黄山屯溪农村商业银行股份有限公司2014年度信息披露报告.pdf

黄山屯溪农村商业银行股份有限公司 2014 年度信息披露报告 重要提示：本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本行年度财务报告已经安徽天正达会计师事务所有限公司根据中国注册 会计师审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 本行董事长夏永龄、行长丁红卫、财会核算部负责人汪芳保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 一、本行慨况 （一）本行简介 1.法定中文名称：黄山屯溪农村商业银行股份有限公司（以下 简称“本行”）;简称：屯溪农村商业银行;法定英文名称：Huangshan Tunxi Rural Commercial Bank Company Limited 首次注册日期：2012 年 12 月 27 日；注册资金：人民币 108,000,000 元;注册号：341000000045878. 2.法定代表人：夏永龄 3.联系人：夏雄伟 联系地址：黄山市屯溪区新园东路 29 号 联系电话（传真）：2597228 4.注册住所：黄山市屯溪区新园东路 29 号 邮政编码：245000 5.金融许可证机构编码:B1434H234100001 6.组织机构代码：70495261-6 7.年度报告备置地点：本行各支行（部） 8.本行聘请的会计师事务所名称：安徽天正达会计师事务所有 限公司 1 办公地址：黄山市屯溪区新园东路 29 号 （二）本行组织结构 1.根据本行章程的规定，设立了股东大会、董事会、监事会和 高级管理层。 2.根据经营管理的需要，本行内设营业部、业务管理部、稽核 监察部、合规风险部、安全保卫部、财会核算部、电子科技部、综 合管理部、微贷事业部。 3.本行下辖本级营业部和屯光、阳湖、黎阳、新潭、奕棋、新 安 6 家支行。 （三）本行员工情况 截止 2014 年末，本行在岗员工 154 人，比上年末增加 2 人，其 中中层干部以上管理人员 23 人，占全行在岗员工的 14.94%。 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计财务数据 1.资产负债表（单位：人民币万元） 项目名称 期初余额 期末余额 资产 现金及存放中央 项目名称 期末余额 331.61 202.91 237,722.96 268,985.01 负债 45,331.44 51,653.75 向中央银行借款 银行款项 贵金属 联行存放款项 存放联行款项 同业及其他金融机构存放款 存放同业款项 期初余额 48,306.54 52,055.67 拆入资金 拆出资金 交易性金融负债 交易性金融资产 衍生金融负债 衍生金融资产 卖出回购金融资产款 买入返售金融资 吸收存款 产 应收款项类金融 应付职工薪酬 905.62 908.92 应交税费 509.08 877.32 应付利息 5,019.02 7,121.59 资产 应收利息 应收股利 62.70 153.27 2 其他应收款 发放贷款和垫款 137.53 183.51 152,941.19 174,079.42 可供出售金融资 应付股利 0.86 其他应付款 386.67 476.68 预计负债 产 持有至到期投资 长期股权投资 17,192.25 17,191.31 50.00 50.00 投资性房地产 应付债券 递延所得税负债 其他负债 1.59 固定资产 1,645.26 1,504.43 负债总计 在建工程 1,550.00 5,430.19 所有者权益： 固定资产清理 无形资产 168.91 164.18 长期待摊费用 66.16 99.94 抵债资产 236.14 165.30 244,874.98 278,574.90 实收资本（股本） 10,800.00 10,800.00 其中：法人股股本 5,940.00 5,940.00 4,860.00 4,860.00 自然人股股本 资本公积 递延所得税资产 减：库存股 待处理财产损溢 盈余公积 1,813.53 2,083.30 其他资产 一般风险准备 4,246.40 4,910.68 未分配利润 5,953.20 6,362.10 所有者权益合计 22,813.13 24,156.08 负债及所有者权益总计 267,688.11 302,730.97 减：未弥补历年亏损 资产总计 267,688.11 302,730.97 2.