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厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 公司代码：600153 公司简称：建发股份 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 1 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人郑永达、主管会计工作负责人江桂芝及会计机构负责人（会计主管人员）许加纳 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 无 十、 其他 □适用 √不适用 2 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项........................................................................................................................... 70 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 82 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 85 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 85 第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 86 第十节 财务报告........................................................................................................................... 91 第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 275 3 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 建发股份、本公司、公司 指 厦门建发股份有限公司 建发集团 指 厦门建发集团有限公司 建发房产 指 建发房地产集团有限公司 联发集团 指 联发集团有限公司 建发国际 指 建发国际投资集团有限公司 厦船重工 指 厦门船舶重工股份有限公司 永丰浆纸 指 四川永丰浆纸股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2020 年上半年度 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 公司章程 指 厦门建发股份有限公司章程 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 厦门建发股份有限公司 公司的中文简称 建发股份 公司的外文名称 XIAMEN C&D INC. 公司的外文名称缩写 C&D INC. 公司的法定代表人 郑永达 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 江桂芝 黄丽琼 联系地址 厦门市思明区环岛东路1699号 建发国际大厦29层 厦门市思明区环岛东路1699号 建发国际大厦30层 电话 0592-2132319 0592-2132319 传真 0592-2592459 0592-2592459 电子信箱 jgz@chinacnd.com lqhuang@chinacnd.com 姓名 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层 4 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 公司注册地址的邮政编码 361008 公司办公地址 中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层 公司办公地址的邮政编码 361008 公司网址 http://www.chinacnd.com 电子信箱 pub@chinacnd.com 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址 公司半年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 建发股份 600153 厦门建发 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本报告期比上 年同期增减 (%) 本报告期 （1－6月） 上年同期 157,544,285,176.98 127,834,159,633.16 23.24 归属于上市公司股东的净利润 2,274,299,643.65 1,376,593,524.88 65.21 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 1,860,312,875.43 1,160,138,733.93 60.35 -22,907,067,284.27 -2,804,218,484.49 不适用 主要会计数据 营业收入 经营活动产生的现金流量净额 本报告期末比 上年度末增减 (%) 本报告期末 上年度末 归属于上市公司股东的净资产 31,963,351,539.50 30,889,923,124.36 3.48 总资产 357,200,982,027.17 295,398,664,300.95 20.92 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 5 / 275 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.80 0.49 63.27 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 0.66 0.41 60.98 加权平均净资产收益率（%） 7.06 5.00 增加2.06个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 5.78 4.22 增加1.56个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、公司“归属于上市公司股东的净利润”相比去年同期大幅增长，主要原因系子公司的土地 一级开发业务中的“厦门 2019P05”地块在本报告期确认收入并结转利润。 2、公司不存在稀释性潜在普通股，因此上表中未列示“稀释每股收益”。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 主要系本期子公司联发集团处 置部分宏发科技股份有限公司 的股票取得的收益。 非流动资产处置损益 170,862,894.82 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 100,032,254.96 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 150,126,764.89 主要系子公司建发房产向因合 作开发项目而成立的联营企业 收取的资金占用费。 179,640,961.33 主要系本期持有期货合约、外 汇合约的公允价值变动损益及 处置损益。公司合理运用期货 及外汇合约等衍生金融工具对 冲大宗商品价格波动风险和汇 率波动风险，确保公司业务稳 健发展。 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 7,157,038.00 16,936,106.44 6 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 非经常性损益项目 金额 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 11,902,008.54 少数股东权益影响额 -60,074,258.38 所得税影响额 -162,597,002.38 合计 413,986,768.22 附注（如适用） 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司所从事的主营业务仍为两大板块，即供应链运营业务和房地产开发业务。 （一）供应链运营业务 作为供应链运营商，公司致力于为客户和合作伙伴提供“LIFT”为品牌的供应链服务，以“物 流（Logistics）”、“信息（Information）”、“金融（Finance）”、“商务（Trading）” 四大类服务及其子要素为基础，组合成差异化、多样性的供应链服务产品，全面整合物流、信息、 金融、商品、市场五大资源，规划供应链运营解决方案。公司的服务产品，能够为客户和合作伙 伴挖掘供应链运营链条上潜在的增值机会，降低运营风险，优化业务成本，提升运营效率。公司 通过服务产品销售，实现服务价值从而获取合理可持续的收益。 公司的供应链运营业务涉及的产品较广，主要有金属材料、浆纸产品、矿产品、农林产品、 轻纺产品、化工产品、机电产品、能源产品以及汽车、食品、酒类等供应链服务。公司与超过 170 个国家和地区建立了业务关系。除自有仓储资源外，公司在全国主要物流节点区域设有超过 2,000 个合作仓库。公司拥有健全的业务网络和丰富的物流资源、雄厚的资金实力和高素质的专业人才 队伍，能够有机整合商品、市场、物流、金融和信息资源，为客户定制个性化的供应链服务产品， 挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。同时，公司拥有完备的风控体系和健全的决策机制，为供 应链业务安全运营保驾护航。 行业概况： 供应链行业在中国是一个新兴行业，这个行业中的企业因其服务的产业链及其产品供应链环 节的不同而有很大的差异。公司供应链服务的主要客户群体是生产型企业。 2017 年 10 月 13 日，国务院办公厅印发了《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》 （以 下简称《指导意见》）。国务院首次就供应链出台全面部署指导性文件，指明以供应链与互联网、 物联网深度融合为路径，提升产业集成和协同水平，打造大数据支撑的智慧供应链体系，提升我 7 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 国经济全球竞争力。《指导意见》强调了供应链的重要战略意义，提出了“到 2020 年将培育 100 家左右的全球供应链领先企业”的发展目标。 2017 年 10 月 18 日，党的十九大报告中首次提出了要发展“现代供应链”，党中央、国家对 供应链的重视上升到前所未有的高度。 最新的《国民经济行业分类》从 2017 年 10 月 1 日已经开始实施，供应链管理服务已明确单 列统计类别：商务服务业-7224-供应链管理服务，解决了供应链行业界定分类的问题。2018 年 1 月 12 日，在全国统计工作会议上，国家统计局局长表示，将研究建立反映现代供应链的统计制度。 2018 年 10 月 19 日，商务部等 8 部门评选出了全国 266 家供应链创新与应用试点企业，公司 名列其中。此次试点旨在打造“五个一批”，即创新一批适合我国国情的供应链技术和模式，构 建一批整合能力强、协同效率高的供应链平台，培育一批行业带动能力强的供应链领先企业，形 成一批供应链体系完整、国际竞争力强的产业集群，总结一批可复制推广的供应链创新发展和政 府治理实践经验。 2019 年 1 月 19 日，为全面贯彻落实党的十九大精神和国务院的相关部署，大力推动我国供 应链创新与应用，中国物流与采购联合会（以下简称“中物联”）联合各理事单位，成立现代供 应链研究院。这标志全国首家专业化、社会化、国际化的高端供应链智库正式成立。 2019 年 5 月 21 日，中国（厦门）供应链科创中心揭牌仪式举行。该中心由厦门自贸片区管 委会、中物联、厦门大学管理学院共同发起成立，这也是中物联与地方政府合作成立的全国首个 供应链科创中心。 2019 年 11 月 27-30 日，商务部在厦门市召开全国供应链创新与应用试点工作推进会。会议 指出，发展供应链是应对经济下行压力的重要抓手、是推进更高水平对外开放的重要载体，信息 革命将极大促进供应链的创新发展；今后要继续加强对试点城市和企业的经验总结推广，加强现 代供应链理论研究和探讨，研究解决妨碍供应链发展的瓶颈问题。 2020 年 4 月 10 日，商务部等 8 部门联合发布《商务部等 8 部门关于进一步做好供应链创新 与应用试点工作的通知》和《商务部等 8 部门关于复制推广供应链创新与应用试点第一批典型经 验做法的通知》，旨在加强供应链安全建设、加快推进供应链数字化和智能化发展、促进稳定全 球供应链、助力决战决胜脱贫攻坚以及充分利用供应链金融服务实体企业五个维度对供应链行业 指明新方向、提出新要求，帮助企业充分利用供应链资源整合和高效协同优势的同时，兼顾供应 链安全性和协同性。 供应链服务作为一个新的业态，已经成为新时期国家经济和社会发展的重要组成部分。随着 国家层面对供应链行业发展的重视，这个行业将从政策扶持、营商环境等诸多方面迎来新的发展 春天，重点产业的供应链竞争力将进入世界前列，中国将成为全球供应链创新与应用的重要中心。 （二）房地产开发业务 8 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务主要 包括：住宅地产开发、商业地产开发、土地一级开发、工程代建、物业租赁和物业管理等。 公司开展房地产业务已有数十年历史，项目区域已由厦门扩展至全国 30 多个城市。目前，公 司开发类项目储备主要分布在厦门、上海、南宁、成都、杭州、南京、漳州、苏州、无锡、鄂州、 长沙、福州、莆田、武汉、柳州、重庆等城市，项目布局合理。 子公司建发房产位列“2020 中国房地产开发企业 50 强”第 37 位，并连续多年荣登“中国房 地产开发企业综合发展 10 强”。 子公司联发集团位列“2020 中国房地产开发企业百强”第 45 位、并荣获“2020 中国房地产 开发企业稳健经营 3 强”、“2020 中国房地产百强企业运营效率 TOP10”。 行业概况： 报告期内，中国房地产行业政策坚持“房住不炒”和“因城施策”的定位，落实城市主体责 任，落实稳地价、稳房价、稳预期的目标，具体如下： 投资同比上升：2020 年 1-6 月份，全国房地产开发投资 62,780 亿元，同比增长 1.9%。其中， 住宅投资 46,350 亿元，同比增长 2.6%。 商品房成交情况先抑后扬：今年 2 月受困于新冠肺炎疫情的爆发，成交面积降至低位，3 月 份起则逐月稳步复苏，但同比销售情况均有所降低。2020 年 1—6 月份，商品房销售面积 69,404 万平方米，同比下降 8.4%。其中，住宅销售面积同比下降 7.6%，办公楼销售面积同比下降 26.5%， 商业营业用房销售面积同比下降 20.7%。商品房销售额 66,895 亿元，同比下降 5.4%。其中，住宅 销售额同比下降 2.8%，办公楼销售额同比下降 28.0%，商业营业用房销售额同比下降 25.5% 新开工面积有所下降：截至 2020 年 6 月末，累计房屋新开工面积 97,536 万平方米，同比下 降 7.6%。其中，住宅新开工面积 71,583 万平方米，同比下降 8.2%。房屋竣工面积 29,030 万平方 米，同比下降 10.5%。其中，住宅竣工面积 20,680 万平方米，同比下降 9.8%。 土地成交面积同比小幅下降：2020 年 1—6 月份，房地产开发企业土地购置面积 7,965 万平 方米，同比下降 0.9%；土地成交价款 4,036 亿元，同比增长 5.9%。 备注：以上数据来源于国家统计局网站（http://www.stats.gov.cn） 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化，主要为以下几点： （一）供应链运营业务核心竞争力 1、资源整合能力 9 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 公司作为行业内资深的供应链运营商，拥有多年沉淀的企业文化、人才资源和行业经验，具 有跨行业整合商品、市场、物流、金融和信息资源的能力，善于为客户定制供应链解决方案和服 务产品，提供稳健高效的供应链运营服务。公司拥有一支素质优秀的员工队伍，秉持合作共赢的 经营管理理念，以寻求与行业内的优质客户深度合作为经营导向，能够凭借公司的资源优势和整 合能力，为客户挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。 2、风险管控能力 经过多年的实践和持续不断的完善，公司建立了高效、有力的风险管控体系和能力，并使之 成为近年来公司持续健康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信 用风险、货权管理风险、大宗商品价格波动风险等，公司均制定了相应的风险管控制度，并通过 笔笔审核、过程跟踪、责任到人、监督到位等手段，对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波 动等风险因素进行全方位把控，逐步构建了公司强大有效的风险管理体系。 3、创新应变能力 公司上市以来，主营业务收入、净利润等各项经营指标长期保持稳健增长。在公司发展过程 中，公司管理层长期坚持创新发展、稳中求进的发展战略，鼓励经营单位以创新求发展，改变经 营理念、放弃博弈，追求共赢，创新服务产品，优化客户和市场结构，不断提高市场竞争力，力 求为客户提供高性价比的供应链服务。公司管理层在不断变化的外部环境中能审时度势、顺势而 为，带领企业走创新发展之路，实现企业的持续健康发展。 （二）房地产开发业务核心竞争力 1、布局优势 秉持“布局全国、区域聚焦、城市深耕”战略，现已拓展至全国 30 多个城市，重点聚焦长三 角、华东、华中、华南、川渝等区域，深耕上海、苏州、杭州、长沙、成都、重庆、福建等战略 城市和省份，形成一、二、三线城市强有力的互补优势。 2、品牌影响力 公司已在房地产领域深耕多年，子公司建发房产连续 9 年位列中国房企综合发展 10 强（2020 年位列第 4 名）及中国房地产企业 50 强（2020 年位列第 37 名），子公司联发集团连续 14 年荣 登“中国房地产百强企业榜”（2020 年位列第 45 名）。公司在已进入城市取得市场认可，建发 房产和联发集团的品牌影响力不断提升。 3、产品竞争力 公司在住宅、写字楼、商业综合体等领域拥有较强的产品竞争力，其中住宅开发方面基于多 年深厚的积累和研究，已形成了自己的产品风格和特色。建发房产的精粹系、城央系、远见系、 自然系四大新中式人居系列产品，联发集团的欣悦、君澜、臻华三大系列标准化产品，均形成了 较强的市场竞争力。 4、房地产+产业的优势 10 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 联发集团在文创、电商、教育、租赁等新型产业方面的发展，已取得品牌联动效应，如以“华 美空间、海峡设计、文创口岸”为代表的文创品牌已领军厦门文创产业。这些产业将紧紧围绕房 地产核心主业，形成聚合联动效应，成为公司房地产业务的独特竞争力。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2020 年 1-6 月，公司实现营业收入 1,575.44 亿元，同比增长 23.24%；实现净利润 31.73 亿 元，同比增长 73.87%；实现归属于母公司所有者的净利润 22.74 亿元，同比增长 65.21%。2020 年 6 月末，公司总资产 3,572.01 亿元，净资产 662.43 亿元，归属于母公司所有者的净资产 319.63 亿元。 报告期内，公司位列《财富》评选的“中国上市公司 500 强”第 31 位，较上年提升 3 位，已 连续 20 年入选该榜单。 （一）供应链运营业务 报告期内，世界经济受疫情影响严重衰退，产业链、供应链循环受阻，大宗商品市场价格动 荡。面对前所未有的挑战，公司在董事会的带领下，迎难而上，共克时艰，努力实现有质量的增 长。报告期内，公司的供应链运营业务实现营业收入 1,415.14 亿元，同比增加 233.7 亿元，增长 19.79%。 1、积极应对疫情冲击，核心业务稳中有升 报告期内，国际国内形势错综复杂，供应链运营业务的挑战与机遇并存。公司坚持专业化经 营，疫情期间主动出击，化危为机，金属材料及矿产品、浆纸、农产品等核心品种的销售数量实 现较大增长，进一步提升公司在细分行业的领先地位。疫情期间，为保障国家“菜篮子”和“肉 篮子”的供应，公司依托多年建立的海外农产品采购资源，上半年农产品销售数量超过 900 万吨， 增幅超过 200%。 公司持续推进“大客户、大资源、大市场”战略，通过延伸“LIFT”服务，为客户提供定制 化的供应链运营服务。报告期内，公司通过多元化的业务模式为国内及国外客户提供集原料供应、 仓储物流、资金支持、信息服务等多要素于一体的供应链解决方案，并与多家国际粮商及国内大 型饲料企业达成战略合作。 2、深耕国际国内两个市场，完善双循环业务体系 报告期内，公司继续推进“走出去”发展战略，深耕国际国内两个市场，一方面积极开拓华 东、华南和中西部地区业务，另一方面紧抓“一带一路”倡议带来的发展机遇，进一步完善双循 环国际业务体系。 11 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2020 年上半年，公司继续扩充国内华南、华东平台队伍，增设西南、华北平台，调整中西部 业务组织架构，积极开拓新市场、新客户和新产品。同时，面对复杂的国际形势，公司调整了全 球供应链战略布局，深入挖掘一带一路沿线国家、欧洲等其他地区的产品资源，形成较为稳固可 靠的多元化国际供应体系。报告期内，公司农产品业务加快开辟亚洲销售市场，实现中国与亚洲 其他国家农产品市场资源的互联共享；钢铁业务相继与印尼、越南等一带一路国家开展互惠共赢 合作模式，持续推进海外本地人才落地，在东南亚疫情封国期间发挥本地化人员优势，确保业务 尽快恢复。 中俄（厦门-莫斯科）建发专列上半年累计发运标箱数量增长 47%，货值增长 42%，助力外贸 企业复工复产，恢复进出口业务，成为疫情防控下保障中俄贸易往来、畅通国际合作的重要物流 通道。新冠疫情发生后，建发专列充分发挥“脉动”效应，为俄罗斯及时获得医疗物资和生活必 需品搭建了绿色通道，有力、高效地促进了中俄两国抗疫合作。 3、强化风控管理体系，善用金融工具赋能实体产业 面对新冠疫情带来的经营风险，公司进一步加强供应链业务风控管理体系，从预防到控制到 处理，层层把关，强化节点管控，提升风控水平。电子签约平台“E 建签”进入二期建设阶段， 将支持更多签约场景和业务平台，有效提升签约效率、降低业务风险。 同时，公司灵活应用期货、掉期等金融衍生品工具，对冲大宗商品价格剧烈波动对现货经营 产生的不利影响，有效促进了现货的稳定周转，实现了“期货赋能供应链”的工具定位，为供应 链业务的稳健开展“保驾护航”。2020 年上半年公司期货套期保值业务规模显著增长。 4、“4I”规划打造大数据生态，信息化互联协同发展 报告期内，公司依托自行研发的“智汇罗盘”供应链大数据分析平台，提出“4I”规划，努 力实现“AI（人工智能）”、“BI（商业智能）”、“CI（场景智能）”和“DI（数据智能）”， 为业务经营提供事前评估、事中监管和事后分析的大数据支撑，助力公司运营提质增效。报告期 内，公司持续优化各项 BI 功能，加强 AI 能力提升，整合核心经营数据，达成业务运营可视化， 构建一套助力企业数字化转型升级的生态体系。此外，公司还将持续推进客商协同的在线化平台 建设，加强与行业头部企业的合作，实现资源共享与协同发展。 （二）房地产开发业务 2020 年上半年，面对错综复杂的经济形势以及新冠疫情的影响，子公司建发房产和联发集团 迎难而上，疫情防控与复工复产两手抓，公司的房地产开发业务实现营业收入 140.69 亿元，同比 增加 64.56 亿元，增长比例为 84.81%。 1、迎难而上多措并举，销售规模稳步增长 12 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 围绕“保安全，抓机会”的方针，子公司建发房产和联发集团线上线下双线并举，通过多场 大型营销活动，实现“适销跑起来，库存动起来”，合同销售金额稳步增长。 2020 年上半年，子公司建发房产和联发集团共实现合同销售金额 469.74 亿元，同比增长 10.20%；建发房产和联发集团的权益销售金额合计 331.45 亿元，同比增长 13.56%；在同期全国 商品房销售金额增速下降的情况下实现逆势增长。 2、聚焦深耕核心区域，持续优化城市布局 公司持续精耕深耕现有区域，并积极拓展具备发展潜力的城市，优化城市布局。报告期内， 建发房产和联发集团通过多种方式新增土地 27 宗，新增计容建筑面积约 315.84 万平方米，其中 权益面积约 251.70 万平方米。截至 2020 年 6 月末，建发房产和联发集团尚未出售的土地储备面 积（权益口径）达到 1,592.22 万平方米，其中：一、二线城市的土地储备面积（权益口径）占比 为 57.89%，较上年末提升 3.81 个百分点。【注：一二线城市的划分依据为第一财经·新一线城 市研究所发布的《2020 城市商业魅力排行榜》。】 3、匠心筑造产品升级，用心服务构筑“抗疫”防线 公司坚持“产品+服务”双驱动的战略，在坚守产品品质的同时，不断提升人性化物业服务， 致力于为住户提供有温度的服务和有幸福感的社区，疫情期间全力保障广大业主的健康安全。 2020 年建发房产提出了“以敬为进”的年度品牌主张，表达建发房产对产品、业主、客户和 服务“敬”的态度。报告期内，建发房产承建的新店保障性住房地铁社区一期工程顺利完工，在 设计上融入胭脂砖、同镂花窗等闽南元素，以东方美学立“心”，坚守产品品质的同时保留人文 情怀。建发房产以“敬”的态度、不变的匠心对待每一份产品，不负信任，以品质铸造精品。 联发集团秉持着创造品质生活的初心，致力城市人居理想，焕新美好生活。报告期内，联发 集团持续推进幸福家产品系的研发创新，完善欣悦、君澜产品标准化的体系建设，深度探索人们 对美好生活的想象。 