惠州卫生职业技术学院2023年部门整体支出自评表.pdf

附件4 整体绩效自评信息指标评分表 单位基本情况 单位名称 惠州卫生职业技术学院 财供人数 1.总数:661 2.行政（参公）:0 3.公益一类:0 4.公益二类:661 资金来源 合计 一般公共预算拨款 下属单位数 资金类别 政府性基金预算拨款 其他资金 基本支出 项目支出 预算安排（万元） 29022.51 7733.36 0.00 21289.15 13513.95 15508.56 实际到位(万元） 31849.91 11121.85 209.45 20518.61 13682.35 18167.56 支出情况(万元） 32217.85 11131.10 209.45 20877.30 13603.55 18614.30 年度任务 总目标 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯 1 彻党的十九大、十九届历次全会精神和二十大会议精神，弘扬伟 大建党精神，深入贯彻落实职业教育法的精神，加强党对学校人 指标评分表 评价指标 评分依据、未 一级指标 二级指标 三级指标 自评分数 达标说明、改 进措施 名称 权重（%） 名称 权重（%） 名称 权重（%） 预算编制 合理性 5 1 完成情况 未完成原因 已完成 无 指标说明 评分标准 备注 5 1.部门预算编制、分配符合本部门职责、符合 市委市政府方针政策和工作要求的，得1分； 2.部门预算资金能根据年度工作重点，在不同 考核部门（单位）预算的合理性， 项目、不同用途之间分配合理的，得1分； 3. 即是否符合本部门职责、是否符合 专项资金编制细化程度合理，未出现因年中调 部门预算合理 市委市政府的方针政策和工作要 剂导致部门预决算差异过大的问题； 4.功能分 求，资金有无根据项目的轻重缓急 类和经济分类编制准确，年度中间无大量调 进行分配。 剂，项目之间是未频繁调剂的，得1分； 5.部 门预算分配不固化，能根据实际情况合理调整 （如不存在项目支出完成不理想但连年持续安 排预算的情况等），得1分。 2.5 部门决算01部门收入预算 财政拨款收入预决算差异率=（收入决算数-收 编制合理。加 反映部门（单位）收入预算编制的 入调整预算数）/收入调整预算数*100%（取绝 1表《财政拨 款收入支出 对值）。 差异率=0，本项指标得满分；每增加 强预算执行力 准确性。 决算总表》 5%（含）扣减0.5分，直至扣完为止。 相关数据计 度。 本指标根据 预算编制 13 财政拨款 收入预决 算差异率 4 算 预算编制 情况 提前下达 率 23 绩效目标 合理性 目标设置 4 5 4 除自然灾害等突发事件处理的资金和据实结算 的体制补助等特殊项目外，提前下达一般性转 移支付比例应达90%、提前下达专项转移支付比 例应达70%等。 一般性专项转移支付提前下达 按要求提前申 请下达其主管 反映部门是否按要求提前申请下达 比例达到90%的，得2分；未达到的提前下达比 例的，按比例扣分。 专项转移支付提前下达比 的一般性转移 其主管的一般性转移支付和专项转 例达到70%的，得2分；未达到的提前下达比例 移支付。 支付和专项转 的，按比例扣分。 注：无转移支付需提前下达 部门，该指标不考核，相应的分值平均调整至 移支付 预算编制合理性、预算编制规范性、绩效目标 合理性、绩效目标明确性四项指标中去，各项 指标得分按原标准评分后乘以1.2。 5 1.整体绩效目标能体现部门（单位）“三定” 方案规定的部门职能的，得1分； 2.整体绩效 部门（单位）所设立的整体绩效目 目标能体现部门（单位）中长期规划和年度工 部门所设立的 标是否依据充分，是否符合客观实 作计划的，得1分； 3.整体绩效目标能分解成 整体绩效目标 际，用以反映和评价部门（单位） 具体工作任务的，得1分； 4.整体绩效目标与 依据充分 设立的绩效目标与部门履职和年度 本年度部门预算资金相匹配的，得1分； 5.部 工作任务的相符性。 门申报的项目有进行可行性研究和充分论证 的，得1分； 对上述5项标准，没有完全符合 的，可酌情扣分。 5 部门依据整体 部门（单位）依据整体绩效目标所 绩效指标具有清晰、可衡量的指标值的，得 绩效目标所设 设定的绩效指标是否清晰、细化、 1分； 3.