利润损益表（单位：人民币元） 项目名称 上年数 本年数 一、营业收入 109,790,459.08 114,497,631.59 （一）利息净收入 102,347,127.90 106,648,330.37 利息收入 156,262,399.65 175,110,193.16 利息支出 53,915,271.75 68,461,862.79 （二）手续费及佣金净收入 954,664.54 1,284,795.15 手续费及佣金收入 1,092,392.76 1,463,697.72 手续费及佣金支出 137,728.22 178,902.57 6,066,079.64 6,030,600.07 422,587.00 533,906.00 （三）投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （五）汇兑收益（损失以“-”号填列） （六）其他业务收入 3 二、营业支出 63,106,899.85 75,111,938.50 （一）营业税金及附加 7,285,182.48 8,205,780.62 （二）业务及管理费 48,528,439.89 52,033,080.24 （三）资产减值损失 7,000,000.00 14,708,420.64 （四）其他业务成本 293,277.48 164,657.00 46,683,559.23 39,385,693.09 加：营业外收入 159,147.78 253,582.20 减：营业外支出 698,016.29 1,395,073.98 46,144,690.72 38,244,201.31 12,931,170.17 11,267,229.51 五、净利润（亏损以“-”号填列） 33,213,520.55 26,976,971.80 归属于母公司所有者的净利润 33,213,520.55 26,976,971.80 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 减：所得税费用 少数股东损益 （二）主要监管指标（单位:人民币万元） 项目 2014 年初 2014 年末 核心资本净额 22813.13 24156.08 资本净额 24574.96 26154.63 加权风险资产 161149.80 161882.71 资本充足率 15.25% 14.35% 核心资本充足率 14.16% 13.26% 杠杆率 8.47% 7.91% 流动性比例 40.04% 50.11% 存贷比 66.60% 67.14% 流动性覆盖率 147.18% 147.41% 净稳定融资比例 145.54% 146.49% 核心负债依存度 74.03% 69.8% 流动性缺口率 16.08% 16.86% 单一客户贷款集中度 8.14% 8.22% 单一集团客户授信集中度 12.21% 11.32% 贷款损失准备余额 5332.05 6462.74 贷款损失准备充足率 399.29% 357.83% 拨备覆盖率 468.09% 183.02% 贷款拨备比 3.37% 3.58% 4 资产收益率 1.36% 0.95% 平均净资产收益率 15.24% 11.49% 资本利润率 15.24% 11.49% 成本收入比 44.47% 45.59% 小微企业贷款 119823 139826.91 小微企业贷款占比 75.68% 77.42% （三）实收资本的构成及其变动情况（单位：人民币万元） 投资者名称 注册资本 实收资本 占股权比例 法人资本 5940.00 5940.00 55.00% 个人资本 4860.00 4860.00 45.00% 其中：职工股 1569.00 1569.00 14.53% 