accountants LLP (special general partnership), while at the same time serving as the vice chairman and executive director of Beijing Institute of Certified Public Accountants as well as chairman of internal governance committee of the aforesaid Association; member of the appeal and protection committee of the Chinese Institute of Certified Public Accountants; independent director of Beijing Kangtuo Infrared Technology Co. Ltd; independent director of Qingdao Guoen Technology Co., Ltd; independent director of Henan Haoxiangni Dates Co., Ltd; former deputy director of the institution section 3 of the Accounting Department of the Ministry of Finance and chief accountant of the information center of China National Economic and Technology Investment Guaranty Corporation. 27 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 李艳霞女士 工商管理硕士，高级经济师。现任河北银行董事、副行长、党委委员。曾任空军 5721 工厂助理工程师，石家 庄信托投资公司办公室主任、副总经理、工会主席，河北国信投资有限公司副总经理、工会主席、党总支委员。 张荣斌先生 本科学历，正高级会计师。现任河北银行董事、副行长、党委委员。曾任河北经贸大学教师，石家庄市商业银 行证券部证券专务，财务会计部财务组长，个人金融部总经理助理、副总经理，ISO9000 推行工作办公室主任，翟 营大街支行行长，新疆库尔勒市商业银行副行长。 郭金华先生 本科学历，金融学硕士，经济师。现任河北银行职工代表董事，唐山分行行长、党委书记。曾任本行支行信贷员， 行长办公室文员，本行人民广场支行行长助理、南三条支行行长、天津分行副行长、衡水分行行长。 （二）监事 盛俊龙先生 研究生学历，高级经济师。现任河北银行监事长、党委委员、工会主席。曾任山西省太原市卷烟厂技术员，正 定县科委科员，正定县委办公室科员，石家庄市委办公室秘书二科科员，石家庄市委办公厅秘书二科副科级秘书、 副处长、处长，副局级资料员，石家庄市商业银行党委副书记、纪委书记、监事长。 张洪洋先生 本科学历，律师。现任河北正晨律师事务所主任。曾任河北省人民检察院起诉处科员，远东商务律师事务所律师。 付雪丽女士 本科学历，中国注册会计师，中国注册评估师，高级会计师。现任河北大众会计师事务所所长。曾任石家庄卷 烟厂出纳、会计，河北华益德会计师事务所审计部经理、中兴华富华会计师事务所河北分所所长，河北有源会计师 事务所所长。 要敬辉女士 会计学硕士，中国注册会计师。现任冀银金融租赁股份有限公司计划财务部总经理。1997 年参加工作，曾任 河北银行计划财务部财务专管员、预算管理主管、高级经理，投资银行部高级经理。 28 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees Ms. Li Yanxia MBA and senior economist; currently serving as director, Vice President and member of Party committee of Bank of Hebei; former assistant engineer at PLA Air Force 5721 Plant, office director, deputy general manager and trade union chairwoman of Shijiazhuang Trust and Investment Co., Ltd, deputy general manager, trade union chairwoman and member of general Party branch of Hebei Guosen Investment Co., Ltd. Mr. Zhang Rongbin Senior accountant with bachelor's degree, currently serving as director, vice president and member of party committee of Bank of Hebei; former teacher with Hebei University of Economics and Business, securities specialist with Shijiazhuang City Commercial Bank's securities department, finance specialist with accounting department, assistant general manager and deputy general manager of personal financing department, director of office for compliance with ISO9000 standards and president of Zhaiying Street Branch of Shijiazhuang City Commercial Bank, and vice president of Kuerle Commercial Bank, Xinjiang. Mr. Guo Jinhua Master of finance, economist, currently serving as employee representative director of Bank of Hebei, president and secretary of party committee of Bank of Hebei Hengshui Branch; former loan officer and president's office clerk of Bank of Hebei, assistant president of People's Square Branch, president of Nansantiao Branch and vice president of Tianjin Branch of Bank of Hebei, and president of Bank of Hebei Hengshui Branch. (2) Supervisors Mr. Sheng Junlong Senior economist with master's degree, currently serving as chief supervisor, a member of Party Committee and Chairman of Trade Union of Bank of Hebei Co., Ltd. Former technician of Taiyuan Cigar Factory of Shanxi Province, office clerk of Science Committee of Zhengding County, office clerk of Party Committee Office of Zhengding Government, office clerk of Secretary Dept. 2 of Shijiazhuang Municipal Party Committee Office, Vice Director, Director and Data Manager of Shijiazhuang Municipal Party Committee Office; deputy secretary of Party committee, secretary general of discipline inspection committee and chief supervisor of Shijiazhuang Commercial Bank. Mr. Zhang Hongyang Lawyer with bachelor's degree, currently serving as director of Hebei Zhengcheng Law Firm, former prosecution division clerk of Hebei Provincial People's Procuratorate and a lawyer with Far East Business Law Firm. Ms. Fu Xueli Chinese CPA with bachelor's degree, Chinese certified valuator and senior accountant; currently serving as head of Hebei Dazhong CPA Firm; former cashier and accountant with Shijiazhuang Cigarette Factory, manager of audit department of Hebei Huayide CPA Firm, head of Zhongxinghua Fuhua CPA Firm Hebei Branch and head of Hebei Youyuan CPA Firm. Ms. Yao Jinghui Master of accounting, Chinese CPA, currently serving as senior manager of the investment banking department of Bank of Hebei. Landed her first job in 1997 and worked as finance specialist, budget management supervisor and senior manager of the financial planning department of Bank of Hebei. 29 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 （三）高级管理人员 乔志强先生 请参阅上文 [ 董事 ] 中乔志强先生简历。 盛俊龙先生 请参阅上文 [ 监事 ] 中盛俊龙先生简历。 赵景南先生 本科双学位，经济学硕士，经济师。现任本行党委副书记、纪委书记。曾任省计划委员会工业处科员、副主任科员、 主任科员，省发改委能源处主任科员，省政府办公厅建设环保处正科级干部、主任科员，省政府办公厅主任科员级 秘书、副处长级秘书、处长级秘书。 李艳霞女士 请参阅上文 [ 董事 ] 中李艳霞女士简历。 张荣斌先生 请参阅上文 [ 董事 ] 中张荣斌先生简历。 杨书林先生 本科学历，高级经济师。现任本行副行长、党委委员。曾任保定金融高等专科学校人事处科员、副科长、科长 兼统筹办主任，工商银行保定分行办公室副主任，本行金桥支行副行长、建北支行行长、中华南大街支行行长、工 农路支行行长。 王振宇先生 本科学历，经济师。现任本行副行长兼总会计师、党委委员。曾任工商银行正定县支行信贷科副科长、计划科科长， 本行资金计划部副主任、资金营运部总经理、计划财务部总经理。 赵清辉先生 经济学博士，高级经济师。现任本行董事会秘书、党委委员。曾任本行支行行长助理、行长办公室主任助理、 国际业务部总经理、行长办公室主任、董事会办公室主任、人力资源部总经理（兼任）。 30 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees (3) Senior management Mr. Qiao Zhiqiang Please refer to the biography of Mr. Qiao Zhiqiang in the aforesaid “Directors” section. Mr. Sheng Junlong Please refer to the biography of Mr. Sheng Junlong in the aforesaid “Directors” section. Mr. Zhao Jingnan Master's degree in economics; currently serving as deputy sectary of Party committee and secretary general of discipline inspection committee of the Bank; former deputy director of industrial section of Hebei Provincial Development Planning Commission, director of Energy Department of Hebei Provincial Development and Reform Commission, director of Construction Environmental Protection Department of Hebei Provincial Government Office, secretary of general office of Hebei Provincial Government. Ms. Li Yanxia Please refer to the biography of Ms. Li Yanxia in the aforesaid “Directors” section. Mr. Zhang Rongbin Please refer to the biography of Mr. Zhang Rongbin in the aforesaid “Directors” section Mr. Yang Shulin Senior economist with bachelor's degree, currently serving as Vice President and member of Party committee of the Bank. former office clerk, vice section chief, chief of Personnel Dept. & Director of Planning Office of Baoding Finance College, Vice Director of Baoding Branch Office of ICBC, Vice President of Jinqiao Sub-branch, President of Jianbei Sub- Branch, President of Zhonghua South Street Sub-branch and President of Gongnong Road Sub-branch of the Bank. Mr. Wang Zhenyu An economist with bachelor's degree, currently serving as vice president, chief accountant and a member of Party Committee of the Bank. Former vice chief of Loan Dept. and chief of planning dept. of ICBC Zhengding Sub-branch, deputy director of the fund planning department of the Bank; General Manager of Capital Operation Dept. and General Manager of Planning & Finance Dept. of the Bank. Mr. Zhao Qinghui PhD in economics and senior economist; currently works as board secretary and Party committee member of the Bank; former assistant president of a branch of the Bank, assistant director of President's Office, general manager of international business department, manager of President's Office, manager of board office and general manager of HR department (plural) of the Bank. 31 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 杨应群先生 本科学历，工商管理硕士，高级经济师。现任本行副行长、党委委员。曾任工商银行桥西支行信贷员，本行信 贷处副处长、个人金融部总经理、营业部总经理、公司银行部总经理，本行廊坊分行行长，本行行长助理兼石家庄 营业管理部总经理。 5.1.7 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）董事变动情况 2016 年 12 月 20 日，本行第五届董事会第九次会议审议通过了《关于姚浩俊副董事长辞去第五届董事会副董 事长、董事、行长的议案》，同意姚浩俊先生辞去本行第五届董事会副董事长、董事及相关专门委员会委员职务。 2016 年 12 月 20 日，本行第五届董事会第九次会议审议通过了《关于任晓霞董事辞去第五届董事会董事的议案》， 同意任晓霞女士辞去本行第五届董事会董事及相关专门委员会委员职务。 （二）监事变动情况 2016 年 10 月 31 日，本行第五届监事会第八次会议审议通过了《关于贺全双监事辞去监事职务的议案》，同 意贺全双先生辞去本行第五届监事会监事职务。 （三）高级管理人员变动情况 2016 年 12 月 20 日，本行第五届董事会第九次会议审议通过了《关于姚浩俊副董事长辞去第五届董事会副董 事长、董事、行长的议案》，同意姚浩俊先生辞去本行行长职务。 5.2 员工情况 截至报告期末，本行在岗员工 4483 人，其分类结构如下：博士、硕士研究生 651 人，占 14.52%；大学本科学 历 2719 人，占 60.65%；大学专科学历 975 人，占 21.75%；中专及中专以下学历的 138 人，占 3.08%。 报告期内，本行根据《河北银行薪酬管理办法（2010 年修订稿）》等为员工提供薪酬。2016 年，本行员工薪 酬实发累计 57279.20 万元。 32 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Information about directors, supervisors, senior executives and employees Mr. Yang Yingqun MBA and senior economist; currently serving as vice president and member of Party committee of Bank of Hebei; former loan officer of ICBC Qiaoxi Branch, deputy manager of loan department of Bank of Hebei, general manager of personal financing department of Bank of Hebei, general manager of corporate banking department of Bank of Hebei, president of Bank of Hebei Langfang Branch, assistant president of Bank of Hebei and general manager of Shijiazhuang business management department of Bank of Hebei. 5.1.7 Changes of directors, supervisors and senior managers during the reporting period (1) Changes of directors On December 20, 2016, the 9th meeting of the 5th Board of Directors of the bank reviewed and adopted the Proposal on the Vice Chairman Yao Haojun’s Resignation from His Post of the Bank President, Vice Chairman and Director of the 5th Board of Directors, allowing Mr. Yao Haojun to resign from the 5th Board of Directors as theVice Chairman and Director, as well as from relevant special committees. On December 20, 2016, the 9th meeting of the 5th Board of Directors of the bank reviewed and adopted the Proposal on Ren Xiaoxia’s Resignation from Her Post of Director of the 5th Board of Directors, allowing Mrs. Ren Xiaoxia to resign from the 5th Board of Directors as the Director, and resign from relevant special committees. (2) Changes of supervisors On October 31, 2016, the 8th meeting of the 5th Board of Supervisors of the bank reviewed and adopted the Proposal on He Quanshuang’s Resignation from His Post of Supervisor, allowing Mr. He Quanshuang to resign from the 5th Board of Supervisors as the Supervisor. (3) Changes of senior management On December 20, 2016, the 9th meeting of the 5th Board of Directors of the bank reviewed and adopted the Proposal on the Vice Chairman Yao Haojun’s Resignation from His Post of the Bank President, Vice Chairman and Director of the 5th Board of Directors, allowing Mr. Yao Haojun to resign from his post of the bank president. 5.2 Manpower As of the end of the reporting period, the bank had 4483 active employees, including 651 with master's or doctoral degree (14.52%), 2719 with bachelor's degree (60.65%), 975 with associate degree (21.75%) and 138 who have received technical secondary education (3.08%). During the reporting period, the bank paid its employees according to Bank of Hebei Compensation Policy (2010 revision). In 2016, the bank paid a total employee compensation of 572.7920 million RMB. 33 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 公司治理结构 6.1 公司治理情况 本行根据《公司法》、《商业银行法》和《商业银行公司治理指引》等法律法规和规章，构建了“三会一层” 的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为 执行机构的有效公司治理架构。本行公司治理以“三会一层”的职责与权限划分为基础，遵循各治理主体独立运作、 有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立健全合理的激励、约束机制，持续完善科学、高效的决策、执行和监 督机制。 6.1.1 关于董事、董事会及其专门委员会 （一）董事会构成及运行情况 报告期内，本行第五届董事会由 14 名董事组成，包括 4 名执行董事、6 名非执行董事、3 名独立董事和 1 名职 工代表董事。全体董事均按时出席会议并认真审议各项议案，勤勉尽职，有效发挥决策职能，维护全体股东和本行 整体利益。 （二）董事会各专门委员会运作情况 董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬委员会、风险与关联交易控制委员会以及审计委员会；除战略委员 会外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员。董事会下设的各委员会均按照法律法规、公司章程和工作细则 的要求规范召开会议。 6.1.2 关于监事、监事会及其专门委员会 报告期内，本行第五届监事会由 5 名监事组成，包括 1 名股东代表监事、2 名外部监事和 2 名职工代表监事。 全体监事均能本着对股东高度负责的态度，勤勉尽职，对本行董事会、高级管理层履职情况以及本行财务状况进行 监督，保障本行持续稳健发展。 34 公司治理结构 Corporate Governance Structure Corporate Governance Structure 6.1 Corporate governance The Bank established a modern corporate governance structure composed of the general meeting, board of directors, board of supervisors and senior management according to the “Company Law”,“Commercial Bank Law” and “Commercial Bank Corporate Governance Guidelines” and other applicable Chinese laws and regulations, where the general meeting serves as the highest-level authority, board of directors makes decisions, board of supervisors provide supervision and the senior management implements decisions made by the board of directors. The bank's corporate governance practice is based on the clear division of responsibility and authority among the board of directors, board of supervisors and senior management and follows the principle of independent operation, effective check and balance, mutual cooperation and coordinated operation of all governing entities, with reasonable incentives and disincentives established to constantly improve a science-based, efficient mechanism of decision making, implementation and supervision. 6.1.1 About directors, board of directors and its special committees (1) Composition and operation of board of directors During the reporting period the fifth Board of Director of the Bank composed of 14 directors, including 4 executive directors, 6 non-executive directors, 3 independent directors and 1 employee representative director. All directors attended the meetings in time and reviewed the proposals faithfully, and performed due diligence and exercised the decision making function in safeguarding the rights and interests of all shareholders and of the Bank in its entirety. (2) Operation of each special committee under the board of directors The Board of Director is composed of the Strategy Committee, Nomination Committee, Remuneration Committee, Risk and Related-party Transaction Control Committee, and Audit Committee. Except for the strategy committee，chairmen of other sepecial committees held by the independent directors. All committees under the board of directors can convene meetings in line with the laws and regulations, the Articles of Association and the code of conduct. 6.1.2 About supervisors, board of supervisors and its special committees During the reporting period the fifth Board of Supervisors of the Bank composed of 5 supervisors, including 1 shareholder supervisor, 2 external supervisors and 2 employee representative supervisors. All supervisors are highly accountable for shareholders, diligent and dutiful, and supervised the performance of the Board of Directors, senior management, and the financial position of the Bank to ensure the continuous and stable development of the Bank. 35 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 6.1.3 关于信息披露与透明度 本行不断加强信息披露工作，遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则，规范披露信息。报告期内，本行按 照《商业银行信息披露办法》的要求，参照上市公司信息披露标准，结合本行实际情况编制了 2015 年度报告，并 按时在本行网站披露了年报全文；在本行网站“投资者关系”专栏及时披露、更新本行概况、股东信息、分红情况、 公告信息等；按时在中国债券信息网和中国货币网披露本行二级资本债券季度信息披露报告。 6.2 独立董事与外部监事履行职责情况 6.2.1 独立董事参加董事会会议情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 石长海 6 6 0 0 郑晓东 6 5 1 0 李尊农 6 6 0 0 6.2.2 外部监事参加监事会会议情况 外部监事姓名 本年应参加监事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 张洪洋 4 4 0 0 付雪丽 4 4 0 0 6.2.3 独立董事对本行有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对本行本年度董事会议案和其他非董事会议案事项提出异议。 36 公司治理结构 Corporate Governance Structure 6.1.3 Information disclosure and transparency The bank constantly improves its information disclosure practice by following the principle of authenticity, accuracy, integrity and timeliness. During the reporting period, Bank prepared “2015 Annual Report” according to requirements of Commercial Bank Information Disclosure Regulations and the information disclosure standards for listed banks, published the full text of the annual report on the bank's website and disclosed a summary of the annual report in Financial Times. The general information about the bank, its shareholders, dividend payout and corporate announcements were published in the “Investor Relations” section of the bank's official website. The quarterly information disclosure reports on secondary capital bonds of the bank were disclosed on www. chinabond.com.cn and www.chinamoney.com.cn in a timely manner. 6.2 Performance of independent directors and external supervisors 6.2.1 Attendance of independent directors at board meetings Name of independent director Number of Board Meetings required to be attended during the year Number of attendances in person Number of attendances by proxy Number of absences Shi Changhai 6 6 0 0 Zheng Xiaodong 6 5 1 0 Li Zunnong 6 6 0 0 6.2.2 Attendance of external directors at meetings of board of supervisors Name of external supervisor Supervisor Number of Board Meetings required to be attended during the year Number of attendances in person Number of attendances by proxy Number of absences Zhang Hongyang 4 4 0 0 Fu Xueli 4 4 0 0 6.2.3 Objections of independent directors to matters of the bank During the reporting period, none of independent directors raised any objections to any proposals submitted to the board of directors of the bank or other matters not subject to deliberation by the board of directors. 37 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 6.3 本行经营决策体系 股东大会是本行最高权力机构；董事会是本行的决策机构，负责本行重大事项的决策；监事会是本行的监督机构， 负责对董事会及高级管理层进行监督；高级管理层是本行的执行机构，依法组织开展各项经营管理活动，并接受本 行董事会领导和监事会监督。 本行实行一级法人体制，各分支机构均为非独立核算单位，其经营管理活动根据总行授权进行，并对总行负责。 本行无控股股东及实际控制人。本行与大股东在业务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。本行为自主经营、 自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力。 6.4 高级管理人员考核与激励约束机制 本行董事会对高级管理人员进行监督和考核。 本行对高级管理人员以及其他对风险有重要影响岗位员工的绩效薪酬实行延期支付。 6.5 公司内控制度完整性、合理性和有效性的说明 2016 年，本行审计部依据《商业银行内部控制指引》和本行《内部控制评价办法》实施内部控制评价，评价 围绕公司层面、业务流程和信息系统三个方面展开。根据内部控制规范体系要求，结合本公司规模、风险偏好等因素， 确定了对本行财务报告构成影响的内部控制缺陷认定标准，视缺陷严重程度，将内部控制缺陷分为重大缺陷、重要 缺陷和一般缺陷。此次内部控制评价未发现重大和重要缺陷。对于一般性缺陷，我行持续推动相关责任主体开展整改， 并对整改进度持续进行跟踪。 38 公司治理结构 Corporate Governance Structure 6.3 Business decision making system of the bank The general meeting is the highest-level authority governing the bank, while the board of directors serves as the decision-making body of the bank responsible for deciding upon significant matters of the bank. The board of supervisors is a supervisory body of the bank responsible for supervising the board of directors and senior management. The senior management is an implementing body of the bank, carries out business management activities according to applicable laws and regulations and subjects itself to the direction of the board of directors and supervision by the board of supervisors of the bank. The bank practices a first-level legal person system, where all branches are non-independent accounting units, whose business management activities are conducted under the authority of the head office of the bank and who are held accountable to the head office of the bank. The bank adopts the first grade corporation system, with its branches being non-independent accounting units. In addition, the bank shall carry out its operation management activities with authorization from the head office, and shall be responsible for the head office. The bank has no controlling shareholder or actual controller. The bank is totally independent from its majority shareholder in five aspects, namely, business, personnel, assets, organization and finance. The Bank is an independent legal person that is responsible for its own management decisions, profits and losses, and has independent and complete business and decision-making ability. 6.4 Performance rating of senior managers,incentive and restraint mechanism The bank's board of directors oversees and appraises the performance of senior managers. The bank implements deferred payment policy for the performance-based remuneration of its senior managers and other employees whose jobs have significant impact on the risks facing the bank. 6.5 Description of the integrity, reasonableness and effectiveness of the bank's internal control policy In 2016, the Bank carried out an internal control assessment according to the Commercial Bank Internal Control Guidelines and the bank's internal control assessment policy, covering major businesses and matters at three levels of company, business process and information system. According to the requirements of corporate internal control standards, and taking into account the size of the bank, industry landscape, risk preference and risk tolerance, by distinguishing financial report internal control and non-financial report internal control, the internal control defect identification criteria suitable for the bank were defined respectively for this year, classifying internal control defects into serious defect, important defect and general defect. This internal control assessment did not identify serious or important defects. For general defects found during the assessment, the bank urged related entities to make timely corrections and keep track of results of the corrections. 39 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 股东大会情况简介 7.1 2015 年度股东大会召开情况 2016 年 5 月 13 日，本行二〇一五年度股东大会在本行住所第一会议室召开，会议由本行董事会召集，乔志强 董事长主持会议。参加会议的股东（代理人）共计 25 名，代表有表决权股份 3,936,165,677 股，占本行全部股份的 78.72%。会议审议通过了《二〇一五年度董事会工作报告》、《二〇一五年度监事会工作报告》、《二〇一五年度 财务决算报告》、《二〇一五年度利润分配方案》、《二〇一五年度报告》等 9 项议案，听取了《二〇一五年度关 联交易情况报告》。 河北三和时代律师事务所对年度股东大会的召集和召开程序、出席会议股东的资格、提案和表决程序等事项的 合法、合规性进行了现场见证，并出具了法律意见书。 7.2 2016 年临时股东大会召开情况 2016 年 1 月 14 日，本行二〇一六年第一次临时股东大会以通讯方式召开，参加通讯表决的股东共计 37 名， 代表有表决权股份 3,994,892,294 股，占本行全部股份的 79.90%。