疫情期间，公司旗下物业公司积极应战，发起抗疫守护行动和关照守护行动，用“安心、放 心、暖心、舒心、省心”的五心服务浇筑起了一道坚实有效的防护屏障。公司对所管理的小区采 取了各项防控措施：发放医用口罩，开展室内消毒，增设免洗消毒机，增设红外感应和智能垃圾 收集设施，为业主义务配送生活物资和药品，多渠道进行防疫宣传，等等。此外，联发集团还在 微信公众号提供线上免费医疗咨询入口，提供在线义诊、疫情查询、防疫科普等贴心、人性化的 服务。 4、科技助力品牌提升，数据推动运营创新 建发房产不断推进数智化创新，通过“流程化、数字化、智能化”的运营提高生产力，助力 提升产品品质和服务。报告期内，建发房产通过信息化手段对各项管理工作进行流程再造，从上 至下打通各项流程，实现业务协同、共享。此外，建发房产通过“钻石会”平台实现房地产开发、 13 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 物业管理、商业地产等各业务板块统一的会员体系，初步形成会员联动，为客户提供更加全面的 服务产品，2020 年上半年平台会员数已超过 60 万。 报告期内，联发集团着重夯实和应用 “联发云智综合经营平台”，联通项目全周期、全专业 线、全层级的大数据，通过“在线化”和“数据驱动”强化集团的精细管理，提升产品质量和公 司运营统筹管理水平。此外，联发集团将在线场景进一步拓展至外部客户和合作伙伴，疫情期间 迅速上线联发 AI 云店、智能收银服务，短短数月注册客户累计达 10 万+，实现信息化为业务赋能。 2020 年上半年，公司房地产开发业务的主要经营数据如下（不含土地一级开发业务）： 单位：亿元、万平方米 建发房产 联发集团 （本公司持股 54.654%） 2020 年 同比增减 1-6 月 （本公司持股 95%） 建发房产与联发集团 合计（备注 3） 2020 年 1-6 月 同比增减 2020 年 1-6 月 同比增减 合同销售金额（备注 1） 335.82 19.23% 133.92 -7.38% 469.74 10.20% 权益销售金额（备注 2） 234.96 26.64% 96.49 -9.26% 331.45 13.56% 合同销售面积（备注 1） 188.65 21.16% 100.20 -27.73% 288.85 -1.87% 权益销售面积（备注 2） 134.88 18.12% 73.29 -29.37% 208.17 -4.49% 账面结算收入 39.47 53.52% 46.56 -6.24% 86.03 14.14% 账面结算面积 32.78 35.30% 61.80 29.15% 94.58 31.22% 新开工面积（权益口径） 231.91 50.74% 159.00 78.65% 390.91 60.97% 竣工面积（权益口径） 28.70 531.37% 23.31 35.93% 52.01 139.73% 985.90 33.82% 739.87 2.02% 1,725.77 18.04% 286.25 113.41% 11.39 -73.30% 297.64 68.35% 新增计容建筑面积 284.38 11.32% 31.47 -53.79% 315.84 -2.39% 其中：权益建筑面积 231.02 16.17% 20.67 -68.37% 251.70 -4.74% 930.65 30.51% 661.57 -5.97% 1,592.22 12.39% 702.67 73.75% 345.38 13.63% 1,048.05 47.95% 期末在建项目建筑面积 （权益口径） 报告期内拿地金额（权益 口径） 期末土地储备面积（权益 口径）（备注 4） 期末已售未结金额（并表 口径）（备注 5） 【备注 1：合同销售金额与合同销售面积：子公司、联营企业、合营企业的所有项目均全额 计入。】 【备注 2：上表中建发房产和联发集团各自的权益销售金额、权益销售面积及其他项目的“权 益口径”的计算方式为：并表项目和非并表项目均乘以股权比例再计入。公司在 2019 年半年度报 告中披露的“权益口径”的计算方式为：并表项目全额计入，非并表项目乘以股权比例再计入， 14 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 与上表的计算方式不同。上表中相关项目的同比数据已根据本年度的计算方式重新统计，并据此 计算增减比例。】 【备注 3：上表中“建发房产与联发集团合计”列的总数由建发房产与联发集团的对应数据 直接加总得出。】 【备注 4：期末土地储备包含待开发的和已开发的所有尚未出售的项目建筑面积，但不包含 公司开发的一级土地。】 【备注 5：并表口径指的是：并表项目全额计入，非并表项目不计入。】 【备注 6：上述权益口径计算方式中涉及的股权比例指的是：联发集团直接或间接拥有项目 的股权比例、建发房产（不含建发国际）直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发 国际直接或间接拥有项目的股权比例。】 二、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 营业收入 157,544,285,176.98 127,834,159,633.16 23.24 营业成本 150,403,335,083.34 121,158,020,976.30 24.14 销售费用 2,296,879,589.93 3,243,336,554.30 -29.18 管理费用 134,123,821.52 115,559,032.63 16.07 财务费用 592,638,142.39 477,404,405.08 24.14 研发费用 4,558,981.59 5,703,875.43 -20.07 经营活动产生的现金流量净额 -22,907,067,284.27 -2,804,218,484.49 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -10,455,640,432.44 -1,556,298,720.87 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 25,854,187,562.80 9,781,626,453.62 164.31 税金及附加 281,011,969.46 842,226,154.93 -66.63 其他收益 111,934,263.50 47,796,331.56 134.19 投资收益 568,007,265.97 345,935,722.79 64.19 公允价值变动收益 -6,991,590.89 34,967,291.40 -119.99 信用减值损失 -125,102,924.16 39,065,157.56 -420.24% 资产减值损失 -56,155,670.77 -27,710,598.69 不适用 营业外收入 31,213,359.29 67,586,052.17 -53.82 营业外支出 14,197,194.84 27,610,613.40 -48.58 15 / 275 变动比例（%） 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 所得税费用 1,170,969,927.34 649,929,068.28 80.17 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务规模扩大，支 付地价款和工程款金额增加；供应链业务营业规模扩大，预付款项和存货期末占用增加，导致经 营性现金净流量较上年同期下降所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期使用自有闲置资金进行投 资较上年同期增加，以及房地产业务支付合作项目资金往来款较上年同期增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期融资规模较上年同期增加 所致。 4、税金及附加变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务的土地增值税较上年同期减少所 致。 5、其他收益变动原因说明:主要是由于报告期与收益相关的政府补助较上年同期增加所致。 6、投资收益变动原因说明:主要是由于报告期商品期货套保投资收益较上年同期增加所致。 7、公允价值变动收益变动原因说明:主要是由于报告期持有的股票市价下降，浮动亏损增加 所致。 8、信用减值损失变动原因说明:主要是由于报告期应收款项规模增加，坏账准备较上年同期 增加所致。 9、资产减值损失变动原因说明:主要是由于期现套保业务项下的现货浮亏，相应计提存货跌 价准备增加所致。 10、营业外收入变动原因说明:主要是由于报告期赔偿金及违约金收入较上年同期减少所致。 11、营业外支出变动原因说明:主要是由于报告期罚款及滞纳金支出较上年同期减少所致。 12、所得税费用变动原因说明:主要是由于报告期利润总额较上年同期增加，所得税费用相应 增加。 2 主营业务分行业情况 单位：万元 币种：人民币 主营业务分行业情况 分行业 供应链运 营业务 房地产开 发业务 3 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 14,151,421.80 13,918,561.42 1.65 19.79 21.51 1,406,899.60 997,651.44 29.09 84.81 93.02 毛利率比上 年增减（%） 减少 1.39 个 百分点 减少 3.01 个 百分点 主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 16 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 地区 4 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 13,381,051.65 17.96 境外 2,373,376.87 64.82 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 17 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上年同期期末数 上年同期 期末数占 总资产的 比例（%） 本期期末金额 较上年同期期 末变动比例 （%） -33.38% 交易性金融资 产 296,354,856.04 0.08 444,859,250.40 0.17 衍生金融资产 60,972,328.10 0.02 22,143,066.19 0.01 应收票据 24,846,713.75 0.01 其他应收款 30,761,294,673.83 8.61 12,691,444,068.23 4.84 存货 219,331,964,390.86 61.40 158,066,128,833.09 60.23 524,986,412.68 0.15 一年内到期的 非流动资产 1,510,782,934.37 0.42 1,134,982,100.75 0.43 债权投资 1,306,722,002.44 0.37 长期应收款 1,774,991,254.03 0.50 3,676,669,039.38 1.40 长期股权投资 6,772,643,046.95 1.90 3,581,532,466.57 1.36 合同资产 18 / 275 情况说明 主要是由于报告期持有股票数量较上年同期 减少以及股票市价下降所致。 主要是由于报告期末商品期货合约浮盈增加 175.36% 所致。 主要是由于报告期到期托收的承兑票据增 不适用 加。 主要是由于报告期房地产业务应收合作项目 142.38% 往来款增加所致。 主要是由于报告期房地产业务开发成本和开 38.76% 发产品余额增加所致。 主要是根据新收入准则实施要求，建造合同 不适用 中已完工未结算的项目调整至合同资产列示 所致。 主要是由于报告期一年内到期的长期应收款 33.11% 增加所致。 主要是由于报告期持有资产支持证券和发放 不适用 贷款增加所致。 主要是由于报告期房地产业务分期收款提供 -51.72% 劳务余额减少所致。 主要是由于报告期子公司建发房产和联发集 89.10% 团对联营企业的投资增加所致。 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上年同期期末数 上年同期 期末数占 总资产的 比例（%） 本期期末金额 较上年同期期 末变动比例 （%） 在建工程 438,170,013.49 0.12 226,275,684.31 0.09 93.64% 其他非流动资 产 132,002,335.36 0.04 677,058,173.33 0.26 -80.50% 12,811,319,623.63 3.59 9,755,623,956.11 3.72 31.32% 衍生金融负债 206,109,795.47 0.06 97,308,497.12 0.04 111.81% 预收款项 78,813,596.00 0.02 74,590,862,858.67 28.42 -99.89% 合同负债 106,368,274,262.64 29.78 一年内到期的 非流动负债 13,330,563,641.74 3.73 9,388,165,212.45 3.58 41.99% 其他流动负债 16,692,372,713.16 4.67 5,744,290,678.16 2.19 190.59% 长期借款 44,387,221,371.49 12.43 33,242,099,309.67 12.67 33.53% 长期应付款 5,253,832,770.52 1.47 983,538,818.21 0.37 434.18% 57,519,730.59 0.02 143,358,089.98 0.05 -59.88% 短期借款 递延收益 不适用 19 / 275 情况说明 主要是由于报告期酒店工程、二手车市场及 汽车 4S 店项目投入增加所致。 主要是由于报告期末持有的理财产品减少所 致。 主要是由于报告期供应链业务的融资规模增 加所致。 主要是由于报告期末部分商品期货合约浮亏 增加所致。 主要是由于报告期根据新收入准则，原计入 预收款项和递延收益的部分项目调整至合同 负债，房地产业务预收售房款以及供应链业 务预收款增加所致。 主要是由于报告期根据新收入准则，原计入 预收款项和递延收益的部分项目调整至合同 负债，房地产业务预收售房款以及供应链业 务预收款增加所致。 主要是由于报告期一年内到期的长期借款和 债券增加所致。 主要是由于报告期根据新收入准则，部分原 计入预收款项的项目调整至其他流动负债列 示，以及短期融资券发行规模增加所致。 主要是由于报告期房地产业务融资规模增加 所致。 主要是报告期房地产业务资产支持证券发行 规模增加所致。 主要是由于报告期根据新收入准则，部分原 计入递延收益的项目调整至合同负债列示所 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上年同期 期末数占 总资产的 比例（%） 上年同期期末数 本期期末金额 较上年同期期 末变动比例 （%） 情况说明 致。 递延所得税负 债 其他非流动负 债 1,251,520,904.97 0.35 804,781,009.54 0.31 6,999,000,000.00 1.96 3,048,953,827.80 1.16 20 / 275 主要是由于房地产业务预缴税金增加，递延 所得税负债相应增加所致。 主要是由于报告期建发房产发行 39.99 亿元 129.55% 基础设施债权投资计划所致。 55.51% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 货币资金 期末账面价值 13,127,135,244.26 应收款项融资 28,948,338.50 存货 受限原因 其他货币资金中不能随时用于支付 的银行承兑汇票保证金、保函保证 金、进口押汇保证金等 银行授信质押 57,024,766,512.82 用于抵押借款及期货交易质押 一年内到期的存出保证金 23,000,000.00 存出保证金 债权投资 13,863,915.54 存出担保保证金 投资性房地产 固定资产 长期股权投资 合 3. 计 2,895,178,613.17 用于抵押借款 98,948,049.87 用于抵押借款 1,215,970,693.54 用于质押借款 74,427,811,367.70 其他说明 □适用 √不适用 21 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (四) 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期末房地产储备情况 (1)拟建项目 拟建项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 待开发土地的面积 (平方米) 规划计容建筑面积 (平方米) 预计可售面积 （平方米） 权益比例 以下为联发集团拟建项目： 1 厦门 时代天境 商住 拟建 12,229.00 53,449.00 69,373.28 100% 2 柳州 时代天御 商住 拟建 29,463.00 73,656.00 106,819.40 100% 3 江西 新余东地块 商住 拟建 32,342.00 77,619.83 95,792.00 51% 4 江西 新余西地块 商住 拟建 71,605.00 109,933.00 147,825.53 51% 5 漳州 桃李春风 B12 商住 拟建 19,541.00 21,495.00 20,640.00 40% 6 漳州 桃李春风 B13 商住 拟建 36,072.00 43,286.00 41,807.00 40% 7 南昌 南昌云玺台 商住 拟建 65,976.00 118,757.00 159,828.14 51% 8 南昌 南昌时代天悦 商住 拟建 50,908.00 91,634.00 123,644.00 100% 9 柳州 社湾地块 商住 拟建 157,825.00 325,221.00 400,834.12 100% 10 漳州 东南花都 商住 拟建 531,967.00 297,039.00 305,036.00 19% 11 鄂州 阅山湖 商住 拟建 252,600.00 252,600.00 276,594.50 100% 住宅、商业 拟建 23,350.00 74,721.00 83,843.01 49% 住宅 拟建 39,640.18 77,036.88 103,314.81 100% 以下为建发房产拟建项目： 12 南京 2016G46 13 成都 麓岭汇项目四期 22 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 拟建项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 待开发土地的面积 (平方米) 规划计容建筑面积 (平方米) 预计可售面积 （平方米） 权益比例 14 澳洲 悉尼项目 住宅、商业 拟建 7,663.00 7,663.00 7,662.86 60% 15 福州 世外梧桐三期 商服 拟建 38,626.00 21,200.00 19,794.30 65% 16 福州 世外梧桐四期 商服 拟建 46,533.00 16,900.00 6,560.00 65% 17 福州 世外梧桐五期 商服 拟建 33,374.00 15,554.00 18,579.00 65% 18 福州 汇城国际 商业 拟建 13,874.00 123,478.60 115,952.00 48% 19 连江 山海大观二区 住宅 拟建 69,982.00 104,973.00 148,683.01 65% 20 漳州 漳浦玺院二期 商服、住宅 拟建 57,118.78 154,220.71 190,777.80 70% 21 张家港 御璟湾三、四、五区 住宅、商服 拟建 48,253.80 106,158.36 256,275.50 100% 22 漳州 长泰县马洋溪新亭 D-02 地块 住宅、商服 拟建 67,943.00 95,120.20 75,557.00 60% 23 厦门 海沧 2019HP02 住宅、商服 拟建 17,464.00 48,900.00 63,951.00 70% 24 厦门 海沧 2019HP03 住宅、商服 拟建 18,590.00 52,050.00 74,774.93 70% 25 北京 北京 1612-757 住宅 拟建 23,302.84 65,247.95 98,566.00 51% 26 无锡 泊月湾 住宅 拟建 89,156.00 178,312.18 194,562.90 100% 27 苏州 相城区 2020-WG-11 地块 住宅 拟建 63,066.00 157,665.00 188,542.07 60% 28 成都 锦江区 2019-58 地块 住宅 拟建 87,262.42 236,454.41 292,323.91 100% 29 南京 建邺区 2020G03 地块 住宅 拟建 28,195.66 75,126.00 102,568.75 100% 30 建阳 武夷新区 C-10 地块 住宅 拟建 50,539.30 83,389.00 100,185.00 100% 31 上海 宝山区罗店 0117-02 地块 住宅 拟建 57,954.70 115,909.40 130,315.70 100% 23 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 拟建项目 序号 城市 32 漳州 33 项目/地块 项目类别 项目状态 待开发土地的面积 (平方米) 规划计容建筑面积 (平方米) 预计可售面积 （平方米） 权益比例 云霄县 P-2001-1 号地块 住宅 拟建 66,279.00 218,721.00 296,171.00 80% 上海 闵行区浦江镇 37-01 地块 住宅 拟建 32,380.80 64,762.00 72,721.70 100% 34 张家港 张地 2020-A01 号地块 住宅 拟建 95,635.83 191,271.66 219,108.66 60% 35 南宁 青秀区 GC2020-042 住宅、商业 拟建 19,795.62 69,284.67 56,400.00 100% 36 贵阳 BY-10-03-02 住宅 拟建 65,800.00 187,932.00 187,932.00 90% 37 贵阳 BY-11-03-01 住宅 拟建 53,400.00 154,752.00 154,752.00 90% 38 贵阳 BY-11-03-02 住宅 拟建 106,800.00 185,175.00 185,175.00 90% 39 杭州 桐庐县富春未来城 2 号地块 住宅 拟建 69,743.00 153,434.60 190,042.56 48% 40 厦门 H2020P01 住宅、商业 拟建 18,038.42 103,986.00 106,426.00 100% 41 厦门 2020XP04 住宅、商业 拟建 8,838.64 26,500.00 27,291.00 100% 42 厦门 2020XP03 住宅、商业 拟建 16,513.37 52,800.00 54,437.00 100% （2）在建或竣工项目 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 以下为联发集团在建或竣工项目： 1 南宁 联发君澜 商住 竣工 15,774.90 70% 2 南宁 青溪府 商住 在建 24,583.76 51% 3 南宁 西城 1 号 商住 在建 967.36 30% 24 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 4 南宁 招商境界 商住 竣工 5,410.80 33% 5 南宁 君悦 商住 在建 5,978.68 100% 6 南宁 西棠春晓 商住 在建 33,830.74 100% 7 南宁 臻境 住宅 在建 236,509.60 100% 8 江门 悦澜山 商住 在建 175,644.31 100% 9 柳州 君悦兰亭 商住 在建 26,086.73 100% 10 柳州 滨江 商住 在建 8,107.46 100% 11 柳州 君悦 商住 竣工 12,690.47 100% 12 柳州 柳雍府 商住 竣工 4,008.06 100% 13 柳州 荣君府 商住 竣工 4,157.72 100% 14 柳州 君悦朝阳 商住 在建 112,478.21 100% 15 柳州 君悦华庭 商住 在建 51,881.78 100% 16 柳州 君悦天成 住宅 在建 57,718.00 100% 17 桂林 乾景广场 商住 竣工 17,295.58 100% 18 桂林 乾景欣悦 商住 竣工 3,448.56 100% 19 桂林 桂林碧桂园 商住 在建 43,004.48 40% 20 桂林 悦溪府 商住 在建 30,097.74 100% 21 桂林 乾景御府 住宅 在建 60,064.59 100% 25 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 22 南昌 时代天阶 商住 在建 176,157.96 80% 23 南昌 君悦首府 商住 在建 244,074.39 27% 24 南昌 西岸春风 住宅 在建 92,686.92 51% 25 南昌 时代天境 商住 竣工 6,330.43 100% 26 南昌 公园前 商住 竣工 1,834.21 100% 27 南昌 新力合园 商住 竣工 17,858.73 21% 28 南昌 正润玲珑府 商住 竣工 4,506.86 23% 29 南昌 金域滨江 商住 竣工 1,488.70 30% 30 南昌 时代天骄 住宅 在建 16,890.50 100% 31 赣州 君悦华府 商住 在建 32,988.92 100% 32 赣州 雍榕华府 商住 在建 10,807.35 100% 33 赣州 君悦华庭 商住 竣工 1,467.56 100% 34 赣州 君玺 商住 竣工 3,298.26 100% 35 赣州 保利康桥 商住 在建 55,543.90 