外部自然人股 3291.00 3291.00 30.47% 计 10800.00 10800.00 100% 合 备注 （四）所有者权益变动情况（单位：人民币元） 项目 年初 年末 实收资本 108,000,000.00 108,000,000.00 盈余公积 18,135,273.34 20,832,970.52 一般风险准备 42,464,049.82 49,106,753.93 未分配利润 59,531,976.59 63,621,029.34 所有者权益 228,131,299.75 241,560,753.79 （五）贷款风险分类及贷款资产质量情况（单位：人民币元） 项目 2014 年初 2014 年末 正常贷款 1,165,878,425.91 1312825130.4 关注贷款 405,988,085.31 457944500 次级贷款 7,500,838.05 24395700 可疑贷款 1,062,998.11 10826280 损失贷款 2,827,376.33 90500 贷款合计 1,583,257,723.71 1806082110.4 0.72% 1.96% 不良贷款率 （六）利润分配情况 5 2014 年度实现净利润 26,976,971.8 元，按以下顺序和比例分配： 1、提取法定盈余公积: 按税后利润 10％的比例提取法定盈余公 积金 269.77 万元。 2、提取一般风险准备：按提取法定盈余公积金后 2014 年度未 分配利润 2427.93 万元，及以前年度未分配利润 3934.17 万元二项 合计 6362.10 万元的 10%比例，提取一般风险准备金 636.21 万元。 3、向股东分配利润：2014 年度余下未分配利润 1791.72 万元并 入以前年度未分配利润 3934.18 万元合计 5725.89 万元，按以下方 案向股东进行分红：以 2014 年末股本金 10800 万元为基数，按每 10 股送 3 股、派现金红利 0.75 元（含税）比例，向全体股东送红股 3240 万股、派发现金红利 810 万元。 4、上述分配后剩余的 1675.89 万元未分配利润，留待以后年度 分配。 三、股权变动及股东情况 （一）股权变动情况 报告期末，本行注册资本 10800 万元，均为投资股；其中自然 人股 4860 万元，占总股本比例 45%；法人股 5940 万元，占总股本比 例 55%。期内股权未变动。 （二）股东情况 1.股东数量 报告期末，本行股东总数为 285 个，其中法人股东 5 个，非职 工自然人股东 171 个，职工自然人股东 109 个。期内股东数量未变 动。 2.前十名法人股东情况 6 本行最大单个法人股东持股 2160 万元，占总股本比例 20%。全 部 5 个法人股东入股 5940 万元，占总股本比例 55%。期内未变动。 3.前十名自然人股东情况 最大单个自然人股东持股 216 万元，占总股本比例 2%。最大十 户自然人股东入股 1061 万元，总股本比例 9.82%。期内未变动。 四、董事会、监事会、高级管理层成员情况 （一）董事会成员情况 本行董事会成员 9 人，其中职工董事 3 人，非职工董事 6 人（其 中独立董事 1 名）。 （二）监事会成员情况 本行监事会成员 7 人，其中职工监事 3 人，非职工监事 4 人。 （三）高级管理层成员情况 本行高级管理层成员为 6 人，其中董事长 1 人，行长 1 人，副 行长 2 人，监事长 1 人，董事会秘书 1 人。 五、法人治理情况 本行制定了《黄山屯溪农村商业银行股份有限公司章程》，建立 起包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构，不断 完善法人治理，为建立科学有效的决策、监督、执行机制，提供了 制度保障。 （一）股东大会情况。2014 年 1 月 16 日，屯溪农村商业银行 2013 年度股东大会在黄山华茂国际大酒店召开，会议审议通过了 2013 年度董事会、监事会工作报告、2013 年度财务决算及 2014 年 度财务预算方案、2014 年度利润分配方案等 9 项决议。