会议审议通过了《关于发行二级资本债券的议案》。 2016 年 8 月 10 日，本行二〇一六年第二次临时股东大会以通讯方式召开，参加通讯表决的股东共计 30 名， 代表有表决权股份 4,291,424,211 股，占本行全部股份的 85.83%。会议审议通过了《关于聘任本行二〇一六年度审 计机构的议案》和《关于制定＜股权投资管理办法＞的议案》。 河北三和时代律师事务所对 2 次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议股东的资格、提案和表决程序等事 项的合法、合规性进行了见证，并出具了法律意见书。 40 股东大会情况简介 General Information about General Meeting General Information about General Meeting 7.1 FY 2015 General meetings On May 13, 2016, the FY 2015 general meeting of the bank was convened in the conference room 1 by the Board of Directors, with Chairman Qiao Zhiqiang as the meeting host. 25 shareholders (agents) attended the meeting, representing 3,936,165,677 shares with voting power, which accounts from 78.72% of total shares in the bank. The meeting reviewed and adopted 9 proposals, including the FY 2015 Work Report of the Board of Directors, FY 2015 Work Report of the Board of Supervisors, FY 2015 Final Account Report, FY 2015 Profit Distribution Plan and Annual Report 2015, and debriefed the FY 2015 Related Transaction Report. Hebei Sanhe Shidai Law Firm witnessed the general meeting with respect to convention and holding procedure, qualifications of attendants, legitimacy and legal compliance of proposals and voting procedure, with a legal opinion issued to this effect. 7.2 Interim general meetings held in FY 2016 On January 14, 2016, the first general meeting of the bank in 2016 was convened in the mode of communication. 37 shareholders attended in the meeting, representing 3,994,892,294 shares with voting power, which accounts for 79.90% of total shares in the bank. The meeting reviewed and adopted the Proposal on Issuance of the Secondary Capital Bonds. On August 10, 2016, the second general meeting of the bank in 2016 was convened in the mode of communication. 30 shareholders attended the meeting, representing 4,291,424,211 shares with voting power, which accounts for 85.83% of total shares in the bank. The meeting reviewed and adopted the Proposal on the Appointment of Audit Authority for the Bank in 2016 and the Proposal on Developing the Equity Investment Management Measures. Hebei Sanhe Shidai Law Firm witnessed the two interim general meetings with respect to convention and holding procedure, qualifications of attendants, legitimacy and legal compliance of proposals and voting procedure, with a legal opinion issued to this effect. 41 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 董事会报告 8.1 管理层讨论与分析 2016 年是本行建行 20 周年。在这一年，面对经济发展的新常态和激烈的市场竞争环境，第五届董事会认真研 判经济金融形势，深入推动经营转型和改革创新，持续健全公司治理，强化风险防控，激发了全行上下的积极性和 创造性，较好地完成了各项经营目标和工作任务，引领全行实现了快速健康发展。现将 2016 年度董事会主要工作 情况报告如下： 一、加快经营发展，整体实力迈上新台阶 2016 年，本行攻坚克难、奋发作为，在有效支持实体经济发展的同时，实现了自身经营规模和质量效益的同 步提升，综合实力显著增强。按合并报表口径统计，年末资产总额突破 3000 亿元，达到 3104.27 亿元，较年初增 长 39.43%；存款余额 1951.53 亿元，较年初增长 19.55%；贷款余额 1298.27 亿元，较年初增长 29.80%。盈利能力 持续提升，实现净利润 26.42 亿元，较上年增长 17.91%；成本收入比 34.35%，较年初下降 0.97 个百分点；实现每 股收益 0.53 元，较上年增长 8.16%。资产质量总体可控，不良贷款率 1.49%，拨备覆盖率 201.55%，优于全国银行 业平均水平。按一级资本排名，较上年提升 85 位，位居全球 1000 家大银行第 371 位。 二、发挥战略引领作用，有效推进转型发展 2016 年，根据《二〇一六—二〇一七年发展规划》，董事会引领全行紧紧围绕“打造环渤海区域领先的公众银行” 的发展愿景，以提高发展质量和效益为中心，突出强化一个转变、两条渠道和三驾马车的发展内涵，全力支持管理 层在重点领域和关键环节的改革，不断激发经营活力和动力，取得了良好成效。一是大力支持京津冀协同发展和河 北省产业转型升级。积极创新融资方式，合理设计产品组合，对交通一体化、生态环境保护、产业转移等京津冀协 同发展重点领域给予明确政策支持，以“商行 + 投行”的形式提供多种融资，同时，紧抓河北省产业转型升级重要 机遇，战略性新兴产业、绿色产业等重点领域授信余额均实现大幅增长。二是积极推动业务结构调整优化。公司业 务投行化步伐加快，在产业基金、企业资产证券化、债权融资计划、选择权贷款、PPP 项目融资等创新投行业务品 种实现突破，创造了多个全国或全省首单业务。充分发挥小微业务特色支行、科技支行的产品和效率优势，小微企 业金融服务能力不断提升，完成小微贷款“三个不低于”监管指标。加快推进消费信贷和财富管理业务创新，满足 零售客户多样化需求，全年新增基础客户超过十万户，管理客户总资产迈上千亿台阶。助力美丽乡村建设，践行普 惠金融理念，在河北省内设立助农取款服务点，有效改善了农村金融支付环境。金融市场业务进一步做专做强，投 研能力、创新能力和风险管理能力得到有效提升，冀银合作平台合作范围持续扩展，冀银流动性互助基金成功设立， 42 董事会报告 Directors' report Directors' report 8.1 Management discussion and analysis 2016 is the 20th anniversary of the bank. In this year, faced with the “new normal” of economic development and fierce market competition, the fifth Board of Directors carefully studied the economic and financial trend, deeply promoted the operational transformation and innovation, continuously strengthened the corporate governance and reinforced the risk control, thus stimulating the initiative and creativity of all staff, well accomplishing the operation targets and tasks, and leading the bank to achieve rapid and sound development. Main work accomplished by the Board of Directors in 2016 is summarized as follows: (1) Speed up the business development and take new steps in overall strength In 2016, the bank made a progress in its business scale and quality benefits while effectively supporting the real economy development through unremitting efforts, with its overall strength obviously enhanced. According to the consolidated statements, total assets of the bank reached RMB 310.427 billion at the year end (break through RMB 300 billion), with a 39.43% growth compared with beginning of the year; the deposit balance reached RMB 195.153 billion, with a 19.55% growth compared with the year beginning; the loan balance reached RMB 129.827 billion, 29.80% higher than that at beginning of the year. In addition, the bank also enjoyed a sustained promotion in its profitability, with a net profit of RMB 2.642 billion, 17.91% higher than that of the previous year; the cost-income ratio was 34.35%, with a 0.97% drop compared with beginning of the year; the earnings per share reached RMB 0.53, with an 8.16% growth compared with the previous year. The asset quality was, on the whole, controllable, with a bad loan ratio of 1.49% and provision coverage of 201.55%, higher than average level of the banking industry nationwide. If ranked by tier one capital, the bank was 85 higher than the rankings of the previous year, ranking the 371st in 1000 banks worldwide. (2) Take the leading role and effectively push forward the transformation development In 2016, the Board of Directors, based on the 2016-2017 Development Plan, led the bank to, closely around the development vision of “building a leading public bank in Circum-Bohai Sea region” and focusing on the development quality and benefit improvement, highlight the development connotation of “a shift, two channels and troika”, fully support the reform in key fields and links by the management, and constantly stimulate the operation vitality, achieving good results. First, strongly support the synergetic development in Beijing-TianjinHebei region, as well as industry transformation and upgrading in Hebei Province. In such aspect, the bank actively innovated the financing method, reasonably designed the product combinations, gave policy support to the key fields of synergetic development in Beijing-Tianjin-Hebei region, such as the traffic integration, ecological environmental protection and industrial transfer, provided diversified financing in the mode of “commercial bank + investment bank”, and seized the opportunity for industry transformation and upgrading in Hebei Province, with substantial growth in credit balance in key fields such as strategic emerging industry and green industry. Second, actively promote the business structure adjustment and optimization. The bank quickened its pace in investment banking, with breakthroughs in innovative investment banking business varieties such as industry funds, enterprise 43 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 进一步增强了市场影响力。三是做好物理和电子渠道协同发展。进一步推动网点下沉，增设社区支行、县域支行等 类型网点，有针对性地提高了机构覆盖的深度和广度。移动金融和互联网金融布局加快，显著提升了客户体验，手 机银行、直销银行和个人网上银行合计新增 50 余万客户。四是综合经营取得重要成绩。推动产业资本与金融资本 深度融合，充分发挥控股子公司冀银金融租赁股份有限公司在服务京津冀产业转移升级、大气污染防治和农业现代 化建设等领域的作用 , 成立一年时间，实现租赁资产投放近百亿元。同时，为更好地满足新消费重点领域的金融需求， 加快消费金融公司的筹建申请步伐。五是推动深入学习贯彻做强做大实施方案。2016 年 12 月，河北省政府办公厅 印发了《支持河北银行做强做大实施方案》。为确保这一重大工作的落地执行和取得实质性成果，要求全行高度重 视，层层宣传贯彻，坚持主动作为，按照方案要求力争到 2020 年基本建成与河北经济发展水平相适应的机制完善、 资本充足、内控严密、效益良好的综合金融服务集团。 三、积极推进资本补充，提升资本管理水平 为适应改革创新与转型发展的需要，董事会切实履行资本管理职责，加快推进资本补充工作，全面提升资本管 理水平。一是圆满完成 35 亿元二级资本债券发行工作，所募集资金全部用于充实二级资本，无论是绝对价格还是 相对价差均为同期市场最低，也是本行二级资本债券发行历史上的最优价格。二是为进一步充实本行资本，满足未 来持续发展需要，确保资本充足率达到监管要求，着手开展 2017 年增资扩股的前期论证和沟通工作。三是积极推 动上市申报的各项准备工作。四是推进落实《二〇一六年—二〇一八年资本管理规划》，督促经营层进一步强化资 本约束意识，提高资本精细化管理水平，大力发展低资本消耗的轻资产业务，提升资本利用效率。 44 董事会报告 Directors' report asset securitization, debt financing plan, selective loan and PPP financing project, achieving the first order business at national level or provincial level. In addition, the bank gave full play to the products and efficiency advantages of special branches and technology branches, with continuous service ability improvement in small and micro businesses, accomplishing the “three no lower than” supervision indicators for small loans; quickened the pace of consumer credit service and wealth management service innovation to satisfy the diversified demands of retail customers, with a newly-added customer base of more than 100,000 and a total asset of over RMB 100 billion under its management; gave assistance to rural construction, practiced the concept of inclusive finance, setup farmeroriented withdrawal services in Hebei Province, thus effectively improving the financial payment environment in rural areas; the financial market business was enhanced, the investment research ability, innovation ability and risk management ability were effectively improved, the cooperative scope of Jiyin cooperation platform was continuously expanded and the Jiyin circulating mutual fund was successfully setup, thus further enhancing the market influence. Third, well fulfill the synergetic development of physical and electronic channel. In this aspect, the bank further promoted the website subsidence and added more community branches and county branches, thus effectively improving the depth and breadth of institutional coverage; speeded up the layout of mobile finance and internet finance and promoted the customer experience, with more than 500,000 newly-added customers to mobile banks, direct banks and personal online banks. Fourth, make great progress in comprehensive operation. In this regard, the bank promoted the deep integration of industrial capital and financial capital, gave full play to the role of Jiyin Financial Leasing Co., Ltd. (holding subsidiary of the bank) in Beijing-Tianjin-Hebei industry transformation and upgrading, air pollution control and agricultural modernization construction; the company, within one year upon being established, achieved a leasing asset of approximately RMB 10 billion. In addition, to satisfy the financial demands of new and key consumer fields, the pace of establishing consumer finance companies was quickened. Fifth, learn and implement the plan for “being bigger and stronger”. In December 2016, Hebei government office issued the Implementation Plan for Bank of Hebei to Be Bigger and Stronger. To ensure implementation and substantive results of this plan, it was required that the entire bank should pay high attention to the work, promote and implement the specific work contents layer by layer and stick to initiative actions, to establish a comprehensive financial service group with sound mechanism, adequate capital, strict internal control and good benefits accommodating to the economic development level of Hebei by 2020 in accordance with the plan requirements. (3) Broadened the channels of capital replenishment and improved the capital management capabilities In order to meet the needs of reform and innovation as well as the transformation development, the Board of Directors effectively fulfill the responsibility of capital management to accelerate the promotion of capital supplement and comprehensively improve the level of capital management. First, successfully complete the issue of secondary capital bonds of RMB 3.5 billion, and all the proceeds shall be used to enrich the secondary capital. Both the absolute price and the relative difference are the lowest in the market during the same period, which are the optimal prices in the history of issuing the secondary capital bonds of the bank. Second, in order to further enrich the capital of the bank, meet the needs of sustainable development in the future and ensure the capital adequacy ratio to meet regulatory requirements, the early demonstration and communication of 2017 increase in capital and share shall be started. Third, actively promote all the preparatory work for listing. Fourth, promote the implementation of the Capital Management Plan from 2016 to 2018 to supervise the management layer to further strengthen the consciousness of capital constraint, improve the level of delicacy capital management, strive to develop the asset-light business of low capital consumption and improve the utilization efficiency of the capital. 45 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 四、深化全面风险管理，加强内部控制建设 2016 年，董事会积极应对宏观经济波动和实体经济转型升级带来的挑战，持续督促本行坚持“稳健审慎”的 经营理念，进一步完善全面风险管理体系，强化审计监督和内控评价，有效提高了本行风险管理和内控水平。一是 进一步提高全面风险管理水平。为提高全面风险管理的系统性、规范性和有效性，制定了《全面风险管理办法》； 审议确定了 2017 年风险偏好指标，认真听取了年度全面风险管理报告和季度授信业务风险情况报告，要求进一步 加大风险防控力度，加强资产质量控制，确保全行整体风险可控。二是强化内部控制与审计监督。制定了《内部审 计章程》，对进一步健全内部审计体系、提升内部审计有效性起到了重要作用；为规范和加强对控股子公司的管理， 维护稳健运行，制定了《股权投资管理办法》及《并表管理办法（试行）》；认真听取了年度内部控制评价工作开 展情况报告、内部审计工作报告、市场风险管理审计评价报告、流动性风险管理审计评价报告，督促加强内控和审 计力量。继续聘请毕马威华振会计师事务所作为本行 2016 年度审计机构，充分发挥外部审计师作用。三是提升关 联交易管理水平。修订了《关联交易管理暂行办法》，依法确定关联方名单，审议重大关联交易，认真听取关联交 易报告，以加强关联交易管理并控制关联交易风险。 五、持续做好董事会自身建设，不断完善公司治理机制 2016 年，董事会坚持严格遵循各项法律法规和公司章程要求，着力提升董事会运作效率和水平，不断完善公 司治理机制，保障本行健康持续发展。一是提升决策效能。认真审议确定了年度总体经营目标与主要工作措施，听 取管理层关于年度、半年度和季度经营等情况的汇报，深入研究财务预算、决算、利润分配、网点铺设、信息科技 建设等重大事项，有效提升了董事会的决策效能。二是完善制度建设。严格按照上市银行标准和监管要求，完善公 司治理制度，推动了公司治理机制的进一步完善。三是加强履职评价。按照本行董事和高级管理人员履职评价、考 核管理等相关办法，对董事和高管年度履职情况进行了综合评价、考核，有效监督了董事和高管的履职情况。四是 严格信息披露。严格执行信息披露工作相关管理规定，在本行网站上按时披露年度报告、社会责任报告及利润分配 等信息，并按规定披露二级资本债券有关信息，持续提高信息披露的有效性。 46 董事会报告 Directors' report (4) Deepening all-round risk management and strengthening the establishment of internal control In 2016, faced with the challenges brought about by the macroeconomic fluctuation and transformation and upgrading of real economy, the bank urged the management to stick to the robust and prudent business philosophy, improve the total risk control system and intensify audit supervision and internal control assessment efforts, thus remarkably improving the risk management and internal control compliance level of the bank. First, the level of comprehensive risk management was further improved. The Measures for Comprehensive Risk Management has been prepared to improve systematicness, normativity and validity of the comprehensive risk management. In the deliberation, 2017 risk preference index has been determined, the annual comprehensive risk management and quarterly credit business risk have been reported carefully and it is necessary to further strengthen risk prevention and control efforts, enhance asset quality control and ensure the controllable total risk of the bank. Second, internal control and audit supervision was strengthened. The Regulations for Internal Audit has been prepared, which plays an important role in further improvement of the internal audit system and promotion of the internal audit effectiveness; the Measures for the Administration of Equity Investment and the Measures for Consolidated Supervision (Trial) have been prepared to standardize and strengthen the management of subsidiaries and maintain stable operation. The implementation of annual internal control evaluation, internal audit, audit evaluation of market risk management and audit evaluation of liquidity risk management have been reported carefully to supervise and strengthen the internal control and audit power. KPMG Huazhen Accounting Firm is continued to be employed as the 2016 annual audit institutions of the bank to give full play to the role of external auditors. Third, the level of the related party transaction management was improved. The Interim Measures for the Administration of Related Party Transactions has been revised to determine the list of related parties and audit the major related party transactions under the law, and the related party transactions is reported carefully to strengthen the management of related party transactions and control the risk of related party transactions. (5) Constantly improved the board's capabilities and the corporate governance process In 2016, the board strictly complied with all applicable laws and regulations and the requirements of corporate bylaws, endeavored to increase the operational efficiency and capabilities of the board, improve its performance process, and further refine the corporate governance process to ensure the business sustainability of the bank. First, intensify the operational guidance. Focusing on deepening reform in prioritized areas and critical processes, the board carefully reviewed and defined the annual business objectives and key measures, heard the management report on annual, semiannual and quarterly business performance, looked into such critical matters as financial plans, profit allocation, deployment of points of sales and IT drive, thus increasing the decision-making capabilities of the board. Second, greater system building efforts. The board improved the corporate governance policy and drove the further improvement of the corporate governance process strictly according to the standards for a listed bank. Third, intensified performance appraisal efforts. According to the bank's policies on performance appraisal of directors and senior managers, the board conducted overall annual performance assessment and appraisal of directors and senior managers and effectively supervised the job performance of directors and senior managers. Fourth, the information disclosure was strictly controlled. Strictly implement the administrative regulations related to the information disclosure to disclose the annual report, social responsibility report and profit distribution and other relevant information on the website of the bank on time and disclose the relevant information of secondary capital bonds as required for improving the effectiveness of information disclosure continuously. 47 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 六、规范召开各项会议，严格执行股东大会决议 2016 年，董事会召集召开了 2015 年度股东大会和两次临时股东大会，审议议案 12 项，听取汇报 1 项，股东 大会各项决议均得到有效落实。董事会会议共计召开 6 次，审议议案 37 项，听取汇报 10 项；并充分挥董事会专门 委员会作用，召开各专门委员会 15 次，审议议案 32 项，听取汇报 8 项。在会议期间，董事会成员勤勉履职，积极 了解经营管理信息，发挥经验和专长，围绕上市、增资扩股、发行绿色金融债券、发起设立消费金融公司、风险管控、 审计监督等各类重大事项建言献策，推动落实股东大会各项决议，体现了高度的责任心和良好的专业素质。 2017 年是本行转型发展的关键之年，董事会将带领全行上下继续保持顽强拼搏、锐意进取的精神状态，积极 应对经济金融新形势下的各种挑战，紧抓京津冀协同发展战略和河北省政府支持本行做强做大所带来的重大机遇， 努力推动改革创新与转型发展，不断提高整体治理水平，持续强化风险管理和内部控制体系建设，以实际行动和良 好的业绩回报股东和社会。 8.2 信贷资产质量状况 （单位：人民币千元） 期末 五级分类 期初 金额 占比（%） 金额 占比（%） 正常类 125,576,577 96.73 97,153,035 97.14 关注类 2,314,685 1.78 1,487,833 1.49 次级类 232,167 0.18 283,930 0.28 可疑类 1,425,333 1.10 919,599 0.92 277,827 0.21 173,002 0.17 129,826,588 100.00 100,017,399 100 损失类 合计 8.3 面临的主要风险及应对策略 2016 年，面对复杂严峻的经营环境，全行上下积极适应经济金融新常态，牢牢把握业务发展机遇，努力防范 和化解经营风险，不断提高创新、风险管理和精细化管理能力。健全了全面风险管理体系，制定了《全面风险管理 办法》和《全面风险管理实施细则》，将风险防控的触角延伸到所有机构和员工，并将全面风险管理落地情况与负 责条线和个人的考核、追责挂钩。全年主要经营指标发展良好，实现了平稳运营，风险状况总体可控。 48 董事会报告 Directors' report (6) Held various meetings according to applicable rules and strictly carrying out resolutions of general meeting In 2016, the board convened and held the 2015 general meeting and three interim general meetings, where 12 proposals were reviewed and heard 1 reports ，with all general meeting resolutions effectively carried out. The board convened a total of 6 board meetings, reviewed 37 proposals and heard 10 reports. By making full use of special committees under the board, the board convened 15 special committee meetings, reviewed 32 proposals and heard 8 reports. During these meetings, board members diligently performed their duties by fully understanding business management information, providing input on significant matters by leveraging respective experience and expertise, including IPO, capital increase, issuance of Green Financial bonds, establishment of a financial leasing company, business planning, risk control, relatedparty transactions and audit supervision, as well as by causing to be implemented all general meeting resolutions, exhibiting a strong sense of responsibility and good professional competency. The year of 2017 is the key for the critical transformation development in the bank and the Board of Directors will lead the whole bank to continuously maintain indomitable enterprising spirit, actively respond to various challenges under the new economic and financial situation, seize the great opportunities of the coordinated development strategy in Beijing, Tianjin and Hebei and the support from the Hebei Provincial Government in the development of the bank and strive to promote the reform and innovation as well as transformation development to continuously improve the overall governance level and strengthen risk management and internal control system construction for returning to shareholders and society by taking practical action and using good performance. 