49% 36 赣州 蓉江府 商住 竣工 4,929.70 50% 37 九江 浔阳府 商住 在建 26,480.14 50% 38 九江 天璞 商住 在建 24,236.49 40% 39 九江 君悦江山 住宅 在建 72,856.45 51% 26 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 40 九江 君悦湖 住宅 在建 79,968.38 100% 41 莆田 君领绶溪 商住 竣工 2,779.44 100% 42 莆田 保利林语溪 商住 在建 79,223.10 20% 43 莆田 君领天玺 商住 在建 155,002.66 100% 44 莆田 尚书第 商住 在建 5,285.29 100% 45 莆田 君领兰溪 住宅 在建 1,439.80 100% 46 莆田 莆田云图 住宅 在建 53,385.93 51% 47 厦门 嘉和府 商住 在建 71,745.00 100% 48 厦门 欣悦湾 商住 竣工 2,950.24 100% 49 厦门 璟阅城 商住 在建 112,769.59 49% 50 厦门 中央公园 住宅 在建 121,539.77 25% 51 漳州 君领首府 商住 在建 92,445.97 100% 52 漳州 君领壹号 住宅 在建 265,190.00 100% 53 漳州 欣悦华庭 商住 竣工 6,328.49 55% 54 漳州 桃李春风 商住 在建 12,910.20 40% 55 漳州 玖龙台 商住 在建 38,408.36 15% 56 南安 君悦湾 商住 竣工 3,124.01 63% 57 南安 海峡 1 号 商住 在建 7,604.39 51% 27 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 58 晋江 云城 商住 在建 267,961.96 31% 59 天津 锦里 住宅 在建 109,020.41 100% 60 天津 静湖 1 号 商住 在建 93,559.76 100% 61 天津 红郡 商住 竣工 3,061.28 60% 62 天津 禹州悦府 商住 在建 14,359.85 51% 63 天津 熙园 商住 竣工 1,853.88 100% 64 天津 欣悦学府 商住 竣工 3,408.96 100% 65 武汉 云璟 住宅 在建 281,528.23 100% 66 武汉 璞悦府 住宅 在建 168,161.35 100% 67 武汉 九都国际 商住 竣工 18,317.20 100% 68 鄂州 红墅东方 商住 在建 1,028,490.48 100% 69 南京 翡翠方山 商住 在建 68,997.63 100% 70 南京 云启 住宅 在建 212,739.46 100% 71 苏州 苏悦湾 商住 在建 37,024.40 17% 72 苏州 棠颂 商住 在建 64,754.95 100% 73 镇江 悦山园 商住 在建 135,624.05 34% 74 重庆 君领西城 商住 在建 75,938.00 100% 75 重庆 玺悦 商住 在建 160,160.26 100% 28 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 76 重庆 君领首府 商住 在建 288,387.45 50% 77 重庆 公园里 商住 竣工 5,364.85 100% 78 重庆 金开融府 商住 竣工 1,083.10 30% 79 重庆 龙洲湾一号 商住 在建 155,319.47 100% 80 重庆 欣悦 商住 竣工 37,593.75 100% 81 重庆 西城首府 商住 在建 92,283.81 100% 82 重庆 山晓 住宅 在建 102,300.64 80% 83 杭州 藏珑玉墅 商住 在建 4,449.98 100% 84 杭州 藏珑大境 商住 在建 35,166.27 100% 85 杭州 溪语宸章 住宅 在建 120,499.30 100% 86 杭州 云景天章 商住 在建 62,937.62 100% 以下为建发房产在建或竣工项目： 87 漳州 建发玺院 住宅 在建项目 21,928.25 100% 88 漳州 玖龙台 住宅 在建项目 56,051.69 15% 89 漳州 长泰山外山二期 住宅 在建项目 74,691.95 94% 90 漳州 央著 住宅 在建项目 13,606.90 70% 91 厦门 央著 住宅、商业 在建项目 18,741.15 49% 92 厦门 央著二期 住宅、商业 在建项目 7,108.76 51% 29 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 93 厦门 玺樾 住宅、商业 在建项目 14,065.80 95% 94 福州 山外山二期 商服用地 在建项目 70,920.95 65% 95 福州 领墅 住宅、商业 在建项目 32,213.01 51% 96 福州 榕墅湾 住宅、商业 在建项目 103,308.74 70% 97 福州 央著 住宅、商业 在建项目 51,597.59 52% 98 福州 天空之城 住宅、商业 在建项目 280,195.34 17% 99 连江 山海大观一区 住宅用地 在建项目 150,337.89 65% 100 连江 山海大观四区 商业用地 在建项目 7,458.83 65% 101 连江 玺院 商住用地 在建项目 18,682.16 70% 102 上海 西郊金茂府 住宅 在建项目 67,321.72 41% 103 上海 央玺 住宅、商业 在建项目 94,641.33 38% 104 长沙 央著二期 住宅、商业 在建项目 68,367.06 100% 105 长沙 央著三期 住宅 在建项目 108,220.00 100% 106 长沙 央玺 住宅、商业 部分竣工 17,504.94 100% 107 成都 浅水湾三期 住宅 在建项目 77,610.81 70% 108 成都 麓岭汇二期 商业 在建项目 25,591.65 100% 109 成都 麓岭汇三期 商业 在建项目 103,532.33 100% 110 武汉 玺悦 住宅 在建项目 163,283.35 51% 30 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 111 龙岩 玺院 C 标段 住宅、商服 本年竣工 4,366.17 30% 112 龙岩 首院 住宅、商服 部分竣工 33,890.70 100% 113 建瓯 悦城三区 住宅、商业 在建项目 41,542.01 75% 114 建阳 央著 住宅、商业 部分竣工 19,834.21 70% 115 建瓯 玺院 住宅、商业 在建项目 29,832.33 70% 116 武夷山 武夷山外山 住宅、商业 在建项目 33,060.43 50% 117 泉州 珑璟湾三期 商业 在建项目 19,505.95 55% 118 莆田 央著 住宅 在建项目 3,747.54 100% 119 南京 央誉一期 住宅、商业 在建项目 14,070.55 40% 120 南京 央誉二期 住宅、商业 在建项目 41,939.80 40% 121 南京 润锦园 住宅、商业 在建项目 69,186.38 50% 122 三明 央著一期 住宅、商业 本年竣工 4,809.23 100% 123 三明 央著二期 住宅、商业 在建项目 13,123.66 100% 124 苏州 独墅湾三期 住宅、商业 部分竣工 5,580.98 100% 125 张家港 御珑湾三期 住宅、商业 在建项目 482.30 70% 126 张家港 泱誉 住宅 部分竣工 52,979.43 100% 127 太仓 泱誉 住宅、商业 在建项目 76,346.63 100% 128 太仓 泱著 住宅、商业 部分竣工 64,428.56 100% 31 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 129 太仓 都会之光 住宅 在建项目 85,987.63 30% 130 无锡 玖里湾二期 住宅、商业 在建项目 9,981.73 100% 131 无锡 玖里湾三期 住宅、商业 在建项目 33,001.00 100% 132 无锡 玖里湾四期 住宅、商业 在建项目 22,625.58 100% 133 合肥 雍龙府二期 住宅、商业 在建项目 62,100.92 100% 134 杭州 凤起潮鸣 住宅、商业 在建项目 8,892.77 30% 135 杭州 西溪云庐 住宅 在建项目 14,530.00 11% 136 杭州 塘北沁园 住宅 在建项目 16,875.68 26% 137 杭州 养云静舍 住宅 在建项目 43,598.95 40% 138 杭州 紫璋台 住宅 在建项目 268,133.86 49% 139 广州 建发九龙仓央玺 住宅 在建项目 170,397.31 64% 140 深圳 璟悦轩 商业 在建项目 24,004.41 51% 141 珠海 悦玺 住宅、商业 在建项目 102,831.67 100% 142 珠海 玺园 住宅、商业 在建项目 29,025.08 51% 143 武汉 玺院 住宅 在建项目 120,537.36 49% 144 建阳 玺院 住宅、商业 在建项目 69,129.32 45% 145 莆田 央誉 住宅 在建项目 2,787.56 100% 146 宁德 天行泱著 住宅、商业 在建项目 21,124.35 50% 32 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 147 仙游 玺院 住宅、商业 在建项目 49,999.76 55% 148 珠海 央璟 住宅 在建项目 67,184.63 100% 149 福州 悦府 住宅 在建项目 12,650.54 100% 150 太仓 天境湾雅园 住宅、商业 在建项目 190,515.93 100% 151 建瓯 延平玺院 住宅、商业 在建项目 229,461.77 75% 152 漳州 漳浦玺院一期 住宅、商业 在建项目 92,725.07 70% 153 南宁 悦玺 住宅、商业 在建项目 247,423.39 60% 154 漳州 央誉 住宅、商业 在建项目 107,728.57 100% 155 连江 山海大观三区 住宅 在建项目 17,249.61 65% 156 莆田 磐龙山庄 商业、住宅、教育 在建项目 209,009.84 100% 157 宁德 天行玺院 住宅 在建项目 105,234.66 55% 158 上海 金玥湾 三类住宅 在建项目 194,935.03 51% 159 张家港 御璟湾 住宅 在建项目 118,509.20 100% 160 常熟 尚虞院 住宅 在建项目 101,785.79 100% 161 无锡 玖里映月 住宅、商服 在建项目 109,512.37 42% 162 连江 书香里 住宅、商服 在建项目 59,073.33 100% 163 长沙 泊悦 住宅、商服 在建项目 134,914.74 49% 164 长沙 观悦 住宅 在建项目 178,853.97 49% 33 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 165 无锡 和玺 住宅、教育 在建项目 247,134.25 49% 166 苏州 悦江南 住宅、商服 在建项目 185,085.14 100% 167 长沙 松雅院 住宅 在建项目 273,161.01 49% 168 苏州 春江泊月 住宅、商服 在建项目 82,060.07 100% 169 南宁 玺院二期 住宅、商服 在建项目 8,731.56 51% 170 莆田 玉湖壹号 住宅、商服 在建项目 57,421.57 100% 171 厦门 和玺 住宅、商服 在建项目 117,186.04 51% 172 南京 玖熙府 住宅 在建项目 205,818.65 49% 173 南宁 央玺 住宅、商业 在建项目 240,746.36 100% 174 厦门 和鸣 住宅 在建项目 104,250.84 50% 175 长沙 江山悦 住宅用地 在建项目 491,743.88 49% 176 漳州 文昌府 住宅 在建项目 93,420.92 70% 177 南宁 双玺 住宅、商服 在建项目 236,900.09 100% 178 龙岩 津湖印 住宅 在建项目 20,074.16 55% 179 龙岩 泱著 住宅、商服 在建项目 108,259.63 70% 180 漳州 珑玺台 住宅、商业 在建项目 31,818.46 100% 181 杭州 西湖区翠苑单元地块 住宅 在建项目 51,330.96 100% 182 上海 泗水和鸣 住宅 在建项目 135,028.17 49% 34 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 183 连江 书香府 住宅、商业 在建项目 158,490.45 40% 184 厦门 养云 住宅、商业 在建项目 232,851.29 80% 185 厦门 中央湾区·珊瑚海 住宅、商业 已竣工 72.94 100% 186 厦门 中央湾区·琥珀湾 住宅、商业 已竣工 321.25 100% 187 厦门 央座 住宅 已竣工 89.68 100% 188 厦门 中央湾区 SOHO 住宅、商业 已竣工 287.76 100% 189 厦门 中央天成 住宅、商业 已竣工 14,670.99 100% 190 厦门 中央天悦 住宅、商业 已竣工 249.81 100% 191 厦门 央玺 住宅、商业 已竣工 10,079.36 100% 192 漳州 圣地亚哥 住宅、商业 已竣工 1,882.74 100% 193 漳州 半山墅 住宅 已竣工 1,499.01 100% 194 漳州 半山御园一期 住宅、商业 已竣工 7,180.60 75% 195 漳州 碧湖双玺 住宅、商业 已竣工 5,814.23 100% 196 福州 领第一区 住宅 已竣工 179.80 100% 197 福州 领第二区 住宅 已竣工 20.12 100% 198 福州 领第三区 住宅、商业 已竣工 19,541.28 100% 199 连江 领郡 住宅 已竣工 464.57 78% 200 长沙 汇金国际 住宅、商业 已竣工 2,624.40 100% 35 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 201 长沙 中央公园一期 住宅 已竣工 5,468.90 100% 202 上海 珺邸 住宅 已竣工 538.80 100% 203 上海 璟墅 住宅 已竣工 2,500.66 100% 204 上海 珑庭 住宅、商业 已竣工 35,506.67 100% 205 上海 华苑 住宅、商业 已竣工 52,288.66 100% 206 上海 玖珑湾 住宅、商业 已竣工 834.72 100% 207 上海 公园首府 住宅 已竣工 17,534.34 100% 208 成都 天府鹭洲 住宅、商业 已竣工 6,147.16 51% 209 成都 金沙里 住宅、商业 已竣工 7,924.90 100% 210 成都 中央鹭洲 住宅、商业 已竣工 10,073.09 100% 211 成都 浅水湾二期 住宅 已竣工 4,863.75 70% 212 成都 鹭洲国际 住宅、商业 已竣工 53,713.11 100% 213 成都 翡翠鹭洲 住宅、商业 已竣工 12,115.52 100% 214 成都 麓岭汇一期 住宅、商业 已竣工 18,577.81 100% 215 龙岩 上郡二期 住宅、商业 已竣工 1,793.41 70% 216 龙岩 上郡三期 住宅、商业 已竣工 2,379.08 70% 217 龙岩 玺院 A 标段 住宅 已竣工 2,861.20 30% 218 龙岩 央郡 住宅、商业 已竣工 1,888.94 56% 36 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 219 南宁 裕丰英伦 住宅 已竣工 1,892.99 100% 220 南宁 裕丰荔园 住宅 已竣工 5,060.57 100% 221 建阳 悦城中心 商业 已竣工 2,106.44 100% 222 建阳 悦城一区 住宅、商业 已竣工 63.44 100% 223 建瓯 悦城一区 住宅、商业 已竣工 9,782.77 75% 224 三明 燕郡 A 标段 住宅、商业 已竣工 3,728.96 100% 225 三明 央墅 住宅、商业 已竣工 4,576.80 100% 226 泉州 珑玥湾一期 住宅 已竣工 689.82 65% 227 泉州 中泱天成 住宅、商业 已竣工 5,722.66 40% 228 苏州 独墅湾一期 住宅、商业 已竣工 7,936.79 100% 229 苏州 独墅湾二期 住宅、商业 已竣工 18,334.13 100% 230 苏州 泱誉一期 住宅、商业 已竣工 1,496.10 100% 231 漳州 半山御园二期 住宅 已竣工 59.92 75% 232 福州 山外山一期 住宅 已竣工 20,834.19 65% 233 福州 央玺 住宅 已竣工 15,069.95 100% 234 南宁 玺院一期 住宅、商业 已竣工 21,467.99 51% 235 长沙 中央公园二期 住宅、商业 已竣工 5,751.90 100% 236 长沙 央著一期 住宅、商业 已竣工 12,518.63 100% 37 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目/竣工项目 序号 城市 项目/地块 项目类别 项目状态 尚未出售的建筑面积 （平方米） 权益比例 住宅 已竣工 8,908.37 40% 237 龙岩 尚悦居 238 龙岩 玺院 B 标段 住宅、商业 已竣工 2,344.23 30% 239 建瓯 悦城二区 住宅、商业 已竣工 12,012.81 75% 240 建阳 悦府 住宅、商业 已竣工 9,767.93 50% 241 三明 观邸 住宅、商业 已竣工 11,550.77 51% 242 三明 玺院一期 住宅、商业 已竣工 2,176.68 70% 243 三明 玺院二期 住宅、商业 已竣工 422.11 70% 244 苏州 泱誉二期 住宅、商业 已竣工 1,696.42 100% 245 苏州 璞悦 住宅、商业 已竣工 16,206.75 55% 246 无锡 玖里湾一期 住宅、商业 已竣工 3,197.04 100% 247 合肥 雍龙府一期 住宅、商业 已竣工 7,495.18 100% 说明 1：上表未包含公司的土地一级开发业务。截至 2020 年 6 月末，公司的土地一级开发业务尚余土地面积 36.34 万平方米，对应的规划计容建筑 面积为 104.64 万平方米。 说明 2：上表中“权益比例”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产（不含建发国际）直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产 子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。 38 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2. 报告期内房地产开发投资情况 单位：万元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 260,295.60 234,626.00 461.00 100% 以下为联发集团项目： 1 厦门 欣悦湾 住宅商业 竣工项目 138,034.59 215,702.87 260,295.60 2 厦门 璟阅城 住宅商业 在建项目 42,656.89 85,300.00 125,273.56 125,273.56 360,813.00 5,753.00 49% 3 厦门 中央公园 住宅商业 在建项目 38,853.96 116,000.00 160,079.15 160,079.15 369,531.00 8,466.34 25% 4 厦门 嘉和府 住宅 新开工项 目 18,324.46 53,260.00 79,900.00 79,900.00 293,708.57 128,348.47 100% 5 漳州 欣悦华庭 住宅商业 竣工项目 53,080.74 187,625.46 219,523.36 219,523.36 107,218.00 1,755.33 55% 6 漳州 桃李春风 住宅 在建项目 146,700.00 95,479.46 124,243.46 76,669.46 47,574.00 105,269.00 10,011.50 40% 7 漳州 万科玖龙台 住宅商业 在建项目 44,200.00 114,920.38 151,409.45 151,409.45 150,197.00 5,568.00 15% 8 漳州 君领首府 住宅商业 在建项目 40,520.00 101,299.99 135,199.99 135,199.99 126,765.55 8,233.75 100% 9 漳州 漳州君领壹 号 住宅商业 新开工项 目 85,455.69 213,638.99 275,436.99 121,169.50 220,235.06 6,659.19 100% 10 莆田 电商未来城 住宅商业 办公 在建项目 157,180.00 372,295.44 469,629.56 422,411.56 236,282.00 8,285.65 80% 11 莆田 君领绶溪 住宅商业 竣工项目 41,581.39 116,427.28 146,300.36 146,300.36 131,682.42 2,028.00 100% 12 莆田 保利林语溪 住宅商业 在建项目 94,728.00 236,820.00 314,634.00 314,634.00 222,880.00 11,789.50 20% 13 莆田 君领天玺 住宅商业 在建项目 84,860.18 207,311.79 270,667.00 270,667.00 333,048.16 7,487.17 100% 39 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 59,204.13 46,640.00 1,844.91 100% 72,943.66 72,943.66 45,997.27 4,854.37 51% 43,338.90 55,571.82 55,571.82 46,899.96 6,007.00 100% 60,641.85 151,605.36 188,141.92 188,141.92 78,584.23 3,617.41 63% 在建项目 113,540.42 227,080.46 303,989.00 171,672.00 132,317.00 123,826.79 12,363.34 51% 住宅商业 在建项目 89,554.00 268,631.00 345,590.04 345,590.00 198,369.00 10,259.24 31% 公园前 住宅项目 竣工项目 22,853.35 50,277.45 71,445.12 71,445.12 70,021.21 653.55 100% 南昌 金域滨江 住宅项目 竣工项目 20,063.25 50,170.33 61,400.45 61,400.45 36,496.28 30% 22 南昌 新力合园 住宅项目 竣工项目 90,418.75 180,843.46 242,300.35 242,300.35 140,946.42 21% 23 南昌 正润玲珑府 住宅商业 竣工项目 72,100.25 144,209.45 181,800.36 181,800.36 117,822.67 23% 24 南昌 时代天阶 住宅商业 在建项目 38,248.35 174,500.45 216,934.86 38,773.00 28,184.72 744.06 100% 25 南昌 时代天境 住宅商业 竣工项目 21,666.00 64,997.93 82,410.32 82,410.32 80,014.81 1,432.05 100% 26 南昌 时代天骄 住宅商业 在建项目 24,042.14 72,119.38 90,291.12 90,291.12 85,629.84 4,357.97 100% 27 南昌 君悦首府 住宅商业 120,578.00 265,271.46 331,982.63 331,982.63 368,386.24 9,011.23 27% 28 南昌 西岸春风 住宅商业 32,640.00 81,600.00 102,145.00 102,145.00 100,633.71 3,214.80 51% 29 赣州 保利康桥 住宅商业 在建项目 57,580.25 169,284.56 221,087.75 221,087.75 116,723.61 30 赣州 君玺 住宅项目 竣工项目 18,945.35 37,889.56 50,766.46 序 号 地区 14 莆田 尚书第 住宅商业 在建项目 17,208.00 44,740.80 59,204.13 15 莆田 云图 住宅商业 在建项目 20,012.02 56,033.66 16 莆田 君领兰溪 住宅商业 在建项目 16,668.81 17 南安 君悦湾 住宅商业 竣工项目 18 南安 海峡 1 号 住宅商业 19 晋江 云城 20 南昌 21 项目 新开工项 目 新开工项 目 40 / 275 13,477.00 已竣工面 积(平方 米) 50,766.46 18,560.28 49% 670.71 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 31 赣州 雍榕华府 住宅商业 在建项目 66,116.24 161,520.36 32 赣州 君悦华庭 住宅商业 竣工项目 10,836.65 33 赣州 蓉江府 住宅商业 竣工项目 34 赣州 君悦华府 住宅商业 35 九江 天璞 36 九江 37 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 204,700.86 204,700.86 142,380.19 5,716.82 100% 23,841.45 31,145.36 31,145.36 