2014 年 12 月 23 日，屯溪农村商业银行临时股东大会在黄山华茂国际大酒店召 7 开，会议审议通过了有关变更董事以及个别监事辞去相关职务等 3 项决议。 （三）董事会情况。2014 年，共召开董事会 4 次，审议通过了 年度董事会工作报告、财务预算及决算方案、利润分配方案、重新 选举董事长等 22 项决议，并听取业务经营情况等报告。董事会专门 委员会均能按照本行《章程》和议事规则，审议风险评估报告、审 计工作报告、高管绩效考核办法、关联交易控制等情况报告。 （四）监事会情况。2014 年共召开监事会 4 次，审议通过了监 事会年度工作报告、审计报告等议案。监事会审计委员会按规定召 开有关会议，审议内部审计工作报告。 六、内控机制情况 报告期内，本行结合流程银行建设落地实施，建立健全法人治 理结构，梳理、完善流程体系文件，强化合规管理和内部控制，实 施严密内部控制措施，开展风险排查活动，内控机制不断优化，内 部管理水平逐渐提高。 法人治理结构更加健全。本行建立健全法人治理结构,确保“三 会一层”合法运作和实施有效的内部控制。2014 年 3 月，按流程银 行建设要求，重新设计本行的组织架构图，在董事会下设战略发展 和投资管理委员会、提名与薪酬委员会、审计委员会和风险管理与 关联交易控制委员会等五个委员会。在监事会下设监督委员会。2014 年本行股东、董事、监事严格按照监管规章、本行公司章程要求， 召开股东大会、董事会和监事会，审议听取经营管理议题，认真履 行各项职责，切实发挥重大事项决策作用。 制度体系进一步完善。2014 年上半年，本行对省联社流程体系 8 文件（1.0）版本进行差异化分析，通过修改、合并、分拆和新增等 途径，设计出 319 个符合本行经营和管理要求的流程体系文件。同 时，按本行业务和风险管理要求，新制定了《屯溪农村商业银行微 小贷款业务管理暂行办法》、《屯溪农村商业银行专利权质押贷款管 理暂行办法》、《屯溪农村商业银行资金营运业务管理办法》、《屯溪 农村商业银行 POS 收单业务管理办法》 、《屯溪农村商业银行舆情工 作管理办法》和《屯溪农村商业银行大额授信季后评价制度》等 8 项制度，开发出七大微贷产品和专利权质押信贷产品，满足小微客 户融资需求，加强对大额授信客户的管理，防范大额授信风险。进 一步完善了本行内控制度体系。 合规管理水平稳步提升。2014 年，本行将合规管理与案件防控 相结合。一是组织员工利用周会学习银监会案件防控有关文件、案 件防控实务和典型案例等，通过以案说法，引导员工依法、合规经 营。二是组织全员对《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为 处罚办法》进行测试，以考促学，规范业务操作行为。三是按季开 展了案件风险排查，对影子银行、信贷业务及员工涉嫌非法集资、 柜台业务和员工行为等领域进行重点排查，对检查发现的问题认真 落实整改，对相关责任人进行处罚和问责。通过不断完善案件防控 机制，员工合规意识和职业道德水平得到加强，有效遏制内部案件 的发生，本行已实现连续 15 年没有发生案件。 内部控制措施严密。在授信业务方面，针对市场环境变化，及 时调整信贷政策，严把授信准入关，严格落实贷款“三查”制度和 受托支付规定，开展大额贷款风险排查，进行信贷综合整治，强化 授信管理；在存款和柜台业务方面通过远程集中授权、加强事后监 9 督和执行委派会计月例会制度强化管理；在电子银行业务方面，本 行重点拓展手机银行业务、加强 POS 特约商户管理、增加硬件配备 并做好设备维护，推进电子银行业务稳妥发展；会计管理方面，通 过授权管理防范操作风险，现金限额管理科学分配资金头寸，柜员 管理提高员工责任意识，对账户进行全面清理、核实，提高动户率， 清理、规范业务收费，提高市场公信力。 针对市场环境变化，及时调整信贷政策。一是授信准入控制。 对涉及产能过剩行业、影子银行业务等风险客户，严禁授信准入。 对经营主体在外地、经营产品不清、盈利模式模糊、现金流水与贷 款额度不匹配的客户，审慎授信准入。二是强化授信管理。严格落 实贷款“三查”和受托支付规定，完善信贷合同文本，增加了送达 条款。三是落实风险排查。