8.2 Quality of credit assets (In RMB 1000) Five categories End of period Beginning of period Amount Percentage (%) Amount Percentage (%) 125,576,577 96.73 97,153,035 97.14 Highlighted 2,314,685 1.78 1,487,833 1.49 Secondary 232,167 0.18 283,930 0.28 Suspected 1,425,333 1.10 919,599 0.92 Loss 277,827 0.21 173,002 0.17 Total 129,826,588 100.00 100,017,399 100 Normal 8.3 Key risks and countermeasures In the face of complex and grim business environment, the whole bank actively adapted to the new normal economic and financial situation, firmly grasped the opportunities of business development, and strived to prevent and reduce business risk and continuously improved the ability of innovation, risk management and delicacy management in 2016. The comprehensive risk management system was improved and the Measures for Comprehensive Risk Management and the Rules for the Implementation of Comprehensive Risk Management were prepared to extend all the aspects in the risk prevention and control to all the institutions and staff and connect the implementation of comprehensive risk management to the responsible system, personal assessment and accountability. In this year, there was a good development of the main operating index, with realization of smooth operation and controllable overall risk. 49 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 一、信用风险 信用风险是指银行借款人或者交易对手无法履行协议中所规定义务的风险。本行信用风险主要存在于贷款组合、 投资组合、担保、承诺和其他表内、表外风险敞口等。报告期内，本行积极防控信用风险，加强存量资产管理，加 大不良资产清收化解力度，努力提升资产管理质效。一是实施授信体制改革。建立了客户经理、风险经理贷前双线 调查机制 , 强化贷前调查质量；推行授信审批集中体制改革，建立健全授信审批集中管理机制。二是适应市场变化， 及时动态调整授信政策及导向，积极压降产能过剩行业授信，有效防范行业风险。三是提高贷后管理水平，完善贷 后管理制度，优化贷后检查模板，建立了直接管理人关联积分机制，引导分、支行层层落实贷后管理要求。四是加 大清收力度。建立完善清收团队，加大考核和督导调度力度，通过“抓落实、重传导、促进度”等手段，从总分、 分支等多层次提升清收效果。五是强化授信业务责任追究机制，加大责任追究力度。 二、流动性风险管理 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿还到期债务、履行其他支付义务和满足正常业 务开展的其他资金需求的风险。报告期内，本行通过完善流动性管理政策及监测指标体系，合理安排资产负债规模、 结构及期限错配等措施，有效防范了流动性风险，各项监管指标达标，流动性总体稳定。一是修订完善《人民币资 金头寸管理办法》，加强头寸管理；修订完善《流动性风险应急管理预案》，加强应急管理。二是实施限额管理， 完善了相关缺口限额、负债集中度等限额，建立了流动性计量监测模型，加强监测和预警。三是合理安排资产负债 结构，促进存款稳定增长，并综合运用多种负债融资工具，提高资金来源的多元化和稳定程度。四是做好压力测试， 组织应急演练，完善应急管理。 50 董事会报告 Directors' report (1) Credit risk Credit risk means that the bank borrowers or transaction counterparties become unable to fulfill their obligations specified in the transaction agreements. The credit risks facing the bank mainly lie in loan portfolio, investment portfolio, guarantees, commitments and other balance and off-balance risk exposures. During the reporting period, the bank actively prevented and controlled the credit risk, strengthened the stock assets management, intensified efforts to liquidate and resolve non-performing assets, and strived to improve the quality and efficiency of asset management. First, the credit system reform was implemented. The double investigation mechanism involving the Customer Manager and the Riske Manager prior to granting the loan was established to strengthen the quality of pre-loan investigation; implemented the reform of centralized credit approval system to establish the perfect centralized credit approval management system. Second, adapted to market changes, dynamically adjusted the credit policy and guidance and actively suppressed the credit of the overcapacity industry, so the industry risks were prevented effectively. Third, improved the level of post-loan management, completed the post-loan management system, optimized the post-loan inspection template and established the mechanism of integral associated with direct manager to guide all the branches to implement the requirements for post-loan management layer upon layer. Fourth, efforts in liquidating were intensified. Established the completed team for liquidating, increased the scheduling intensity of assessment and supervision and improved the liquidating effects by multiple levels from the head office and branches by means of “grasping practice, emphasizing transmission and promoting progress”. Fifth, strengthen the accountability mechanism for credit business, increase accountability efforts. (2) Liquidity risk management Liquidity risk means the commercial bank becomes unable to acquire sufficient funds at a reasonable cost in time to repay debts falling due, fulfill other payment obligations and meet other financial needs of normal business operations. During the reporting period, taking advantage of the improved liquidity management policies and monitoring index system, reasonable arrangement of assets and liabilities scale, structure and maturity mismatch and other measures, the bank effectively prevented the liquidity risks so that various regulatory indexes were satisfactory and overall liquidity was stable. First, the Measures for the Administration of RMB Fund Positions were revised and improved to strengthen the position management; the Plan for liquidity risk emergency management was revised and improved to strengthen emergency management. Second, implemented the limit management, improved the relevant gap limit, liabilities concentration and other limits and established the liquidity measurement monitoring model to strengthen monitoring and early warning. Third, the assets and liabilities structure is reasonably arranged to promote the steady growth of deposits, with making comprehensive use of a variety of liability financing tools to improve the diversification and stability of funding sources. Fourth, stress was tested, with organization of emergency drills and improvement of emergency management. 51 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 三、市场风险管理 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行涉及的市场风险主要包括 利率风险和汇率风险。本行目前已构建了合理的市场风险管控框架，持续完善风险识别、计量、监控与报告等，建 立了市场风险的管理体系并持续进行优化。报告期内，一是针对不同产品市场风险实施分类限额管理，有效控制市 场风险。二是提高预判能力，做好利率监测分析，建立定期利率分析报告机制。三是建立完善存贷款定价机制，提 高精细化管理水平。四是开展市场风险压力测试，结合测试结果对限额管理、资本配置及市场风险管理的政策和程 序及时进行改进。 四、操作风险管理 操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行 面临的操作风险主要有内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件、客户、产品和业务活动事件、实物资 产的损坏、信息科技系统事件、执行、交割和流程管理事件等。报告期内，本行依法合规经营，未发生重大操作风 险损失事件、未发生重大责任案件。一是开展了操作风险管理提升年活动，通过制度梳理、培训学习、检查督导、 整改验收一系列活动，提高了全行操作风险识别力，强化了制度执行力，提升了操作管控力。二是前移风险管控， 完成全行 190 余项产品、业务模式准入评估，提升风险管理识别力。三是更新调整全行《内部控制手册》及《风险 控制矩阵》，使之与本行业务管理流程、业务产品创新相匹配。 五、声誉风险管理 声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价的风险。报告期内，本 行完善声誉风险监测与反应机制，通过建立舆情联络员、网评员队伍、健全 24 小时实时监测机制等措施，切实做 好负面舆情监测及处置工作。同时，积极履行社会责任，树立良好形象，全行未发生重大声誉风险事件。 52 董事会报告 Directors' report (3) Market risk management Market risk means the possibility that any unfavorable changes of the market prices cause losses to business both on and off the balance sheet. The market risks facing the bank consist mainly of interest rate risk and exchange rate risk. The bank has established a reasonable market risk control framework, constantly improved risk identification, measurement, monitoring and reporting practices and established and constantly refines a market risk management system. During the reporting period, four measures were taken. First, limit management was implemented by category according to market risks of different products to effectively control the market risk. Second, the anticipation ability was improved, with monitoring analysis and establishing the regular interest rate analysis reporting mechanism. Third, the deposit and loan pricing mechanism was established and improved to improve the level of delicacy management. Fourth, stress of market risks was tested, and the limit management, capital allocation and market risk management policies and procedures were improved in time by combining with the test results. (4) Operational risk management Operational risk refers to the risk of loss caused by incomplete or problematic internal procedure, employee and information technology system as well as external events. The operational risks facing the bank comprise internal and external frauds, employment policy, workplace safety incidents, customers, products, business activities and events, damage to physical assets, IT system events, execution, handover and process management events. During the reporting period, there was no major operational risk loss and serious liability case since the bank operated the business under the laws. First, the activities of operational risk management improvement year were carried out. Taking advantage of a series of activities including system arrangement, training and learning, inspection and supervision, rectification and acceptance, the ability of operational risk identification of the whole bank was enhanced, ability of system execution was strengthened and the ability of operation and control was improved. Second, risk management and control was shifted forward, with completion of the access assessment for products more than 190 and business modes of the whole bank to enhance the ability of risk management identification. Third, the Internal Control Manual and the Risk Control Matrix were updated and adjusted in the whole bank so that they were matched to business management process and business product innovation of the bank. (5) Reputational risk management Reputational risk refers to the risk of the negative evaluation to the bank from the stakeholders due to bank operation, management and other behaviors or external events. During the reporting period, the bank improved the reputation risk monitoring and response mechanism, and practically completed the negative public opinion monitoring and disposal by establishing public opinion communicator and on-line commentator team, improving 24-hour real-time monitoring mechanism and taking other measures. At the same time, we actively fulfilled our social responsibilities and set up a good image, so there was no significant reputational risk event in the whole bank. 53 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 8.4 董事会日常工作情况 8.4.1 董事会会议召开情况 报告期内，本行共召开董事会会议 4 次，时间分别为 2016 年 4 月 22 日、7 月 22 日、10 月 21 日、12 月 20 日； 召开董事会临时会议 2 次，时间分别为 2016 年 7 月 14 日、9 月 9 日。年度内董事会共审议通过 37 项议案，并形成决议； 听取 10 项报告。 8.4.2 董事会专门委员会召开情况 报告期内，董事会下设各专门委员会共召开会议 15 次，审议 32 项议案，听取 8 项报告。 8.4.3 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，本行认真贯彻执行股东大会决议，严格按决议要求开展各项相关工作。对 2015 年度利润进行了分配， 圆满完成《二〇一六年度财务预算》确定的各项目标，完成了 2016 年二级资本债券发行工作，聘任毕马威华振会 计师事务所开展 2016 年度审计工作等。 8.5 利润分配预案 审计后，2016 年本行实现净利润 2,609,058,093.00 元，根据《公司法》和《河北银行股份有限公司章程》中相 关规定，现提出利润分配方案如下： 一、按净利润的 10% 计提法定盈余公积金 260,905,809.30 元。 二、根据 2013 年第四届董事会第六次会议审议通过的《一般准备计提方案》，本行 2016 年末一般风险准备金 计提比例按照《金融企业准备金计提管理办法》中“金融企业计提一般风险准备金比例原则上不低于 1.5%”的规定 执行，按照风险资产余额的 1.5% 差额计提一般风险准备 1,088,542,164.87 元。 三、按净利润的 5% 计提任意盈余公积金 130,452,904.65 元。 四、向股东分配 以 2016 年 12 月 31 日在册股本 5,000,000,000 股为基数，按每 10 股派现 0.8 元（含税）向股东分配现金股利 400,000,000 元。 经过上述分配后，股本总额 5,000,000,000 股，资本公积余额 3,839,261,771.46 元（不含其他综合收益），盈余 公积余额 1,766,533,861.16 元，一般风险准备余额 3,626,114,184.44 元，未分配利润余额 2,844,357,841.16 元。 上述利润分配预案须经本行 2016 年度股东大会审议通过。 54 董事会报告 Directors' report 8.4 Day-to-day activities of the board of directors 8.4.1 Board meetings held in 2016 During the reporting period, the bank held a board meeting on April 22, July 22, October 21 and December 20 of 2016 respectively, and held an interim board meeting on July 14, September 9 of 2016 respectively. The board of directors deliberated and adopted 37 proposals and formed resolutions thereon in 2016. 10 reports were heard. 8.4.2 Special committee meetings held in 2015 During the reporting period, special committees under the board of directors held a total of 15 meetings, where 32 proposals were reviewed and 8 reports were heard. 8.4.3 Implementation of general meeting resolutions by the board of directors During the reporting period, the bank faithfully implemented the resolutions adopted the general meeting and acted strictly according to the resolutions. The profits generated from FY 2015 were allocated and all objectives set forth in 2016 Financial Budget were achieved, A new round of capital increase was completed in 2016, KPMG Huazhen CPA Firm was engaged to complete FY 2016 audit. 8.5 Contingency plan of profit allocation Through the audit, the bank generated net profits of 2,609,058,093.00 in 2016. A profit allocation plan is hereby proposed as follows according to the Company Law and the corporate bylaws of Bank of Hebei: 1. 10% of the net profits will be set aside as legal surplus reserve, i.e., 260,905,809.30 RMB. 2. According to the General Provision Accrual Plan adopted at the 6th meeting of the 4th board of directors in 2013, the bank's general risk provision at the end of 2016 will accrue according to the provisions of the Financial Enterprise Provision Accrual Regulations that the general risk provision accrued at financial enterprises shall be no less than 1.5% of net profits in principle. Therefore, the general risk provision will be accrued at 1.5% difference of the balance of risky assets, i.e., 1,088,542,164.87 RMB. 3. The discretionary surplus reserve will accrue at 5% of the net profits, i.e., 130,452,904.65RMB. 4. Distribution to shareholders Using the registered share capital comprising 5,000,000,000 shares as of December 31, 2016 as the base number, cash dividends of 400,000,000RMB were distributed to shareholders at a ratio of 0.8 RMB (pretax) per 10 shares. After the aforesaid distributions, the total share capital of the bank totals 5,000,000,000 shares, the balance of capital surplus amounts to 3,839,261,771.46 RMB (excluding changes in fair value of financial assets available for sale), balance of surplus reserve 1,766,533,861.16 RMB, balance of general risk provision 3,626,114,184.44RMB and balance of undistributed profits 2,844,357,841.16 RMB. The aforesaid profit allocation plan is subject to review and approval by the bank's general meeting 2016. 55 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 监事会报告 2016 年 , 本行监事会严格按照国家有关法律，法规和《河北银行股份有限公司章程》的要求，从切实维护本行 利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责。现将主要工作情况报告如下： 9.1 监事会工作开展情况 9.1.1 监事会会议情况 报告期内，本行第五届监事会召开会议 4 次，会议听取了《二○一五年关联交易情况报告》等 4 项报告；对董 事、监事、高级管理人员二○一五年度履职情况进行了评价；审议通过了《二○一五年度监事会工作报告》、《二 ○一五年度财务决算报告》、《二○一五年全面风险管理报告》等 21 项议案。 监事会专门委员会共召开会议 6 次，会议审议通过了《二〇一六年外包服务项目专项检查报告》、《二〇一七 年度财务预算》等 16 项议案。 9.1.2 深入开展专项检查工作，促进本行稳健合规、可持续发展 报告期内，监事会根据《商业银行内部控制指引》的规定，结合本行制定的年度重点工作，及日常监督和监管要求， 组织开展了专项检查工作，并有针对性地提出管理建议，促进本行稳健合规、可持续发展。 2016 年 5 月，监事会组成检查组，采取抽查外包服务合同或协议，与使用部门座谈等形式组织对本行外包服 务项目进行了专项检查。董事长及行领导高度重视专项检查报告，对报告中提出的问题明确指示相关部门落实整改。 56 监事会报告 Supervisors' Report Supervisors' Report In 2016, starting from safeguarding the interests of the bank and the shareholders' rights and interests, the Board of Supervisors of our bank conscientiously performed their oversight responsibility in strict accordance with the relevant laws and regulations of the state and requirements of Articles of Bank of Hebei Co., Ltd.. The main work is reported as follows: 9.1 Work development of the Board of Supervisors 9.1.1 Meetings of board of supervisors held in 2016 During the reporting period, the fifth session of the Board of Supervisors of the bank held 4 meetings, and heard 4 reports as Report on Related Party Transactions in 2015; in addition, evaluation of duty performance on directors, supervisors and senior management personnel in 2015 was also made; and 21 proposals has been deliberated and approved such as Report on the Work of the Board of Supervisors in 2015, Final Account Report in 2015 and Report on Comprehensive Risk Management in 2015. The special committee of the Board of Supervisors held a total of 6 meetings, during which 16 proposals have been deliberated and approved such as Special Inspection Report on Outsourcing Services in 2016 and Annual Financial Budget in 2017. 9.1.2 Carry out special inspections in a deep-going way to promote sound compliance and sustainable development of the bank During the reporting period, the Board of Supervisors organized and carried out special inspections and proposed some management suggestions according to the provisions of Guidelines on Internal Control of Commercial Banks, combined with the annual key work formulated by the bank and daily supervision and regulatory requirements to promote sound compliance and sustainable development of the bank. In May 2016, the Board of Supervisors composed inspection teams to organize to conduct special inspection on outsourcing services of the bank taking sampling outsourcing service contracts or agreements in the form of discussion with user departments. Chairman of the board and the leadership of the bank attached great importance to the special inspection report, and made clear instructions to the relevant departments to implement the rectification for issues raised in the report. 57 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2016 年 11 月，监事会组成检查组，采取审阅评估机构对抵押物给出的评估价值报告、与经办人员交流座谈、 比照抵押物属地的同类房地产的交易价格等形式对评估机构与本行的合作情况进行了专项检查。董事长及行领导对 报告中提出的问题明确指示相关部门落实整改，相关部室根据董事长及主管行领导的批示，积极组织整改，已将整 改情况报告反馈给监事会。 9.2 依法监督董事会、高级管理层履职尽职情况 监事会选派监事分别列席了董事会会议，对董事会的决策、审议程序及董事履职情况进行了现场监督。报告期 内 , 董事会共召开会议 6 次，通过决议 37 项；董事亲自出席董事会的比例达到 93.98%。专门委员会召开会议 15 次， 通过决议 32 项。 董事会聘任的高级管理层人员，在经营管理过程中，能够认真贯彻国家的法律法规和《本行章程》的有关规定， 坚持依法合规经营，未发现有损害股东利益之行为发生。高级管理层能够积极贯彻落实董事会通过的各项决议 , 未 发现不执行的情况。2016 年本行高级管理层积极适应经济金融新常态 , 精准把握业务发展机遇 , 努力防范和化解风险， 不断提高创新能力和工作效率，较好地完成董事会下发的各项任务指标。 9.3 监事会就 2016 年度有关事项发表的独立意见 9.3.1 依法合规经营情况 报告期内，本行严格按照《公司法》及其他有关法律、法规及本行各项规章制度运作，经营管理规范，经营决 策程序合法有效，经营业绩客观真实，未发现本行董事、高级管理人员履行职务时有违法违规，违反章程或损害本 行及股东利益的行为。 9.3.2 财务报告的真实性 报告期内，本行年度财务报告真实、公允、完整地反映了本行的财务状况和经营成果。年度财务报告经毕马威 华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 58 监事会报告 Supervisors' Report In November 2016, the Board of Supervisors composed inspection teams to conduct special inspections on cooperation between evaluation organizations and the bank in forms of reviewing report on assessed valuation value of the mortgaged property made by evaluation agency, making exchanges and discussions with handling personnel, contrasting transaction price of the same kind of real estate in collateral territory. Chairman of the board and the leadership of the bank made clear instructions to the relevant departments to implement the rectification for issues raised in the report, relevant department offices have actively organized the rectification according to instructions of the chairman of the board and executive leadership of the bank, and rectification report has been fed back to the Board of Supervisors. 9.2 Supervision of Board of Directors and senior management in fulfillment of their duties according to applicable laws The Board of Supervisors sent supervisors to the board meetings for onsite supervision of decision-making and deliberation proceedings of the Board of Directors and performance of duties by directors. During the reporting period, the Board of Directors held a total of 6 meetings, where 37 resolutions were adopted. 93.98% of directors attended the board meetings in person. Special committees held 15 meetings, where 32 resolutions were adopted. Senior managers engaged by the Board of Directors faithfully comply with the applicable laws and regulations and the corporate bylaws in the course of business management, without any identified acts jeopardizing shareholder interests. The senior management actively implemented all resolutions adopted by the Board of Directors without exception. In 2016, the senior management of the bank actively adapted to economic and financial new normal, accurately grasped the business opportunities for development, strenuously prevented and defused risks, and continuously improved the innovation ability and work efficiency, achieving good completion of the task indicators issued by the Board of Directors. 9.3 Independent opinions aired by the Board of Supervisors concerning related matters. 9.3.1 Legal and regulatory compliance During the reporting period, the bank operated strictly according to the Company Law and other applicable laws and regulations and rules and regulations of the bank and carried out business decision process in a lawful and effective manner, with objective and true business performance. None of directors or senior managers of the bank was found to have violated any laws or regulations or corporate bylaws or jeopardized the interests of the bank or its shareholders. 9.3.2 Trueness of the financial report During the reporting period, the annual financial report of the bank reflects the financial status and business performance of the bank in a true, fair and complete manner. The annual financial report of the bank has been audited by KPMG Huazhen CPA Firm （special-general partnership）, who has issued a standard unqualified audit report. 59 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 9.3.3 资本管理情况 报告期内，本行发行二级资本债券 35 亿元 , 所募集资金用于充实二级资本。 9.3.4 关联交易情况 本行关联交易主要涉及授信业务，均由正常经营活动需要所产生，交易的条件及利率均执行本行业务管理和监 管机构的一般规定，未发现违背公允性原则或损害股东利益的行为。 9.3.5 出售资产情况 报告期内，本行出售资产交易价格合理，无内幕交易 , 交易过程符合法律规定，未发现损害股东权益及本行利 益的情况。 9.3.6 风险管理与内部控制情况 报告期内，本行继续坚持“稳健、审慎”的经营理念，进一步完善全面风险管理体系，强化审计监督和内控评价， 有效提高了本行风险管理和内控合规水平。一是制定了《全面风险管理办法》，提升了全面风险管理的系统性、规 范性和有效性；二是合规案防与审计工作常抓不懈，严守合规底线，全年未发生案件、声誉风险和重大操作风险事件； 三是加强对控股子公司的管理，制定了《股权投资管理办法》、《并表管理办法（试行）》；四是加强信息科技风 险管理，实现网络及应用监控平台系统上线运行，与传统 IT 运维监控系统形成联动；五是持续完善市场与流动性风 险限额管理，细化业务风险限额指标并动态调整。实施了流动性风险压力测试，建立了流动性管理的动态协调机制， 确保了流动性风险管理程序的完整和有效，各项流动性指标满足监管要求。 9.3.7 股东大会决议的执行情况 报告期内，监事会对董事会提交股东大会审议的各项报告及议案没有异议。监事会对 2015 年度股东大会相关 决议的执行情况进行了监督，认为董事会认真执行了股东大会的决议。 60 监事会报告 Supervisors' Report 9.3.3 Capital management During the reporting period, the bank issued secondary capital bonds of RMB 3.5 billion Yuan, and the funds raised were used to enrich the secondary capital. 9.3.4 Related-party transactions Related-party transactions of the bank mainly involve credit transactions incurred as a result of normal business operations on such terms and at such interest rate as generally specified by the bank and the regulatory authorities. There was no violation of the fair principle or infringement upon shareholder interests during the reporting period. 