21,634.52 620.82 100% 64,546.23 159,906.45 193,800.36 193,800.36 97,151.09 4,064.00 50% 在建项目 34,910.00 76,801.81 101,835.00 101,835.00 41,647.79 4,072.20 100% 住宅商业 在建项目 63,231.54 139,045.69 182,914.74 182,914.74 116,354.96 浔阳府 住宅商业 在建项目 117,623.61 294,059.02 367,938.06 367,938.06 215,347.33 5,817.45 50% 九江 君悦湖 住宅商业 在建项目 69,334.31 152,498.25 209,265.89 209,265.89 94,904.45 5,943.90 100% 38 九江 君悦江山 住宅商业 在建项目 94,187.62 235,434.71 310,559.91 310,559.91 195,840.51 7,790.58 51% 39 南宁 君澜 住宅商业 办公 竣工项目 107,246.78 328,431.35 403,988.48 403,988.48 233,903.26 7,249.03 70% 40 南宁 青溪府 住宅商业 在建项目 65,479.26 196,421.46 287,290.31 224,867.31 62,423.00 179,971.74 7,014.33 51% 41 南宁 君悦 住宅商业 在建项目 11,224.45 39,283.35 51,469.25 51,469.25 31,740.81 3,885.93 100% 42 南宁 招商境界 住宅商业 竣工项目 13,140.36 26,280.34 41,187.89 29,572.81 1,479.82 33% 43 南宁 西城 1 号 住宅商业 在建项目 14,021.36 40,480.44 72,103.45 72,103.45 32,822.27 3,927.10 30% 44 南宁 西棠春晓 住宅商业 在建项目 44,340.42 164,060.00 220,974.00 220,974.00 137,680.02 8,933.21 100% 45 南宁 臻境 住宅 在建项目 172,759.45 190,035.40 356,648.60 177,972.00 259,313.31 16,420.76 100% 46 江门 悦澜山 住宅商业 在建项目 97,954.00 179,583.00 236,416.00 236,416.00 219,504.66 10,701.14 100% 47 桂林 乾景欣悦 住宅商业 竣工项目 100,600.35 208,880.26 243,600.48 243,600.48 109,626.88 1,195.28 100% 48 桂林 桂林碧桂园 住宅商业 在建项目 190,998.46 381,997.35 463,187.00 249,070.00 214,117.00 210,197.50 12,844.84 40% 41 / 275 在建建筑 面积(平方 米) 41,187.89 40% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 230,513.00 84,055.00 18,028.40 100% 214,650.72 98,370.96 12,508.40 100% 54,170.18 21,673.00 482.70 100% 242,768.25 242,768.25 79,482.99 1,130.34 100% 223,030.25 329,000.00 123,100.00 205,900.00 132,375.70 7,017.13 100% 112,460.28 281,150.70 390,184.78 390,184.78 152,695.70 22,076.79 100% 14,236.82 35,592.05 52,122.84 52,122.84 30,969.93 10,162.13 100% 41,538.31 139,420.18 182,145.00 182,145.00 77,964.29 14,788.30 100% 18,112.58 39,848.00 58,899.00 58,899.00 46,628.26 16,555.75 100% 竣工项目 56,941.25 189,371.26 244,090.18 244,090.18 129,227.81 5,391.61 100% 住宅商业 在建项目 209,198.36 402,188.25 533,000.24 159,413.24 356,918.00 305,723.25 14,790.81 100% 公园里 住宅商业 竣工项目 20,161.36 40,322.25 51,167.33 51,167.33 22,333.08 93.10 100% 重庆 金开融府 住宅 竣工项目 155,706.91 94,781.36 99,649.25 99,649.25 139,002.38 5,998.00 30% 62 重庆 西城首府 住宅商业 在建项目 87,721.00 216,142.50 292,768.20 292,768.20 208,136.11 3,404.41 100% 63 重庆 君领西城 住宅商业 在建项目 36,197.00 72,394.00 103,819.92 103,819.92 89,925.31 1,804.45 100% 64 重庆 君领首府 住宅商业 在建项目 163,979.40 344,353.74 487,095.00 487,095.00 374,697.63 18,034.73 50% 65 重庆 南山山晓 住宅项目 在建项目 138,100.00 88,966.00 124,774.00 45,774.00 140,873.11 7,705.77 80% 序 号 地区 49 桂林 悦溪府 住宅商业 在建项目 74,300.22 185,751.00 230,513.00 50 桂林 乾景御府 住宅商业 在建项目 50,067.31 170,228.85 214,650.72 51 柳州 柳雍府 住宅商业 竣工项目 13,302.19 35,915.25 54,170.18 52 柳州 君悦一号 住宅商业 竣工项目 50,421.45 165,172.36 53 柳州 滨江一号 住宅商业 在建项目 146,187.36 54 柳州 君悦兰亭 住宅商业 在建项目 55 柳州 君悦华庭 住宅商业 56 柳州 君悦朝阳 住宅商业 57 柳州 君悦天成 住宅商业 58 重庆 欣悦 住宅商业 59 重庆 龙洲湾一号 60 重庆 61 项目 新开工项 目 新开工项 目 新开工项 目 42 / 275 已竣工面 积(平方 米) 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 新开工项 目 新开工项 目 新开工项 目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 60,058.00 120,115.00 171,851.00 171,851.00 157,302.72 2,657.20 100% 97,041.59 203,781.00 281,552.00 140,215.00 261,929.58 5,476.69 100% 47,846.69 124,401.00 174,345.00 174,345.00 162,381.52 3,919.11 100% 在建项目 997,879.36 1,220,000.45 1,220,000.23 312,656.30 101,577.70 765,013.00 12,646.44 100% 住宅商业 在建项目 113,912.25 170,868.45 214,868.44 214,868.44 179,267.00 2,925.00 100% 红郡 住宅商业 在建项目 98,550.45 105,692.25 132,692.37 132,692.37 160,179.61 16.20 60% 天津 熙园 住宅项目 竣工项目 47,211.26 47,683.46 51,483.25 51,483.25 70,019.65 1,870.00 100% 73 天津 禹州悦府 住宅项目 在建项目 42,384.45 76,292.26 102,300.38 102,300.38 82,474.00 1,758.00 51% 74 天津 静湖 1 号 住宅项目 在建项目 116,271.30 127,886.50 184,886.50 184,886.50 290,819.16 6,533.00 100% 75 天津 锦里 住宅商业 在建项目 85,536.00 136,857.60 181,856.00 181,856.00 279,618.36 6,600.00 100% 76 扬州 君悦华府 住宅商业 在建项目 183,036.43 288,905.26 398,496.18 398,496.18 327,242.99 2,153.61 100% 77 扬州 星领地 住宅商业 竣工项目 58,348.45 145,869.34 197,709.44 197,709.44 87,613.98 2,495.15 100% 78 杭州 藏珑玉墅 住宅 在建项目 24,314.25 43,765.16 70,634.36 70,634.36 110,091.74 2,936.39 100% 79 杭州 云景天章 住宅 在建项目 17,783.25 49,792.18 76,552.22 76,552.22 118,837.75 6,875.10 100% 80 杭州 藏珑大境 住宅 在建项目 94,927.00 113,912.40 218,214.73 218,214.73 344,660.55 13,792.05 100% 81 杭州 溪语宸章 住宅 新开工项 目 30,803.00 86,248.40 130,018.40 130,018.40 284,403.67 105,162.66 100% 序 号 地区 66 重庆 玺悦 住宅项目 67 武汉 云璟 住宅项目 68 武汉 璞悦府 住宅项目 69 鄂州 红墅东方 住宅商业 办公 70 天津 欣悦学府 71 天津 72 项目 经营业态 43 / 275 已竣工面 积(平方 米) 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 82,981.80 159,882.12 5,190.45 100% 227,175.00 130,134.00 341,347.45 15,026.68 100% 88,762.70 116,326.27 116,326.27 173,147.05 4,383.23 17% 69,388.95 140,124.24 182,564.01 182,564.01 245,743.98 9,869.00 100% 在建项目 71,324.00 117,684.70 159,929.20 159,929.20 149,818.00 3,438.00 34% 住宅 在建项目 12,898.00 34,511.00 52,195.00 12,000.00 98,206.00 1,233.00 40% 序 号 地区 项目 82 南京 翡翠方山 住宅 在建项目 49,549.13 53,045.83 82,981.80 83 南京 云启 住宅 新开工项 目 78,312.52 172,288.00 84 苏州 苏悦湾 住宅 在建项目 43,335.30 85 苏州 棠颂 住宅 在建项目 86 镇江 悦山园 住宅 87 悉尼 悉尼首府 已竣工面 积(平方 米) 以下为建发房产项目： 88 南京 NO.2016G46 住宅、商 业 拟建 23,350.00 74,721.00 83,843.01 338,989.00 20,207.90 49% 89 成都 麓岭汇项目 四期 住宅 拟建 39,640.18 77,036.88 106,879.37 98,689.05 1,446.21 100% 90 澳洲 悉尼项目 住宅、商 业 拟建 7,663.00 7,663.00 7,662.86 22,192.00 91 福州 商服 拟建 38,626.00 21,200.00 19,794.30 27,798.36 105.21 65% 92 福州 商服 拟建 46,533.00 16,900.00 6,560.00 26,341.74 64.52 65% 93 福州 商服 拟建 33,374.00 15,554.00 18,579.00 6,921.52 31.63 65% 94 福州 汇城国际 商业 拟建 13,874.00 123,478.60 115,952.00 306,922.00 3,804.32 48% 95 连江 山海大观二 区 住宅 拟建 69,982.00 104,973.00 148,683.01 91,412.00 1,140.19 65% 世外梧桐三 期 世外梧桐四 期 世外梧桐五 期 44 / 275 60% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 96 厦门 97 漳州 98 张家港 99 漳州 100 厦门 101 厦门 102 北京 103 无锡 104 苏州 105 成都 106 南京 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 拟建 12,925.65 64,600.00 64,600.00 80,836.00 拟建 57,118.78 154,220.71 190,777.80 108,125.53 1,197.86 70% 拟建 48,253.80 106,158.36 256,275.50 255,807.95 26,409.46 100% 拟建 67,943.00 95,120.20 75,557.00 85,989.02 1,218.68 60% 拟建 17,464.00 48,900.00 73,398.00 156,552.00 51,698.90 70% 拟建 18,590.00 52,050.00 80,270.00 183,784.31 59,112.51 70% 住宅 拟建 23,302.84 65,247.95 64,647.95 469,108.00 360,099.59 51% 住宅 拟建 89,156.00 178,312.18 253,857.00 365,699.00 108,462.69 100% 住宅 拟建 63,066.00 157,665.00 214,946.00 392,258.86 253,479.10 60% 住宅 拟建 87,262.42 236,454.41 352,353.00 777,455.18 240,448.49 100% 住宅 拟建 28,195.66 75,126.00 105,038.00 369,127.88 134,011.30 100% 项目 经营业态 嘉富酒店公 寓 漳浦玺院二 期 御璟湾三、 四、五区 长泰县马洋 溪新亭 D-02 地块 海沧 2019HP02 海沧 2019HP03 北京 1612-757 公寓式酒 店 商服、住 宅 住宅、商 服 泊月湾 相城区 2020-WG-11 地块 锦江区 2019-58 地 块 建邺区 2020G03 地 块 住宅、商 服 住宅、商 服 住宅、商 服 45 / 275 在建建筑 面积(平方 米) 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 107 建阳 108 上海 109 漳州 110 上海 111 张家港 112 南宁 113 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 住宅 拟建 50,539.30 83,389.00 住宅 拟建 57,954.70 住宅 拟建 住宅 在建建筑 面积(平方 米) 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 109,236.00 87,789.84 16,250.48 100% 115,909.40 148,109.00 386,692.57 252,395.81 100% 66,279.00 218,721.00 296,171.00 175,998.70 62,527.02 80% 拟建 32,380.80 64,762.00 82,423.00 194,579.81 109,881.26 100% 武夷新区 C-10 地块 宝山区罗店 0117-02 地 块 云霄县 P-2001-1 号 地块 闵行区浦江 镇 37-01 地 块 张地 2020-A01 号 地块 青秀区 GC2020-042 住宅 拟建 95,635.83 191,271.66 199,317.00 331,127.00 37,000.00 60% 住宅、商 业 拟建 19,795.62 69,284.67 56,400.00 120,075.00 7,000.00 100% 贵阳 BY-10-03-02 住宅 拟建 65,800.00 187,932.00 187,932.00 487,172.00 130,143.99 90% 114 贵阳 BY-11-03-01 住宅 拟建 53,400.00 154,752.00 154,752.00 115 贵阳 BY-11-03-02 住宅 拟建 106,800.00 185,175.00 185,175.00 116 杭州 桐庐县富春 未来城 2 号 地块 住宅 拟建 69,743.00 153,434.60 150,882.56 261,529.33 115.90 48% 117 厦门 H2020P01 住宅、商 业 拟建 18,038.42 103,986.00 106,426.00 496,950.00 52,000.00 100% 46 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 拟建 8,838.64 26,500.00 拟建 16,513.37 住宅 在建项目 玖龙台 住宅 漳州 长泰山外山 二期 123 漳州 央著 124 厦门 央著 125 厦门 央著二期 126 厦门 玺樾 127 福州 山外山二期 128 福州 领墅 129 福州 榕墅湾 130 福州 央著 131 福州 天空之城 序 号 地区 项目 118 厦门 2020XP04 119 厦门 2020XP03 120 漳州 建发玺院 121 漳州 122 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 27,291.00 90,707.00 12,200.00 100% 52,800.00 54,437.00 179,303.00 24,300.00 100% 41,973.00 125,920.00 166,756.95 166,756.95 229,405.85 5,780.49 100% 在建项目 44,201.42 114,923.00 155,779.87 155,779.87 151,721.00 住宅 在建项目 54,903.10 109,792.26 128,732.32 128,732.32 108,749.14 14,289.92 94% 住宅 在建项目 37,141.12 89,100.00 127,441.48 127,441.48 154,536.07 10,685.10 70% 在建项目 20,176.00 56,493.93 95,200.57 95,200.57 252,535.23 10,579.66 49% 在建项目 30,534.55 85,500.00 126,366.14 126,366.14 339,194.00 12,150.82 51% 在建项目 61,841.69 149,600.00 215,800.98 215,800.98 813,624.51 17,985.68 95% 在建项目 168,507.00 84,459.00 96,004.82 96,004.82 98,320.35 4,415.11 65% 在建项目 105,213.00 39,480.00 58,081.42 58,081.42 121,666.37 3,730.62 51% 在建项目 64,850.40 118,099.37 165,486.92 165,486.92 422,796.00 24,070.67 70% 在建项目 55,489.29 138,723.00 184,278.08 184,278.08 304,235.00 18,029.96 52% 在建项目 111,443.78 334,331.40 451,279.49 451,279.49 687,263.07 经营业态 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 商服用地 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 47 / 275 在建建筑 面积(平方 米) 已竣工面 积(平方 米) 15% 17% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 住宅用地 在建项目 69,645.00 139,290.00 188,435.79 商业用地 在建项目 9,684.00 7,746.50 商住用地 在建项目 40,073.00 住宅 在建项目 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 188,435.79 122,820.94 7,341.07 65% 9,345.00 9,345.00 9,864.99 315.01 65% 88,160.60 100,465.00 100,465.00 43,890.25 6,151.96 70% 86,623.20 138,597.12 220,984.64 220,984.64 699,026.26 53,346.58 41% 在建项目 70,210.40 126,378.72 205,914.53 186,378.00 1,095,341.52 36,953.63 38% 在建项目 31,909.08 129,997.45 174,076.34 174,076.34 232,121.61 14,024.15 100% 住宅 在建项目 16,799.34 107,009.50 136,432.50 136,432.50 177,123.29 9,865.38 100% 住宅、商 业 部分竣工 26,736.00 123,629.11 163,574.26 40,130.46 123,443.80 150,958.89 8,410.07 100% 浅水湾三期 住宅 在建项目 70,451.00 272,847.00 385,635.00 297,151.35 284,787.73 22,424.16 70% 成都 麓岭汇二期 商业 部分竣工 22,169.31 99,952.48 137,233.08 109,841.79 84,302.51 9,607.95 100% 142 成都 麓岭汇三期 商业 在建项目 41,306.76 123,920.28 171,073.00 171,073.00 105,174.26 3,304.53 100% 143 武汉 玺悦 住宅 在建项目 71,606.09 179,015.23 259,931.79 259,931.79 237,354.00 8,232.59 51% 144 龙岩 玺院 C 标段 本年竣工 23,190.22 57,279.03 70,961.00 70,961.00 40,175.11 609.35 30% 145 龙岩 建发首院 部分竣工 91,036.91 204,667.03 274,572.00 216,477.78 58,094.22 222,562.85 9,793.18 100% 146 建瓯 悦城三区 在建项目 47,748.00 143,244.00 180,113.32 180,113.32 81,500.98 10,540.80 75% 序 号 地区 132 连江 133 连江 134 连江 玺院 135 上海 西郊金茂府 136 上海 央玺 137 长沙 央著二期 138 长沙 央著三期 139 长沙 央玺 140 成都 141 项目 山海大观一 区 山海大观四 区 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 服 住宅、商 服 住宅、商 业 48 / 275 已竣工面 积(平方 米) 27,391.29 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 部分竣工 70,000.00 125,979.05 161,966.85 89,127.05 72,839.80 137,749.00 11,380.35 70% 在建项目 52,747.40 147,681.72 179,686.74 179,686.74 105,960.11 10,694.94 70% 在建项目 160,000.00 89,600.00 108,647.00 108,647.00 89,581.67 16,303.17 50% 序 号 地区 147 建阳 央著 148 建瓯 玺院 149 武夷山 武夷山外山 150 泉州 珑璟湾三期 商业 在建项目 19,347.50 97,294.19 127,777.51 127,777.51 60,067.26 8,906.28 55% 151 莆田 央著 住宅 在建项目 54,976.60 142,938.36 189,579.43 189,579.43 145,348.38 12,574.86 100% 152 南京 央誉一期 在建项目 37,517.75 75,986.50 101,879.00 101,879.00 121,944.31 9,097.45 40% 153 南京 央誉二期 在建项目 35,759.11 70,566.70 93,252.50 93,252.50 119,486.75 13,222.18 