绩效指标包含可量化的指标的，得 定的绩效指标 可量化，用以反映和考核部门（单 1分；完全没有可量化的指标的，不得分； 4. 位）整体绩效目标的明细化情况。 绩效目标的目标值测算能提供相关依据或符合 清晰、可衡量 客观实际情况的，得1分； 对上述4项标准，没 10 1.绩效指标中包含能够明确体现部门（单位） 履职效果的社会经济效益指标的，得2分； 2. 绩效指标 明确性 5 有完全符合的，可酌情扣分。 部门预算 资金支出 率 6 5.5 部门预算执行 的及时性和均 部门（单位）部门预算实际支付进 本指标得分=本指标满分分值×全年平均执行率 其中：全年平均执行率=∑（每个季度的执 衡性。加强部 度和既定支付进度的匹配情况，反 。 行率）÷4 分季执行率=当季部门预算资金支出 门预算管理， 映和考核部门（单位）预算执行的 进度÷该季序时进度×100% 预算执行均衡性考 及时性和均衡性。 核的资金范围不含当年12月下达的资金 提高预算执行 率。 3 部门当年度结 部门（单位）当年度结转结余额与 （年初财政拨款结转和结余收入决算数+一般公 部门决算011表《财政拨 转结余额与当 当年度预算总额的比率，用以反映 共预算财政拨款决算数+政府性基金预算财政拨 款决算数）×100% 1.结余结转率≤10%的，得3 款收入支出 年度预算总额 和考核部门（单位）对结转结余资 分； 2.10%＜结余结转率≤20%的，得2分； 决算总表》 金的实际控制程度。 3.20%＜结余结转率≤30%的，得1分 3.结余结 相关数据计 的比率≤10% 结余结转率=年末财政拨款结转和结余决算数/ 结转结余 率 3 转率＞30%的，得0分。 本指标根据 算 国库集中 支付结转 结余存量 资金效率 性 政府采购 执行率 资金管理 2 3 2 本指标得分=本指标满分分值×政府采购执行率 本指标根据 部门本年度实 其中：政府采购执行率=（实际采购金额合计数 部门（单位）本年度实际政府采购 部门决算报 际政府采购金 /采购计划金额合计数）×100%； 如实际采购 金额与年度政府采购预算的比率， 表附表《政 额小于等于年 用以反映和考核部门（单位）政府 金额大于采购计划金额则本项不得分。 政府采 府采购情况 购预算是指采购机关根据事业发展计划和行政 度政府采购预 采购预算执行情况。 表》相关数 任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府 据计算 算 采购计划。 4 1.预算执行规范性1分，按规定履行调整报批手 续或未发生调整的，且按事项完成进度支付资 金的得满分，否则酌情扣分。 2.事项支出的合 预算执行规 规性1分，资金管理、费用标准、支付符合有关 范.事项支出 反映部门（单位）资金支出规范 制度规定的得满分，超范围、超标准支出，虚 性，包括资金管理、费用支出等制 合规，会计核 列支出，截留、挤占、挪用资金的，以及其他 度是否严格执行；会计核算是否规 算规范，重大 范反映是否存在支出依据不合规、 不符合制度规定支出的，视情节严重情况扣 项目支出经过 虚列项目支出的情况；是否存在截 分，直至扣到0分。 3.会计核算规范性1分，规 范执行会计核算制度得满分，未按规定设专账 评估论证和必 留、挤占、挪用项目资金情况。 核算，或支出凭证不符合规定，或其他核算不 规范的，视具体情况扣分。 4.重大项目支出经 要决策程序 过评估论证和必要决策程序的得1分，否则酌情 扣分。 3 1.转移支付部分：按规定时间正式下达。 转移 支付部分得分=在要求时限内下达的转移支付资 金÷经批复的转移支付资金*1.5分 2.部门预 算：按规定，部门在接到财政部门批复的本部 反映部门下达其主管的一般性转移 门预算后，15日内向所属各单位批复预算。 部 支付和专项转移支付的及时性以及 门预算部分得分：按时批复的得1.5分；每超过 及时批复下属 批复下属单位预算的及时性。无转 一天扣0.5分，扣完1.5分为止；未批复的不得 单位预算 移支付的部门，本项指标不考核， 分。 本指标总得分=转移支付部分得分+部门预 3分分值调整至“部门预算资金支 算部分得分。如被评价部门没有主管的转移支 出率”指标。 付资金，则转移支付部分分值计入部门预算部 分，每超过一天扣1分，扣完为止。 