组织开展 50 万元以上大额贷款风险排查， 召开大额贷款风险排查专题会议，研究处置措施，提出风险防范意 见。四是信贷综合整治。总行组织开展信贷业务全面检查，摸清家 底、防患于未然，及时化解信贷风险。 （二）在存款和柜台业务方面 通过远程集中授权、加强事后监督和执行委派会计月例会制度强化 管理。我行于 2013 年 5 月开始实行远程集中授权，日常业务操作中， 柜员根据本行远程授权设定的授权要件，采集、传输业务影像资料， 授权人员逐笔审核，发现问题及时要求整改，防范柜面业务风险； 按 T＋1 模式，对全行 14 个营业网点的业务凭证进行扫描、人工复 检，对检查发现的问题，逐笔登记并下发差错至网点落实整改；每 月初，由财会核算部组织召开委派会计例会，集中通报上月各营业 网点发现的违规问题，并对疑难问题进行分析讨论、寻求解决方案， 促进柜面业务的规范操作。 （三）电子银行业务方面，本行重点拓展 10 手机银行业务、加强 POS 特约商户管理、增加硬件配备并做好设备 维护，推进电子银行业务稳妥发展。2014 年 4 月 19 日本行召开了全 行动员大会，组织各网点开展“手机银行免费开通有礼、有惊喜” 宣传营销活动。为提高营销力度，总行多次组织员工操作技能培训， 并组织人员上门为企业员工开通手机银行。今年以来，我行积极探 索构建 POS 商户综合服务一体化，加强无线 POS 商户市场准入管理， 对交易量少、停机不用的商户及时办理撤机处理。本行 2014 年新增 存取款一体机 3 台，网银体验机 7 台，叫号机 3 台，各网点全部开 通无线网络，方便客户办理业务，提高金融服务质量。按季开展业 务终端设备巡检，半年开展一次 UPS 不间断电源安全巡检和维护， 延长设备使用寿命。发生故障及时检修，对存在的安全隐患及时排 除，有力地保障了本行业务系统和办公系统的正常运行。 （四）会计 管理方面，一是加强授权管理。随着手机银行、定期一本通业务的 正式上线运行，为切实防范临柜人员操作风险，增加了客户签约、 账户绑定与变更等 29 项交易授权。二是现金限额管理。重新核定各 网点现金库存限额，科学分配头寸资金，将现金管理风险降到最低。 三是加强柜员管理。从 2014 年 10 月份开始，对业务差错较多的柜 员，安排其业余时间到总行集中学习，提高员工的责任意识。四是 账户清理核实。全年共清理删除、停用不动户、多头账户共 9931 户， 提高账户的动户率。五是规范业务收费。按照合法、合理、节约和 有效的原则，对各项业务收费进行了清理，向物价部门备案，并向 社会公示后执行。 七、各类风险管理状况 （一）信用风险状况 11 本行建立了职能独立、相互制衡的全面信用风险管理体系，并 执行覆盖全行范围的信用风险识别、计量、监控、管理制度和流程， 以确保本行的风险和收益得到均衡。 通过每月召开市场营销例会，集中反映授信业务操作和检查中 发现的风险点，及时修改和完善信贷政策制度，依法合规经营；认 真落实信贷管理制度，加强重要合同的审查，增强风险识别和控制 能力；强化对地方政府融资平台、房地产等敏感行业贷款管理，防 范系统性风险；开展信贷综合整治，发现存在风险隐患的贷款要求 限时收回，能现场整改的，督促当场纠正，提升管理基础；认真落 实信贷资产风险分类操作流程，真实反映信贷资产质量，加强分类 拨备管理；加强不良贷款清收，控制不良贷款反弹。2014 年，我行 采取法律诉讼、担保代偿、呆账核销等有效举措，清收处置不良贷 款，向法院提起诉讼和执行 8 户，金额 3262 万元；收回汽车按揭不 良贷款 10 笔 46.48 万元，司法拍卖收回不良贷款本息 18.5 万元， 核销呆账贷款 103 笔 269.5 万元，信用风险得到有效控制。 （二）市场风险状况 1.利率风险。本行存款利率于 2014 年 11 月 22 日以前，执行人 行基准利率上浮 10%，2014 年 11 月 22 日以后，执行基准利率上浮 20%。年初，本行参照兄弟行社的贷款利率管理办法，重新修订《屯 溪农村商业银行贷款利率定价管理办法》 ，按照在标杆利率基础上加 减浮动幅度的方式确定执行利率，总体利率水平为基准利率上浮 30% 至 60%之间。本行 5 年及以上期限存贷款占比较小，人民币基准利率 调整对本行流动性影响不大。 