9.3.5 Sale of assets During the reporting period, the bank sold its assets for reasonable price without any insider trading, according to the applicable laws. No circumstances where shareholder interests or the bank's interests are jeopardized were identified. 9.3.6 Risk management and internal control During the reporting period, the bank continued to adhere to the operation philosophy of “ steady and prudent” to further improve the comprehensive risk management system, strengthen audit supervision and internal control evaluation, and effectively improve the level of risk management and internal control compliance of the bank. Firstly, the bank formulated The Measures for Comprehensive Risk Management, which improved the systematicness, normalization and effectiveness of comprehensive risk management; secondly, the bank unremittingly adhered to case prevention for compliance and audit work, adhering to the baseline of compliance, which enables no occurrence of cases and events of reputation risk and serious operational risk; thirdly, the bank strengthened the management of holding subsidiaries and formulated The Measures for the Administration of Equity Investment and the Measures for Consolidated Supervision (Trial) ; fourthly, the bank strengthened information technology risk management to achieve on-line operation of network and application monitoring platform system, forming the linkage with the traditional IT operation and maintenance monitoring system; five is the continuous improvement of the market and liquidity risk limit management, fifthly, the bank continued to improve market and liquidity risk limit management, refined business risk limit indicators and performed dynamic adjustment. In addition, liquidity risk stress test was carried out, and dynamic coordination mechanism of liquidity management is established to ensure the integrity and effectiveness of the liquidity risk management procedures and liquidity indicators meeting regulatory requirements. 9.3.7 Resolutions adopted at general meetings During the reporting period, the Board of Supervisors had no objections to any reports or proposals submitted by the Board of Directors to the general meeting for deliberation. The Board of Supervisors supervised the implementation of resolutions adopted at the 2015 general meeting and interim general meetin. 61 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 9.4 监事履职情况 报告期内，本行监事会共召开会议 4 次，专门委员会会议 6 次，监事亲自出席会议比率为 100%，符合监管要 求及《本行章程》的规定。 报告期内，本行监事均能够按照本行监事会工作规则和程序有效履行决策和监督职权 , 认真参加监事会会议， 列席董事会会议和出席股东大会，积极参加监事会组织的监督检查工作，并为本行经营管理提出合理化建议，诚信 勤勉，尽职尽责，不存在干预本行正常经营活动为关系人谋利益的行为；没有兼任与之相冲突的职务。2016 年本行 监事能够依法履行职责，不存在违法违规行为。监事会通过监事自评、互评等形式对本行监事 2016 年履职情况进 行了评价，评价结果均为称职。 62 监事会报告 Supervisors' Report 9.4 Duty performance of supervisors During the reporting period, the Board of Supervisors of the bank held 4 meetings and 6 special committee meetings, the proportion of attendance of the Board of Supervisors reached 100%, in line with regulatory requirements and the provisions of Articles of the Bank. During the reporting period, supervisors of the bank could effectively perform authority of decision-making and supervision, seriously attend meetings of the Board of Supervisors, attend board meetings and general meeting of shareholders, actively participate in the supervision and inspection work organized by the Board of Supervisors, propose reasonable suggestions for the operation and management of the bank according to working rules and procedures of the Board of Supervisors of the bank, during which the supervisors has been honesty, diligent, conscientious and responsible, and there was no behavior of interfering with the normal business activities of the bank for the interests of stakeholders; and there was also no behavior of holding conflicting concurrent post. In 2016, supervisors of the bank could perform their duties according to law, and there was no violation of laws and regulations. The Board of Supervisors evaluated the performance of the supervisors in 2016 by ways of self evaluation and mutual evaluation of supervisors, results of which were all qualified. 63 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 重要事项 10.1 重大诉讼、仲裁事项 截至报告期末，本行作为被告的未决诉讼案件涉及金额人民币 49892.19 万元 , 其中两笔票据贴现追索纠纷案件 合计 49676.68 万元，我行对业务前手银行享有追索权，且可要求承兑企业还款，预计产生损失的可能性较小。上 述诉讼不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。 10.2 增加减少注册资本、分立合并事项 报告期内，本行注册资本无变动，未发生分立合并事项。 10.3 重大对外股权投资情况 报告期内，本行未发生重大对外股权投资。 10.4 关联交易事项 10.4.1 与关键管理人员的关联交易 （单位：人民币千元） 年度交易金额 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 利息收入 164 225 利息支出 18 120 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款 2,085 4,818 吸收存款 1,704 2,389 项目 年末交易余额 项目 64 重要事项 Important Matters Important Matters 10.1 Significant legal actions and arbitrations As of the end of the reporting period, the pending litigation case in which the bank acts as defendant, involves an amount of RMB 498.9219 million Yuan, of which two cases of bills discount recourse totaled RMB 496.7668 million Yuan, the bank shall have the right to recourse to the business front bank, and shall require acceptance enterprise for repayment, the possibility of loss is expected to be small. The above litigation shall not have significant adverse impact on the bank's financial affairs or operating results of the bank. 10.2 Increase or decrease in registered capital, separation and consolidation During the reporting period, there was no change in the registered capital of the bank and no discrete merger. 10.3 Significant external equity investments During the reporting period, the bank did not produce significant external equity investment. 10.4 Related-party transactions 10.4.1 Related-party transactions with key managers (In RMB 1000) Annual transaction amount Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 Interest income 164 225 Interest expense 18 120 Balance of transaction at the end of year Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 Loans and advances 2,085 4,818 Deposits taken 1,704 2,389 65 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 10.4.2 与其他关联方之间的交易 （单位：人民币千元） 年度交易金额 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 利息收入 6,483 50 利息支出 53,654 491,011 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 100,000 35,000 应收利息 - 32 吸收存款 13,329,714 12,839,763 应付利息 167,222 107,006 项目 年末交易余额 项目 发放贷款和垫款 年末重大表外项目 项目 银行承兑汇票 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1,112,558 117,000 10.4.3 本行与子公司的交易 年度交易金额 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 利息收入 1,415 - 利息支出 7,275 - 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 吸收存款 39,189 31,716 发放贷款和垫款 706,000 - 1,563 - 项目 年度交易余额 项目 应收利息 10.5 重大合同及其履行情况 报告期内本行重大合同执行情况良好。 10.6 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，本行聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任本行按会计准则编制年度报告的审计机构。 10.7 公司、公司董事会及董事在报告期内有无受监管部门处罚情况 无 66 重要事项 Important Matters 10.4.2 Transactions with other related parties (In RMB 1000) Annual transaction amount Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 Interest income 6,483 50 Interest expense 53,654 491,011 Balance of transaction at the end of year Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 100,000 35,000 - 32 Deposits taken 13,329,714 12,839,763 Interest payable 167,222 107,006 Loans and advances Interest receivable Significant off-sheet items at the end of year Item Bank acceptance Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 1,112,558 117,000 10.4.3 Transactions between the bank and its subsidiaries Annual balance of transactions Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 Interest income 1,415 - Interest expense 7,275 - Annual balance of transactions Item Dec. 31, 2016 Dec. 31, 2015 Deposits taken 39,189 31,716 Loans and advances 706,000 - Interest receivable 1,563 - 10.5 Significant contracts and their performance All significant contracts of the bank were properly performed during the reporting period. 10.6 Appointment and termination of CPA firm During the reporting period, the bank engaged KPMG Huazhen CPA Firm （special-general partnership） as the auditor of the bank responsible for preparing annual reports according to the accounting standards. 10.7 Penalties imposed by regulatory authorities on the company, its board of directors or directors during the reporting period N/A 67 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 财务报告 本行按照中国企业会计准则编制的财务报表已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通 合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 Financial Report The financial statements prepared by the bank according to the Chinese Enterprise Accounting Standards have been audited by KPMG Huazhen CPA Firm (specialgeneral partnership), who has issued a standard unqualified audit report. 68 备查文件目录 List of documents for reference 备查文件目录 12.1 本行 2016 年度报告正文。 12.2 载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 12.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 12.4 报告期内本行在《金融时报》上公开披露过的文件正本及公告的原稿。 12.5 本行章程。 List of documents for reference 12.1. Text of 2016 annual report of the bank. 12.2. Accounting statements bearing the signatures of the legal representative and person in charge of finance of the bank and corporate seal of the bank 12.3. Original copy of audit report bearing the stamp of CPA firm and signatures and stamps of CPAs. 12.4. Original copy of documents and announcements disclosed by the bank in the Financial Times during the reporting period 12.5. Corporate bylaws of the bank 69 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 附件 Appendices 附件：河北银行 2016 年度审计报告、财务报表及财务报表附注 Appendix: 2016 Audit Report and Notes to Financial Statements of Bank of Hebei. 董事长： Chairman: 河北银行股份有限公司董事会 Board of Directors of Bank of Hebei Co., Ltd. 二○一七年四月十八日 April 18, 2017 70 审计报告 auditor's report 目录 72 一、审计报告 74 二、财务报表及附注 74 1. 合并资产负债表和资产负债表 77 2. 合并利润表和利润表 79 3. 合并现金流量表和现金流量表 83 4. 合并股东权益变动表 85 5. 股东权益变动表 71 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 72 审计报告 auditor's report 73 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 合并资产负债表和资产负债表 2016 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 本行 附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 5 33,571,482 31,024,344 33,517,159 30,985,787 存放同业款项 6 13,543,719 22,754,892 13,193,813 21,658,884 拆出资金 7 3,333 231,389 3,333 231,389 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 8 9,255,153 4,204,839 9,255,153 4,204,839 衍生金融资产 9 50,544 - 50,544 - 买入返售金融资产 10 11,866,875 2,475,009 11,203,836 2,475,009 应收利息 11 2,096,070 842,425 2,044,443 841,204 发放贷款和垫款 12 125,925,861 96,782,235 118,668,852 96,618,295 可供出售金融资产 13 67,362,613 24,929,396 67,362,613 24,929,396 持有至到期投资 14 26,250,836 14,343,330 26,250,836 14,343,330 应收款项类投资 15 18,102,545 22,838,369 18,102,545 22,838,369 长期股权投资 16 - - 535,500 535,500 固定资产 17 575,556 597,674 573,143 597,330 在建工程 18 38,625 32,633 37,324 32,633 无形资产 19 97,408 103,656 97,245 103,656 递延所得税资产 20 942,589 729,575 937,813 728,977 其他资产 21 743,910 748,829 726,790 748,183 310,427,119 222,638,595 302,560,942 221,872,781 资产 资产总计 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 74 财务报表 Financial statements 合并资产负债表和资产负债表（续） 2016 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 附注 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 394,439 668,296 394,439 668,296 负债及股东权益 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 22 9,895,659 14,416,746 9,913,297 14,448,462 拆入资金 23 12,680,543 1,580,838 6,150,543 1,580,838 衍生金融负债 9 1,695 968 1,695 968 卖出回购金融资产款 24 16,975,248 8,842,446 16,975,248 8,842,446 吸收存款 25 195,152,686 163,244,639 194,828,176 162,977,435 应付职工薪酬 26 626,231 457,301 609,890 456,189 应交税费 27 356,733 464,986 334,132 464,867 应付利息 28 2,122,485 1,757,542 2,082,131 1,755,690 预计负债 29 194,641 167,440 194,641 167,440 应付债券 30 52,735,882 13,763,399 52,735,882 13,763,399 其他负债 31 1,320,121 1,508,716 928,551 1,508,541 292,456,363 206,873,317 285,148,625 206,634,571 负债合计 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 75 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 合并资产负债表和资产负债表（续） 2016 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 本行 附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 股本 32 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 资本公积 33 3,839,262 3,839,262 3,839,262 3,839,262 其他综合收益 34 (63,951) 121,000 (63,951) 121,000 一般准备 35 3,626,114 2,537,572 3,626,114 2,537,572 盈余公积 36 1,766,534 1,375,175 1,766,534 1,375,175 未分配利润 37 3,266,767 2,371,611 3,244,358 2,365,201 17,434,726 15,244,620 17,412,317 15,238,210 536,030 520,658 - - 股东权益合计 17,970,756 15,765,278 17,412,317 15,238,210 负债及股东权益总计 310,427,119 222,638,595 302,560,942 221,872,781 负债及股东权益（续） 股东权益 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 本财务报表已于 2017 年 4 月 18 日获本行董事会批准。 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 76 河北银行股份有限公司 ( 公章 ) 财务报表 Financial statements 合并利润表和利润表 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 附注 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 利息收入 11,178,834 10,477,972 11,031,118 10,461,727 利息支出 (4,764,485) (4,388,444) (4,693,805) (4,384,030) 6,414,349 6,089,528 6,337,313 6,077,697 手续费及佣金收入 1,240,154 924,377 1,130,633 924,366 手续费及佣金支出 (140,220) (115,263) (138,922) (115,258) 营业收入 利息净收入 38 手续费及佣金净收入 39 1,099,934 809,114 991,711 809,108 投资净损益 40 (64,955) 42,621 (63,680) 45,171 公允价值变动净损益 41 (40,746) 107,605 (40,746) 107,605 汇兑净收益 31,217 68,831 31,217 68,828 其他业务收入 3,441 10,401 3,441 10,401 营业收入合计 7,443,240 7,128,100 7,259,256 7,118,810 营业支出 税金及附加 42 (195,540) (530,731) (193,627) (530,427) 业务及管理费 43 (2,556,793) (2,517,588) (2,516,971) (2,511,643) 资产减值损失 44 (1,352,309) (1,378,513) (1,251,999) (1,377,843) 其他业务成本 - (3) - (3) 营业支出合计 (4,104,642) (4,426,835) (3,962,597) (4,419,916) 3,338,598 2,701,265 3,296,659 2,698,894 加：营业外收入 17,659 7,837 14,603 7,836 减：营业外支出 (52,277) (2,029) (52,277) (2,029) 3,303,980 2,707,073 3,258,985 2,704,701 (662,326) (466,714) (649,927) (465,510) 2,641,654 2,240,359 2,609,058 2,239,191 营业利润 利润总额 减：所得税费用 净利润 45 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 77 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 合并利润表和利润表（续） 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 附注 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 2,641,654 2,240,359 2,609,058 2,239,191 2,625,057 2,238,538 2,609,058 2,239,191 16,597 1,821 0.53 0.49 (184,431) 119,384 (184,431) 119,384 (520) (726) (520) (726) 2,456,703 2,359,017 2,424,107 2,357,849 归属于本行股东的综合收益总额 2,440,106 2,357,196 归属于少数股东的综合收益总额 16,597 1,821 净利润 归属于本行股东的净利润 少数股东损益 基本和稀释每股收益 ( 人民币元 ) 46 其他综合收益的税后净额： 以后将重分类进损益的其他综合收益： 可供出售金融资产公允价值变动损益 现金流量套期损益的有效部分 综合收益总额 本财务报表已于 2017 年 4 月 18 日获本行董事会批准。 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 78 河北银行股份有限公司 ( 公章 ) 财务报表 Financial statements 合并现金流量表和现金流量表 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 附注 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 31,908,047 25,011,114 31,850,740 25,145,495 存放中央银行存款款项净减少额 - 1,634,996 - 1,604,949 向中央银行借款净增加额 - 358,373 - 358,373 同业及其他金融机构存放款项净增加额 - 937,749 - 947,817 存放同业款项净减少额 - 221,219 - - 拆入资金净增加额 4,569,705 - 4,569,705 - 拆出资金净减少额 228,056 - 228,056 - 收取利息、手续费及佣金的现金 11,712,842 11,205,980 11,089,589 11,189,248 收回的已于以前年度核销的贷款 3,017 100 3,017 100 买入返售金融资产款净减少额 - 3,897,999 - 3,897,999 卖出回购金融资产款净增加额 8,132,801 807,218 8,132,801 807,218 收到其他与经营活动有关的现金 94,884 86,258 76,456 86,256 56,649,352 44,161,006 55,950,364 44,037,455 经营活动产生的现金流量 吸收存款净增加额 经营活动现金流入小计 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 79 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 合并现金流量表和现金流量表（续） 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 附注 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 发放贷款和垫款净增加额 30,499,516 25,153,127 23,306,137 25,133,620 向中央银行借款净减少额 273,856 - 273,856 - 存放中央银行存款款项净增加额 4,589,482 - 4,571,677 - 存放同业款项净增加额 3,810,730 - 3,810,730 8,990 同业及其他金融机构存放款项净减少额 4,521,087 - 4,535,165 - 拆出资金净增加额 - 201,889 - 201,889 拆入资金净减少额 - 1,725,518 - 1,725,518 支付的利息、手续费及佣金 3,525,503 3,880,825 3,492,027 3,875,922 支付给职工以及为职工支付的现金 1,139,118 1,302,980 1,128,257 1,299,593 支付的各项税费 1,028,345 1,148,993 1,008,468 1,146,904 买入返售金融资产款净增加额 668,769 - 5,730 - 支付的其他与经营活动有关的现金 727,458 514,710 687,320 510,244 50,783,864 33,928,042 42,819,367 33,902,680 5,865,488 10,232,964 13,130,997 10,134,775 经营活动产生的现金流量（续） 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 47(1) 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 80 财务报表 Financial statements 合并现金流量表和现金流量表（续） 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 1,784,876,181 784,327,078 1,784,876,181 784,327,078 - 42,621 - 45,171 51,597 9,593 51,574 9,586 投资活动现金流入小计 1,784,927,778 784,379,292 1,784,927,755 784,381,835 投资支付的现金 1,841,320,688 802,852,605 1,841,320,688 802,852,605 64,955 - 63,680 - - - - 510,000 146,650 189,069 137,770 191,917 投资活动现金流出小计 1,841,532,293 803,041,674 1,841,522,138 803,554,522 投资活动产生的现金流量净额 (56,604,515) (18,662,382) (56,594,383) (19,172,687) 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金 取得投资收益支付的现金 设立子公司支付的现金 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 81 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 合并现金流量表和现金流量表（续） 2016 年度 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 本集团 附注 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 吸收投资收到的现金 - 2,304,256 - 2,304,256 子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 490,000 - - 子公司借款收到的现金 6,530,000 - - - 发行债券收到的现金净额 70,071,507 13,239,422 70,071,507 13,239,422 筹资活动现金流入小计 76,601,507 16,033,678 70,071,507 15,543,678 偿付债券本金所支付的现金 31,900,000 4,400,000 31,900,000 4,400,000 偿付债券利息所支付的现金 171,703 260,633 171,703 260,633 分配利润所支付的现金 252,500 115,456 250,000 113,006 筹资活动现金流出小计 32,324,203 4,776,089 32,321,703 4,773,639 筹资活动产生的现金流量净额 44,277,304 11,257,589 37,749,804 10,770,039 120,573 42,667 120,573 42,667 (6,341,150) 2,870,838 (5,593,009) 1,774,794 31,950,885 29,080,047 30,842,494 29,067,700 25,609,735 31,950,885 25,249,485 30,842,494 筹资活动产生的现金流量 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加额 47(2) 加：年初现金及现金等价物余额 年末现金及现金等价物余额 47(3) 本财务报表已于 2017 年 4 月 18 日获本行董事会批准。 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 82 河北银行股份有限公司 ( 公章 ) 5,000,000 3,839,262 - - - 391,359 - - 391,359 - (63,951) 3,626,114 1,766,534 (184,951) 1,088,542 - - 1,088,542 - (184,951) 121,000 2,537,572 1,375,175 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2016 年 12 月 31 日余额 - - - - 对股东的分配 上述 1 至 2 小计 - - - 提取一般准备 - - - 5,000,000 3,839,262 - 37 归属于本行股东权益 小计 2,190,106 (250,000) - - 2,440,106 3,266,767 17,434,726 895,156 (250,000) (1,088,542) (391,359) 2,625,057 2,371,611 15,244,620 股本 资本公积 其他综合收益 一般准备 盈余公积 未分配利润 - 提取盈余公积 2. 利润分配 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 2016 年 1 月 1 日余额 附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 2016 年度 合并股东权益变动表 536,030 15,372 (1,225) - - 16,597 520,658 17,970,756 2,205,478 (251,225) - - 2,456,703 15,765,278 少数股东权益 股东权益合计 财务报表 Financial statements 83 84 2015 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2015 年 12 月 31 日余额 3,839,262 1,523,258 主管会计工作负责人 623,773 - - - 623,773 - - - 335,879 - - - - 335,879 - - 会计机构负责人 121,000 2,537,572 1,375,175 118,658 - - - - - - 118,658 2,342 1,913,799 1,039,296 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人 本财务报表已于 2017 年 4 月 18 日获本行董事会批准。 1,233,128 106 - 上述 1 至 5 小计 5. 其他 - 未分配利润转增资本 - - - - 对股东的分配 452,024 - - - 提取一般准备 1,523,152 - 2,316,004 - 4. 股东权益内部结转 归属于本行股东权益 4,548,552 106 - (113,006) - - 2,304,256 2,357,196 2,371,611 15,244,620 713,856 - (452,024) (113,006) (623,773) (335,879) - 2,238,538 15,765,278 5,037,923 106 - (115,456) - - 2,794,256 2,359,017 10,727,355 河北银行股份有限公司 ( 公章 ) 520,658 489,371 - - (2,450) - - 490,000 1,821 31,287 小计 少数股东权益 股东权益合计 1,657,755 10,696,068 资本公积 其他综合收益 一般准备 盈余公积 未分配利润 - 37 781,104 - 3,766,872 股本 - 提取盈余公积 3. 利润分配 - 所有者投入资本 2. 股本变动 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 2015 年度 合并股东权益变动表（续） 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 5,000,000 3,839,262 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2016 年 12 月 31 日余额 - - - - 对股东的分配 - - - - 提取一般准备 上述 1 至 2 小计 - - 3,839,262 资本公积 - 37 - 5,000,000 股本 - 提取盈余公积 2. 利润分配 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 2016 年 1 月 1 日余额 附注 (63,951) (184,951) - - - (184,951) 121,000 其他综合收益 3,626,114 1,088,542 - 1,088,542 - - 2,537,572 一般准备 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 2016 年度 股东权益变动表 1,766,534 391,359 - - 391,359 - 1,375,175 盈余公积 3,244,358 879,157 (250,000) (1,088,542) (391,359) 2,609,058 2,365,201 未分配利润 17,412,317 2,174,107 (250,000) - - 2,424,107 15,238,210 股东权益合计 财务报表 Financial statements 85 86 - - 对股东的分配 5,000,000 2015 年 12 月 31 日余额 主管会计工作负责人 3,839,262 1,523,258 106 - - - - - 1,523,152 - 2,316,004 2,537,572 623,773 - - - - 623,773 - - - 1,913,799 一般准备 会计机构负责人 121,000 118,658 - - - - - - - 118,658 2,342 资本公积 其他综合收益 刊载于第 87 页至第 163 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 法定代表人 本财务报表已于 2017 年 4 月 18 日获本行董事会批准。 1,233,128 - 452,024 上述 1 至 5 小计 5. 其他 - 未分配利润转增股本 - 资本公积转增股本 - - - 提取一般准备 4. 股东权益内部结转 - 37 781,104 - 3,766,872 股本 - 提取盈余公积 3. 利润分配 - 所有者投入资本 2. 股本变动 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 2015 年 1 月 1 日余额 附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 2015 年度 股东权益变动表（续） 1,375,175 335,879 - - - - - 335,879 - - 1,039,296 盈余公积 15,238,210 4,549,205 106 - - (113,006) - - 2,304,256 2,357,849 10,689,005 河北银行股份有限公司 ( 公章 ) 2,365,201 714,509 - (452,024) - (113,006) (623,773) (335,879) - 2,239,191 1,650,692 未分配利润 股东权益合计 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 财务报表附注 Notes to financial statements 财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 1、基本情况 河北银行股份有限公司 ( 以下简称“本行”) 的前身系石家庄城市合作银行，1996 年经中国人民银行 ( 以下简称“人 行”) 《关于石家庄城市合作银行开业的批复》[ 银复 (1996) 145 号 ] 批准，由石家庄市财政局、华北制药集团公司 等 25 家单位共同发起成立，并于同年取得企业法人营业执照，设立时注册资本为人民币 15,912 万元。 