注：无转 移支付资金的部门，本项指标不考核，3分分值 调整至“部门预算资金支出率”指标，即“部 门预算资金支出率”指标总分为8分。 2 1.部门预算公开得分： （1）按规定内容、在 规定时限和范围内公开的，得2分。 （2）进行 了公开，但未达到时限、内容或范围要求的， 得1分 （3）没有进行公开的，得0分。 （4） 主要考核部门（单位）在被评价年 涉密部门经批准不需要公开相关信息的，计2分 度是否按照政府信息公开有关规定 部门预决算管 公开相关预决算信息，用以反映部 。 部门决算公开得分： （1）按规定内容、在 理公开透明 门（单位）预决算管理的公开透明 规定时限和范围内公开的，得2分。 （2）进行 了公开，但未达到时限、内容或范围要求的， 情况。 得1分 （3）没有进行公开的，得0分。 （4） 涉密部门经批准不需要公开相关信息的，计2分 。 本指标得分=部门预算公开得分+部门决算公 开得分 2 部门所有项目 施过程是否规范,包括是否符合申 1.项目的设立及调整按规定履行报批程续，得1 报条件；申报、批复程序是否符合 分； 2.项目招投标、建设、验收等或方案实施 支出实施过程 相关管理办法；项目招投标、调整 严格执行相关制度规定的，得1分； 评价时发 规范 、完成验收等是否履行相应手续等 现有项目不符合上述条件的，酌情扣分。 25 财务合规 性 预算执行 情况 3 部门财政存量资金变动率=（当年年末存量资金 规模÷上一年度年末存量资金规模-1）×100% 1.部门财政存量资金变动率≤-15%的，得3分； 部门财政存量 部门（单位）的财政存量考核中国 2.部门财政存量资金变动率≤-10%但是大于15%的，得2分； 3.部门财政存量资金变动率≤ 资金变动率≤ 库集中支付结转结余存量资金的变 0但是大于-10%的，得1分； 4.部门财政存量资 动情况。 -15% 金变动率＞0的，不得分； 5.部门财政存量资 金变动率上年度为0的，本年度继续为0的，得3 分。 存量资金效率性指标评分时不含科研项目 （课题）及当年12月下达的资金。 资金下达 合法性 4 3 43 预决算信 息公开性 4 反映部门（单位）所有项目支出实 项目实施 程序 2 。 项目管理 资产管理 5 项目监管 3 3 报送及时 性 2 2 数据质量 3 3 账务核对 情况 3 3 资产管理 合规性 3 2 13 各级业务主管部门按规定主管的专项资金和专 专项资金和专 项经费实施开展有效的检查、监控、督促整改 项经费实施开 的，得3分（需提供检查底稿或其他材料证明， 反映部门（单位）对所实施项目的 展有效的检查 检查、监控、督促等管理等情况。 否则不得分）；如被评价年度部门主管的市级 专项资金绩效评价等级有低或差的，本项不得 、监控、督促 分。 评价时发现有项目不符合上述条件的，酌 整改 情扣分。 行政事业性国 行政事业性国有资产年报和月报均能按时报送 有资产年报和 反映部门（单位）行政事业性国有 的，得2分；资产年报未能按时报送的扣2分； 资产月报未能按时报送的，一次扣1分，扣完为 月报均能按时 资产年报和月报的报送情况。 止。 报送 部门行政事业 反映部门（单位）行政事业性国有 部门（单位）行政事业性国有资产年报数据完 整、准确，核实性问题均能提供有效、真实的 性国有资产年 资产年报数据质量。 说明，得3分；否则得0分。 报数据完整、 资产账与财务 反映部门（单位）资产账与财务账 资产账与财务账相符的，得3分；不相符的不得 的核对情况。 分。 账相符 省经责审计指 1.有无行政事业性国有资产管理内部管理规 出我校存在资 程；如无，扣1分。 2.是否按照内部管理制度 产评估在1万 执行有关规定；如否，扣1分； 3.出租、出借 元以上的资产 反映部门（单位）资产管理是否合 、处置国有资产是否规范；如否，扣1分； 4. 规。 在各类巡视、审计、监督检查工作中如发现资 处置未履行公 产管理存在问题的，每发现1次扣1分，扣完为 开招标程序和 止。 出租出借资产 未在资产系统 固定资产 利用率 经济性 效率性 预算使用 效益 4 13 2 2 部门固定资产 反映部门（单位）固定资产的使用 部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固 定资产总额的比例。