40% 154 南京 润锦园 在建项目 34,092.32 68,185.00 94,742.10 94,742.10 209,466.27 15,034.34 50% 155 三明 央著一期 本年竣工 34,285.38 82,684.60 95,448.00 53,509.31 5,754.21 100% 156 三明 央著二期 在建项目 23,295.06 52,643.90 67,382.25 67,382.25 36,669.40 9,677.97 100% 157 苏州 独墅湾三期 部分竣工 56,319.75 116,331.18 164,469.01 134,790.77 254,454.00 10,493.79 100% 158 张家港 御珑湾三期 在建项目 28,720.17 84,621.57 132,536.59 132,536.59 121,562.97 10,679.58 70% 159 张家港 御珑湾四期 部分竣工 76,875.44 114,182.78 173,228.82 128,443.47 174,694.90 12,124.14 70% 项目 经营业态 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 49 / 275 95,448.00 29,678.24 44,785.35 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 住宅 部分竣工 69,857.74 125,723.96 在建项目 37,953.00 本年竣工 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 191,028.00 48,158.43 142,869.57 248,216.54 24,722.47 100% 68,177.83 107,076.83 107,076.83 128,186.82 6,472.50 100% 47,984.00 100,654.38 106,863.02 188,354.95 8,672.13 100% 在建项目 52,932.00 98,258.59 140,620.00 140,620.00 196,550.27 11,771.82 30% 在建项目 44,974.00 142,753.00 200,215.00 200,215.00 222,383.95 5,202.49 100% 在建项目 47,381.40 58,383.00 101,299.00 101,299.00 119,847.27 8,699.20 100% 在建项目 24,338.00 32,760.00 53,596.00 53,596.00 65,433.65 5,255.61 100% 在建项目 47,174.00 84,912.00 225,085.12 225,085.12 283,059.00 15,044.47 100% 在建项目 34,415.00 85,827.00 141,302.00 141,302.00 571,738.95 30% 住宅 在建项目 42,357.00 46,593.00 96,140.02 96,140.02 248,573.00 11% 塘北沁园 住宅 在建项目 31,685.00 76,044.00 114,769.00 114,769.00 445,325.65 26% 杭州 养云静舍 住宅 在建项目 15,160.00 33,352.00 46,120.00 46,120.00 202,457.57 10,231.33 40% 172 杭州 紫璋台 住宅 在建项目 68,263.00 204,789.00 299,145.00 299,145.00 712,545.08 49,927.20 49% 173 广州 建发九龙仓 央玺 住宅 在建项目 45,559.00 134,286.00 200,554.50 200,554.50 603,739.19 29,803.77 64% 174 深圳 璟悦轩 商业 在建项目 8,415.61 35,063.00 66,920.00 66,920.00 115,156.24 18,585.52 51% 序 号 地区 160 张家港 泱誉 161 太仓 泱誉 162 太仓 泱著 163 太仓 都会之光 164 无锡 玖里湾二期 165 无锡 玖里湾三期 166 无锡 玖里湾四期 167 合肥 雍龙府二期 168 杭州 凤起潮鸣 169 杭州 西溪云庐 170 杭州 171 项目 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 50 / 275 在建建筑 面积(平方 米) 106,863.02 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 在建项目 47,364.13 95,536.43 121,978.06 在建项目 26,707.05 44,867.84 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 121,978.06 216,030.36 10,328.83 100% 59,696.50 59,696.50 81,603.00 6,515.52 51% 95,640.55 148,132.59 148,132.59 198,750.55 6,682.38 49% 51,651.00 149,787.90 192,086.86 192,086.86 126,158.61 13,008.48 45% 在建项目 46,881.92 121,898.06 157,724.50 157,724.50 147,777.34 6,227.61 100% 在建项目 49,177.00 108,189.37 139,847.49 139,847.49 118,472.04 14,013.98 50% 在建项目 32,598.42 107,573.40 140,042.20 140,042.20 108,277.38 11,856.98 55% 住宅 在建项目 19,703.04 59,109.12 80,256.93 80,256.93 213,100.02 6,796.11 100% 住宅 在建项目 23,256.00 65,116.80 86,013.50 86,013.50 113,378.86 3,747.24 100% 在建项目 83,999.00 152,798.00 228,199.28 228,199.28 285,241.73 11,990.65 100% 在建项目 135,298.61 338,240.00 312,932.24 312,932.24 251,717.86 19,135.25 75% 在建项目 66,156.00 178,621.00 222,177.52 222,177.52 116,451.37 13,334.57 70% 在建项目 58,426.29 303,817.00 398,395.38 398,395.38 327,949.89 12,990.78 60% 在建项目 32,767.80 98,303.40 128,921.28 128,921.28 152,139.71 12,427.20 100% 序 号 地区 175 珠海 悦玺 176 珠海 玺园 177 武汉 玺院 住宅 在建项目 68,314.68 178 建阳 玺院 住宅、商 业 在建项目 179 莆田 央誉 住宅 180 宁德 天行泱著 181 仙游 玺院 182 珠海 央璟 183 福州 悦府 184 太仓 天境湾雅园 185 建瓯 延平玺院 186 漳州 漳浦玺院一 期 187 南宁 悦玺 188 漳州 央誉 项目 经营业态 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 住宅、商 业 51 / 275 已竣工面 积(平方 米) 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 189 连江 山海大观三 区 住宅 在建项目 11,473.00 20,651.40 30,443.38 190 莆田 磐龙山庄 商业、住 宅、教育 在建项目 182,155.00 345,007.00 191 宁德 天行玺院 住宅 在建项目 85,885.00 192 上海 金玥湾 三类住宅 在建项目 193 张家港 御璟湾 住宅 194 常熟 常熟尚虞院 住宅 195 无锡 玖里映月 196 连江 书香里 197 长沙 泊悦 198 长沙 观悦 199 无锡 和玺 200 苏州 悦江南 201 长沙 松雅院 202 苏州 203 南宁 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 30,443.38 21,100.12 2,370.00 65% 435,714.99 195,799.99 369,641.98 22,902.45 100% 214,712.50 272,047.92 126,382.46 216,705.82 16,657.95 55% 82,920.70 149,257.26 219,950.68 96,663.30 351,673.95 19,910.40 51% 在建项目 49,312.84 108,488.25 181,102.74 181,102.74 138,474.71 7,839.41 100% 在建项目 32,578.00 81,445.00 120,923.90 120,923.90 169,964.64 10,890.02 100% 在建项目 55,997.00 123,193.00 100,952.00 100,952.00 256,017.03 27,614.12 42% 在建项目 35,134.00 77,295.00 100,028.47 100,028.47 86,294.15 10,403.99 100% 在建项目 39,353.69 125,931.81 83,036.94 63,423.86 157,679.77 10,526.10 49% 在建项目 92,638.31 203,804.30 255,004.95 255,004.95 265,959.00 14,683.23 49% 在建项目 143,852.70 214,008.00 269,979.00 156,066.19 602,027.53 34,464.11 49% 在建项目 87,813.66 114,157.76 210,081.00 210,081.00 318,281.01 16,236.89 100% 住宅 在建项目 130,157.32 234,283.18 295,923.00 295,923.00 306,645.22 9,871.00 49% 春江泊月 住宅、商 服 在建项目 27,920.77 67,010.00 82,459.00 82,459.00 118,824.03 3,712.79 100% 玺院二期 住宅、商 在建项目 11,323.00 39,631.00 47,378.00 47,378.00 43,673.39 16,259.38 51% 住宅、商 服 住宅、商 服 住宅、商 服 住宅 住宅、教 育 住宅、商 服 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 52 / 275 已竣工面 积(平方 米) 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 在建项目 31,875.71 82,876.85 105,788.00 在建项目 41,979.00 86,000.00 已竣工面 积(平方 米) 总投资额 （扣税） 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 211,576.00 130,232.91 8,619.68 100% 125,730.00 125,730.00 350,105.00 16,215.77 51% 服 住宅、商 服 住宅、商 服 204 莆田 玉湖壹号 205 厦门 和玺 206 南京 玖熙府 住宅 在建项目 121,487.95 182,231.93 263,993.00 263,993.00 284,944.06 70,710.75 49% 207 南宁 央玺 住宅、商 业 在建项目 101,673.41 276,551.68 408,223.00 224,619.00 488,370.70 21,162.10 100% 208 厦门 和鸣 住宅 在建项目 27,230.16 72,500.00 112,357.00 112,357.00 225,831.00 10,789.56 50% 209 长沙 江山悦 住宅用地 在建项目 185,332.00 415,972.00 511,977.00 511,977.00 513,732.59 26,644.51 49% 210 漳州 文昌府 住宅 在建项目 29,908.46 77,760.99 101,479.56 99,860.00 116,499.29 25,029.58 70% 211 南宁 双玺 住宅、商 服 在建项目 86,333.00 172,667.00 238,680.00 118,800.00 355,085.92 157,338.02 100% 212 龙岩 津湖印 住宅 在建项目 20,907.00 70,153.00 102,423.00 40,775.34 15,357.08 55% 213 龙岩 泱著 在建项目 32,413.00 90,755.90 118,325.00 118,325.00 105,153.42 52,656.95 70% 214 漳州 龙海珑玺台 在建项目 8,426.00 25,278.00 32,059.17 31,893.00 37,750.94 22,774.74 100% 215 杭州 西湖区翠苑 单元地块 住宅 在建项目 16,996.00 52,688.00 73,088.00 73,088.00 271,219.86 102,556.35 100% 216 上海 泗水和鸣 住宅 在建项目 85,714.50 128,571.75 178,363.00 178,363.00 433,156.00 290,771.82 49% 217 连江 书香府 住宅、商 业 在建项目 64,548.00 142,006.00 179,007.26 93,488.00 148,948.62 40% 住宅、商 服 住宅、商 业 53 / 275 72,032.86 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序 号 地区 218 厦门 养云 219 福州 山外山酒店 项目 经营业态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积 (平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑 面积(平方 米) 住宅、商 业 在建项目 50,394.00 174,500.00 239,842.93 232,744.00 商业 在建项目 65,240.00 26,748.00 26,748.00 26,748.00 已竣工面 积(平方 米) 报告期实 际投资额 （扣税） 项目 权益 占比 1,038,135.30 805,167.82 80% 总投资额 （扣税） 39,229.38 7,365.48 说明：上表中“项目权益占比”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产（不含建发国际）直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子 公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。 54 / 275 65% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 3. 序号 报告期内房地产销售情况 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 以下为联发集团项目： 1 南宁 臻品 住宅商业车位 4,591.56 1,452.73 100% 2 南宁 尚筑 住宅商业车位 19,287.69 2,184.09 100% 3 南宁 君澜 住宅商业办公车位 33,343.69 17,568.79 70% 4 南宁 君悦 住宅商业车位 2,629.74 152.06 100% 5 南宁 西棠春晓 住宅车位 13,779.32 1,119.58 100% 6 南宁 臻境 住宅车位 36,987.05 31,730.33 100% 7 南宁 青溪府 住宅商业车位 16,979.54 1,679.08 51% 8 南宁 西城 1 号 住宅商业车位 3,434.22 1,716.68 30% 9 南宁 境界 住宅商业车位 6,102.14 691.34 33% 10 桂林 联达山与城 住宅商业车位 60.00 11 桂林 旭景 住宅商业车位 955.01 208.70 100% 12 桂林 乾景 住宅商业车位 2,714.17 342.14 100% 13 桂林 乾景广场 商业办公车位 17,691.12 395.54 100% 14 桂林 益景 住宅商业车位 398.61 160.01 100% 15 桂林 乾景欣悦 住宅商业车位 3,771.82 323.26 100% 16 桂林 悦溪府 住宅商业车位 66,867.91 36,770.17 100% 17 桂林 乾景御府 住宅商业车位 73,978.17 54,698.51 100% 18 桂林 悠山郡 住宅商业车位 8,889.74 180 51% 19 桂林 江与城 住宅商业车位 93.52 20 桂林 碧桂园 住宅商业车位 48,086.70 27,490.34 40% 21 柳州 君悦兰亭 住宅商业车位 25,546.70 4,459.97 100% 22 柳州 荣君府 住宅商业车位 4,639.62 481.9 100% 23 柳州 柳雍府 住宅商业车位 4,046.22 38.16 100% 24 柳州 君悦 住宅商业车位 17,624.18 4,933.71 100% 25 柳州 滨江 住宅商业车位 15,973.69 7,866.23 100% 26 江门 悦澜山 住宅商业车位 44,613.88 20,037.88 100% 27 南昌 联发广场 住宅商业车位 707.46 100% 28 南昌 君悦湖 住宅商业车位 97.98 100% 29 南昌 君领朝阳 住宅商业车位 54.67 22.78 100% 30 南昌 君悦华庭 住宅商业车位 1,025.00 559.37 100% 55 / 275 100% 51% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 31 南昌 公园前 住宅商业车位 4,394.57 2,560.36 100% 32 南昌 时代天阶 住宅商业车位 2,132.48 12.5 100% 33 南昌 时代天境 住宅商业车位 6,545.02 214.59 100% 34 南昌 时代天骄 住宅商业车位 15,507.18 4,125.95 100% 35 南昌 君悦首府 住宅商业车位 91,947.64 73,469.73 27% 36 南昌 西岸春风 住宅商业车位 18,420.40 10,150.48 51% 37 南昌 金域滨江 住宅商业车位 1,877.74 389.04 30% 38 南昌 正荣华润玲珑 府 住宅商业车位 4,506.86 39 南昌 新力合园 住宅商业车位 18,183.73 325.00 21% 40 赣州 君玺 住宅商业车位 3,440.94 142.68 100% 41 赣州 君悦华庭 住宅商业车位 1,923.56 456.00 100% 42 赣州 君悦华府 住宅商业车位 8,916.01 8,023.65 100% 43 赣州 雍榕华府 住宅商业车位 16,964.55 6,157.20 100% 44 赣州 保利康桥 住宅商业车位 32,207.13 29,991.23 49% 45 赣州 碧桂园联发蓉 江府 住宅商业车位 4,992.07 62.37 50% 46 九江 天璞 住宅商业车位 17,997.03 1,967.59 40% 47 九江 浔阳府 住宅商业车位 23,682.03 9,636.16 50% 48 九江 君悦湖 住宅商业车位 51,904.82 25,135.92 100% 49 九江 联发新旅君悦 江山 住宅商业车位 92,209.01 68,636.57 51% 50 厦门 滨海名居 住宅商业车位 180.45 147.97 100% 51 厦门 杏林湾 1 号花园 住宅商业车位 564.13 52 厦门 欣悦湾 住宅商业车位 12,505.73 53 厦门 欣悦学府 住宅商业车位 576.87 54 厦门 中央公园 住宅商业车位 51,968.39 27,845.46 25% 55 厦门 璟阅城 住宅商业车位 20,517.68 5,198.82 49% 56 厦门 欣悦华庭 住宅商业车位 11,850.54 5,522.05 55% 57 莆田 电商未来城 住宅商业办公车位 550.19 550.19 80% 58 莆田 君领绶溪 住宅商业车位 2,872.44 93.00 100% 59 莆田 君领天玺 住宅商业车位 49,058.90 28,001.69 100% 60 莆田 尚书第 住宅商业车位 9,996.22 4,710.93 100% 56 / 275 23% 100% 9,555.49 100% 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 61 莆田 君领兰溪 住宅商业车位 3,073.96 1,634.16 100% 62 莆田 世茂云图 住宅商业车位 23,701.77 13,455.24 51% 63 莆田 林语溪 住宅商业车位 48,582.70 24,177.18 20% 64 泉州 君悦湾 住宅商业车位 5,031.78 1,907.77 63% 65 泉州 海峡 1 号 住宅商业车位 9,392.37 5,114.62 51% 66 泉州 晋江云城 住宅商业车位 28,698.21 11,191.75 31% 67 漳州 君领首府 住宅商业车位 42,015.21 24,095.37 100% 68 漳州 桃李春风 住宅商业 15,400.13 5,489.93 40% 69 漳州 玖龙台 住宅商业车位 28,700.30 12,059.97 15% 70 重庆 嘉园 住宅商业车位 394.61 71 重庆 瞰青 住宅商业车位 11,578.94 3,349.86 100% 72 重庆 欣悦 住宅商业车位 41,097.06 3,503.31 100% 73 重庆 公园里 住宅商业车位 5,645.10 280.25 100% 74 重庆 西城首府 住宅商业车位 19,905.31 13,170.57 100% 75 重庆 龙洲湾 1 号 住宅商业车位 71,321.17 45,971.40 100% 76 重庆 君领西城 住宅商业车位 34,240.41 18,966.16 100% 77 重庆 金开融府 住宅商业车位 6,585.70 5,502.60 30% 78 重庆 君领首府 住宅商业车位 77,855.91 66,431.75 50% 79 重庆 南山山晓 住宅商业车位 4,255.42 2,952.54 80% 80 杭州 藏珑玉墅 住宅商业车位 4,541.54 496.56 100% 81 杭州 藏珑大境 住宅商业车位 66,851.06 45,954.20 100% 82 天津 滨海琴墅 住宅商业车位 3,661.26 172.92 100% 83 天津 第五街 住宅商业车位 2,179.47 384.77 100% 84 天津 红郡 住宅商业车位 4,106.27 1,044.99 60% 85 天津 欣悦学府 住宅商业车位 3,408.96 86 天津 熙园 住宅商业车位 2,394.89 541.01 100% 87 天津 静湖壹号 住宅商业车位 39,815.89 24,685.71 100% 88 天津 锦里 住宅商业车位 72,744.87 45,199.15 100% 89 天津 禹洲悦府 住宅商业车位 14,475.78 115.93 51% 90 武汉 九都府 住宅商业车位 219.43 91 武汉 九都国际 住宅商业办公车位 19,478.81 1,161.61 100% 92 鄂州 红墅东方 住宅 77,743.01 15,741.60 100% 57 / 275 100% 100% 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 93 扬州 君悦华府 住宅商业车位 3,964.04 822.26 100% 94 南京 翡翠方山 住宅商业车位 13,050.19 6,482.24 100% 95 苏州 棠颂 住宅商业车位 61,859.55 40,497.60 100% 96 苏州 苏悦湾 住宅商业车位 32,567.74 17,776.34 17% 97 悉尼 悉尼首府 住宅 20,280.00 1,305.00 40% 以下为建发房产项目： 98 漳州 玺院 住宅 37,292.53 15,364.28 100% 99 漳州 玖龙台 住宅 58,206.69 2,155.00 15% 100 漳州 山外山二期 住宅 91,519.97 16,828.02 94% 101 漳州 央著 住宅 42,551.03 28,944.13 70% 102 厦门 央著 住宅、商业 43,250.57 24,509.42 49% 103 厦门 央著二期 住宅、商业 44,117.34 37,008.58 51% 104 厦门 玺樾 住宅、商业 80,670.55 66,604.75 95% 105 福州 山外山二期 商服用地 74,556.33 3,635.38 65% 106 福州 领墅 住宅、商业 32,213.01 107 福州 榕墅湾 住宅、商业 118,363.75 15,055.01 70% 108 福州 央著 住宅、商业 65,219.02 