1998 年 6 月 4 日，根据中国人民银行和国家工商行政管理局联合发文《关于城市合作银行变更名称有关问题 的通知》[ 银发 (1998) 94 号 ] 、中国人民银行石家庄分行 [ 石银复 (1998) 61 号 ] 批复，更名为石家庄市商业银行。 2009 年 11 月 19 日经中国银行业监督管理委员会 ( 以下简称“银监会”) 《中国银监会关于石家庄市商业银行更名 的批复》[ 银监复 (2009) 450 号 ] 批准，更名为河北银行股份有限公司。 本行统一社会信用代码：91130000236047921J，金融许可证机构编码：B0282H213010001，注册资本为人民 币 50 亿元整，法定代表人：乔志强，注册地址：石家庄市平安北大街 28 号。截至本报告日，本行的第一大股东为 国电电力发展股份有限公司，持股比例为 19.02% 。 根据《河北银行股份有限公司二○一 一年第一次临时股东大会决议》通过的《二○一 一年增资扩股实施方案》， 于 2011 年 9 月 7 日经中国银行监督管理委员会河北监管局《河北银监局关于河北银行变更注册资本方案的批复》( 银 监冀局复 [2011] 199 号 ) 批准；及 2011 年 12 月 23 日召开的《二○一 一年第三次临时股东大会》通过的《关于变 更注册资本的议案》和《关于修改公司章程的议案》，于 2012 年 5 月 29 日经中国银行监督管理委员会河北监管局 《河北银监局关于河北银行股份有限公司变更注册资本和核准公司章程的批复》 ( 银监冀局复 [2012] 117 号 ) 批准， 河北银行向国电电力发展股份有限公司、石家庄市财政局、中城建投资控股有限公司等 29 家法人股东增资扩股 12 亿股，以货币资金增加注册资本人民币 12 亿元。 根据《河北银行股份有限公司二〇一三年度股东大会决议》，以 2013 年 12 月 31 日在册股本 32 亿股为基数， 按每 10 股送 1 股向股东送股 3.2 亿股，按每 10 股派现 0.50 元（含税）向股东分配现金股利人民币 1.6 亿元；根 据《河北银行二〇〇九年度股东大会决议》及《河北银行二〇一〇年度股东大会决议》，将 2009 年利润分配后留 存的未分配利润人民币 0.93 亿元和资本公积人民币 1.54 亿元对 2009 年 8 月 31 日在册股本进行分配，其中未分配 利润按每 10 股送股 0.7141 股，资本公积按每 10 股转增 1.1857 股。2014 年 9 月 24 日，河北银监局冀银监复〔 2014〕290 号《关于河北银行股份有限公司变更注册资本的批复》，同意本行注册资本由人民币 32 亿元变更为人 民币 37.67 亿元。 87 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2015 年 5 月 12 日，根据《河北银行股份有限公司二〇一四年度股东大会决议》，以 2014 年 12 月 31 日在册 股本 37.67 亿股为基数，按每 10 股送 1.2 股向股东送股 4.52 亿股；2015 年 8 月 6 日，《河北银行股份有限公司 二〇一五年度第三次临时股东大会决议》，以每股 2.95 元的价格增发 7.81 亿股股票。 截至 2016 年 12 月 31 日，总股本人民币 500,000.00 万元，其中国家资本人民币 34,862.62 万元，法人资本人 民币 449,524.70 万元，个人资本人民币 15,612.68 万元。详见附注 32。 本行下设控股子公司 2 家，为平山西柏坡冀银村镇银行有限责任公司和冀银金融租赁股份有限公司；分行 13 家， 为唐山分行、邯郸分行、天津分行、廊坊分行、沧州分行、保定分行、青岛分行、石家庄营业管理部、邢台分行、 张家口分行、衡水分行、承德分行、秦皇岛分行；支行 224 家，主要分布在石家庄地区、唐山地区、邯郸地区、天 津市、廊坊地区、沧州地区、保定地区、青岛地区、邢台地区、张家口地区。 本行及所属子公司 ( 以下简称“本集团”) 的主要业务为提供公司和个人银行服务、从事资金业务及其他金融服务。 2、财务报表编制基础 本行以持续经营为基础编制财务报表。 (1) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映 了本集团及本行于 2016 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2016 年度的合并经营成果和经营成果及合并现 金流量和现金流量。 (2) 会计年度 本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币及列报货币 本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位币的依据是主要 业务收支的计价和结算币种。 3、主要会计政策和主要会计估计 (1) 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 ( 包括本集团自身所享有 的及其他方所享有的实质性权利 ) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含 于合并财务报表中。 88 财务报表附注 Notes to financial statements 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润 及综合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲 减少数股东权益。 编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。合并时所有集团内部交易及余额，包括 未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全 额确认该损失。 (2) 外币折算 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日 的即期汇率折合为人民币。即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其 他差额计入当期损益。 (3) 现金和现金等价物 现金和现金等价物包括库存现金、存放中央银行可随时支取的备付金、期限短的存放同业款项、拆出资金以及 持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (4) 金融工具 (a) 金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 ( 包括交易性金融资产或金融负债 ) 89 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括本集团为了近期内出售或回购而持有的金融 资产和金融负债，采用短期获利模式进行管理的金融工具和衍生金融工具。 初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，不扣除将来处置 该金融资产或结清金融负债时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 - 持有至到期投资 持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产，但不包括： - 可供出售的非衍生金融资产；或 - 符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。 初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。 - 贷款及应收款项 贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产，但不包 括： - 准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作交易用途的金融资产； - 可供出售的非衍生金融资产；或 - 因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。这些资产分类 为可供出售金融资产。 贷款及应收款项主要包括发放贷款和垫款、应收款项类投资、存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产等。 初始确认后，贷款和应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 可供出售金融资产 可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产。 对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量，其他可供出售金融资产初始确认 后以公允价值计量。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期 损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。按实际利率法 计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。 90 财务报表附注 Notes to financial statements - 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 其他金融负债初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。 (b) 金融资产及金融负债的列报 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的 净额在资产负债表内列示： - 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (c) 金融资产和金融负债的终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认 该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融负债现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 (d) 权益工具 本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工具支付的对价和交易费用，减 少股东权益。 (e) 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，在有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确 认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： (i) 发行方或债务人发生严重财务困难； (ii) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 91 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (iii) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (iv) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (v) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； (vi) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 - 贷款和应收款项 本集团采用个别方式和组合方式评估贷款和应收款项的减值损失。 个别方式 本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款和应收款项采用个别方式评估其减值损失。当有客观 证据表明贷款或应收款项发生减值时，该贷款或应收款项的预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。 本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产生的综合影响确定该金融资产是否 出现减值。 短期贷款及应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时未对其预计未来现金流 量进行折现。 计算有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵押品可能产生的现金流量减去取得 及出售该抵押品的成本。 组合方式 以组合方式评估减值的贷款和应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款和应收款 项以及没有单独进行减值测试的单项金额不重大的同类贷款和应收款项。以组合方式评估时，贷款和应收款项将根 据类似的信用风险特征分类及进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔 贷款或应收款项的现金流量在减少，但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，该组贷款或应收款项自初始确 认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量。 单项金额并不重大的同类贷款 对于单项金额并不重大的同类贷款，本集团采用滚动率方法评估组合的减值损失。该方法使用对违约概率和历 史损失经验进行统计分析计算减值损失；并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进 行调整。 92 财务报表附注 Notes to financial statements 以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款 单项金额重大的贷款，必须经过个别方式评估。如个别方式评估中没有任何发生减值的客观证据或不能可靠地 计量发生减值的客观证据对预计未来现金流量的影响，则将其归类为具有类似信用风险特征的金融资产组合，并以 组合方式评估其减值损失。此评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款。 评估组合减值损失的因素包括： - 具有类似信用风险特征的贷款组合的历史损失经验； - 从出现损失到该损失被识别所需时间；及 - 当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。 从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。 当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将会从该金融资产组合中剔除。按组 合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。 本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款和应收款项的预计可收回金额的变动及其引起的损失准备的变 动。 贷款和应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的 事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在完成所有必要审批程序及确定损失金 额后，本集团将对该等贷款或应收款项进行核销，核销时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在期后 收回时，收回的金额冲减当期减值准备支出。 重组贷款是指本集团因借款人财务状况恶化以至无法按照原贷款条款如期还款而与其酌情重新确定贷款条款的 贷款项目。于重组时，本集团将重组贷款按单项方式评估为已减值贷款。本集团持续监管重组贷款，当该重组贷款 达到特定标准时将不再认定为已减值贷款。 - 持有至到期投资 当持有至到期投资的预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 按原实际利率折现的现值低于其账 面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 在持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 93 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 - 可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失转出，计入当期损益。 从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额后与当期公允价值之间的差额，减去原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，其减 值损失不通过损益转回。该类资产公允价值的任何上升直接计入其他综合收益。 对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资 发生减值时，本集团将此股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，该减值损失不能转回。 (5) 买入返售和卖出回购金融资产款 买入返售的标的资产不予确认，支付款项作为应收款项于资产负债表中列示，并按照摊余成本计量。 卖出回购金融资产款仍在资产负债表内确认，并按适用的会计政策计量。收到的资金在资产负债表内作为负债 列示，并按照摊余成本计量。 买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，相应确认为利息收入和利息支出。 (6) 长期股权投资 在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注 3(1) 进行处理。 在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本行按照应享有子公司宣告分派的现金股利或利润确认 当期投资收益。对子公司的投资按照成本减去减值准备 ( 附注 3(12)) 后在资产负债表内列示。 (7) 投资性房地产 本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量 投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备后 ( 附注 3(12)) 在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成 本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。 94 财务报表附注 Notes to financial statements 本集团投资性房地产的预计使用寿命、预计残值率和年折旧率分别为： 类别 房屋及建筑物 预计使用寿命 预计净残值率 (%) 年折旧率 (%) 20 年 - 40 年 3% 2.43% - 4.85% (8) 固定资产及在建工程 固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备 ( 附注 3(12)) 在资产负债表内列示，在建工程以成本减减值准备 ( 附注 3(12)) 后在资产负债表内列示。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项 资产的支出。 在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切直接或间接成本，全部资本化为 在建工程。在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不 同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定 资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在 损益中确认。 本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其预计使用寿命内按年限平均法计提折旧。各类 固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为： 预计使用寿命 ( 年 ) 预计净残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 15 年 - 49 年 3% - 5% 1.94% - 6.47% 电子计算机 3 年 - 20 年 3% - 5% 4.75% - 32.33% 5年 5% 19.00% 电器及通讯设备 3年-5年 3% - 5% 19.00% - 32.33% 办公设备 3年-5年 3% - 10% 18.00% - 32.33% 资产类别 交通设备 本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (9) 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当 期损益。 95 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (10) 无形资产 本集团无形资产为使用寿命有限的无形资产，无形资产以成本减累计摊销及减值准备 ( 附注 3(12)) 在资产负债 表内列示。本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。 各项无形资产的摊销年限分别为： 资产类别 摊销年限 土地使用权 40 年 计算机软件 3 年 - 10 年 5年 其他 (11) 抵债资产 抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。抵债 资产以公允价值入账，取得抵债资产应支付的相关税费、垫付诉讼费用和其他成本计入抵债资产账面价值。抵债资 产不计提折旧或进行摊销。初始确认及后续重新评估的减值损失计入损益。 (12) 非金融资产的减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，主要包括： - 固定资产； - 在建工程； - 无形资产； - 采用成本模式计量的投资性房地产；及 - 长期股权投资等。 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金 流入相关的资产组成。本集团在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对经营 活动的管理方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。 可收回金额是指资产 ( 或资产组、资产组组合，下同 ) 的公允价值 ( 附注 3(13)) 减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者。有迹象表明单项资产可能发生减值的，本集团以单项资产为基础估计其可 收回金额；如难以对单项资产的可收回性进行估计，本集团以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定资产组 的可收回金额。 96 财务报表附注 Notes to financial statements 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，综合考 虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。 (13) 公允价值的计量 除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 ( 包括资产状况及 所在位置、对资产出售或者使用的限制等 ) ，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 (14) 职工薪酬 (a) 短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保 险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益。 (b) 离职后福利 - 设定提存计划 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体 系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间， 将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益。 (c) 离职后福利 - 设定受益计划 本集团的设定受益计划是对于离岗休养人员的其他长期福利计划。 本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计， 计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债。 本集团将设定受益计划产生的离岗休养长期福利义务于离岗休养计划获得批准时予以确认，一次性计入当期损 益。对于离岗休养人员的其他长期福利计划，本集团将属于服务成本、设定受益计划负债的利息费用以及重新计量 设定受益计划负债所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 97 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (d) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益： - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各 方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 (15) 所得税 除因直接计入股东权益 ( 包括其他综合收益 ) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所 得税计入当期损益。 当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的 调整。 资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产 或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的 确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) ，则该项交 易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关，或者是对不同 的纳税主体相关、但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 98 财务报表附注 Notes to financial statements (16) 财务担保、预计负债及或有负债 (a) 财务担保 财务担保是指由发出人 (“担保人”) 根据债务工具的条款支付指定款项，以补偿担保受益人 (“持有人”) 因某 一特定债务人不能偿付到期债务而产生的损失。担保的公允价值 ( 即已收取的担保费 ) 初始确认为递延收入，列示 为其他负债。递延收入在担保期内摊销并于利润表中确认为作出财务担保的收入。此外，当担保持有人可能根据这 项担保向本集团提出申索、并且向本集团提出的申索金额预期会高于递延收入的账面值，则按照附注 3(16)(b) 所述 确认预计负债。 (b) 其他预计负债及或有负债 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以 及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进 行计量。本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。 对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交 易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本 集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 (17) 受托业务 本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持 有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。 本集团通过与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (“委托资金”) ，并由本集团按照客户的指示 向第三方发放贷款 (“委托贷款”) 。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托资金的风险及回报，因此委托贷款及 委托资金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未就这些委托贷款计提任何减值准备。 (18) 收入确认 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在 其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认 条件时，予以确认。 99 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (a) 利息收入 金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损益。利息收入包括折让或溢价 摊销，或生息资产的初始账面金额与到期日金额之间的差异按实际利率基准计算的摊销。 实际利率法，是指按照金融资产的实际利率计算其摊余成本及利息收入的方法。实际利率是将金融资产在预计 存续期间或更短的期间 ( 如适用 ) 内的未来现金流量，折现至该金融资产当前账面价值所使用的利率。在计算实际 利率时，本集团会在考虑金融工具的所有合同条款 ( 如提前还款权、看涨期权、类似期权等，但不会考虑未来信用 损失 ) 的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项费用、 交易费用和所有其他溢价或折价。 已计提减值准备的资产按照计算相关减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率 (“折现回拨”) 计算利 息收入。 (b) 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在提供相关服务时确认。 (c) 其他收入 其他收入按权责发生制原则确认。 (19) 支出确认 (a) 利息支出 金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。 (b) 其他支出 其他支出按权责发生制原则确认。 (20) 股利分配 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独 披露。 (21) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成 关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本 集团及本行的关联方包括但不限于： 100 财务报表附注 Notes to financial statements (i) 本行的子公司； (ii) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方； (iii) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； (iv) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； (v) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 (22) 分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本 集团管理层定期审阅报告分部的经营业绩，以决定向其配置资源及评估其表现。个别重要的经营分部不会合计以供 财务报告之用，除非该等经营分部具有相似的服务性质、客户类型、提供服务的方法以及监管环境等经济特性。个 别不重要的经营分部如果符合以上大部分条件，则可以合计为“其他分部”。 (23) 主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收 入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判 断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 (a) 发放贷款和垫款及金融投资 ( 可供出售金融资产、持有至到期投资以及贷款和应收款项 ) 的减值损失 本集团定期审阅贷款和垫款及金融投资组合，以评估其是否出现减值损失，并在出现减值情况时评估减值损失 的具体金额。减值的客观证据包括显示单项贷款和垫款及金融投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、 显示相关金融资产组合中债务人的还款状况出现负面变动的可观察数据，或国家或地区经济状况发生变化引起组合 内资产违约等事项。 投资的个别方式评估的贷款和垫款及金融投资减值损失金额为该金融资产预计未来现金流量现值的净减少额。 当运用组合方式评估上述金融资产的减值损失时，减值损失金额是根据与该金融资产具有类似信用风险特征的资产 的历史损失经验确定，并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。管理层定 期审阅预计未来现金流量时采用的方法和假设，以减小估计损失与实际损失之间的差额。可供出售权益投资的客观 减值证据包括投资公允价值的大幅或持续下跌。在确定公允价值是否出现大幅或持续下跌时需要进行判断。在进行 判断时，本集团会考虑债务工具历史市场波动记录和债务人的信用情况、财务状况及所属行业表现等因素。 (b) 金融工具的公允价值 对不存在活跃市场可提供报价的金融工具需要采用估值技术确定公允价值。估值技术包括采用市场的最新交易 101 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 信息，参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。估值技术在使用前需 经过验证和调整，以确保估值结果反映实际市场状况。本集团制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用 本集团特有信息。需要指出的是估值模型使用的部分信息需要管理层进行估计 ( 例如信用和交易对手风险、风险相 关系数等 ) 。本集团定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。 (c) 持有至到期投资的分类 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。在评价某项金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时，管理层需要做出重大判断。如果本集团有 明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差，可能会导致整个投资组合被重分类为可供出售金融资产。 (d) 所得税 确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。 本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣暂时性差异确认。递延所 得税资产只会在未来期间很有可能有足够应纳税所得用作抵扣暂时性差异时确认，所以需要管理层判断获得未来应 纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用递延所得税资产的未来 应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。 (e) 非金融资产的减值 本集团定期对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于账面价值。如果情况显示非金 融资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。 由于本集团不能获得资产 ( 或资产组 ) 的公开市价，因此不能可靠估计资产的公允价值。在预计未来现金流量 现值时，需要对该资产 ( 或资产组 ) 的售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团 在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关数据，包括根据合理和有依据的假设所作出有关售价和相关经营成 本的预测。 (f ) 投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销 如附注 3(7) 、(8) 和 (10) 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用 寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化， 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (g) 对投资对象控制程度的判断 本集团按照附注 3(1) 中列示的控制要素判断本集团是否控制有关非保本理财产品及资产管理计划。 102 财务报表附注 Notes to financial statements 本集团管理或投资非保本理财产品和资产管理计划。判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其所享有 的对该类结构化主体的整体经济利益 ( 包括直接持有产生的收益以及预期管理费 ) 以及对该类结构化主体的决策权 范围。本集团在该类结构化主体中的整体经济利益占比都不重大。同时根据法律和监管法规的规定，对于这些结构 化主体，决策者的发起、销售和管理行为需在投资协议中受到严格限制。因此，本集团认为作为代理人而不是主要 责任人，无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。 有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的非保本理财产品和资产管理计划，参见附注 49(2) 。 (h) 设定受益计划 本集团已将设定受益计划对应的离岗休养人员的其他长期福利计划和补充退休福利确认为一项负债，该等福利 费用支出及负债的金额依据各种假设条件计算。这些假设条件包括折现率、死亡率、离职率和其他因素。管理层认 为这些假设是合理的，但实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员工与设定受益计划相关的福利支出费用和负 债余额。 4、税项 本行及子公司适用的主要税项及税率如下： (1) 营业税 营业税按应税收入金额计缴。营业税税率为 5% 。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》( 财税【2016】36 号 )，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团原缴纳营业税的业务改为缴纳增值税。增值税税率为 6% 。 (3) 城市维护建设税 按增值税、营业税的 5% - 7% 计缴。 (4) 教育费附加 按增值税、营业税的 3% 计缴。 (5) 地方教育附加费 按增值税、营业税的 2% 计缴。 (6) 所得税 企业所得税按应纳税所得额计缴。所得税税率为 25% 。 103 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 5、现金及存放中央银行款项 本集团 注 库存现金 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1,190,513 1,027,420 1,187,754 1,023,889 存放中央银行款项 - 法定存款准备金 (1) 26,921,646 21,938,538 26,880,409 21,912,364 - 超额存款准备金 (2) 4,980,132 7,182,827 4,969,805 7,173,975 479,191 875,559 479,191 875,559 小计 32,380,969 29,996,924 32,329,405 29,961,898 合计 33,571,482 31,024,344 33,517,159 30,985,787 - 财政性存款 注： (1) 法定存款准备金为本集团按规定向人行缴存的存款准备金。于报告期末，本行存款准备金的缴存比率为： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 人民币存款缴存比率 14.5% 14.0% 外币存款缴存比率 5.0% 5.0% 上述法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。本行子公司的人民币存款准备金缴存比率按人行相应规 定执行。 (2) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算。 6、存放同业及其他金融机构款项 按交易对手类型和所在地区分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 115 10 115 10 12,130,325 22,231,981 11,780,419 21,135,973 12,130,440 22,231,991 11,780,534 21,135,983 1,413,279 522,901 1,413,279 522,901 小计 1,413,279 522,901 1,413,279 522,901 合计 13,543,719 22,754,892 13,193,813 21,658,884 - - - - 13,543,719 22,754,892 13,193,813 21,658,884 存放中国境内款项 - 非银行金融机构 - 银行 小计 存放中国境外款项 - 银行 减：减值准备 合计 104 财务报表附注 Notes to financial statements 7、拆出资金 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 3,333 231,389 3,333 231,389 - - 3,333 231,389 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 10,144 8,271,271 52,386 983,882 889,173 - 3,253,136 9,255,153 4,204,839 2016 年 2015 年 货币衍生工具 50,544 - 合计 50,544 - 利率衍生工具 1,620 968 商品衍生工具 75 - 1,695 968 拆放中国境内款项 - 非银行金融机构 小计 减：减值准备 合计 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团及本行 为交易而持有的债券投资 中国境内 - 政府 - 银行及其他金融机构 - 企业 为交易而持有的基金投资 合计 9、衍生金融资产、衍生金融负债 本集团及本行 衍生金融资产 衍生金融负债 合计 105 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 10、买入返售金融资产 (1) 按交易对手类型分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 11,203,836 2,474,517 11,203,836 2,474,517 663,039 492 - 492 - - - - 11,866,875 2,475,009 11,203,836 2,475,009 中国境内 - 银行 - 其他金融机构 减：减值准备 合计 (2) 按担保物类型分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 本行 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 8,466,667 - 8,466,667 - 663,039 492 - 492 银行承兑汇票 - 2,474,517 - 2,474,517 商业承兑汇票 2,737,169 - 2,737,169 - 小计 11,866,875 2,475,009 11,203,836 2,475,009 - - - - 11,866,875 2,475,009 11,203,836 2,475,009 债券 其他受益权 减：减值准备 合计 2015 年 12 月 31 日 11、应收利息 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 454,267 288,867 401,961 287,961 应收投资利息 1,587,776 487,241 1,587,776 487,241 其他应收利息 54,027 66,317 54,706 66,002 2,096,070 842,425 2,044,443 841,204 应收贷款和垫款利息 合计 106 财务报表附注 Notes to financial statements 12、发放贷款和垫款 (1) 按性质分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 71,371,071 62,613,889 64,054,972 62,503,466 - 个人消费贷款 10,871,524 10,176,030 10,864,796 10,169,336 - 个人经营贷款 12,475,381 9,147,661 12,467,908 9,141,576 - 住房和商用房按揭贷款 19,088,241 7,286,175 19,082,788 7,280,239 - 贷记卡透支 3,032,957 3,602,745 3,032,957 3,602,745 43,471 40,295 35,571 21,289 小计 45,511,574 30,252,906 45,484,020 30,215,185 票据贴现 12,943,943 7,150,604 12,925,727 7,130,258 发放贷款和垫款总额 129,826,588 100,017,399 122,464,719 99,848,909 - 个别评估 (989,044) (750,038) (989,044) (750,038) - 组合评估 (2,911,683) (2,485,126) (2,806,823) (2,480,576) 贷款损失准备 (3,900,727) (3,235,164) (3,795,867) (3,230,614) 发放贷款和垫款账面价值 125,925,861 96,782,235 118,668,852 96,618,295 公司贷款和垫款 个人贷款和垫款 - 其他 减：贷款损失准备 (2) 按客户行业分布情况分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 制造业 15,899,506 16,025,698 15,886,388 16,008,758 批发和零售业 9,327,111 11,474,001 9,077,697 11,405,975 房地产业 9,413,386 8,007,197 9,215,949 8,007,197 租赁和商务服务业 8,039,000 8,136,125 8,202,048 8,132,626 建筑业 2,450,811 3,912,101 2,248,692 3,894,245 交通运输、仓储和邮政业 6,062,109 5,494,189 5,765,953 5,494,189 电力、燃气及水的生产和供应业 4,440,193 3,034,948 3,884,407 3,032,048 993,320 486,200 675,000 485,000 8,425,315 2,088,015 4,301,070 2,088,015 教育 507,910 621,200 507,910 621,200 其他 5,812,410 3,334,215 4,289,858 3,334,213 公司贷款和垫款合计 71,371,071 62,613,889 64,054,972 62,503,466 个人贷款和垫款 45,511,574 30,252,906 45,484,020 30,215,185 票据贴现 12,943,943 7,150,604 12,925,727 7,130,258 发放贷款和垫款总额 129,826,588 100,017,399 122,464,719 99,848,909 公共管理和社会组织 水利、环境和公共设施管理业 107 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 个别评估 (989,044) (750,038) (989,044) (750,038) - 组合评估 (2,911,683) (2,485,126) (2,806,823) (2,480,576) 贷款损失准备 (3,900,727) (3,235,164) (3,795,867) (3,230,614) 发放贷款和垫款账面价值 125,925,861 96,782,235 118,668,852 96,618,295 减：贷款损失准备 (3) 按担保方式分布情况分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 信用贷款 17,296,387 16,717,181 17,293,754 16,715,981 保证贷款 29,043,861 26,421,144 29,022,969 26,388,073 - 抵押贷款 58,651,100 39,200,666 50,656,354 39,183,625 - 质押贷款 24,835,240 17,678,408 25,491,642 17,561,230 129,826,588 100,017,399 122,464,719 99,848,909 - 个别评估 (989,044) (750,038) (989,044) (750,038) - 组合评估 (2,911,683) (2,485,126) (2,806,823) (2,480,576) 贷款损失准备 (3,900,727) (3,235,164) (3,795,867) (3,230,614) 发放贷款和垫款账面价值 125,925,861 96,782,235 118,668,852 96,618,295 附担保物贷款 发放贷款和垫款总额 减：贷款损失准备 (4) 已逾期贷款的逾期期限分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 逾期 3 个月 至1年 (含1年) 逾期 1 年以上 3 年以内 (含3年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 54,277 292,931 381,813 188 729,209 保证贷款 512,634 649,922 365,937 1,147 1,529,640 - 抵押贷款 467,322 870,749 164,392 18,466 1,520,929 - 质押贷款 100,655 27,492 33,599 5,519 167,265 1,134,888 1,841,094 945,741 25,320 3,947,043 0.87% 1.42% 0.73% 0.02% 3.04% 附担保物贷款 合计 占贷款和垫款总额百分比 108 财务报表附注 Notes to financial statements 2015 年 12 月 31 日 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 逾期 3 个月 至1年 (含1年) 逾期 1 年以上 3 年以内 (含3年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 119,270 176,959 369,574 14 665,817 保证贷款 760,537 359,694 219,822 2,147 1,342,200 - 抵押贷款 170,007 223,514 56,090 23,219 472,830 - 质押贷款 53,665 18,321 - 214 72,200 1,103,479 778,488 645,486 25,594 2,553,047 1.10% 0.78% 0.64% 0.03% 2.55% 附担保物贷款 合计 占贷款和垫款总额百分比 逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 ( 含 1 天 ) 的贷款。 