2.债券交易风险。截止 2014 年末，本行债券持有量为 1.7 亿元， 12 其中国债 1.3 亿元，金融债券 0.4 元。本行投资的债券，通过全国 银行间债券交易市场购买，在中央国债登记结算有限责任公司开设 债券丙类账户托管，委托中国农业银行代理结算，无潜在风险。 （三）IT 风险状况 一是加强 POS 特约商户管理。今年以来，我行积极探索构建 POS 商户综合服务一体化，加强无线 POS 商户市场准入管理，对交易量 少、停机不用的商户及时办理撤机处理。二是增加硬件配备。2014 年新增存取款一体机 3 台，网银体验机 7 台，叫号机 3 台，各网点 全部开通无线网络，方便客户办理业务，提高金融服务质量。三是 定期开展设备巡检，做好计算机维护工作。按季开展业务终端设备 巡检，半年开展一次 UPS 不间断电源安全巡检和维护，延长设备使 用寿命。发生故障及时检修，对存在的安全隐患及时排除，有力地 保障了本行业务系统和办公系统的正常运行。四是重点拓展手机银 行业务，普及电子金融常识。本行多次组织员工操作技能培训，并 组织人员上门为企业员工开通手机银行，普及手机银行操作知识， 增强客户防范电子支付渠道风险的能力。 （四）流动性风险状况 一是建立了备付金下限管理制度。为防范流动性风险，确保存 放人行、省联社清算中心以及其他同业机构的备付金及库存现金合 计余额不低于各项存款余额的 3%。二是建立大额交易限额管理制度。 大额资金跨行汇付实行提前电话预约，各营业网点办理超限额大额 资金跨行汇划业务，应提前 1 天向总行分管领导报告。在签订大额 贷款合同及票据业务前，应先了解本行资金头寸情况，防止因资金 头寸不足影响合同的履行而带来不良的影响。设置个人网银、企业 13 网银账户单笔和每日累计支付最高限额。三是建立应急处置机制。 选择 2-3 家银行，作为资金余缺的意向合作伙伴，当资金头寸不足 时，能及时协助解决。2014 年，本行存款增速回升，贷款投放同比 减少，存贷比保持在 65%至 74%之间，流动性比率处正常监管水平， 全年未出现资金短缺的情况。 （五）操作风险状况 一是远程集中授权。 我行于 2013 年 5 月开始实行远程集中授权。 日常业务操作中，柜员根据本行远程授权设定的授权要件，采集、 传输业务影像资料，授权人员逐笔审核，发现问题及时要求整改， 防范柜面业务风险。随着手机银行、定期一本通业务的正式上线运 行，为切实防范临柜人员操作风险，增加了客户签约、账户绑定与 变更等 29 项交易授权。二是加强事后监督。我行按 T＋1 模式，对 全行 14 个营业网点的业务凭证进行扫描、人工复检。对检查发现的 问题，逐笔登记并下发差错至网点落实整改。三是坚持会计月例会 制度。每月初，由财会核算部组织召开委派会计例会，集中通报上 月各营业网点发现的违规问题，并对疑难问题进行分析讨论、寻求 解决方案，促进柜面业务的规范操作。四是加强柜员管理。从 2014 年 10 月份开始，对业务差错较多的柜员，安排其业余时间到总行集 中学习，提高员工的责任意识。 八、重大关联交易情况 报告期内，。截止 12 月末，本行共向 2 户关联方授信 5460 万元， 其中黄山市深华物业集团发展有限公司授信 1000 万元，关联企业黄 山市深华小商品市场经营有限公司授信余额 1960 万元。黄山徽畅投 资有限公司授信余额 1900 万元，对该公司法定代表人授信余额 600 14 万元。对关联方授信严格按照授信准入条件和操作流程办理，经本 行授信委员会审批，每笔授信均提供房地产抵押担保，符合关联交 易监管规定。 九、重大事项 报告期内没有发生对经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项和重 大案件情况；报告期内本行未发生收购、合并及出售资产等事项； 报告期内本行未发生重大的托管、担保、承诺、委托资产管理等情 况。 十、或有事项的说明 1.本行无作为被告的重大未决诉讼事项。 2.本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项不会对本行的 财务状况产生重大影响。 15