如使用率高于整个市直单 的使用率高 情况。 位均值的得2分，低于平均值的得0分。 公用经费 控制率 4 4 本指标中公 用经费根据 部门决算报 表财决01-1 部门本年度实 《财政拨款 际支出的公用 部门（单位）本年度实际支出的公 1.“三公”经费实际支出数≤预算安排的三公 收入支出决 用经费总额与预算安排的公用经费 经费总额小于 总额的比率，用以反映和考核部门 经费数,得2分，否则不得分； 2.日常公用经费 算总表》相 关数据统计 等于预算安排 （单位）对机构运转成本的实际控 决算数≤日常公用经费调整预算数，得2分，否 算，三公经 则不得分； 费根据部门 的公用经费总 制程度。 决算附表《 额 部门决算相 关信息统计 表》相关数 据计算。 重点工作 完成率 5 5 部门办理重点 部门（单位）完成党委、政府、人 重点工作完成率=重点工作实际完成数/重点工 大和上级部门下达或交办的重要事 作总数×100% 重点工作是指市委、市政府、市 工作的落实程 项或工作的完成情况，反映部门对 人大、中央相关部门交办或下达的工作任务。 度高 重点工作的办理落实程度。 本指标得分=重点工作完成率×5 绩效目标 完成率 5 5 部门整体支出 部门（单位）整体绩效目标中各项 绩效目标完成率=部门整体支出绩效目标申报表 绩效目标的实 目标的完成情况，反映部门整体支 中已实现目标数/申报目标数×100% 本指标得 分=绩效目标完成率×5。 现程度高 出绩效目标的实现程度。 项目完成 及时性 3 3 部门预算安排 所有部门预算安排的项目均按计划时间完成 反映部门（单位）项目完成情况与 的，得3分；部分项目未按计划时间完成的，本 的项目均按计 预期时间对比的情况。 指标得分=已完成项目数/未完成项目数×3。 划时间完成 10 根据部门（单位）“三定”方案确定的职责， 实际并结合绩效目标设立情况，有选择地设置 个性化绩效指标，且通过绩效指标完成情况与 目标值对比分析，进行核定得分。社会、经济 、环境三个方面的效益，根据部门工作的性 部门当年主要 质，至少选择一个方面。可以从两个角度对效 反映部门（单位）履行职责对经济 的项目支出实 发展、社会发展和生态环境所带来 益进行评价： 1.部门管理的行业和领域对的主 要指标能否体现部门当年履职的效果。主要指 现了预期的效 的直接或间接影响。 标均体现效果的，得5分；只有部分指标体现效 果 果的，酌情扣分。 2.部门当年主要的项目支出 是否实现了预期的效果，由评价方对照部门的 支出项目进行评分。所有项目都能体现效果 的，得5分；只有部分项目体现效果的，酌情扣 分。 3 部门重视对群 部门（单位）对群众信访意见的完 办理回复机制的，得1分； 2.当年度所有群众 众信访意见并 成情况及及时性，反映部门（单 信访意见均有回复，得1分，否则按比例扣分。 3.回复意见均在规定时限内的，得1分，否则按 及时回复 位）对服务群众的重视程度。 34 效果性 10 社会经济 环境效益 10 1.设置了便利的群众意见反映渠道和群众意见 群众信访 办理情况 3 比例扣分。 公平性 7 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职 公众或服 务对象满 意度 4 4 责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社 社会公众或部 门的服务对象 反映社会公众或部门（单位）的服 会调查的方式。如难以单独开展满意度调查 的，可参考市统计部门的数据、年度市直民主 对部门履职效 务对象对部门履职效果的满意度。 评议政风行风评价结果等数据，或者参考群众 信访反馈的普遍性问题、本部门或权威第三方 果的满意度高 机构的开展满意度调查等进行合理的评分。 加减分项 工作表现 加减分指 标 1 1.加分项：工作获得上级或市委市政府表彰 的，表彰一次加1分，同一项工作获得多次表彰 的，按一次计算，累计加分最多3分，加分后总 表彰2022年度 反映部门工作受到表彰或批评问责 分不能超过100分； 2.减分项：在国务院大督 广东省三八红 的情况。 察或人大审计、监察等监督检查时发现问题并 旗手（集体） 被问责的，问责一次扣2分，同一个问题被问责 多次的，按一次计算，累计减分最多6分，减分 后总分不能低于0分。