本行 2016 年 12 月 31 日 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 逾期 3 个月 至1年 (含1年) 逾期 1 年以上 3 年以内 (含3年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 54,277 292,931 381,813 188 729,209 保证贷款 512,634 649,922 362,139 1,147 1,525,842 - 抵押贷款 467,322 870,749 164,392 18,466 1,520,929 - 质押贷款 100,655 27,492 33,599 5,519 167,265 1,134,888 1,841,094 941,943 25,320 3,943,245 0.93% 1.50% 0.77% 0.02% 3.22% 附担保物贷款 合计 占贷款和垫款总额百分比 2015 年 12 月 31 日 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 逾期 3 个月 至1年 (含1年) 逾期 1 年以上 3 年以内 (含3年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 119,270 176,959 369,574 14 665,817 保证贷款 760,537 359,694 219,822 2,147 1,342,200 - 抵押贷款 170,007 223,514 56,090 23,219 472,830 - 质押贷款 53,665 18,321 - 214 72,200 1,103,479 778,488 645,486 25,594 2,553,047 1.10% 0.78% 0.64% 0.03% 2.55% 附担保物贷款 合计 占贷款和垫款总额百分比 逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 ( 含 1 天 ) 的贷款。 109 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (5) 贷款和垫款及减值准备分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 ( 注 (a)) 按组合方式 评估损失准备 的贷款和垫款 ( 注 (b)) 按个别方式 评估损失准备 的已减值 贷款和垫款 总额 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 发放贷款和垫款总额 128,333,047 1,493,541 129,826,588 1.49% 减：对应贷款和垫款的损失准备 (2,911,683) (989,044) (3,900,727) 发放贷款和垫款账面价值 125,421,364 504,497 125,925,861 2015 年 12 月 31 日 ( 注 (a)) 按组合方式 评估损失准备 的贷款和垫款 ( 注 (b)) 按个别方式 评估损失准备 的已减值 贷款和垫款 总额 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 发放贷款和垫款总额 98,876,582 1,140,817 100,017,399 1.38% 减：对应贷款和垫款的损失准备 (2,485,126) (750,038) (3,235,164) 发放贷款和垫款账面价值 96,391,456 390,779 96,782,235 本行 2016 年 12 月 31 日 ( 注 (a)) 按组合方式 评估损失准备 的贷款和垫款 ( 注 (b)) 按个别方式 评估损失准备 的已减值 贷款和垫款 总额 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 发放贷款和垫款总额 120,971,178 1,493,541 122,464,719 1.58% 减：对应贷款和垫款的损失准备 (2,806,823) (989,044) (3,795,867) 发放贷款和垫款账面价值 118,164,355 504,497 118,668,852 2015 年 12 月 31 日 ( 注 (a)) 按组合方式 评估损失准备 的贷款和垫款 ( 注 (b)) 按个别方式 评估损失准备 的已减值 贷款和垫款 总额 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 发放贷款和垫款总额 98,708,092 1,140,817 99,848,909 1.38% 减：对应贷款和垫款的损失准备 (2,480,576) (750,038) (3,230,614) 发放贷款和垫款账面价值 96,227,516 390,779 96,618,295 110 财务报表附注 Notes to financial statements 注： (a) 按组合方式评估损失准备的贷款和垫款包括评级为正常或关注的公司贷款和垫款及全部个人贷款和垫款。 (b) 已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值，并按个别方式评估的评级为次级、可疑或损失的公司贷 款和垫款及按组合方式评估的评级为次级、可疑或损失的个人贷款和垫款。 (c) 上述注 (a) 及 (b) 所述的贷款分类的定义见附注 54(1) 。 (6) 贷款损失准备变动情况 本集团 2016 年 按组合 方式评估的 贷款和垫款的 损失准备 按个别方式 评估的已减值 贷款和垫款的 损失准备 合计 年初余额 2,485,126 750,038 3,235,164 本年计提 428,247 933,595 1,361,842 本年转回 (1,690) (22,523) (24,213) 本年收回 - 3,017 3,017 折现回拨 - (15,244) (15,244) 本年核销 - (659,839) (659,839) 年末余额 2,911,683 989,044 3,900,727 2015 年 按组合 方式评估的 贷款和垫款的 损失准备 按个别方式 评估的已减值 贷款和垫款的 损失准备 合计 年初余额 1,938,113 518,427 2,456,540 本年计提 551,821 596,830 1,148,651 本年转回 - (18,776) (18,776) 本年收回 - 100 100 折现回拨 - (12,801) (12,801) 本年核销 (4,808) (333,742) (338,550) 年末余额 2,485,126 750,038 3,235,164 111 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 本行 2016 年 按组合 方式评估的 贷款和垫款的 损失准备 按个别方式 评估的已减值 贷款和垫款的 损失准备 合计 年初余额 2,480,576 750,038 3,230,614 本年计提 326,247 933,595 1,259,842 本年转回 - (22,523) (22,523) 本年收回 - 3,017 3,017 折现回拨 - (15,244) (15,244) 本年核销 - (659,839) (659,839) 2,806,823 989,044 3,795,867 2015 年 按组合 方式评估的 贷款和垫款的 损失准备 按个别方式 评估的已减值 贷款和垫款的 损失准备 合计 年初余额 1,934,233 518,427 2,452,660 本年计提 551,151 596,830 1,147,981 本年转回 - (18,776) (18,776) 本年收回 - 100 100 折现回拨 - (12,801) (12,801) 本年核销 (4,808) (333,742) (338,550) 年末余额 2,480,576 750,038 3,230,614 112 财务报表附注 Notes to financial statements 13、可供出售金融资产 可供出售债券投资以公允价值列示，并由下列政府或机构发行： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 16,474,669 11,295,598 - 政府 9,218,516 6,595,178 - 银行及其他金融机构 6,721,312 3,195,650 534,841 1,504,770 11,700 11,700 其他投资 51,078,885 13,622,923 小计 67,565,254 24,930,221 减：减值准备 (202,641) (825) 67,362,613 24,929,396 可供出售债券投资 中国境内 - 企业 可供出售权益投资 合计 注：于 2016 年 12 月 31 日，可供出售债券投资中有部分用于回购协议交易的质押，详见附注 48(1) 。其余投 资均不存在投资变现的重大限制。 14、持有至到期投资 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 政府 12,701,812 13,251,510 - 银行及其他金融机构 13,499,024 985,627 50,000 106,193 合计 26,250,836 14,343,330 公允价值 26,513,937 14,905,293 中国境内 - 企业 注：于 2016 年 12 月 31 日，持有至到期投资中有部分用于回购协议交易，详见附注 48(1) 。其余投资均不存 在投资变现的重大限制。 113 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 15、应收款项类投资 本集团及本行 注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 理财产品 (1) - 100,000 信托受益计划 (2) 8,869,292 7,776,973 资产管理计划 (3) 9,381,706 15,266,160 92,466 117,613 小计 18,343,464 23,260,746 减：减值准备 (240,919) (422,377) 18,102,545 22,838,369 国债投资 合计 注： (1) 理财产品为购买其他金融机构发行的期限固定、回收金额可确定的理财产品。 (2) 信托受益计划主要为购买的信托公司、证券公司、保险或资产管理公司发行的信托受益计划。 (3) 资产管理计划主要为证券公司作为资金管理人运作的资产管理计划。 16、长期股权投资 本行 注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 (1) 535,500 535,500 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 平山西柏坡冀银村镇银行有限责任公司 25,500 25,500 冀银金融租赁股份有限公司 510,000 510,000 对子公司的投资 注： (1) 对子公司的投资 主要子公司介绍如下： 公司名称 主要经营地 注册地址 平山西柏坡冀银村镇 银行有限责任公司 中国河北省 中国河北省 石家庄市 石家庄市 冀银金融租赁股份 有限公司 中国河北省 中国河北省 石家庄市 石家庄市 114 注册资本 投资比例 表决权 比例 主营业务 经济性质 或类型 法定 代表人 50,000 51.00% 51.00% 银行业务 有限 责任公司 张澎 1,000,000 51.00% 51.00% 租赁业务 股份 有限公司 乔志强 人民币千元 财务报表附注 Notes to financial statements 17、固定资产 本集团 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 电子及 其他设备 办公家具 合计 444,365 104,827 47,678 364,158 34,720 995,748 本年增加 1,445 34,689 4,685 81,506 6,854 129,179 由在建工程转入 10,651 - - 7,987 - 18,638 由投资性房地产转入 1,796 - - - - 1,796 本年减少 (2,192) (1,606) (3,227) (5,903) (222) (13,150) 2015 年 12 月 31 日余额 456,065 137,910 49,136 447,748 41,352 1,132,211 成本 2015 年 1 月 1 日余额 - 26,456 7,314 74,552 4,808 113,130 由在建工程转入 3,118 - - 4,406 - 7,524 由投资性房地产转入 2,278 - - - - 2,278 本年减少 (130) (3,374) (644) (23,671) (471) (28,290) 461,331 160,992 55,806 503,035 45,689 1,226,853 2015 年 1 月 1 日余额 93,283 55,177 23,975 221,960 15,415 409,810 本年计提折旧 17,952 19,941 7,672 77,488 5,550 128,603 496 - - - - 496 折旧冲销 (1,205) (730) (240) (2,151) (46) (4,372) 2015 年 12 月 31 日余额 110,526 74,388 31,407 297,297 20,919 534,537 本年计提折旧 18,564 26,650 8,047 80,426 6,394 140,081 由投资性房地产转入 2,175 - - - - 2,175 - (2,331) (355) (22,395) (415) (25,496) 131,265 98,707 39,099 355,328 26,898 651,297 2016 年 12 月 31 日 330,066 62,285 16,707 147,707 18,791 575,556 2015 年 12 月 31 日 345,539 63,522 17,729 150,451 20,433 597,674 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 电子及 其他设备 办公家具 合计 444,366 104,545 47,358 363,544 34,543 994,356 本年增加 1,444 34,685 4,685 81,489 6,854 129,157 由在建工程转入 10,651 - - 7,987 - 18,638 由投资性房地产转入 1,796 - - - - 1,796 本年减少 (2,192) (1,606) (3,227) (5,903) (222) (13,150) 2015 年 12 月 31 日余额 456,065 137,624 48,816 447,117 41,175 1,130,797 本年增加 2016 年 12 月 31 日余额 减：累计折旧 由投资性房地产转入 折旧冲销 2016 年 12 月 31 日余额 账面价值 本行 成本 2015 年 1 月 1 日余额 115 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 电子及 其他设备 办公家具 合计 - 26,455 6,616 72,661 4,808 110,540 由在建工程转入 3,118 - - 4,406 - 7,524 由投资性房地产转入 2,278 - - - - 2,278 本年减少 (130) (3,374) (644) (23,651) (471) (28,270) 461,331 160,705 54,788 500,533 45,512 1,222,869 2015 年 1 月 1 日余额 93,283 54,991 23,805 221,588 15,308 408,975 本年计提折旧 17,952 19,899 7,610 77,390 5,510 128,361 496 - - - - 496 折旧冲销 (1,205) (728) (239) (2,151) (42) (4,365) 2015 年 12 月 31 日余额 110,526 74,162 31,176 296,827 20,776 533,467 本年计提折旧 18,564 26,650 7,963 80,227 6,176 139,580 由投资性房地产转入 2,175 - - - - 2,175 - (2,331) (355) (22,395) (415) (25,496) 131,265 98,481 38,784 354,659 26,537 649,726 2016 年 12 月 31 日 330,066 62,224 16,004 145,874 18,975 573,143 2015 年 12 月 31 日 345,539 63,462 17,640 150,290 20,399 597,330 本年增加 2016 年 12 月 31 日余额 减：累计折旧 由投资性房地产转入 折旧冲销 2016 年 12 月 31 日余额 账面价值 截至 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，产权手续不完备的房屋及建筑物账面净值分别为人民币 0.88 亿元和人民币 0.37 亿元。 18、在建工程 本集团 本行 2015 年 1 月 1 日余额 41,280 41,280 本年增加 51,146 51,146 本年转入无形资产 (20,295) (20,295) 本年转入固定资产 (18,638) (18,638) 本年转入长期待摊 (14,159) (14,159) 本年其他减少 (2,367) (2,367) 2015 年 12 月 31 日余额 36,967 36,967 本年增加 20,603 19,302 本年转入无形资产 (7,087) (7,087) 本年转入固定资产 (7,524) (7,524) 2016 年 12 月 31 日余额 42,959 41,658 4,334 4,334 - - 成本 减：减值准备 2015 年 12 月 31 日余额 本年增加 116 财务报表附注 Notes to financial statements 本集团 本行 - - 4,334 4,334 2016 年 12 月 31 日 38,625 37,324 2015 年 12 月 31 日 32,633 32,633 本年核销 2016 年 12 月 31 日余额 账面价值 19、无形资产 本集团 土地使用权 计算机软件 其他 合计 2015 年 1 月 1 日余额 53,019 156,161 357 209,537 本年增加 成本 1,364 10,250 - 11,614 在建工程转入 - 20,295 - 20,295 本年减少 - (50) - (50) 54,383 186,656 357 241,396 本年增加 - 8,011 100 8,111 在建工程转入 - 7,087 - 7,087 本年减少 - (23,418) - (23,418) 54,383 178,336 457 233,176 2015 年 1 月 1 日余额 12,834 97,963 146 110,943 本年摊销 1,185 25,545 71 26,801 本年减少 - (4) - (4) 2015 年 12 月 31 日余额 14,019 123,504 217 137,740 本年摊销 1,214 20,092 92 21,398 本年减少 - (23,370) - (23,370) 15,233 120,226 309 135,768 2016 年 12 月 31 日 39,150 58,110 148 97,408 2015 年 12 月 31 日 40,364 63,152 140 103,656 土地使用权 计算机软件 其他 合计 2015 年 1 月 1 日余额 53,019 156,161 357 209,537 本年增加 1,364 10,250 - 11,614 在建工程转入 - 20,295 - 20,295 本年减少 - (50) - (50) 54,383 186,656 357 241,396 2015 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 累计摊销 2016 年 12 月 31 日余额 账面价值 本行 成本 2015 年 12 月 31 日余额 117 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 土地使用权 计算机软件 其他 合计 本年增加 - 7,828 100 7,928 在建工程转入 - 7,087 - 7,087 本年减少 - (23,418) - (23,418) 54,383 178,153 457 232,993 2015 年 1 月 1 日余额 12,834 97,963 146 110,943 本年摊销 1,185 25,545 71 26,801 本年减少 - (4) - (4) 2015 年 12 月 31 日余额 14,019 123,504 217 137,740 本年摊销 1,214 20,072 92 21,378 2016 年 12 月 31 日余额 累计摊销 - (23,370) - (23,370) 15,233 120,206 309 135,748 2016 年 12 月 31 日 39,150 57,947 148 97,245 2015 年 12 月 31 日 40,364 63,152 140 103,656 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 账面价值 20、递延所得税资产 (1) 按性质分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣 / 可抵扣 / ( 应纳税 ) 暂时性差异 递延所得税 递延所得税 资产 / ( 负债 ) ( 应纳税 ) 暂时性差异 资产 / ( 负债 ) 3,125,872 781,468 2,731,332 682,833 可供出售金融资产公允价值变动 83,608 20,902 - - 应付职工薪酬 153,080 38,270 173,004 43,251 递延利息收入 309,880 77,470 170,260 42,565 其他 241,632 60,408 178,068 44,517 3,914,072 978,518 3,252,664 813,166 (29,128) (7,282) (63,300) (15,825) - - (162,300) (40,575) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (17,660) (4,415) (108,764) (27,191) 其他 (96,928) (24,232) - - (143,716) (35,929) (334,364) (83,591) 3,770,356 942,589 2,918,300 729,575 递延所得税资产： 资产减值损失 递延所得税负债： 固定资产加速折旧 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税净值 118 财务报表附注 Notes to financial statements 本行 2016 年 12 月 31 日 可抵扣 / ( 应纳税 ) 暂时性差异 2015 年 12 月 31 日 递延所得税 资产 / ( 负债 ) 可抵扣 / ( 应纳税 ) 暂时性差异 递延所得税 资产 / ( 负债 ) 递延所得税资产： 3,103,656 775,914 2,728,940 682,235 可供出售金融资产公允价值变动 83,608 20,902 - - 应付职工薪酬 153,080 38,270 173,004 43,251 递延利息收入 309,880 77,470 170,260 42,565 其他 198,328 49,582 178,068 44,517 3,848,552 962,138 3,250,272 812,568 (29,128) (7,282) (63,300) (15,825) - - (162,300) (40,575) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (17,660) (4,415) (108,764) (27,191) 其他 (50,512) (12,628) - - (97,300) (24,325) (334,364) (83,591) 3,751,252 937,813 2,915,908 728,977 2016 年 1月1日 在利润表中 确认 在其他综合 收益中确认 2016 年 12 月 31 日 682,833 98,635 - 781,468 - - 20,902 20,902 应付职工薪酬 43,251 (4,981) - 38,270 递延利息收入 42,565 34,905 - 77,470 其他 44,517 15,718 173 60,408 小计 813,166 144,277 21,075 978,518 固定资产加速折旧 (15,825) 8,543 - (7,282) 可供出售金融资产公允价值变动 (40,575) - 40,575 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (27,191) 22,776 - (4,415) 其他 - (24,232) - (24,232) 小计 (83,591) 7,087 40,575 (35,929) 递延所得税净值 729,575 151,364 61,650 942,589 资产减值损失 递延所得税负债： 固定资产加速折旧 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税净值 (2) 按变动分析 本集团 递延所得税资产： 资产减值损失 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税负债： 119 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2015 年 1月1日 在利润表中 确认 在其他综合 收益中确认 2015 年 12 月 31 日 资产减值损失 521,339 161,494 - 682,833 应付职工薪酬 19,671 23,580 - 43,251 递延利息收入 30,998 11,567 - 42,565 其他 16,627 27,648 242 44,517 小计 588,635 224,289 242 813,166 - (15,825) - (15,825) 可供出售金融资产公允价值变动 (780) - (39,795) (40,575) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (290) (26,901) - (27,191) 小计 (1,070) (42,726) (39,795) (83,591) 递延所得税净值 587,565 181,563 (39,553) 729,575 2016 年 1月1日 在利润表中 确认 在其他综合 收益中确认 2016 年 12 月 31 日 682,235 93,679 - 775,914 - - 20,902 20,902 应付职工薪酬 43,251 (4,981) - 38,270 递延利息收入 42,565 34,905 - 77,470 其他 44,517 4,892 173 49,582 小计 812,568 128,495 21,075 962,138 固定资产加速折旧 (15,825) 8,543 - (7,282) 可供出售金融资产公允价值变动 (40,575) - 40,575 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (27,191) 22,776 - (4,415) 其他 - (12,628) - (12,628) 小计 (83,591) 18,691 40,575 (24,325) 递延所得税净值 728,977 147,186 61,650 937,813 递延所得税资产： 递延所得税负债： 固定资产加速折旧 本行 递延所得税资产： 资产减值损失 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税负债： 120 财务报表附注 Notes to financial statements 2015 年 1月1日 在利润表中 确认 在其他综合 收益中确认 2015 年 12 月 31 日 资产减值损失 520,742 161,494 - 682,236 应付职工薪酬 19,671 23,580 - 43,251 递延利息收入 30,998 11,567 - 42,565 其他 16,627 27,648 242 44,517 小计 588,038 224,289 242 812,569 - (15,825) - (15,825) 可供出售金融资产公允价值变动 (780) - (39,795) (40,575) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值变动 (290) (26,901) - (27,191) 小计 (1,070) (42,726) (39,795) (83,591) 递延所得税净值 586,968 181,563 (39,553) 728,978 递延所得税资产： 递延所得税负债： 固定资产加速折旧 21、其他资产 本集团 本行 注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 (1) 373,990 368,759 373,990 368,759 长期待摊费用 (2) 337,764 336,564 333,805 335,918 抵债资产 (3) - - - - 预付款项 11,325 35,215 11,000 35,215 投资性房地产 1,062 1,568 1,062 1,568 其他 19,769 6,723 6,933 6,723 合计 743,910 748,829 726,790 748,183 注： (1) 其他应收款 121 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (a) 按性质分析如下： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收理财投资收益 265,150 265,817 房屋维修基金 39,843 36,231 清算款项 800 - 诉讼费垫款 28,344 22,958 其他 70,386 56,392 小计 404,523 381,398 减：坏账准备 (30,533) (12,639) 合计 373,990 368,759 (b) 按账龄分析如下： 本行及本集团 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 金额 比例 坏账准备 净值 364,803 90% (874) 363,929 1 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 2,797 1% (484) 2,313 2 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 2,143 1% (2,135) 8 3 年以上 34,780 8% (27,040) 7,740 合计 404,523 100% (30,533) 373,990 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 ( 含 1 年 ) 319,991 84% (2) 319,989 1 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 12,576 3% (97) 12,479 2 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 1,096 0% (65) 1,031 3 年以上 47,735 13% (12,475) 35,260 合计 381,398 100% (12,639) 368,759 (2) 长期待摊费用 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 固定资产改良支出 181,970 193,993 178,011 193,347 租赁费 100,420 102,681 100,420 102,681 其他 55,374 39,890 55,374 39,890 合计 337,764 336,564 333,805 335,918 122 财务报表附注 Notes to financial statements (3) 抵债资产 本集团及本行所有抵债资产系房屋及建筑物、运输设备等。 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 55,158 55,158 减：减值准备 (55,158) (55,158) - - 合计 22、同业及其他金融机构存放款项 按交易对手类型及所在地区分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 9,640,245 14,415,779 9,657,883 14,447,495 中国境内存放款项 - 银行 - 其他金融机构 合计 255,414 967 255,414 967 9,895,659 14,416,746 9,913,297 14,448,462 23、拆入资金 按交易对手类型及所在地区分析 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 12,680,543 1,580,838 6,150,543 1,580,838 12,680,543 1,580,838 6,150,543 1,580,838 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 银行 15,126,196 7,752,379 - 其他金融机构 1,849,052 1,090,067 16,975,248 8,842,446 中国境内拆入款项 - 银行 合计 24、卖出回购金融资产款 按交易对手类型及所在地区分析 本集团及本行 中国境内 合计 上述卖出回购交易的担保物为债券和票据。 123 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 25、吸收存款 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 公司客户 70,109,497 50,157,924 69,896,776 49,987,453 - 个人客户 18,192,185 14,636,962 18,185,439 14,631,429 88,301,682 64,794,886 88,082,215 64,618,882 - 公司客户 36,941,652 32,682,721 36,907,965 32,669,120 - 个人客户 29,714,026 35,083,361 29,653,547 35,006,366 66,655,678 67,766,082 66,561,512 67,675,486 - 承兑汇票保证金 8,734,225 13,379,085 8,734,225 13,379,085 - 信用证保证金 17,101 52,592 17,101 52,592 - 担保保证金 236,527 398,764 236,527 398,764 1,825,898 2,578,813 1,815,020 2,578,209 10,813,751 16,409,254 10,802,873 16,408,650 - 公司客户 6,746,881 3,847,880 6,746,882 3,847,880 - 个人客户 22,427,912 10,087,811 22,427,912 10,087,811 29,174,793 13,935,691 29,174,794 13,935,691 汇出汇款及应解汇款 171,646 305,948 171,646 305,948 信用卡存款 35,136 32,778 35,136 32,778 195,152,686 163,244,639 194,828,176 162,977,435 活期存款 小计 定期存款 小计 保证金存款 - 其他 小计 结构性存款 小计 合计 根据河北省银监局的要求，本集团自 2014 年起将其发行的保本类理财产品募集的资金按购买方的性质分别计 入同业及其他金融机构存放款项和吸收存款中。 26、应付职工薪酬 本集团 注 2016 年 1月1日 本年计提额 本年减少额 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 (1) 376,064 1,516,567 (1,329,079) 563,552 离职后福利 - 设定提存计划 (2) 13,451 198,315 (202,169) 9,597 其他长期福利 - 内部退养福利 (3) 67,786 3,249 (17,953) 53,082 457,301 1,718,131 (1,549,201) 626,231 合计 124 财务报表附注 Notes to financial statements 注 2015 年 1月1日 本年计提额 本年减少额 2015 年 12 月 31 日 短期薪酬 (1) 201,325 1,309,572 (1,134,833) 376,064 离职后福利 - 设定提存计划 (2) 11,330 151,459 (149,338) 13,451 其他长期福利 - 内部退养福利 (3) 78,689 7,906 (18,809) 67,786 291,344 1,468,937 (1,302,980) 457,301 注 2016 年 1月1日 本年计提额 本年减少额 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 (1) 374,952 1,488,155 (1,315,366) 547,741 离职后福利 - 设定提存计划 (2) 13,451 197,066 (201,450) 9,067 其他长期福利 - 内部退养福利 (3) 67,786 3,249 (17,953) 53,082 456,189 1,688,470 (1,534,769) 609,890 注 2015 年 1月1日 本年计提额 本年减少额 2015 年 12 月 31 日 短期薪酬 (1) 200,438 1,306,318 (1,131,804) 374,952 离职后福利 - 设定提存计划 (2) 11,330 151,101 (148,980) 13,451 其他长期福利 - 内部退养福利 (3) 78,689 7,906 (18,809) 67,786 290,457 1,465,325 (1,299,593) 456,189 2016 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2016 年 12 月 31 日 336,204 1,208,542 (1,076,968) 467,778 合计 本行 合计 合计 注： (1) 短期薪酬 本集团 工资、奖金、津贴和补贴 - 140,797 (140,797) - 3,132 56,954 (56,367) 3,719 工伤险 301 3,507 (2,181) 1,627 生育险 176 2,477 (2,643) 10 住房公积金 451 71,167 (25,315) 46,303 工会经费及教育经费 35,800 33,123 (24,808) 44,115 合计 376,064 1,516,567 (1,329,079) 563,552 职工福利费 基本医疗保险 125 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2015 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2015 年 12 月 31 日 174,767 1,026,246 (864,809) 336,204 - 134,382 (134,382) - 2,184 40,224 (39,276) 3,132 工伤险 74 2,221 (1,994) 301 生育险 48 3,105 (2,977) 176 住房公积金 903 73,742 (74,194) 451 工会经费及教育经费 23,349 29,652 (17,201) 35,800 合计 201,325 1,309,572 (1,134,833) 376,064 2016 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2016 年 12 月 31 日 335,217 1,181,367 (1,062,849) 453,735 - 140,616 (140,616) - 3,118 56,278 (55,925) 3,471 工伤险 300 3,478 (2,161) 1,617 生育险 175 2,442 (2,617) - 住房公积金 452 70,902 (25,639) 45,715 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 基本医疗保险 本行 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 基本医疗保险 工会经费及教育经费 35,690 33,072 (25,559) 43,203 合计 374,952 1,488,155 (1,315,366) 547,741 2015 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2015 年 12 月 31 日 173,952 1,023,686 (862,421) 335,217 工资、奖金、津贴和补贴 - 134,141 (134,141) - 2,183 40,111 (39,176) 3,118 工伤险 72 2,217 (1,989) 300 生育险 47 3,095 (2,967) 175 住房公积金 904 73,467 (73,919) 452 工会经费及教育经费 23,280 29,601 (17,191) 35,690 合计 200,438 1,306,318 (1,131,804) 374,952 职工福利费 基本医疗保险 126 财务报表附注 Notes to financial statements (2) 离职后福利 - 设定提存计划 本集团 2016 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2016 年 12 月 31 日 基本养老保险费 10,097 144,337 (144,419) 10,015 补充养老保险费 - 44,130 (48,984) (4,854) 失业保险费 3,354 9,848 (8,766) 4,436 合计 13,451 198,315 (202,169) 9,597 2015 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2015 年 12 月 31 日 基本养老保险费 10,191 108,797 (108,891) 10,097 补充养老保险费 - 33,222 (33,222) - 失业保险费 1,139 9,440 (7,225) 3,354 合计 11,330 151,459 (149,338) 13,451 2016 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2016 年 12 月 31 日 基本养老保险费 10,097 143,227 (143,798) 9,526 补充养老保险费 - 44,067 (48,921) (4,854) 失业保险费 3,354 9,772 (8,731) 4,395 合计 13,451 197,066 (201,450) 9,067 2015 年 1月1日 本年发生额 本年支付额 2015 年 12 月 31 日 基本养老保险费 10,191 108,510 (108,604) 10,097 补充养老保险费 - 33,170 (33,170) - 失业保险费 1,139 9,421 (7,206) 3,354 合计 11,330 151,101 (148,980) 13,451 本行 (3) 其他长期福利 - 内部退养福利 本集团符合条件的未达到法定退休年龄的员工可享受长期带薪缺勤福利。