13,621.43 52% 109 福州 天空之城 住宅、商业 321,448.96 41,253.62 17% 110 连江 山海大观一区 住宅用地 151,796.32 1,458.43 65% 111 连江 玺院 商住用地 26,003.32 7,321.16 70% 112 上海 西郊金茂府 住宅 72,392.64 5,070.92 41% 113 上海 央玺 住宅、商业 128,053.45 33,412.12 38% 114 长沙 央著二期 住宅、商业 88,330.68 19,963.62 100% 115 长沙 央著三期 住宅 129,269.85 21,049.85 100% 116 长沙 央玺 住宅、商业 17,623.82 118.88 100% 117 成都 浅水湾三期 住宅 150,225.28 72,614.47 70% 118 成都 麓岭汇二期 商业 28,093.72 2,502.07 100% 119 成都 麓岭汇三期 商业 126,924.15 23,391.82 100% 120 武汉 玺悦 住宅 177,989.57 14,706.22 51% 121 龙岩 玺院 C 标段 住宅、商服 5,741.75 1,375.58 30% 122 龙岩 建发首院 住宅、商服 64,025.64 30,134.94 100% 123 建瓯 悦城三区 住宅、商业 49,545.94 8,003.93 75% 58 / 275 51% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 124 建阳 央著 住宅、商业 50,577.46 30,743.25 70% 125 建瓯 玺院 住宅、商业 61,570.08 31,737.75 70% 126 武夷山 武夷山外山 住宅、商业 43,494.75 10,434.32 50% 127 泉州 珑璟湾三期 商业 39,018.15 19,512.20 55% 128 莆田 央著 住宅 3,760.26 12.72 100% 129 南京 央誉一期 住宅、商业 17,098.71 3,028.16 40% 130 南京 央誉二期 住宅、商业 75,468.09 33,528.29 40% 131 南京 润锦园 住宅、商业 69,888.22 701.84 50% 132 三明 央著一期 住宅、商业 5,974.12 1,164.89 100% 133 三明 央著二期 住宅、商业 15,810.97 2,687.31 100% 134 苏州 独墅湾三期 住宅、商业 7,044.66 1,463.68 100% 135 张家港 御珑湾三期 住宅、商业 733.48 251.18 70% 136 张家港 御珑湾四期 住宅、商业 4,363.41 4,363.41 70% 137 张家港 泱誉 住宅 81,265.31 28,285.88 100% 138 太仓 泱誉 住宅、商业 86,859.99 10,513.36 100% 139 太仓 泱著 住宅、商业 80,870.66 16,442.10 100% 140 太仓 都会之光 住宅 101,053.83 15,066.20 30% 141 无锡 玖里湾二期 住宅、商业 12,422.04 2,440.31 100% 142 无锡 玖里湾三期 住宅、商业 65,046.96 32,045.96 100% 143 无锡 玖里湾四期 住宅、商业 44,852.84 22,227.26 100% 144 合肥 雍龙府二期 住宅、商业 103,442.22 41,341.30 100% 145 杭州 凤起潮鸣 住宅、商业 16,800.38 7,907.61 30% 146 杭州 西溪云庐 住宅 14,530.00 147 杭州 塘北沁园 住宅 17,980.00 1,104.32 26% 148 广州 建发九龙仓央 玺 住宅 175,527.80 5,130.49 64% 149 深圳 璟悦轩 商业 33,490.45 9,486.04 51% 150 珠海 玺园 住宅、商业 38,368.10 9,343.02 51% 151 武汉 玺院 住宅 121,840.24 1,302.88 49% 152 建阳 玺院 住宅、商业 108,167.46 39,038.14 45% 153 莆田 央誉 住宅 2,965.64 178.08 100% 154 宁德 天行泱著 住宅、商业 23,212.53 2,088.18 50% 59 / 275 11% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 155 仙游 玺院 住宅、商业 135,895.69 85,895.93 55% 156 珠海 央璟 住宅 68,264.50 1,079.87 100% 157 福州 悦府 住宅 13,512.65 862.11 100% 158 太仓 天境湾雅园 住宅、商业 200,917.32 10,401.39 100% 159 建瓯 延平玺院 住宅、商业 273,944.37 44,482.60 75% 160 漳州 漳浦玺院一期 住宅、商业 170,449.09 77,724.02 70% 161 南宁 悦玺 住宅、商业 285,189.51 37,766.12 60% 162 漳州 央誉 住宅、商业 123,735.02 16,006.45 100% 163 连江 山海大观三区 住宅 19,820.46 2,570.85 65% 164 莆田 磐龙山庄 商业、住宅、教育 323,038.02 114,028.18 100% 165 宁德 天行玺院 住宅 215,451.80 110,217.14 55% 166 张家港 御璟湾 住宅 168,923.21 50,414.01 100% 167 无锡 玖里映月 住宅、商服 172,152.93 62,640.56 42% 168 连江 书香里 住宅、商服 91,316.74 32,243.41 100% 169 长沙 泊悦 住宅、商服 157,129.21 22,214.47 49% 170 长沙 观悦 住宅 231,608.44 52,754.47 49% 171 无锡 和玺 住宅、教育 249,453.53 2,319.28 49% 172 长沙 松雅院 住宅 295,785.58 22,624.57 49% 173 南宁 玺院二期 住宅、商服 44,624.80 35,893.24 51% 174 莆田 玉湖壹号 住宅、商服 91,898.98 34,477.41 100% 175 南宁 央玺 住宅、商业 268,594.29 27,847.93 100% 176 长沙 江山悦 住宅用地 494,478.96 2,735.08 49% 177 龙岩 津湖印 住宅 59,858.09 39,783.93 55% 178 厦门 179 厦门 180 厦门 181 中央湾区·珊瑚 海 中央湾区·琥珀 湾 住宅、商业 72.94 100% 住宅、商业 321.25 100% 央座 住宅 169.58 79.90 100% 厦门 中央湾区 SOHO 住宅、商业 538.54 250.78 100% 182 厦门 中央天成 住宅、商业 14,823.22 152.23 100% 183 厦门 中央天悦 住宅、商业 249.81 184 厦门 央玺 住宅、商业 11,338.34 1,258.98 100% 185 漳州 圣地亚哥 住宅、商业 1,944.30 61.56 100% 60 / 275 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 186 漳州 半山墅 住宅 1,499.01 100% 187 漳州 云霄半山御园 一期 住宅、商业 7,180.60 75% 188 漳州 碧湖壹号 住宅 189 漳州 碧湖双玺 住宅、商业 190 福州 领第四区 191 福州 192 35.94 35.94 100% 7,748.76 1,934.53 100% 住宅 119.85 119.85 100% 领第一区 住宅 179.80 100% 福州 领第二区 住宅 20.12 100% 193 福州 领第三区 住宅、商业 19,541.28 100% 194 连江 领郡 住宅 1,635.61 195 长沙 汇金国际 住宅、商业 2,624.40 196 长沙 中央公园一期 住宅 5,741.46 197 上海 珺邸 住宅 538.80 198 上海 璟墅 住宅 2,548.55 199 上海 珑庭 住宅、商业 35,506.67 100% 200 上海 华苑 住宅、商业 52,288.66 100% 201 上海 玖珑湾 住宅、商业 956.09 121.37 100% 202 上海 公园首府 住宅 18,147.16 612.82 100% 203 成都 天府鹭洲 住宅、商业 6,658.18 511.02 51% 204 成都 金沙里 住宅、商业 7,924.90 205 成都 中央鹭洲 住宅、商业 10,179.33 106.24 100% 206 成都 浅水湾二期 住宅 7,160.22 2,296.47 70% 207 成都 鹭洲国际 住宅、商业 53,830.51 117.4 100% 208 成都 翡翠鹭洲 住宅、商业 12,448.18 332.66 100% 209 成都 麓岭汇一期 住宅、商业 18,577.81 210 龙岩 上郡一期 住宅、商业 690.29 690.29 70% 211 龙岩 上郡二期 住宅、商业 1,986.90 193.49 70% 212 龙岩 上郡三期 住宅、商业 6,245.29 3,866.21 70% 213 龙岩 玺院 A 标段 住宅 3,995.75 1,134.55 30% 214 龙岩 央郡 住宅、商业 3,375.56 1,486.62 56% 215 南宁 裕丰英伦 住宅 1,892.99 100% 216 南宁 裕丰荔园 住宅 5,060.57 100% 61 / 275 1,171.04 78% 100% 272.56 100% 100% 47.89 100% 100% 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 217 建阳 悦城中心 商业 218 建阳 悦城一区 219 建瓯 220 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 2,106.44 100% 住宅、商业 63.44 100% 悦城一区 住宅、商业 10,829.37 1,046.60 75% 三明 燕郡 A 标段 住宅、商业 8,142.02 4,413.06 100% 221 三明 央墅 住宅、商业 9,625.80 5,049.00 100% 222 泉州 珑璟湾一期 住宅、商业 4,872.57 4,872.57 55% 223 泉州 珑玥湾一期 住宅 739.02 49.20 65% 224 泉州 中泱天成 住宅、商业 8,168.35 2,445.69 40% 225 苏州 独墅湾一期 住宅、商业 8,660.33 723.54 100% 226 苏州 独墅湾二期 住宅、商业 19,014.41 680.28 100% 227 苏州 泱誉一期 住宅、商业 8,393.01 6,896.91 100% 228 漳州 云霄半山御园 二期 住宅 265.10 205.18 75% 229 福州 山外山一期 住宅 21,986.78 1,152.59 65% 230 福州 央玺 住宅 15,069.95 231 南宁 玺院一期 住宅、商业 21,681.82 213.83 51% 232 长沙 中央公园二期 住宅、商业 12,546.68 6,794.78 100% 233 长沙 央著一期 住宅、商业 19,040.90 6,522.27 100% 234 龙岩 尚悦居 住宅 10,493.73 1,585.36 40% 235 龙岩 玺院 B 标段 住宅、商业 2,882.21 537.98 30% 236 建瓯 悦城二区 住宅、商业 13,893.58 1,880.77 75% 237 建阳 悦府 住宅、商业 10,384.53 616.60 50% 238 泉州 珑玥湾二期 住宅、商业 63.60 63.60 65% 239 三明 观邸 住宅、商业 11,600.87 50.10 51% 240 三明 玺院一期 住宅、商业 2,643.53 466.85 70% 241 三明 玺院二期 住宅、商业 4,700.72 4,278.61 70% 242 苏州 泱誉二期 住宅、商业 11,963.25 10,266.83 100% 243 苏州 璞悦 住宅、商业 25,201.15 8,994.40 55% 244 张家港 御珑湾一期 住宅、商业 139.24 139.24 70% 245 张家港 御珑湾二期 住宅、商业 577.07 577.07 70% 246 无锡 玖里湾一期 住宅、商业 8,822.09 5,625.05 100% 合肥 雍龙府一期 住宅、商业 24,328.50 16,833.32 100% 247 62 / 275 100% 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 序号 地区 项目 经营业态 报告期内可 供出售面积 (平方米) 报告期内已预 售面积 (平方米) 项目权益 占比 说明：上表中“项目权益占比”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产（不含建 发国际）直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权 比例。 4. 序号 报告期内房地产出租情况 地区 项目 经营业态 单位：万元 币种：人民币 是否采用公 出租房地产的建 出租房地产 允价值计量 筑面积(平方米) 的租金收入 模式 以下为联发集团项目： 1 厦门 湖里工业园 厂房 119,383.00 905.61 否 2 厦门 杏林工业园 厂房 55,554.15 292.98 否 3 厦门 黄金工业园 厂房 170,896.08 959.50 否 4 厦门 软件学院等 教育地产 78,600.00 663.32 否 5 厦门 湖里写字楼 写字楼 56,780.00 921.70 否 6 厦门 湖里颐豪酒店等 酒店 33,773.00 406.59 否 7 厦门 华美文创园 文创园 40,733.28 976.31 否 8 厦门 文创口岸 文创园 36,700.00 726.09 否 9 厦门 海峡文创园 文创园 19,949.00 246.42 否 10 厦门 联发欣悦里 商场 26,303.35 216.66 否 11 厦门 安联厂房 改造项目 4,780.00 139.29 否 12 厦门 尔寓 青年公寓 49,845.00 286.75 否 13 厦门 柒美社 改造项目 660.00 9.15 否 14 厦门 东南天地 改造项目 26,268.00 427.76 否 15 南昌 联发广场 写字楼 43,293.00 1,996.00 否 16 南昌 君领朝阳 幼儿园 2,554.00 64.00 否 17 南昌 江岸汇景 幼儿园 2,471.00 13.00 否 18 南昌 君悦朝阳大商业 商铺 10,910.00 128.00 否 19 南昌 公园前售楼处商铺 商铺 470.00 16.00 否 20 南宁 联发尚筑 商铺 9,486.79 163.06 否 21 南宁 联发尚品 会所 1,165.00 13.87 否 22 桂林 联达广场 商场 57,419.00 288.94 否 23 桂林 联达雅居幼儿园 幼儿园 1,264.50 4.83 否 63 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 经营业态 出租房地产的建 筑面积(平方米) 出租房地产 的租金收入 是否采用公 允价值计量 模式 序号 地区 项目 24 桂林 山与城幼儿园 幼儿园 900.00 3.74 否 25 桂林 山与城体育馆 商业 1,086.00 0.95 否 26 桂林 旭景体育馆 商业 1,035.23 2.88 否 27 桂林 旭景 50#楼办公室 办公 1,031.91 2.08 否 28 桂林 旭景幼儿园 幼儿园 1,831.48 9.21 否 29 桂林 乾景大摩广场 商业 31,580.00 0.50 否 30 桂林 乾景广场喜事多酒店 商业 3,600.00 46.68 否 31 桂林 乾景广场伯顿酒店 商业 4,590.00 67.61 否 32 桂林 欣悦幼儿园 幼儿园 4,067.00 18.32 否 33 重庆 瞰青 商场 2,944.97 16.07 否 34 重庆 嘉园 幼儿园 860.19 35 湖北 九都府 商铺 5,984.00 82.98 否 36 湖北 九都国际 写字楼 1,491.88 105.48 否 37 扬州 君悦华府 商铺 7,994.47 否 否 以下为建发房产项目： 38 漳州 龙海美一城 商场 58,184.00 766.00 否 39 厦门 厦门湾悦城 商场 75,239.00 1,726.88 否 40 厦门 悦享中心 商场 89,907.00 1,468.97 否 41 南平 南平悦城中心 商场 84,424.00 767.95 否 42 南宁 南宁商业 商场 25,425.85 1,382.00 否 43 成都 成都鹭洲里 商场 56,380.27 1,638.07 否 44 上海 上海芳汇广场 商场 17,415.42 867.76 否 5. 报告期内公司财务融资情况 房地产子公司 期末融资总额 房地产子公司 整体平均融资成本(%) 单位：万元 币种：人民币 房地产子公司 利息资本化金额 9,498,351.49 4.5-6 181,419.58 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 报告期内投资额 1,094,267,267.35 64 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 上年同期投资额 356,323,361.14 投资额增减变动数 737,943,906.21 投资额增减幅度（%） 207.10 被投资公司的情况： 单位：元 币种：人民币 报告期内投资额 公司或子公司持有被投 资公司的股权比例（%） 被投资公司的名称 主要业务 华邮数字文化技术研究 院（厦门）有限公司 软件开发 1,675,000.00 33.50 无锡嘉合置业有限公司 房地产业 480,200,000.00 49.00 南京德建置业有限公司 房地产业 268,520,000.00 49.00 南京荟宏置业有限公司 房地产业 341,372,267.35 49.00 同联科（福建）科技有 限公司 信息系统集成服务 2,500,000.00 50.00 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 65 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入权 项目 初始投资成本 资金 来源 期初数 报告期内购 入 报告期内售出 本期公允价值 变动损益 益的累 投资收益 计公允 期末数 价值变 动损益 交易性金融资产 380,364,813.93 其他非流动金融资产 483,189,094.02 自有 资金 自有 资金 336,549,540.81 2,057,269.19 484,939,094.02 1,414,124.63 15,560,707.73 66 / 275 -42,437,829.33 4,551,887.86 294,754,856.04 26,670,115.55 469,378,386.29 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 (1)主要子公司情况 单位：亿元 币种：人民币 子公司名称 业务性 质 注册 资本 持股比 例（直 接） 总资产 净资产 营业 收入 营业 利润 净利润 归属于 母公司 股东的 净利润 建发房地产集 房地产 20 54.654% 1,955.68 369.42 103.46 26.31 19.17 20.70 团有限公司 业 联发集团有限 房地产 21 95.00% 889.30 165.72 74.14 6.23 4.57 4.26 公司 业 注：上表中“归属于母公司股东的净利润”指的是子公司的合并利润表中的“归属于母公司所有 者的净利润”。 (2)业绩波动较大的子公司情况 单位：亿元 币种：人民币 子公司名称 业务性质 本期归属于 母公司股东 的净利润 上期归属于 母公司股东 的净利润 归属于母公 司股东的净 利润增减 增减比例 建发房地产集团有限公司 房地产业 20.70 2.84 17.86 628.87% 厦门建发纸业有限公司 供应链运营 1.01 0.71 0.30 42.25% 子公司业绩波动原因： 建发房地产集团有限公司净利润增加的主要原因是本报告期确认了一级土地开发业务收入， 因此利润增幅较大。 厦门建发纸业有限公司净利润增加的主要原因是本报告期纸浆销量同比增加较多，营业额和 创利均有所增长，因此利润增幅较大。 (八) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用 本公司控制的结构化主体主要为子公司委托发起设立的资产证券化产品，主要包括“兴证资 管-建发房产物业资产支持专项计划”、“平安-兆玺资产支持专项计划”、“平安-兆玺 2 号资产 支持专项计划”、“联发物业费资产支持专项计划”、“招商创融-联发集团应收账款资产支持专 项计划"。上述结构化主体对本公司不产生重要影响。 67 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 三、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 供应链运营业务面临的主要风险： 1、行业竞争加剧的风险： 在中国经济持续“新常态”的未来数年内，经济增长率放缓，公司可能面临其他行业增长幅 度与公司发展目标不匹配、竞争者增多导致竞争激烈的风险。如何提高国内市场占有率及提高国 际市场竞争力，是公司亟需做好的功课。 应对措施：公司在供应链运营行业深耕多年，积累了渠道优势和品牌优势。公司将集中核心 优势资源继续做大、做强供应链运营业务，持续提高国内市场占有率。同时，公司将不断挖掘新 商机、新模式和新业务领域，持续提高公司核心竞争力。此外，公司将抓住中央支持福建加快发 展的战略机遇，积极参与福建自由贸易试验区和 21 世纪海上丝绸之路核心区建设；大力实施“走 出去”发展战略，鼓励经营单位开拓海外市场，推进与“一带一路”沿线国家和地区产业的对接 融合；建立国际化经营平台，充分利用“两个市场”、“两种资源”，拓展企业发展空间。 2、管控风险： 近年来公司快速发展，2019 年供应链业务的经营规模已经超过 2800 亿元。持续扩张对公司 的经营管理能力和风险把控能力提出了更高要求，风险管控能力和社会安全资源的供给不足将成 为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。 应对措施：公司以“LIFT 供应链服务”的“物流（Logistics）”、“信息（Information）”、 “金融（Finance）”、“商务（Trading）”四类服务要素为基础，为客户整合资源、规划方案、 提供服务，利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司历年来注重经营发展与风险管理并重，持 续完善供应链业务风险评价和控制体系。日常工作中通过“风险控制委员会”及时研判形势，及 时调整经营和管控策略，通过多层级的风险管理部门对各项业务进行全方位的风险评估和把控； 同时持续进行信息化系统改造，对 ERP 信息系统不断更新升级，通过完善业务管控平台降低运营 过程中的各类风险。 3.疫情风险 新冠肺炎疫情在全球范围蔓延扩散，对宏观经济造成不可避免的负面影响，上下游行业投资 放缓、需求减少，合作客户的生产经营受到影响，因此将对公司经营业绩带来潜在的风险和影响。 截至本报告审议日期，我国疫情已基本得到控制，生产生活秩序已经逐步得到恢复，但国外疫情 的流行和防疫抗疫形势仍然十分严峻，对全球经济的负面影响仍在持续中。 68 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 应对措施：公司会密切关注全球疫情的发展并持续评估对公司业绩产生的影响。公司管理层 将加强内部管理，不断提升核心竞争力和客户满意度，同时密切关注市场动态，充分了解客户需 求，提升个性化服务水平，与上下游合作客户共渡难关。 房地产开发业务面临的主要风险 1、政策风险： 房地产行业是国民经济的重要行业，与民生和社会经济紧密相关，这决定了政府对行业的关 注及适时调控的可能性较大。国家根据房地产行业发展状况，通过对土地供给、财税政策、住宅 供应结构、住房贷款等方面的政策调整，引导房地产市场的稳定发展。行业受国家宏观调控政策 影响较大。 应对措施：公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势，深入研判政策和市场趋势，顺应 宏观调控政策导向，根据政策变化及时制定应对措施，尽量降低政策变化给公司带来的不利影响。 2、市场竞争风险 房地产市场现已进入专业化、规模化、品牌化等综合实力竞争阶段，加之政策调控的不确定 性，加剧了行业竞争和市场波动的风险。未来随着房地产行业集中度的不断提升，行业发展格局 进一步分化，强者恒强的局面将得以延续，房地产市场的竞争将更加激烈，从而加剧了市场风险。 应对措施：公司将继续做好房地产项目布局，深耕区域，并认真研究城市发展，稳步进入潜 力城市，有效降低市场区域集中风险。同时，通过对自身品牌特色的不断挖掘，提升产品品质， 进行差异化竞争，提高市场占有率，促进公司做大做强，力争早日进入第一梯队阵营。 3、管理风险： 房地产项目开发具有前期投入资金大、开发周期长、合作方多等行业特征，相关审批环节及 后续监管也较为复杂。这导致了项目整体控制难度较大，对开发商的运营管理能力有较高要求。 若管理出现问题，将给公司带来经营上的风险。 