于资产负债表确认的金额代表报告期 末承诺支付的预计福利责任的折现值。本集团于报告期末的应付其他长期职工福利采用预期累计福利单位法进行估 计。 127 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (a) 本集团及本行其他长期职工福利明细列示如下： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 53,082 67,786 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 年初余额 67,786 78,689 利息成本 1,608 2,699 精算利得 1,641 5,207 支付的现金 (17,953) (18,809) 年末余额 53,082 67,786 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2.73% 2.49% 其他长期职工福利责任现值 (b) 本集团及本行其他内部退休福利变动情况如下： 本集团及本行 (c) 本集团及本行采用的主要精算假设为： 本集团及本行 折现率 (d) 敏感性分析： 2016 年 12 月 31 日 折现率 ( 变动 50 个基点 ) 2015 年 12 月 31 日 增加 减少 增加 减少 (686) 702 (950) 930 除以上所述基本养老保险计划和其他长期职工福利 ( 内部退养福利 ) 外，本集团无其他需支付职工退休福利及 其他退休后福利的重大责任。上述应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。 128 财务报表附注 Notes to financial statements 27、应交税费 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应交营业税及附加 8,927 182,131 8,927 182,064 应交企业所得税 240,004 273,813 225,287 273,763 应交增值税 102,937 - 96,328 - 其他 4,865 9,042 3,590 9,040 合计 356,733 464,986 334,132 464,867 28、应付利息 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付吸收存款利息 1,882,343 1,637,369 1,880,864 1,635,517 应付同业款项利息 58,578 79,586 58,578 79,586 应付债券利息 65,096 23,898 65,096 23,898 应付银行借款利息 38,875 - - - 应付其他利息 77,593 16,689 77,593 16,689 2,122,485 1,757,542 2,082,131 1,755,690 合计 29、预计负债 本集团及本行 2016 年 年初余额 本年增加 本年冲销 年末余额 预计表外项目损失 165,416 - (20,794) 144,622 预计未诀诉讼损失 2,024 50,019 (2,024) 50,019 167,440 50,019 (22,818) 194,641 合计 2015 年 年初余额 本年增加 本年冲销 年末余额 预计表外项目损失 63,319 102,097 - 165,416 预计未诀诉讼损失 2,897 1,424 (2,297) 2,024 合计 66,216 103,521 (2,297) 167,440 129 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 30、应付债券 本集团及本行 注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付金融债券 (1) 1,997,831 1,996,550 应付二级资本债券 (2) 5,496,222 1,995,536 应付同业存单 (3) 45,241,829 9,771,313 52,735,882 13,763,399 合计 注： (1) 于 2014 年 11 月 6 日发行的 3 年期金融债券为固定利率，发行总额人民币 10 亿元，期限为 3 年期，票面年 利率为 4.70% 。 于 2014 年 11 月 6 日发行的 5 年期金融债券为固定利率，发行总额人民币 10 亿元，票面年利率为 4.90% 。 (2) 于 2014 年 12 月 4 日发行含减记条款的二级资本债券为固定利率，发行总额人民币 20 亿元，期限为 10 年期， 票面年利率为 5.75% 。本行可以选择于 2019 年 12 月 4 日按面值赎回这些债券。 于 2016 年 9 月 8 日发行含减记条款的二级资本债券为固定利率，发行总额人民币 35 亿元，期限为 10 年期， 票面年利率为 3.75% 。本行可以选择于 2021 年 9 月 8 日按面值赎回这些债券。 (3) 于 2016 年 12 月 31 日，本行发行的未到期的大额可转让同业存单账面价值为人民币 452 亿元，年收益率为 2.85% 至 3.5%，原始到期日为三个月到一年内不等。 31、其他负债 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 清算资金往来 244,830 156,405 244,830 156,400 其他应付款 633,879 806,291 242,316 806,128 其他代理业务 396,363 268,796 396,363 268,796 其他 45,049 277,224 45,042 277,217 合计 1,320,121 1,508,716 928,551 1,508,541 130 财务报表附注 Notes to financial statements 32、股本 本集团及本行于资产负债表日的股本结构如下： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 国家资本 348,626 348,304 法人资本 4,495,247 4,496,841 个人资本 156,127 154,855 5,000,000 5,000,000 合计 本行于 2015 年 8 月 6 日召开的股东大会审议通过，以每股人民币 2.95 元的价格增发 7.81 亿股股票。 本行于 2015 年 5 月 12 日召开的股东大会审议通过，以 2014 年 12 月 31 日在册股本 37.7 亿股为基数，按每 10 股送 1.2 股向股东送股 4.5 亿股。 33、资本公积 本集团及本行 股本溢价 其他资本公积 合计 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 3,783,517 3,783,517 55,745 55,745 3,839,262 3,839,262 34、其他综合收益 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 减： 其他 项目 综合收益 年初余额 本年所得税 前发生额 前期计入 其他综合 收益当期 减： 所得税费用 其他 综合收益 年末余额 转入损益 以后将重分类进损益的其 他综合收益 其中：可供出售金融资产 公允价值变动损益 121,726 (60,439) (185,469) 61,477 (62,705) 现金流量套期损益的有效 部分 (726) (3,774) 3,081 173 (1,246) 121,000 (64,213) (182,388) 61,650 (63,951) 合计 131 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2015 年 12 月 31 日 减： 其他 项目 综合收益 年初余额 本年所得税 前发生额 前期计入 其他综合 收益当期 减： 所得税费用 其他 综合收益 年末余额 转入损益 以后将重分类进损益的其 他综合收益 其中：可供出售金融资产 公允价值变动损益 2,342 167,256 (8,077) (39,795) 121,726 现金流量套期损益的有效 部分 - (968) - 242 (726) 2,342 166,288 (8,077) (39,553) 121,000 合计 35、一般准备 根据财政部于 2012 年 3 月印发的《金融企业准备金计提管理办法》的规定，本行的一般准备余额原则上不低 于风险资产期末余额的 1.5% 。该规定从 2012 年 7 月 1 日开始施行。 36、盈余公积 本集团的盈余公积包括法定盈余公积和任意盈余公积，其中法定盈余公积于 2016 年 12 月 31 日的余额为人民 币 11.57 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 8.96 亿元 ) ，任意盈余公积于 2016 年 12 月 31 日的余额为人民币 6.10 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 4.79 亿元 ) 。本行及其子公司在弥补以前年度亏损后需按净利润的 10% 提取法 定盈余公积，本行在弥补以前年度亏损后按净利润的 5% 提取任意盈余公积。 37、未分配利润 (1) 经本行于 2015 年 5 月 12 日召开的股东大会审议通过，本行 2014 年度利润分配方案如下： - 按 2014 年度净利润的 10% 提取法定盈余公积金，计人民币 1.77 亿元； - 按风险资产余额的 1.5% 差额提取一般准备，计人民币 6.26 亿元； - 按 2014 年净利润的 5% 计提任意盈余公积金，计人民币 0.89 亿元； - 以 2013 年 12 月 31 日在册股本 37.7 亿股为基数，按每 10 股送 1.2 股向股东送股 4.5 亿股，按每 10 股派现 人民币 0.30 元 ( 含税 ) 向股东分配现金股利人民币 1.1 亿元。 (2) 经本行于 2016 年 5 月 13 日召开的股东大会审议通过，本行于 2015 年度利润分配方案如下： - 按 2015 年度净利润的 10% 提取法定盈余公积，计人民币 2.24 亿元； 132 财务报表附注 Notes to financial statements - 按风险资产余额的 1.5% 差额提取一般准备，计人民币 6.24 亿元； - 按 2015 年净利润的 5% 计提任意盈余公积，计人民币 1.12 亿元。 - 以 2015 年 12 月 31 日在册股本 50 亿股为基数，每 10 股派现 0.5 元 ( 含税 ) 。 38、利息净收入 注 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 存放中央银行款项利息收入 420,639 397,504 420,209 396,718 存放同业款项利息收入 122,959 430,336 114,632 423,876 503 1,437 503 1,437 - 公司贷款和垫款 3,481,568 3,378,243 3,344,977 3,372,440 - 个人贷款和垫款 1,906,113 1,528,028 1,904,295 1,525,724 327,554 351,619 327,004 350,727 221,842 185,413 221,842 185,413 4,697,656 4,205,392 4,697,656 4,205,392 11,178,834 10,477,972 11,031,118 10,461,727 利息收入 拆出资金收入 发放贷款和垫款利息收入 - 票据贴现 买入返售金融资产利息收入 投资利息收入 小计 (1) 利息支出 向中央银行借款利息支出 (12,944) (17,123) (12,944) (17,123) 同业存放款项利息支出 (454,379) (749,146) (454,379) (749,146) 拆入资金利息支出 (162,821) (59,194) (94,516) (59,194) - 公司存款 (1,452,589) (1,764,426) (1,457,184) (1,762,596) - 个人存款 (1,328,104) (1,262,597) (1,328,104) (1,260,013) (291,881) (168,833) (284,911) (168,833) 债券利息支出 (1,055,425) (366,332) (1,055,425) (366,332) 其他利息支出 (1,650) (793) (1,650) (793) 转贴现利息支出 (4,692) - (4,692) - 小计 (4,764,485) (4,388,444) (4,693,805) (4,384,030) 利息净收入 6,414,349 6,089,528 6,337,313 6,077,697 吸收存款利息支出 卖出回购金融资产利息支出 注： (1) 于 2016 年和 2015 年，本集团和本行已减值金融资产产生的利息收入分别为人民币 0.15 亿元和人民币 0.13 亿元。 133 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 39、手续费及佣金净收入 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 理财业务手续费收入 735,549 494,347 735,549 494,347 银行卡手续费及佣金收入 124,688 206,766 124,688 206,766 代理业务手续费收入 79,146 33,663 79,146 33,663 结算业务手续费收入 34,054 51,196 34,047 51,185 保理业务手续费收入 2,091 12,068 2,091 12,068 网银业务手续费收入 15,680 9,981 15,680 9,981 手续费及佣金收入 委托业务手续费收入 2,715 3,822 2,715 3,822 投行业务手续费收入 104,295 77,522 104,295 77,522 融资租赁手续费收入 17,238 - - - 咨询费收入 85,925 - - - 其他手续费收入 38,773 35,012 32,422 35,012 1,240,154 924,377 1,130,633 924,366 银行卡手续费支出 (83,862) (77,305) (83,862) (77,305) 结算手续费支出 (6,638) (8,778) (6,630) (8,778) 其他手续费支出 (49,720) (29,180) (48,430) (29,175) 小计 (140,220) (115,263) (138,922) (115,258) 手续费及佣金净收入 1,099,934 809,114 991,711 809,108 小计 手续费及佣金支出 40、投资净损益 本集团 交易性债券买卖价差收益 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 122,203 36,628 122,203 36,628 股利收入 1,120 440 2,395 2,990 衍生金融资产 / 负债 (2,809) (2,524) (2,809) (2,524) 可供出售债券买卖价差 ( 损失 ) / 收益 (185,469) 8,077 (185,469) 8,077 合计 (64,955) 42,621 (63,680) 45,171 134 财务报表附注 Notes to financial statements 41、公允价值变动净损益 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 交易性债券及基金投资 (91,612) 107,605 衍生金融资产 50,866 - 合计 (40,746) 107,605 其中：因终止确认而转出至投资收益的合计金额 119,395 34,104 42、税金及附加 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 营业税 141,394 474,307 141,266 474,030 城市维护建设税 28,353 32,713 27,314 32,699 教育费附加 12,400 14,227 11,953 14,219 地方教育费附加 8,260 9,484 7,961 9,479 其他 5,133 - 5,133 - 合计 195,540 530,731 193,627 530,427 43、业务及管理费 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 1,208,542 1,026,246 1,181,367 1,023,686 职工福利费 140,797 134,382 140,616 134,141 基本医疗保险 56,954 40,224 56,278 40,111 工伤险 3,507 2,221 3,478 2,217 生育险 2,477 3,105 2,442 3,095 住房公积金 71,167 73,742 70,902 73,467 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 33,123 29,652 33,072 29,601 1,516,567 1,309,572 1,488,155 1,306,318 基本养老保险 144,337 108,797 143,227 108,510 补充养老保险 44,130 33,222 44,067 33,170 失业保险 9,848 9,440 9,772 9,421 小计 198,315 151,459 197,066 151,101 折旧及摊销 242,536 223,467 241,014 222,786 租金及物业管理费 252,457 222,910 249,819 222,578 其他 346,918 610,180 340,917 608,860 小计 841,911 1,056,557 831,750 1,054,224 合计 2,556,793 2,517,588 2,516,971 2,511,643 工会经费及教育经费 小计 离职后福利 - 设定提存计划 135 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 44、资产减值损失 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 发放贷款和垫款 1,337,629 1,129,875 1,237,319 1,129,205 可供出售金融资产 201,816 - 201,816 - 应收款项类投资 (181,458) 128,794 (181,458) 128,794 - 25,786 - 25,786 其他 (5,678) 94,058 (5,678) 94,058 合计 1,352,309 1,378,513 1,251,999 1,377,843 抵债资产 45、所得税费用 (1) 所得税费用： 附注 本年所得税 以前年度所得税调整 递延所得税费用 20(2) 合计 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 812,387 705,375 795,810 704,171 1,303 (57,098) 1,303 (57,098) (151,364) (181,563) (147,186) (181,563) 662,326 466,714 649,927 465,510 (2) 所得税费用与会计利润的关系： 本集团 本行 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 税前利润 3,303,980 2,707,073 3,258,985 2,704,701 法定税率 25% 25% 25% 25% 825,995 676,768 814,746 676,175 - 薪酬福利 2,906 4,420 2,906 4,420 - 业务招待费 1,509 1,682 1,509 1,682 - 其他 23,386 14,455 22,236 13,844 - 国债利息收入 (172,040) (163,178) (172,040) (163,178) - 其他 (20,733) (10,335) (20,733) (10,335) 1,303 (57,098) 1,303 (57,098) 662,326 466,714 649,927 465,510 按法定税率计算的预期所得税 不可作纳税抵扣支出的项目 非纳税收益项目 - 以前年度所得税调整 本年所得税费用 136 财务报表附注 Notes to financial statements 46、每股收益 本集团基本每股收益的具体计算如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2,625,057 2,238,538 5,000,000 4,544,356 0.53 0.49 收益： 归属于本行普通股股东的本年净利润 股份： 已发行普通股的加权平均数 基本每股收益 ( 人民币元 ) 基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本年净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。 由于本集团于相关期间并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。 47、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 净利润 2,641,654 2,240,359 2,609,058 2,239,191 加：资产减值准备 1,352,309 1,378,513 1,251,999 1,377,843 固定资产折旧及无形资产、长期待摊 费用摊销 242,536 223,467 241,014 222,786 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产净损失 114 (655) 114 (655) 公允价值变动净损益 40,746 (107,605) 40,746 (107,605) 投资净损益 64,955 (42,621) 63,680 (45,171) 债券利息支出 1,055,425 366,157 1,055,425 366,157 递延所得税资产的增加 (150,997) (181,932) (146,818) (181,932) 经营性应收项目的增加 (39,342,422) (19,873,559) (31,644,162) (20,113,393) 经营性应付项目的增加 39,961,168 26,230,840 39,659,941 26,377,554 经营活动产生的现金流量净额 5,865,488 10,232,964 13,130,997 10,134,775 137 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (2) 现金及现金等价物净变动情况： 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金及现金等价物年末余额 25,609,735 31,950,885 25,249,485 30,842,494 减：现金及现金等价物年初余额 (31,950,885) (29,080,047) (30,842,494) (29,067,700) 现金及现金等价物净增加额 (6,341,150) 2,870,838 (5,593,009) 1,774,794 (3) 本集团及本行持有现金及现金等价物分析如下： 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,190,514 1,027,420 1,187,754 1,023,889 存放中央银行款项超额存款准备金 4,977,389 7,182,827 4,969,805 7,173,975 现金等价物 19,441,832 23,740,638 19,091,926 22,644,630 8,727,989 21,749,892 8,378,083 20,653,884 - - - - 原始期限在三个月以内的买入返售金融资产 10,713,843 1,990,746 10,713,843 1,990,746 现金及现金等价物余额 25,609,735 31,950,885 25,249,485 30,842,494 其中：原始期限在三个月以内的存放 同业款项 原始期限在三个月以内的拆出资金 48、担保物信息 (1) 用作担保物的资产 本集团及本行 附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 - 可供出售债权投资 13(1) 6,170,000 2,640,000 - 持有至到期投资 14(1) 12,500,000 5,170,000 - 票据贴现 - 1,052,498 - 其他 - 3,966,000 18,670,000 12,828,498 用于回购协议交易： 合计 注： (a) 于资产负债表日，用于回购协议交易的担保物以相关资产的账面价值列报。 (b) 于资产负债表日，上述大部分担保物的剩余担保期限短于 12 个月。 138 财务报表附注 Notes to financial statements (2) 收到的担保物 本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易，并相应持有交易项下的担保物。本集团持有的买入 返售协议担保物中，没有在交易对手未违约的情况下而可以直接处置或再抵押的担保物。 49、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益： 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的 合并财务报表范围，主要包括金融机构理财产品、信托受益计划和资产管理计划等。这些结构化主体的性质和目的 主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。 于 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面 价值列示如下： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当期 可供出售金融资产 应收款项类投资 损益的金融资产 理财产品 - 2,253,998 - 信托受益计划 资产管理计划 - 9,579,066 8,869,292 - 39,245,821 9,381,706 合计 - 51,078,885 18,250,998 本集团及本行 2015 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当期 可供出售金融资产 应收款项类投资 损益的金融资产 理财产品 - 1,074,770 100,000 信托受益计划 - 2,798,348 7,776,973 资产管理计划 - 9,749,805 15,266,160 投资基金 3,253,136 - - 合计 3,253,136 13,622,923 23,143,133 于 2016 年 12 月 31 日，上述结构化主体的最大损失敞口等于其账面价值。 139 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益： 本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本且非保收益理财产品。 这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集 团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收 取管理费收入。于资产负债表日，本集团直接持有投资以及应收管理手续费而在资产负债表中反映的资产账面价值 金额不重大。 于 2016 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本且非保收益理财产品的规 模余额为人民币 580.64 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 455.29 亿元 ) 。 (3) 本集团于本年度发起但于本年末已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体： 于 2016 年 12 月 31 日，本集团在附注 49(2) 所述结构化主体赚取的手续费及佣金收入为人民币 5.58 亿元 (2015 年：人民币 3.55 亿元 ) 。 由本集团发起并于 2016 年 12 月 31 日之前到期的非保本理财产品发行总量为人民币 452.56 亿元 (2015 年：人 民币 448.46 亿元 ) 。 50、金融资产转移 (1) 资产证券化 本行在正常经营过程中进行资产证券化交易。本行将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向 投资者发行资产支持证券。 于 2015 年 10 月，本行将账面价值为人民币 38.90 亿元、由客户结构化融资组成的结构化融资资产池，出售给 由独立第三方基金公司子公司作为受托人设立的”冀银鑫泰 1 号专项资产管理计划“之特殊目的信托，由其发行相 关资产支持证券。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本行在该金融资产转让过程中未确认收益或损 失。 根据本行与独立第三方基金公司子公司签订的服务合同，本行仅对上述资产证券化项下的结构化融资进行管理， 提供与结构化融资及其处置收回有关的管理服务及其他服务，并收取规定的服务报酬。 (2) 贷款转让 于 2016 年 6 月及 12 月，本行分别转让了人民币 5.34 亿元和人民币 2.21 亿元的信贷资产，转让对价分别为人 民币 1.75 亿元和人民币 0.18 亿元。 于 2015 年 9 月，本行转让了人民币 6.30 亿元的信贷资产，转让对价与被转让信贷资产的账面价值相同。 140 财务报表附注 Notes to financial statements (3) 应收款项类投资转让 于 2016 年，本行转让了人民币 80 亿元的应收款项类投资，转让对价与被转让资产的账面价值相同。 于 2015 年，本行转让了人民币 280.97 亿元的应收款项类投资，转让对价与被转让资产的账面价值相同。 51、资本充足率 本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资 本管理的重点。本集团按照银监会的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资 本三部分。 资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基 础上，根据实际面临的风险状况，参考国内先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。 本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和 管理资本充足率。 截至 2012 年 12 月 31 日及以前，本集团按照银监会的《商业银行资本充足率管理办法》及其他相关规定进行 资本充足率的计算。自 2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银监会《商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 》及其他相关规定 的要求计算资本充足率。 根据银监会的上述规定，本集团需在不晚于 2018 年 12 月 31 日，满足核心一级资本充足率不低于 7.50%，一 级资本充足率不低于 8.50%，资本充足率不低于 10.50% 的要求。 表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算，风险权重根据每一项资产、交易对手的信用、市场及其他相 关的风险确定，并考虑合格抵押和担保的影响。表外敞口也采用了相同的方法计算，同时针对其或有损失的特性进 行了调整。场外衍生工具交易的交易对手信用风险加权资产为交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权 资产之和。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风险加权资产根据基本指标法计量。 本集团的资本充足率及相关数据是按照中国会计准则编制的财务报表为基础进行计算。本集团遵守了银监会规 定的资本要求。 本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资 本充足率及资本充足率如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 核心一级资本充足率 8.84% 9.52% 一级资本充足率 8.86% 9.52% 资本充足率 12.62% 11.93% 141 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 52、关联方关系及交易 (1) 关联方关系 (a) 本集团主要股东于报告期内持股比例变化情况 对本行持股的比例 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 国电电力发展股份有限公司 19.02% 19.02% 河北港口集团有限公司 9.55% 9.55% 中城建投资控股有限公司 9.29% 9.29% 南京栖霞建设集团有限公司 7.41% 7.41% 石家庄市财政局 6.97% 6.97% 河北建投能源投资股份有限公司 5.61% 5.61% 北京理想产业发展有限公司 5.29% 5.29% 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 吸收存款 39,189 31,716 发放贷款和垫款 706,000 - 1,563 - 利息收入 1,415 - 利息支出 7,275 - 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 100,000 35,000 应收利息 - 32 吸收存款 13,329,714 12,839,763 应付利息 167,222 107,006 公司名称 (b) 本行的子公司 有关本行子公司的详细信息载于附注 16 (2) 本集团与关键管理人员之外的关联方之间的交易 (a) 本行与子公司的交易 年度交易余额： 应收利息 年度交易金额： (b) 与其他关联方之间的交易 年末交易余额： 发放贷款和垫款 年度交易金额： 142 财务报表附注 Notes to financial statements 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 利息收入 6,483 50 利息支出 53,654 491,011 1,112,558 117,000 年末表外项目余额： 银行承兑汇票 (c) 关键管理人员 关键管理人员是指有权力直接或间接地计划、指挥和控制本集团活动的人员，包括董事会和监事会成员以及高 级管理人员。 与关键管理人员之间的交易 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款 2,085 4,818 吸收存款 1,704 2,389 利息收入 164 225 利息支出 18 120 年末交易余额： 年度交易金额： 53、分部报告 本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内 部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团 以经营分部为基础，确定了下列报告分部： 公司银行业务 该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、 代理服务、现金管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。 零售银行业务 该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务和汇款服 务和证券代理服务等。 资金业务 该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖、自营衍生金融 工具及自营外汇买卖。资金业务分部亦包括代客进行衍生金融工具交易和代客外汇买卖。该分部还对本集团流动性 143 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 水平进行管理，包括发行债券。 其他业务 该分部主要包括权益投资及相关收益。 分部资产及负债和分部收入、费用及经营成果是按照本集团会计政策计量。 内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出 以“对外净利息收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / 支出” 列示。 分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、 资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入 的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。 (1) 经营分部利润、资产及负债 本集团 2016 年 公司 银行业务 零售 银行业务 资金业务 其他业务及 未分配项目 合计 对外净利息收入 / ( 支出 ) 2,303,498 733,629 3,377,222 - 6,414,349 分部间净利息收入 / ( 支出 ) 664,638 442,973 (1,107,611) - - 2,968,136 1,176,602 2,269,611 - 6,414,349 706,920 279,466 113,548 - 1,099,934 投资收益 - - (66,075) 1,120 (64,955) 公允价值 变动收益 - - (40,746) - (40,746) 汇兑净收益 - - 31,217 - 31,217 营业收入 利息净收入 手续费及佣金净收入 1,154 635 1,652 - 3,441 3,676,210 1,456,703 2,309,207 1,120 7,443,240 营业税金及附加 (70,715) (38,627) (86,198) - (195,540) 业务及管理费 (971,399) (519,522) (883,836) (182,036) (2,556,793) 资产减值损失 (1,175,157) (156,794) (20,358) - (1,352,309) 其他业务成本 - - - - - 营业支出合计 (2,217,271) (714,943) (990,392) (182,036) (4,104,642) 营业利润 1,458,939 741,760 1,318,815 (180,916) 3,338,598 加：营业外收入 5,933 3,257 8,469 - 17,659 减：营业外支出 (17,565) (9,642) (25,070) - (52,277) 其他业务收入 营业收入合计 营业支出 144 财务报表附注 Notes to financial statements 2016 年 公司 银行业务 零售 银行业务 资金业务 其他业务及 未分配项目 合计 营业外净收入 (11,632) (6,385) (16,601) - (34,618) 分部利润总额 1,447,307 735,375 1,302,214 (180,916) 3,303,980 分部资产 102,763,157 58,268,539 148,140,970 1,255,899 310,428,565 分部负债 126,008,134 71,795,047 93,503,584 1,149,055 292,455,820 - 折旧及摊销费用 (157,678) (81,166) (27,295) (71,621) (337,760) - 资本性支出 197,240 101,515 34,311 93,308 426,374 其他业务及 未分配项目 合计 其他补充信息 2015 年 公司 银行业务 零售 银行业务 资金业务 营业收入 对外净利息收入 / ( 支出 ) 2,613,657 305,986 3,169,885 - 6,089,528 分部间净利息收入 / ( 支出 ) 565,400 502,278 (1,067,678) - - 3,179,057 808,264 2,102,207 - 6,089,528 411,248 293,403 104,463 - 809,114 投资收益 - - 42,181 440 42,621 公允价值 变动收益 - - 107,605 - 107,605 汇兑净收益 - - 68,831 - 68,831 4,239 1,662 4,500 - 10,401 3,594,544 1,103,329 2,429,787 440 7,128,100 营业税金及附加 (218,883) (96,073) (215,775) - (530,731) 业务及管理费 (1,017,398) (413,247) (976,694) (110,249) (2,517,588) 资产减值损失 (1,095,416) (135,741) (147,356) - (1,378,513) 其他业务成本 (3) - - - (3) 营业支出合计 (2,331,700) (645,061) (1,339,825) (110,249) (4,426,835) 营业利润 1,262,844 458,268 1,089,962 (109,809) 2,701,265 加：营业外收入 3,196 1,252 3,389 - 7,837 减：营业外支出 (826) (324) (879) - (2,029) 分部利润总额 1,265,214 459,196 1,092,472 (109,809) 2,707,073 分部资产 86,991,082 42,021,135 92,373,863 1,252,515 222,638,595 分部负债 104,255,307 61,336,966 40,630,914 650,130 206,873,317 - 折旧及摊销费用 84,730 43,439 16,487 78,811 223,467 - 资本性支出 147,885 75,820 28,776 137,554 390,035 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他业务收入 营业收入合计 营业支出 其他补充信息 145 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 (2) 地区信息 本集团经营区域主要集中于河北地区及河北以外地区。 非流动资产主要包括固定资产、在建工程和无形资产。列报地区信息时，非流动资产是以资产所在地为基准归集； 经营收入是以产生收入的分行所在地为基准归集。各地区的划分如下： -“河北地区”是指本行总行、营管部、村镇银行地区以及唐山、邯郸、廊坊、保定、沧州、邢台、张家口、衡 水、承德以及秦皇岛等分行服务的地区。 -“河北以外地区”是指本行以下分行服务的地区：青岛以及天津。 本集团 河北地区 河北以外地区 合计 本集团 营业收入 2016 年 2015 年 6,825,136 6,731,873 618,104 396,225 7,443,240 7,128,098 非流动性资产 2016 年 2015 年 河北地区 662,947 680,717 河北以外地区 48,642 53,246 合计 711,589 733,963 54、风险管理 本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。 本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程，计量风险的方法等。 本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部 控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况 或本集团经营活动的改变。内部审计部门也定期及不定期检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 (1) 信用风险 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。 信用风险主要来自贷款组合、债券投资组合及各种形式的担保。 信贷业务 董事会拟定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制情况进行监督和对风险状况 146 财务报表附注 Notes to financial statements 及风险管理策略进行定期评估，提出完善本集团与风险管理有关的内部控制的意见。本集团从事信用风险管理的职 能部门主要包括授信审批部、风险管理部和法律合规部等部门，并向分行派驻授信总监和向事业部派驻风险总监。 风险管理部负责全面风险管理体系建设的总体推进与风险监控和管理，并负责有关风险管理政策的制定。授信审批 机构独立于客户关系及产品管理部门，确保授信审批的独立性。公司银行部和个人银行部等前线部门按照本集团风 险管理政策制度与流程开展信贷业务。 本集团不断完善内部控制机制，强化信贷业务全流程管理，按照有效制衡的原则，将信贷业务管理各环节的责 任落实到各部门和岗位，并建立了全面考核和全员问责机制。 对于公司及同业信贷业务，本集团制定了信贷投向政策，针对不同的行业分别制定行业组合限额并实行动态监 控，定期向董事会报告。本集团的信用风险管理政策覆盖授信调查、审查审批和贷后管理等关键环节。本集团在授 信调查环节，进行客户信用风险评级并完成授信调查报告；审查审批环节，信贷业务均须经过有权审批人审批；贷 后管理环节，本集团对存量信贷资产进行持续监控，对任何可能对借款人还款能力造成影响的负面事件立即预警， 并采取应对措施，防范和控制风险。此外，本集团继续推进平行作业、双线审批。风险经理与客户经理平行作业， 对授信业务全过程中的关键环节和风险点实施控制。 对于个人信贷业务，本集团加强对申请人的信用评估工作，客户经理受理个人信贷业务时需要对信贷申请人收 入、信用记录和贷款偿还能力等进行评估。客户经理的报批材料和建议提交专职贷款审批机构或人员进行审批。本 集团对个人贷款进行贷后监控，重点关注借款人的偿款能力和抵押品状况及其价值变化情况。一旦贷款出现逾期， 本集团将根据标准化催收作业流程开展催收工作。 本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度分为正常、关注、次级、可疑及损失五类。 后三类被视为已减值贷款和垫款，当一项或多项事件发生证明客观减值证据存在，并可能出现损失时，该贷款被界 定为已减值贷款和垫款。已减值贷款和垫款的减值准备将视情况以组合或个别方式评估。 贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下： 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也 可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 147 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 资金业务 本集团根据交易产品、交易对手、交易对手所在地理区域设定信用额度，通过系统实时监控信用额度的使用状况， 并会定期重检及调整信用额度。 (a) 最大信用风险敞口 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注 57(1) 和 57(4) 所载本集团 作出的信贷承诺和涉及的未决诉讼外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于 2016 年 12 月 31 日就上述事项承受的最大信用风险敞口已在附注 54(1) 披露。 (i) 于报告期末，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 存放中央银行款项 32,380,969 29,996,924 存放同业及其他金融机构款项 13,543,719 22,754,892 3,333 231,389 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9,255,153 951,703 买入返售款项 11,866,875 2,475,009 客户贷款及垫款 125,925,861 96,782,235 可供出售金融资产 67,553,554 24,918,521 持有至到期投资 26,250,836 14,343,330 应收款项类投资 22,063,086 22,838,369 其他资产 2,429,758 1,246,399 小计 311,273,144 216,538,771 信贷承诺 39,148,208 47,155,524 最大信用风险敞口 350,421,352 263,694,295 拆出资金 (ii) 金融资产按资产质量的分布列示如下： 本集团 2016 年 12 月 31 日 发放贷款 和垫款 存 / 拆放同业 及其他金融 机构款项 买入返售 金融资产 投资 (*) 其他 (**) 按个别方式评估总额 1,493,541 - - 350,000 43,547 减值准备 (989,044) - - (220,455) (31,914) 小计 504,497 - - 129,545 11,633 按组合方式评估总额 435,679 - - - - 减值准备 (350,198) - - - - 已减值 148 财务报表附注 Notes to financial statements 2016 年 12 月 31 日 发放贷款 和垫款 存 / 拆放同业 及其他金融 机构款项 买入返售 金融资产 投资 (*) 其他 (**) 85,481 - - - - 1,109,098 - - - - - 逾期 3 个月至 6 个月以内 ( 含 6 个月 ) 513,027 - - - - – 逾期 6 个月至 1 年 ( 含 1 年 ) 606,108 - - - - – 逾期 1 年以上 30,000 - - - - 2,258,233 - - - - 减值准备 (165,504) - - - - 小计 2,092,729 - - - - 总额 125,639,134 13,547,052 11,866,875 121,064,707 2,418,125 减值准备 (2,395,980) - - (223,105) - 小计 123,243,154 13,547,052 11,866,875 120,841,602 2,418,125 合计 125,925,861 13,547,052 11,866,875 120,971,147 2,429,758 小计 已逾期未减值 - 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 总额 未逾期未减值 本集团 2015 年 12 月 31 日 发放贷款 和垫款 存 / 拆放同业 及其他金融 机构款项 买入返售 金融资产 投资 (*) 其他 (**) 按个别方式评估总额 1,140,817 - - 30,000 18,230 减值准备 (750,038) - - (18,990) (15,990) 小计 390,779 - - 11,010 2,240 按组合方式评估总额 235,714 - - - - 减值准备 (181,940) - - - - 53,774 - - - - 1,121,184 - - - - 55,330 - - - - 已减值 小计 已逾期未减值 - 逾期 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) - 逾期 3 个月至 6 个月以内 ( 含 6 个月 ) 总额 1,176,514 - - - - 减值准备 (97,782) - - - - 小计 1,078,732 - - - - 总额 97,464,354 22,986,281 2,475,009 63,444,300 1,244,159 减值准备 (2,205,404) - - (403,387) - 小计 95,258,950 22,986,281 2,475,009 63,040,913 1,244,159 未逾期未减值 149 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 2015 年 12 月 31 日 合计 发放贷款 和垫款 存 / 拆放同业 及其他金融 机构款项 买入返售 金融资产 投资 (*) 其他 (**) 96,782,235 22,986,281 2,475,009 63,051,923 1,246,399 * 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售债权投资、持有至到期投资及应收款 项类投资。 ** 其他包括应收利息和其他应收款等。 (2) 市场风险 市场风险是指因市场价格 ( 利率、汇率、商品价格和股票价格等 ) 的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。 董事会承担对本集团市场风险管理实施监控的最终责任，确保本集团有效地识别、计量、监测和控制各项业务 所承担的各类市场风险。风险与关联交易控制委员会负责在董事会的授权范围内对市场风险管理情况进行监控，审 核高级管理层提出的关于市场风险管理的战略、政策、程序以及可以承受市场风险水平的有关建议。本集团业务经 营和发展中所面临的市场风险绝大部分集中于资金业务。总行风险管理部在全行全面风险框架下牵头组织全行市场 风险管理，拟定市场风险管理基本政策和程序，组织对本集团市场风险的识别、计量、监测和控制；计划财务部通 过制定全行资产负债管理计划，具体实施利率风险和汇率风险的管理；资金运营中心根据本行风险偏好指标及资产 负债管理计划，开展资金投资于自营交易业务，实施具体市场风险识别、计量、监测和控制。 本集团区分银行账户和交易账户，并根据银行账户和交易账户的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、 计量、监测和控制方法。交易账户包括本集团拟于短期内出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或锁定敞口的 投资。银行账户包括除交易账户以外的业务。本集团主要通过敏感度指标、情景分析和外汇敞口分析计量监测交易 账户的市场风险，通过敏感性缺口分析、压力测试和有效久期分析计量和监控非交易业务的市场风险。 敏感度指标分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。 情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的 影响。 外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。 敏感性缺口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照 利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。 压力测试的结果是采用市场变数的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，以测量对损益的影响。 150 财务报表附注 Notes to financial statements 有效久期分析是对不同的时段运用不同的权重，根据在特定的利率变化情况下，假设金融工具市场价值的实际 百分比变化，来设计各时段风险权重，从而更好地反映利率的变动所导致的资产和负债经济价值的非线性变化。 利率风险 本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重新定价风险和资金交易头寸的风险。 重新定价风险 重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到 期期限 ( 就固定利率而言 ) 或重新定价期限 ( 就浮动利率而言 ) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或 内在经济价值会随着利率的变动而变化。 计划财务部负责利率风险的计量、监测和管理。在计量和管理风险方面，本集团定期评估各档期利率敏感性重 定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入和经济价值的影响。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息 收入和经济价值的潜在负面影响。 交易性利率风险 有关风险主要来自资金业务的投资组合。其利率风险是通过久期分析监控。此外，本集团还采用辅助方法计算 其对利率变动的敏感度，敏感度以公允价值因利率变动 100 个基点 (1%) 的相应变动表示。 (i) 下表列示报告期实际利率及于相关期间期末资产与负债按预期下一个重定价日期 ( 或到期日，以较早者为准 ) 的分布： 本集团 实际利率 ( 注 (1)) 2016 年 12 月 31 日 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 资产 现金及存放中央银行款项 1.90% 33,571,482 1,669,704 31,901,778 - - - 存放同业款项 0.14% 13,543,719 - 13,543,719 - - - 拆出资金 4.91% 3,333 - 3,333 - - - 买入返售金融资产 2.27% 11,866,875 - 8,522,264 3,056,697 287,914 - 发放贷款和垫款 ( 注 (2)) 5.11% 125,925,861 - 37,199,972 86,850,886 1,783,722 91,281 投资 ( 注 (3)) 4.38% 120,971,147 10,875 19,814,893 25,070,454 68,263,185 7,811,740 50,544 - - - - 4,494,158 2,398,231 491,002 600,180 901,912 102,833 310,427,119 4,129,354 111,476,961 115,578,217 71,236,733 8,005,854 衍生金融资产 - 其他 - 总资产 50,544 151 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 本集团 2016 年 12 月 31 日 实际利率 ( 注 (1)) 合计 不计息 向中央银行借款 2.41% 394,439 - 383,183 11,256 - - 同业及其他金融机构存放款项 3.33% 9,895,659 - 2,783,929 7,111,730 - - 拆入资金 2.45% 12,680,543 - 4,011,835 8,668,708 - - 卖出回购金融资产款 2.20% 16,975,248 - 16,975,248 - - - 吸收存款 1.93% 195,152,686 1,391,201 152,896,907 34,735,990 6,128,588 - 应付债券 3.51% 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 负债 - 6,993,159 39,247,585 4,621,906 2,512,839 1,542,813 516,501 总负债 292,456,363 3,904,040 185,587,074 90,291,770 资产负债缺口 17,970,756 25,286,447 64,069,706 2,499,402 - 其他 52,735,882 225,314 (74,110,113) 998,916 5,496,222 39,523 10,230 7,167,027 5,506,452 本集团 2015 年 12 月 31 日 实际利率 ( 注 (1)) 合计 3 个月内 不计息 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 资产 现金及存放中央银行款项 1.49% 31,024,344 1,902,979 29,121,365 - - - 存放同业款项 3.79% 22,754,892 - 22,424,892 330,000 - - 拆出资金 3.95% 231,389 - 214,722 - 16,667 - 买入返售金融资产 4.26% 2,475,009 - 2,475,009 - - - 发放贷款和垫款 ( 注 (2)) 6.19% 96,782,235 - 27,374,072 67,128,885 1,505,490 773,788 投资 ( 注 (3)) 5.41% 66,315,934 3,264,012 4,162,486 13,962,713 33,764,209 11,162,514 - 3,054,792 2,212,447 177,855 222,638,595 7,379,438 85,950,401 其他 总资产 303,710 276,467 84,313 81,725,308 35,562,833 12,020,615 本集团 2015 年 12 月 31 日 实际利率 ( 注 (1)) 合计 不计息 向中央银行借款 2.90% 668,296 - 485,769 182,527 - - 同业及其他金融机构存放款项 4.75% 14,416,746 - 2,870,746 11,546,000 - - 拆入资金 1.79% 1,580,838 - 496,760 1,084,078 - - 卖出回购金融资产款 2.50% 8,842,446 - 8,842,446 - - - 吸收存款 2.18% 163,244,639 586,941 124,750,987 30,117,437 7,789,274 - 应付债券 4.83% 13,763,399 1,996,550 1,995,536 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 负债 - 498,996 9,272,317 4,356,953 2,604,329 1,340,189 327,447 总负债 206,873,317 3,191,270 139,285,893 52,529,806 资产负债缺口 15,765,278 4,188,168 (53,335,492) 29,195,502 25,695,494 10,021,606 其他 152 - 81,515 3,473 9,867,339 1,999,009 财务报表附注 Notes to financial statements 注： (1) 实际利率是指利息收入 / 支出除以平均生息资产 / 负债的年化比率。 (2) 以上列示为 3 个月内的发放贷款和垫款金额包括于 2016 年 12 月 31 日余额为人民币 15.23 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 14.49 亿元 ) 的逾期金额 ( 扣除减值准备 ) 。 (3) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款 项类投资。 (ii) 利率敏感性分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增加 / ( 减少 ) 增加 / ( 减少 ) 收益率曲线平行上移 100 个基点 (551,453) (314,389) 收益率曲线平行下移 100 个基点 551,453 314,389 利息净收入变动 / ( 减少 ) 上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映 为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净损益和股东权益的影响。上述敏感性分析基于以下假 设： - 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具； - 资产负债表日利率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变动； - 收益率曲线随利率变化而平行移动； - 资产和负债组合并无其他变化； - 其他变量 ( 包括汇率 ) 保持不变；及 - 不考虑本集团进行的风险管理措施。 由于基于上述假设，利率增减导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。 (b) 外汇风险 本集团的外汇风险主要包括资金业务外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过即期和远期 外汇掉期及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。 153 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 于资产负债表日的外汇风险敞口如下： 本集团 2016 年 12 月 31 日 人民币 美元 ( 折合人民币 ) 其他 ( 折合人民币 ) 合计 ( 折合人民币 ) 33,446,760 104,002 20,720 33,571,482 存放同业款项 11,759,596 1,689,497 94,626 13,543,719 发放贷款和垫款 125,049,962 869,139 6,760 125,925,861 2,079,292 16,012 766 2,096,070 其他 135,239,443 50,544 - 135,289,987 资产总计 307,575,053 2,729,194 122,872 310,427,119 394,439 - - 394,439 7,883,929 2,011,730 - 9,895,659 拆入资金 10,520,447 2,160,096 - 12,680,543 吸收存款 193,748,247 1,387,667 16,772 195,152,686 应付利息 1,934,261 26,460 161,764 2,122,485 其他 72,210,551 - - 72,210,551 负债合计 286,691,874 5,585,953 178,536 292,456,363 净头寸 20,883,179 (2,856,759) (55,664) 17,970,756 资产负债表外信贷承诺 39,022,880 114,780 10,548 39,148,208 现金及存放中央款项 应收利息 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 本集团 2015 年 12 月 31 日 人民币 美元 ( 折合人民币 ) 其他 ( 折合人民币 ) 合计 ( 折合人民币 ) 现金及存放中央款项 30,927,418 76,442 20,484 31,024,344 存放同业款项 22,003,236 620,993 130,663 22,754,892 833,878 7,148 1,399 842,425 94,648,750 1,795,598 337,887 96,782,235 应收利息 发放贷款和垫款 其他 71,234,699 - - 71,234,699 资产总计 219,647,981 2,500,181 490,433 222,638,595 668,296 - - 668,296 14,416,746 - - 14,416,746 拆入资金 - 1,431,839 148,999 1,580,838 吸收存款 162,806,547 419,721 18,371 163,244,639 应付利息 1,737,441 18,436 1,665 1,757,542 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 其他 25,205,256 - - 25,205,256 负债合计 204,834,286 1,869,996 169,035 206,873,317 净头寸 14,813,695 630,185 321,398 15,765,278 资产负债表外信贷承诺 46,811,310 344,214 - 47,155,524 154 财务报表附注 Notes to financial statements 外汇敏感性分析 本集团 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增加 / ( 减少 ) 增加 / ( 减少 ) 汇率上升 100 个基点 (3,149) 1,099 汇率下降 100 个基点 3,149 (1,099) 按年度化计算净利润的增加 / ( 减少 ) 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析基于以下假设： (i) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 ( 中间价 ) 汇率绝对值波动 100 个基点造成的汇兑损 益； (ii) 各币种对人民币汇率同时同向波动； (iii) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。 由于基于上述假设，汇率变化导致本行汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。 (3) 流动性风险 流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对 资产增长或支付到期债务的风险。本集团根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平 的高流动性资产。 董事会承担对本集团流动性风险管理实施监控的最终责任，确保本集团有效地识别、计量、监测。风险与关联 交易控制委员会负责在董事会的授权范围内对流动性风险管理情况进行监控，审核高级管理层提出的关于流动性风 险管理的战略、政策、程序。 本集团政策目标包括： - 维持稳健充足的流动性水平，建立科学完善的流动性风险管理体系，确保在正常经营环境或压力状态下，都 能及时满足资产、负债及表外业务引发的支付义务和流动性需求，有效平衡资金的效益性和安全性；及 - 根据市场变化和业务发展，对资产负债规模和结构作出及时合理的调整，在确保流动性的前提下，适度追求 利润最大化和成本最小化，实现银行资金“安全性、流动性和效益性”的统一。 风险管理部在全面风险管理框架下牵头流动性风险管理，拟订流动性风险管理的政策、程序、限额和监测指标， 组织流动性风险识别、计量、监测和控制。计划财务部负责本行流动性风险日常管理，管理本行本外币资金头寸， 实施本行资产负债管理。资金运营中心在开展金融市场业务中，根据全行资产负债计划合理安排中心业务的资产负 155 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 债结构，控制流动性风险，应用货币市场工具，调剂资金余缺；关注金融市场的重大变化，并及时报告流动性风险 管理部门，调整资金业务操作策略。遇有重大的支付危机或结构性变化时须及时向董事会作出汇报并提出建议。 本集团持有资产的资金来源大部分为吸收存款。近年来本集团吸收存款持续增长，并且种类和期限类型多样化， 成为稳定的资金来源。 本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用不同的情景分析和压力测试以评估流动性风险的影响。 本集团的资产与负债于相关期间期末根据相关剩余到期日分析如下： 本集团 2016 年 12 月 31 日 无期限 实时偿还 1 个月 以内 1 个月 至 3 个月 3 个月 至1年 1年 至5年 27,351,387 6,220,095 - - - - - 33,571,482 存放同业款项 - 2,837,644 5,746,345 4,959,730 - - - 13,543,719 拆出资金 - - 3,333 - - - - 3,333 衍生金融资产 - - 22,597 - 27,947 - - 50,544 买入返售金融资产 - - 8,466,666 55,598 3,056,697 287,914 220,445 7,366,660 5 年以上 合计 资产 现金及存放中央银行款项 发放贷款和垫款 2,461,152 投资 10,875 其他 1,993,565 总资产 31,816,979 - 11,866,875 8,833,088 41,609,067 27,330,786 38,104,663 125,925,861 124,433 13,524,797 5,503,431 25,000,290 68,995,581 15,583 404,535 722,822 950,780 406,873 7,811,740 120,971,147 - 4,494,158 9,418,200 35,853,220 19,756,382 70,644,781 97,021,154 45,916,403 310,427,119 本集团 2016 年 12 月 31 日 1 个月 1 个月 以内 至 3 个月 3 个月 至1年 1年 至5年 5 年以上 合计 96,514 286,669 11,256 - - 394,439 420,000 2,350,000 7,111,730 - - 9,895,659 - - 1,240,060 2,771,775 8,668,708 - - 12,680,543 卖出回购金融资产款 - - 16,975,248 - - - 16,975,248 吸收存款 - 130,302,091 10,287,657 13,698,360 34,735,990 6,128,588 - 195,152,686 应付债券 - 998,916 5,496,222 52,735,882 无期限 实时偿还 向中央银行借款 - - 同业及其他金融机构存放款项 - 13,929 拆入资金 负债 其他 总负债 资产负债缺口 156 194,641 - - - 6,993,159 39,247,585 1,507,410 2,003,534 185,809 593,016 130,706 194,641 131,823,430 31,023,013 26,285,772 90,368,285 7,258,210 6,790 4,621,906 5,503,012 292,456,363 31,622,338 (122,405,230) 4,830,207 (6,529,390) (19,723,504) 89,762,944 40,413,391 17,970,756 财务报表附注 Notes to financial statements 本集团 2015 年 12 月 31 日 无期限 实时偿还 1 个月 以内 1 个月 至 3 个月 3 个月 至1年 1年 至5年 5 年以上 合计 22,814,098 8,210,246 - - - - - 31,024,344 2,439,258 19,310,634 675,000 330,000 - - 22,754,892 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 - 拆出资金 - - - - 214,722 16,667 - 231,389 买入返售金融资产 - - 1,991,238 483,771 - - - 2,475,009 1,084,105 439,180 6,398,794 5,731,993 38,184,777 20,270,526 24,672,860 96,782,235 10,875 11,010 1,332,188 2,253,588 14,150,517 37,275,776 11,281,980 66,315,934 1,875,803 12,080 438,484 134,748 3,054,792 发放贷款和垫款 投资 其他 总资产 25,784,881 11,111,774 29,471,338 257,113 336,564 - 9,279,100 53,137,129 57,899,533 35,954,840 222,638,595 本集团 2015 年 12 月 31 日 无期限 实时偿还 1 个月 以内 1 个月 至 3 个月 3 个月 至1年 1年 至5年 5 年以上 合计 向中央银行借款 - - 268,031 217,738 182,527 - - 668,296 同业及其他金融机构存放款项 - 6,746 2,564,000 300,000 11,546,000 - - 14,416,746 拆入资金 - - 431,824 - 1,149,014 - - 1,580,838 卖出回购金融资产款 - - 8,842,446 - - - - 8,842,446 吸收存款 - 106,430,342 10,191,836 8,715,749 30,117,437 7,789,275 - 163,244,639 应付债券 - - 498,996 - 9,272,317 1,996,550 1,995,536 13,763,399 167,440 1,238,256 2,160,010 89,377 544,265 86,347 9,322,864 52,811,560 9,872,172 负债 其他 总负债 资产负债缺口 167,440 107,675,344 24,957,143 25,617,441 (96,563,570) 4,514,195 (43,764) 71,258 4,356,953 2,066,794 206,873,317 325,569 48,027,361 33,888,046 15,765,278 本集团非衍生金融负债于相关期间期末根据未经折现合同现金流量分析如下： 157 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 本集团 2016 年 12 月 31 日 账面金额 未折现合同 现金流量 实时偿还 1 个月 以内 1 个月 至 3 个月 3 个月 至1年 向中央银行借款 394,439 395,776 - 96,841 287,641 11,294 - - 同业及其他金融机构存放款项 9,895,659 9,996,292 13,929 420,940 2,358,412 7,203,011 - - 拆入资金 12,680,543 12,973,238 - 1,274,148 2,806,629 8,892,461 - - 卖出回购款金融资产款 16,975,248 16,979,267 - 16,979,267 - - - - 吸收存款 195,152,686 198,574,380 132,665,381 10,296,331 13,749,458 35,274,230 6,588,980 - 应付债券 52,735,882 56,644,671 其他金融负债 3,175,732 3,175,732 - - 1,509,743 834,957 1年 5 年以上 至5年 7,066,841 40,698,330 2,378,250 6,501,250 174,837 580,139 69,140 6,916 291,010,189 298,739,356 134,189,053 29,902,484 26,443,818 92,659,465 9,036,370 6,508,166 合计 本集团 2015 年 12 月 31 日 账面金额 未折现合同 现金流量 实时偿还 1 个月 以内 1 个月 至 3 个月 3 个月 至1年 1年 5 年以上 至5年 668,296 671,001 - 268,320 218,740 183,941 - - 同业及其他金融机构存放款项 14,416,746 14,615,958 6,746 2,569,508 301,469 11,738,235 - - 拆入资金 1,580,838 1,605,392 - 434,681 - 1,170,711 - - 卖出回购款金融资产款 8,842,446 8,843,400 - 8,843,400 - - - - 8,747,851 30,572,307 8,292,831 - 非衍生金融负债 向中央银行借款 吸收存款 163,244,639 164,244,927 106,430,342 10,201,596 应付债券 13,763,399 15,553,687 其他金融负债 3,092,694 3,092,694 - 501,004 - 1,222,100 1,148,080 89,285 205,609,058 208,627,059 107,659,188 23,966,589 合计 9,727,683 2,865,000 2,460,000 543,409 86,347 3,473 9,357,345 53,936,286 11,244,178 2,463,473 (4) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。 本集团正在积极探索层次化的操作风险管理体系以全面识别、评估、控制、管理和报告所有业务环节的操作风险。 这套体系覆盖了商业银行、零售银行、交易销售、公司金融、支付结算、代理服务、资产管理等全部业务条线以及 人力资源管理、财务管理、法律事务、反洗钱管理、行政办公管理等全部支持辅助性活动。该体系的主要内容如下： - 在高级管理层领导下的、前中后台各司其职的、层次化的操作风险管理架构； - 以操作风险管理基本政策为核心的、覆盖操作风险管理各个领域的较为完整的操作风险管理制度体系； - 针对所有产品与服务建立的标准化的、可操作的和可追踪的并定期进行重检和修订的标准作业流程； - 以操作风险控制自我评估 (RCSA) 、关键风险指标 (KRI) 、损失事件收集、IT 系统监测等为主的操作风险管理工 158 财务报表附注 Notes to financial statements 具体系； - 以各分支行、各业务及职能条线部门的操作风险管理岗位为依托的专业操作风险管理团队； - 针对包括公共卫生事件、自然灾害、IT 系统故障、挤提、盗抢等各类突发事件的应急预案体系和业务持续性 方案体系； - 操作风险管理绩效考核机制和对各类违规违纪行为进行追究和处分的全员问责制度；及 - 以内部审计和合规检查为基础的独立的风险评估体系。 55、公允价值 (1) 公允价值确定方法和假设 本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。 (a) 债券及股权投资 对于存在活跃市场的债券及股权投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。 (b) 应收款项及其他非衍生金融资产 公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。 (c) 应付债券及其他非衍生金融负债 应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍 生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。 (d) 衍生金融工具 远期及掉期外汇合同的公允价值是根据资产负债表日远期外汇价格的现值与合同汇率之间的差额或根据市场报 价来确定。利率掉期合同的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计。 (2) 公允价值数据 (a) 金融资产 本集团的金融资产主要包括现金、存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、发放贷款和垫款以及投资。 存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金主要以市场利率计息，并主要于一年内到期。因此这些款项的账 面价值与公允价值相若。 大部分发放贷款和垫款按与人行利率相若的浮动利率定价。因此，这些贷款和垫款的账面价值与公允价值相若。 159 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值列报。持有至到期投资和应 收款项类投资的账面价值和公允价值分别于附注 14、15 中披露。 (b) 金融负债 本集团的金融负债主要包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、吸收存款和应付债券。 应付债券的账面价值和公允价值于附注 30 中披露。其他金融负债的账面价值与公允价值相若。 (3) 公允价值分层 下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价值。公允价值计量中的层 级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场的报价 ( 未经调整 ) 。 第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接 ( 如价格 ) 或者间接 ( 价格 衍生 ) 可观察。此层级包括债券及大多数场外衍生工具合约。输入参数 ( 如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收 益率曲线 ) 的来源是中债、彭博和上海清算所交易系统。 第三层级：资产或负债的输入变量并不是基于可观察的市场数据 ( 即不可观察的输入变量 ) 。该层级包括一项 或多项重大输入为不可观察变量的复杂衍生工具合约和结构性存款。 该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用相关并可观察的市场价格。 以公允价值计量的金融工具当有可靠的市场报价时采用市场报价作为公允价值。当没有可靠的市场报价时需要 采用估值技术，比如通过对比其他类似的金融资产、现金流折现、期权定价等，采用的参数包括无风险利率、基准利率、 信用点差及汇率。当使用现金流折现法时，管理层会尽最大的努力尽量准确地估计现金流，折现率则参考类似的金 融产品。 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 第一层级 第二层级 第三层级 合计 - 9,255,153 - 9,255,153 - 债券 - 16,474,669 - 16,474,669 - 其他 - - 50,887,944 50,887,944 - 25,729,822 50,887,944 76,617,766 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 - 债券 可供出售金融资产 合计 160 财务报表附注 Notes to financial statements 2015 年 12 月 31 日 第一层级 第二层级 第三层级 合计 - 债券 - 951,703 - 951,703 - 基金 3,253,136 - - 3,253,136 - 债券 - 11,295,598 - 11,295,598 - 其他 - - 13,633,798 13,633,798 3,253,136 12,247,301 13,633,798 29,134,235 - (968) - (968) 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 可供出售金融资产 合计 负债 衍生金融负债 于 2016 年内，本集团未发生以公允价值计量的第一层级、第二层级和第三层级金融资产和金融负债之间的转换。 (4) 基于重大不可观察的模型输入计量的公允价值 采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具主要包括结构化存款以及指定以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。所采用的估值模型为现金流折现模型。该估值模型中涉及的不可观察假设包括折现 率和市场价格波动率。 截至 2016 年 12 月 31 日，对于采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具，采用其他合理的 不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响并不重大。 56、委托贷款业务 本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。本集团的委托贷 款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债， 并就所提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认。 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 委托贷款 3,469,057 4,046,047 委托贷款资金 3,469,057 4,046,047 161 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 57、承担及或有事项 (1) 信贷承诺 本集团的信贷承诺包括贷款及贷记卡承诺、承兑汇票、信用证及财务担保。 本集团贷款承诺指已审批并签订合同的尚未支用贷款额度，贷记卡承诺指贷记卡剩余透支额度。本集团提供财 务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本 集团预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 贷记卡承诺 8,172,753 6,990,006 承兑汇票 30,638,120 39,599,315 开出保函 118,085 163,014 开出信用证 219,250 403,189 39,148,208 47,155,524 合计 上述信贷承诺业务可能使本集团承担信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。 由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同金额并不代表未来的预期现金流出。 (2) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议，本集团及本行于资产负债表日以后应支付的最低租赁付款额如下： 本集团 本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 214,844 219,697 214,491 219,697 1 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 205,860 212,980 204,501 212,980 2 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 183,684 181,632 182,334 181,632 3 年以上 5 年以内 ( 含 5 年 ) 297,692 303,803 296,686 303,803 5 年以上 合计 162 271,456 331,782 271,456 331,782 1,173,536 1,249,894 1,169,468 1,249,894 财务报表附注 Notes to financial statements (3) 资本支出承诺 本集团及本行于资产负债表日已授权的资本支出承诺如下： 本集团及本行 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 已授权未订约 50,108 33,516 已签约未订付 37,649 79,948 合计 87,757 113,464 (4) 未决诉讼和纠纷 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团在正常业务经营中存在若干作为被告的法律诉讼及仲裁事项，案件涉及金额 人民币 4.99 亿元，其中两笔票据贴现追索纠纷案件合计 4.97 亿元，本集团对业务前手银行享有追索权，且可要求 承兑企业还款，预计产生损失的可能性较小 ( 2015 年 12 月 31 日：人民币 0.19 亿元 ) 。本集团已在 2016 年 12 月 31 日计提预计负债人民币 0.50 亿元。 58、期后事项 截至本财务报表批准日，本集团无重大资产负债表日后事项。 163 河北银行 2016 年度报告 Bank of hebei Annual Report 2016 河北银行股份有限公司 财务报表补充资料 ( 除特别注明外，金额单位为人民币千元 ) 1、非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本集团及本行非经常 性损益列示如下： 2016 年 2015 年 - 政府补助 4,541 1,079 - 固定资产清理净 ( 损失 ) / 收益 (114) 655 - 公益性捐赠支出 (2,263) (2,082) - 赔偿金和罚款支出 (31) (202) - 其他净损益 (36,748) 6,358 营业外收支净额 (34,615) 5,808 - 3,864 (34,615) 9,672 8,646 (2,518) 合计 (25,969) 7,154 其中：归属于本行股东 (27,092) 7,153 归属于少数股东 1,123 1 非经常性损益净额： 其他应收款减值准备转回损益 非经常性损益净额 减：所得税影响 (注) 注：部分处置固定资产净损失、抵债资产变现净损失，以及包含于其他净损失中的赔偿金、违约金及罚金和非公益性捐赠支出不 能在税前抵扣。 2、净资产收益率 本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 — 净资产收益率和每股收益的计算及 披露》(2010 年修订 ) 计算的净资产收益率如下： 2016 年 2015 年 归属于本行普通股股东的年末净资产 17,434,726 15,244,620 归属于本行普通股股东的加权净资产 16,298,006 12,768,906 2,625,057 2,238,538 16.11% 17.53% 2,652,149 2,231,385 16.27% 17.48% 扣除非经常性损益前 - 归属于本行普通股股东的净利润 - 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后 - 归属于本行普通股股东的净利润 - 加权平均净资产收益率 164 财务报表附注 Notes to financial statements 3、杠杆率披露 本集团按照中国银监会《商业银行杠杆率管理办法 ( 修订 ) 》( 中国银监会令 2015 年第 1 号 ) 计算的杠杆率披 露如下： 序号 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 一级资本净额 17,773,736 15,198,808 2 调整后的表内外资产余额 301,854,332 220,100,294 3 杠杆率 5.18% 5.77% 165 地址：河北省石家庄市平安北大街 28 号 邮编：050011 传真：0311-88627123 网址：www.hebbank.com 客服电话：400-612-9999（全国） 0311-96368（本地）