应对措施：公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力，不断细化内部管控，从投资 决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手，加强财务管理和工程管控，提升对子公司 的项目管理质量，降低经营风险。同时，公司将通过全面推动成本优化及适配措施，加强费用管 理，提升项目开发效率和资金使用效率，以提高项目盈利水平。 4.疫情风险 2020 年初出现的新冠疫情严重影响了各行各业的正常运行，在国内新冠疫情最严重的时期， 房地产市场受到的冲击尤为明显，商品房销售遇冷、房地产项目施工和建设复工延缓、项目开发 和回款周期拖长等都对房地产企业的经营造成了压力。随着国内新冠疫情逐步得到控制，2020 年 上半年房地产市场先抑后扬，市场有所回暖，但中长期表现还需视国内外疫情情况而定。 应对措施：公司将密切关注宏观经济和行业政策，根据市场变化及时调整策略，合理配置资 源，优化营销策略，加快销售回款，多元化运用融资工具确保公司经营资金需求；同时积极梳理 69 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 复工情况，控制项目建设风险，强化项目运营管理；积极探索和落地创新业务，全面提升产品力 和服务力，多措并举为公司稳健经营保驾护航。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、股东大会情况简介 会议届次 2019 年年度股东大会 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2020 年 6 月 9 日 http://www.sse.com.cn/ 2020 年 6 月 10 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 四、聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2020 年 6 月 9 日召开了 2019 年年度股东大会，会议审议通过了《关于聘任公司 2020 年度审计机构的议案》 ，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告 审计机构和内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 70 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 五、破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼事项，其他未决诉讼事项详见“财务报表附注十三、2、（1）“未 决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响”。 七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第八届董事会第四次会议于 2020 年 4 月 17 日召开，审议通过了《关于 2020 年度日常关联 交易预计的议案》：预计公司 2020 年度将与厦 详情请参见公司于 2020 年 4 月 21 日在上海证券 门建发集团有限公司及其子公司、 厦门航空有限 交易所网站（网址 http://www.sse.com.cn/）披露 公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司、四川 的“临 2020-016”号公告。 永丰浆纸股份有限公司等关联人共发生 27 亿元 关联交易。该议案于 2020 年 6 月经公司股东大 71 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 事项概述 查询索引 会审议通过。 公司第八届董事会第四次会议于 2020 年 4 月 17 日召开，审议通过了《关于预计 2020 年度与金 融机构发生关联交易的议案》：预计公司及控股 详情请参见公司于 2020 年 4 月 21 日在上海证券 子公司 2020 年度与厦门国际银行股份有限公司 交易所网站（网址 http://www.sse.com.cn/）披露 发生存款、贷款业务的任意时点最高余额各不超 的“临 2020-017”号公告。 过 15 亿元；与厦门国际信托有限公司发生项目 贷款、理财投资服务、信托服务以及其他信托业 务的任意时点最高余额各不超过 35 亿元。该议 案于 2020 年 6 月经公司股东大会审议通过。 报告期内，公司日常关联交易实际进展情况如下： 采购商品、接受劳务况： 关联方 关联交易内容 本期发生额 （万元） 四川永丰浆纸股份有限公司 供应链运营业务 28,598.43 厦门航空有限公司 供应链运营业务 918.54 厦门建发国际旅行社集团有限公司 供应链运营业务 151.71 厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司 供应链运营业务 87.49 厦门现代码头有限公司 供应链运营业务 73.11 厦门国际会展控股有限公司及其子公司 供应链运营业务 33.57 厦门建发优客会网络科技有限公司 供应链运营业务 4.28 厦门国际酒业运营中心有限公司 供应链运营业务 0.38 出售商品、提供劳务情况： 关联方 关联交易内容 本期发生额 （万元） 厦门现代码头有限公司 供应链运营业务 8,166.08 厦门建发集团有限公司 房地产开发业务 716.14 厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司 供应链运营业务 210.16 厦门建发优客会网络科技有限公司 供应链运营业务 167.58 厦门建发集团有限公司 供应链运营业务 143.94 厦门航空有限公司 供应链运营业务 101.53 厦门建发城服发展股份有限公司及其子公司 供应链运营业务 70.28 厦门建发国际旅行社集团有限公司 供应链运营业务 35.06 厦门国际会展控股有限公司及其子公司 供应链运营业务 16.35 72 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 关联方 关联交易内容 本期发生额 （万元） 厦门建发医疗健康投资有限公司及其子公司 供应链运营业务 15.41 厦门国际信托有限公司 供应链运营业务 0.74 君龙人寿保险有限公司 供应链运营业务 0.47 报告期内，公司及控股子公司与厦门国际银行股份有限公司、厦门国际信托有限公司发生的 关联交易在任意时点均未超过股东大会审批的最高余额。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 73 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 期初余额 发生额 期末余额 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余额 厦门建发集 控股股东 团有限公司 9,918,118.89 170,084,131.11 180,002,250.00 合计 9,918,118.89 170,084,131.11 180,002,250.00 关联债权债务对公司 经营成果及财务状况 不产生重大影响。 的影响 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 74 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是 是否 担保 担保 担保 担保发生日期 担保 担保 否已经 存在 被担保方 担保类型 是否 逾期 金额 (协议签署日) 起始日 到期日 履行完 反担 逾期 金额 毕 保 连带责任 联发集团 控股子公司 厦门联宏泰投资有限公司 0.60 2016年9月23日 2016年9月23日 2021年9月27日 否 否 否 担保 连带责任 联发集团 控股子公司 中冶置业（福建）有限公司 1.60 2020年3月20日 2020年3月20日 2023年3月16日 否 否 否 担保 厦门兆玥珑房地产开发有 连带责任 建发房产 控股子公司 0.74 2018年5月24日 2018年5月25日 2023年5月23日 否 否 否 限公司 保证 宁德嘉行房地产开发有限 连带责任 建发房产 控股子公司 0.70 2019年12月25日 2019年12月27日 2022年12月27日 否 否 否 公司 保证 南京嘉阳房地产开发有限 连带责任 建发房产 控股子公司 0.56 2018年8月14日 2018年8月15日 2021年8月15日 否 否 否 公司 保证 连带责任 建发房产 控股子公司 杭州锦祥房地产有限公司 2.81 2018年7月22日 2018年7月23日 2022年7月23日 否 否 否 保证 武汉兆悦城房地产开发有 连带责任 建发房产 控股子公司 2.12 2019年7月3日 2019年7月18日 2022年7月18日 否 否 否 限公司 保证 福州市鸿腾房地产开发有 连带责任 建发房产 控股子公司 1.98 2019年2月26日 2019年2月28日 2024年2月28日 否 否 否 限公司 保证 连带责任 建发房产 控股子公司 南京德建置业有限公司 5.88 2020年5月18日 2020年5月25日 2025年5月18日 否 否 否 保证 连带责任 建发房产 控股子公司 无锡嘉合置业有限公司 4.90 2020年5月21日 2020年5月22日 2023年5月22日 否 否 否 保证 担保方与上 担保方 市公司的关 系 75 / 275 是否 为关 联方 担保 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 关联 关系 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 连带责任 保证 连带责任 建发房产 控股子公司 长沙芙茂置业有限公司 0.69 2020年1月14日 2020年1月15日 2023年1月14日 保证 连带责任 建发房产 控股子公司 中交（长沙）置业有限公司 3.92 2020年3月5日 2020年3月11日 2023年3月11日 保证 南平兆恒武夷房地产开发 连带责任 建发房产 控股子公司 0.49 2019年8月6日 2019年9月25日 2022年9月25日 有限公司 保证 杭州绿城凤起置业有限公 连带责任 建发房产 控股子公司 0.23 2018年2月12日 2018年2月13日 2020年5月29日 司 保证 厦门同顺供应链管理有限 连带责任 建发股份 公司本部 7.63 2019年12月17日 2019年12月25日 2020年12月25日 公司 担保 建发房产 控股子公司 无锡润民置业发展有限公 司 3.36 2020年1月13日 2020年1月15日 2023年1月12日 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 22.24 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 38.21 公司对子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计（B） 321.06 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 359.27 担保总额占公司净资产的比例(%) 116.31 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 333.52 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 204.82 上述三项担保金额合计（C+D+E） 538.34 76 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用 2020 年上半年，公司及子公司分别与甘肃省临夏州东乡族自治县四个村建立结对帮扶关系。 报告期内，公司及子公司合计捐赠 50 万元人民币，用于支持上述地区扶贫工作。 2020 年 7 月，公司与福建省厦门市同安区两个村建立挂钩帮扶关系，合计捐赠 20 万元人民 币，协助发展村级集体经济。 3. 精准扶贫成效 □适用 √不适用 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 □适用 √不适用 5. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 公司将继续积极响应国家开展精准扶贫的号召，积极履行扶贫社会责任，努力推动精准扶贫 工作开展。 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司有两家参股公司（永丰浆纸和厦船重工）被列为环境保护部门公布的重点排 污单位。这两家参股公司对建发股份不构成重大影响，其环境信息如下： 1. 排污信息 √适用 □不适用 永丰浆纸： 77 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 永丰浆纸有 1 个废水排放口(2020 年 7 月 1 日变更和续申领排污许可证)，是永丰浆纸污水处 理唯一排口，永丰浆纸所有生产线废水全部通过污水处理站处理，处理达标后排放。 永丰浆纸有 1 个废气排放口，为 130 吨/小时循环流化床锅炉和 800tds/d 碱回收炉共用排放 口，废气污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)。依据地方环保监测部门提 供的污染源监督性监测报告及企业定期监测的数据，永丰浆纸的废水和废气排放均实现规范管理 并稳定达标。主要污染物排放情况如下： 2020 年上半年企业污染源自行监测数据信息表 类别 监测 项目 废水 COD 废水 NH3-N 废气 SO2 废气 NOX 废气 颗粒 物 排放方式 经处理达 标后排放 经处理达 标后排放 经处理达 标后排放 经处理达 标后排放 经处理达 标后排放 平均排放浓度 （单位：水 mg/L,气 mg/m ³） 执行标准（单 位：水 mg/L, 气 mg/m³） 61.9 0.615 超标情况 排放量 （单位：吨） 核定的排 放总量（单 位：吨） 100 236.12 236.123504 951.72 12 2.648 2.648059 112.27 （锅炉 1.41、 锅炉 35、碱炉 碱炉 3.95） 50 （锅炉 28.46、 锅炉 50、碱炉 碱炉 44.47） 100 （锅炉 2.69、 锅炉 10、碱炉 碱炉 3.75） 20 3.4075 45.132 2.6248 锅炉： 0.84143 锅炉： 15.9643 锅炉： 1.14050 碱炉： 2.5661 碱炉： 29.1675 碱炉： 1.48433 71.4（不含 碱炉） 461.04（含 碱炉） 20.4（不含 碱炉） 上述污染物排放情况已在“全国污染源监测信息管理与共享平台”和“四川省重点监控企业 污染源监测信息公开平台”上公布，在线设备委托有资质的第三方运维。 厦船重工： 1、废气 有机废气：厦船重工采取的处理工艺为：先采用干式漆雾过滤器对废气中的漆雾粉尘进行净 化处理，处理后的废气进一步采取活性炭纤维吸附浓缩、催化燃烧的有机废气净化工艺。 颗粒物：厦船重工选用滤筒式除尘器净化处理产生的粉尘，除尘尾气 60％回用于车间，以减 少除湿空气量，节省能耗。喷砂回收系统产生的粉尘选用旋风及滤筒式除尘器二级净化处理。 日常管理，定期对环保设备进行维护保养，同时加强设备和台帐的检查，确保废气排放达到 《工业涂装工序挥发性有机物排放标准》（DB35/323—2018）。 2、废水 厦船重工在 2018 年 6 月对舾装楼生活污水化粪池进行改造后直接引入三期西南侧排头污水泵 站（汇入市政管网）；排污许可证编号：350205-2018-000091。 78 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 同时严格按照环保管理要求，定期开展污水排放口水样的检测（委托第三方监测），并且配 合厦门市海沧区环境监测站开展执法监测，其所有监测结果均符合《厦门市水污染物排放控制标 准》（DB35/322-2018)三级标准限值要求。2020 年 1-6 月份共计废水排放 0.8787 万吨。 3、厂界噪音： 根据厦船重工环境影响评价报告及批复要求，定期开展厂界噪音排放监测工作（委托第三方 监测），其所有监测结果均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2 类功能 区标准。 4、工业固体废物（包括危险废物）处置情况： 厦船重工严格按照《危险废物贮存污染控制标准》 （GB18597—2001） 、 《一般工业固体废物贮 存处置场污染控制标准》 （GB18599—2001）的相关要求，实施危险废物的转移备案处置工作。与 具有资质危险废物处置单位签订危废转移处置合同，并向厦门市环保局备案转移信息，保证危险 废物合法合规的转移处置。2020 年 1-6 月份，一般固体废物处置量 851.49 吨，危险废物处置量 108.99 吨。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 永丰浆纸： 永丰浆纸注重节能减排和发展循环经济，积极贯彻国家节能减排政策，坚持“增收节支、节 能降耗”宗旨和目标，加大环保治理基础设施建设。公司其它环境治理项目建设及开展情况：公 司各分子项目历年对环保的投入为 22,471.46 万元，完成水、气、声、渣深度治理。 2020 年，永丰浆纸计划投入 3,336 万元进行污水芬顿提标改进；计划投入 708.8 万元对公司 渣场进行三期建设。 厦船重工： 厦船重工每月度开展一次环保专项检查，督查各部门的环保管理情况，不断完善环保管理中 存在的问题。同时，环保设施管理人员每天对环保设施的状态进行点检，发现问题及时整改，确 保环保设备设施运行良好。 根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治（第一阶段）的通告》，2017 年厦 船重工组织加快推进挥发性有机物末端治理工作，2017 年完成涂装车间 VOCs 治理工作，并委托 第三方完成检测工作，各项排污指标达标排放，并通过厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物 污染防治（第一阶段）的治理项目验收。根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防 治（第三阶段）的通告》，2019 年完成涂装车间 VOCs 治理工作，并委托第三方完成检测工作， 79 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 各项排污指标达标排放，并通过厦门市生态环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治（第三阶 段）的治理项目验收。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 永丰浆纸： 报告期内，永丰浆纸《四川永丰浆纸股份有限公司芬顿提标项目》已通过环境影响评价。 厦船重工： 厦船重工自 2002 年成立以来，各项建设项目均严格按照环境保护三同时（同时设计、同时施 工、同时投产使用）法规要求并建立内部相应的管理机制，确保合法合规。 厦船重工按照环评报告书及其批复要求，配套建设了涂装房除尘设备及涂装有机废物处理设 施，与主体工程同步建设投入使用。 根据福建省主要污染物排放许可证制度要求，2018 年取得《福建省排污许可证》，与此同时， 厦船重工主动落实污染治理，保证治理设施正常运行，严格按照排污许可证规定的要求排放污染 物。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 永丰浆纸： 永丰浆纸突发环境事件应急预案于 2016 年 12 月编制并且备案，根据《突发环境事件应急预 案管理暂行办法》的规定,永丰浆纸的应急预案属有效期内。 报告期内，永丰浆纸共进行了三次公司级环境应急预案演练，四次车间级环境应急预案演练， 环境事件应急预案演练主题鲜明，效果突出，通过演练提高了永丰浆纸重点环境危险源应急处置 水平。 厦船重工： 根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法（试行）》等法规条文的要求，厦船重 工于 2017 年积极开展环境风险评估和应急预案编制等工作，并通过环境风险评估报告和环境应急 预案现场审核。厦船重工环境风险等级被评定为较大风险，突发环境事件应急预案通过厦门市环 境保护局的备案。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 80 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 永丰浆纸： 永丰浆纸按照上级环保部门要求编制企业《自行监测方案》，并报市县环保局备案。永丰浆 纸监测人员按照《自行监测方案》对各污染因子进行监测，并于每日、每周、每月、每季在“四 川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公开监测结果。同时，永丰浆纸积极参加环境责 任险投保工作，自 2017 年以来连续主动投保续保。 厦船重工： 厦船重工严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况，保证所有环保设备设施能够 正常运行。根据废水和废气排放委托监测、执法监测的数据显示，分别达到了《厦门市水污染物 排放控制标准》（DB35/322-2018)三级标准、《厦门市大气污染物排放标准》（DB35/323—2018） 和《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2 类功能区标准，未发生超标排放的现 象。 6. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司严格执行国家有关环境保护与资源节约的规定，并积极向员工及社会传播绿色文明理念。 报告期内，除上述永丰浆纸和厦船重工两家公司参股公司外，公司及合并报表范围内的子公司均 不属于对环境有较大影响的单位。 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 重要会计政策变更： 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入（2017 年修订）》（财会 【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新 收入准则。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行上述新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。 本公司按新收入准则要求，对首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日留存收益 及财务报表其他相关项目金额。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 81 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2019 年 12 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行该解释，对以前年度不进行追溯。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 87,700 82 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结情况 报告期内增减 期末持股数量 比例 (%) 50,096,009 1,351,299,385 47.66 0 无 国有法人 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 0 96,829,804 3.42 0 未知 其他 中国证券金融股份有限公司 0 84,868,979 2.99 0 未知 其他 -60,695,643 76,359,515 2.69 0 未知 其他 0 66,384,907 2.34 0 未知 其他 全国社保基金一零八组合 45,545,344 58,500,001 2.06 0 未知 其他 博时基金管理有限公司－社保基金 16011 组合 16,999,961 29,500,059 1.04 0 未知 其他 基本养老保险基金一零零三组合 4,118,614 25,319,539 0.89 0 未知 其他 0 19,522,500 0.69 0 未知 境内自然人 12,389,000 12,389,000 0.44 0 未知 国有法人 厦门建发集团有限公司 香港中央结算有限公司 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 郭友平 厦门国贸控股集团有限公司 股份状态 数量 股东性质 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 厦门建发集团有限公司 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 83 / 275 股份种类及数量 种类 数量 1,351,299,385 人民币普通股 1,351,299,385 96,829,804 人民币普通股 96,829,804 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 中国证券金融股份有限公司 84,868,979 人民币普通股 84,868,979 香港中央结算有限公司 76,359,515 人民币普通股 76,359,515 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 66,384,907 人民币普通股 66,384,907 全国社保基金一零八组合 58,500,001 人民币普通股 58,500,001 博时基金管理有限公司－社保基金 16011 组合 29,500,059 人民币普通股 29,500,059 基本养老保险基金一零零三组合 25,319,539 人民币普通股 25,319,539 郭友平 19,522,500 人民币普通股 19,522,500 厦门国贸控股集团有限公司 12,389,000 人民币普通股 12,389,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中，第 2 名和第 5 名股东存在关联关系，均为太平洋资产 管理有限责任公司受托管理的账户，其他关系未知。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 84 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东 □适用 √不适用 三、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动量 增减变动原因 郑永达 董事 63,840 113,840 50,000 二级市场增持 黄文洲 董事 210,621 225,621 15,000 二级市场增持 王沁 董事 0 80,000 80,000 二级市场增持 叶衍榴 董事 39,760 49,760 10,000 二级市场增持 王志兵 高管 41,347 101,347 60,000 二级市场增持 江桂芝 高管 0 60,000 60,000 二级市场增持 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 张勇峰 董事长 离任 郑永达 董事长 选举 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 85 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2020 年 4 月 22 日，张勇峰先生因达到法定退休年龄，申请辞去公司董事长、董事职务，同 日公司召开的第八届董事会 2020 年第七次临时会议审议通过了《关于选举郑永达先生为公司董事 长的议案》，同意选举郑永达先生为公司董事长，任期自本次会议审议通过之日起至公司第八届 董事会届满之日止。 除上述报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况以外，报告期后新任董事、监事、 高级管理人员情况如下： 2020 年 7 月 13 日，公司第八届董事会 2020 年第十八次临时会议审议通过了《关于聘任公司 总经理的议案》，同意聘任林茂先生为公司总经理，任期自本次会议审议通过之日起至公司第八 届董事会届满之日止，公司董事长郑永达先生不再兼任总经理职务。2020 年 8 月 4 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于提名公司董事候选人的议案》，选举陈东旭先生为公司 第八届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第八届董事会届满之日止。 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 债券名称 厦门建发 股份有限 公司公开 发行 2017 年公司债 券（第一 期） 厦门建发 股份有限 公司公开 发行 2019 年公司债 券（第一 期） 厦门建发 股份有限 公司公开 发行日 到期日 债券 余额 17 建发 01 2017 年 8 月 28 143272 日-2017 年8月 29 日 2020 年 8 月 29 日 9.6 19 建发 01 2019 年 10 月 14 155765 日-2019 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 15 日 10 20 建发 01 2020 年 163104 1 月 8 日 -2020 2022 年 1月9日 20 简称 代码 86 / 275 单位:亿元 币种:人民币 还本付息 交易 利率（%） 方式 场所 本期债券在存续 期的前 2 年 （2017 年 8 月 29 日至 每年付息 2019 年 8 月 28 一次，到期 日）票面利率为 一次还本， 上交 4.65%，在存续期 最后一期 所 第 3 年（2019 年 利息随本 8 月 29 日至 2020 金的兑付 年 8 月 28 日）的 一起支付。 票面利率调整至 3.5%。 每年付息 一次，到期 一次还本， 上交 3.50 最后一期 所 利息随本 金的兑付 一起支付。 每年付息 上交 3.38 一次，到期 所 一次还本， 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 简称 代码 发行 2020 年公司债 券（第一 期） 发行日 到期日 债券 余额 利率（%） 年1月9 日 还本付息 方式 最后一期 利息随本 金的兑付 一起支付。 交易 场所 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 公司已于 2018 年 8 月 29 日完成支付“17 建发 01”2017 年 8 月 29 日至 2018 年 8 月 28 日期 间利息，不存在付息兑付违约情况。 公司已于 2019 年 8 月 29 日完成支付“17 建发 01”2018 年 8 月 29 日至 2019 年 8 月 28 日期 间利息，不存在付息兑付违约情况。 公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的公司债券相关信息另行披露，详见建发房产以 及联发集团即将披露的半年度报告。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 资信评级机构 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心南楼 联系人 陈圳寅、张大伟 联系电话 010-83939264 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 其他说明： □适用 √不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 2017 年 8 月 29 日，建发股份公开发行公司债券，募集总额为人民币 10 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日，“17 建发 01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于补充流动资金，并已经全部 使用完毕。 2019 年 10 月 15 日，建发股份公开发行公司债券，募集总额为人民币 10 亿元。截至 2019 年 12 月 31 日，“19 建发 01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于偿还公司债务，并已经全 部使用完毕。 87 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2020 年 1 月 9 日，建发股份公开发行公司债券，募集总额为人民币 20 亿元。截至 2020 年 6 月 30 日，“20 建发 01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于偿还公司债务，并已经全部使 用完毕。 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 2016 年 12 月 12 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。公司拟公开发行的 2017 年公司债券信用等级为 AAA。 2017 年 9 月 8 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。公司拟公开发行的 2017 年公司债券信用等级维持为 AAA。 2018 年 6 月 15 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券 2018 年 跟踪评级报告报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。“17 建发 01”的信用等级维 持为 AAA。 2019 年 6 月 11 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券 2019 年 跟踪评级报告报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。“17 建发 01”的信用等级维 持为 AAA。 2019 年 9 月 27 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2019 年 公司债券（第一期）信用评级报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。“19 建发 01” 的信用等级为 AAA。 2019 年 12 月 27 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2020 年公司债券（第一期）信用评级报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。“20 建发 01”的信用等级为 AAA。 2020 年 6 月 11 日，联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券 2020 年 跟踪评级报告》，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。“17 建发 01”、 “19 建发 01”、 “20 建发 01”的信用等级为 AAA。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关 承诺一致。 88 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 报告期内，就公司发生的相关重大事项，国泰君安证券股份有限公司作为受托管理人出具了 《国泰君安证券股份有限公司关于厦门建发股份有限公司公司债券重大事项临时受托管理事务报 告》，具体情况详见公司于 2020 年 3 月 12 日、4 月 11 日、4 月 29 日和 5 月 14 日在上海证券交 易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告，以及 5 月 22 日在上证债券信息网（网址 http://bond.sse.com.cn/home/）披露的相关公告。 八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用 主要指标 本报告期末 上年度末 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年 度末增减（%） 流动比率 1.56 1.61 -2.82 速动比率 0.52 0.57 -8.67 资产负债率（%） 81.45 77.62 4.93 贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00 本报告期 （1-6 月） EBITDA 利息保障倍数 利息偿付率（%） 本报告期比上年同 期增减(%) 上年同期 2.09 2.74 -23.76 100.00 100.00 0.00 九、关于逾期债项的说明 □适用 √不适用 十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 公司已按时、足额的对报告期内需要付息兑付的其他债券和债务融资工具进行支付，公司其 他债券和债务融资工具情况详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 38、其他流动 负债 和 40、应付债券”。 十一、 公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截止 2020 年 6 月 30 日， 公司在银行获得各类综合授信总额 1,812.27 亿元， 已使用额度 872.20 亿元，尚未使用额度 940.07 亿元。报告期内公司按时偿还银行贷款，未发生贷款展期、减免情形。 89 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺，募集资金投向与募集说明书 的约定一致。 十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用 报告期内，公司涉及新增借款和诉讼事项详见公司发布于在上海证券交易所网站 （ http://www.sse.com.cn ） 最 新 公 告 栏 目 、 公 司 债 券 公 告 栏 目 以 及 上 证 债 券 信 息 网 （http://bond.sse.com.cn/）公司债券公告栏目的相关公告。 上述重大事项均未对建发股份经营情况和偿债能力产生重大不利影响。 90 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 □适用 √不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2020 年 6 月 30 日 编制单位: 厦门建发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 34,775,954,131.90 35,348,795,789.25 交易性金融资产 七、2 296,354,856.04 670,872,059.69 衍生金融资产 七、3 60,972,328.10 14,789,536.14 应收票据 七、4 24,846,713.75 46,024,251.74 应收账款 七、5 7,659,040,530.80 6,979,249,804.07 应收款项融资 七、6 936,939,571.70 319,092,989.36 预付款项 七、7 24,380,144,572.98 16,501,195,308.51 其他应收款 七、8 30,761,294,673.83 27,783,814,490.63 存货 七、9 219,331,964,390.86 173,260,674,627.29 合同资产 七、10 524,986,412.68 一年内到期的非流动资产 七、11 1,510,782,934.37 1,468,725,064.95 其他流动资产 七、12 8,442,140,603.43 5,804,259,818.47 328,705,421,720.44 268,197,493,740.10 其中：应收利息 应收股利 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 七、13 1,306,722,002.44 1,193,828,997.13 长期应收款 七、14 1,774,991,254.03 2,937,639,611.15 长期股权投资 七、15 6,772,643,046.95 5,507,167,140.98 其他权益工具投资 七、16 24,001,852.66 24,001,852.66 其他非流动金融资产 七、17 874,218,759.06 824,779,466.79 投资性房地产 七、18 7,788,643,466.26 8,147,686,005.37 固定资产 七、19 1,776,688,707.46 1,813,898,139.04 91 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在建工程 七、20 438,170,013.49 362,351,946.83 无形资产 七、21 701,582,127.23 704,941,350.66 开发支出 七、22 4,684,319.86 4,246,848.59 商誉 七、23 208,298,861.79 208,298,861.79 长期待摊费用 七、24 378,209,253.10 396,232,155.04 递延所得税资产 七、25 6,314,704,307.04 4,932,289,535.72 其他非流动资产 七、26 132,002,335.36 143,808,649.10 非流动资产合计 28,495,560,306.73 27,201,170,560.85 资产总计 357,200,982,027.17 295,398,664,300.95 12,811,319,623.63 4,007,196,199.98 流动负债： 短期借款 七、27 交易性金融负债 七、28 衍生金融负债 七、29 206,109,795.47 112,328,228.69 应付票据 七、30 14,261,054,452.04 13,057,356,802.26 应付账款 七、31 22,047,949,100.22 21,752,369,508.21 预收款项 七、32 78,813,596.00 81,096,402,121.17 合同负债 七、33 106,368,274,262.64 应付职工薪酬 七、34 1,454,586,453.86 2,261,577,638.81 应交税费 七、35 4,048,432,847.72 5,031,680,760.09 其他应付款 七、36 18,792,940,721.00 20,696,813,525.20 46,098,876.94 其中：应付利息 应付股利 七、36 一年内到期的非流动负债 七、37 13,330,563,641.74 14,982,868,389.70 其他流动负债 七、38 16,692,372,713.16 3,192,289,750.45 210,092,417,207.48 166,236,981,801.50 流动负债合计 597,723.39 非流动负债： 长期借款 七、39 44,387,221,371.49 35,760,613,551.68 应付债券 七、40 22,802,276,554.78 21,298,683,252.40 长期应付款 七、41 5,253,832,770.52 1,863,559,165.79 预计负债 七、42 114,254,377.50 139,218,358.41 递延收益 七、43 57,519,730.59 145,541,212.38 其中：优先股 永续债 92 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 递延所得税负债 七、25 1,251,520,904.97 849,624,979.10 其他非流动负债 七、44 6,999,000,000.00 3,000,000,000.00 非流动负债合计 80,865,625,709.85 63,057,240,519.76 负债合计 290,958,042,917.33 229,294,222,321.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、45 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00 资本公积 七、46 2,590,686,206.47 2,496,862,799.90 其他综合收益 七、47 82,054,549.16 49,250,632.22 盈余公积 七、48 1,299,544,270.19 1,299,544,270.19 一般风险准备 七、49 19,267,603.20 33,259,603.20 未分配利润 七、50 25,136,598,380.48 24,175,805,288.85 31,963,351,539.50 30,889,923,124.36 34,279,587,570.34 35,214,518,855.33 66,242,939,109.84 66,104,441,979.69 357,200,982,027.17 295,398,664,300.95 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳 母公司资产负债表 2020 年 6 月 30 日 编制单位:厦门建发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5,928,317,805.03 2,938,983,351.07 224,440,112.40 259,035,506.92 4,447,136.75 4,188,599.17 36,480,920.41 54,808,449.38 5,717.61 2,974,935.04 114,810,068.89 102,383,657.91 十六、2 12,343,978,925.06 10,361,735,684.05 十六、2 14,115,258.18 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十六、1 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 26,403,961.68 93 / 275 46,865,917.37 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 其他流动资产 29,997,000.00 30,838,776.13 18,708,881,647.83 13,801,814,877.04 8,265,392,152.47 8,085,157,361.49 其他非流动金融资产 38,590,372.77 38,590,372.77 投资性房地产 198,511,054.60 203,102,724.28 固定资产 33,168,419.56 33,321,090.64 在建工程 24,149,135.17 7,106,800.87 无形资产 166,888,977.38 169,350,837.19 长期待摊费用 19,487,169.50 18,364,278.33 递延所得税资产 76,491,006.96 81,584,348.55 非流动资产合计 8,822,678,288.41 8,636,577,814.12 资产总计 27,531,559,936.24 22,438,392,691.16 短期借款 1,010,666,942.25 200,179,055.56 应付票据 57,673,782.70 211,008,130.80 应付账款 154,199,893.03 184,882,248.73 流动资产合计 非流动资产： 长期股权投资 十六、3 流动负债： 预收款项 98,109,039.74 合同负债 463,521,872.83 应付职工薪酬 98,411,780.14 193,439,574.94 应交税费 8,637,939.06 22,306,544.83 6,529,641,332.49 9,161,897,210.54 一年内到期的非流动负债 1,044,889,994.18 978,173,442.25 其他流动负债 6,092,292,829.04 1,017,894,704.72 15,459,936,365.72 12,067,889,952.11 2,995,655,266.76 998,210,670.31 460,093.19 460,093.19 2,996,115,359.95 998,670,763.50 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 流动负债合计 非流动负债： 应付债券 其中：优先股 永续债 递延所得税负债 非流动负债合计 94 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 负债合计 18,456,051,725.67 13,066,560,715.61 实收资本（或股本） 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00 资本公积 2,656,449,075.21 2,656,558,961.88 -6,123,127.50 -7,544,576.51 盈余公积 1,213,455,023.13 1,213,455,023.13 未分配利润 2,376,526,709.73 2,674,162,037.05 9,075,508,210.57 9,371,831,975.55 27,531,559,936.24 22,438,392,691.16 所有者权益（或股东权益）： 其他综合收益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳 合并利润表 2020 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度 157,544,285,176.98 127,834,159,633.16 157,544,285,176.98 127,834,159,633.16 153,712,547,588.23 125,842,250,998.67 七、51 150,403,335,083.34 121,158,020,976.30 税金及附加 七、52 281,011,969.46 842,226,154.93 销售费用 七、53 2,296,879,589.93 3,243,336,554.30 管理费用 七、54 134,123,821.52 115,559,032.63 研发费用 七、55 4,558,981.59 5,703,875.43 财务费用 七、56 592,638,142.39 477,404,405.08 其中：利息费用 七、56 699,357,372.44 544,327,358.45 利息收入 七、56 273,929,693.33 176,687,963.24 七、57 111,934,263.50 47,796,331.56 七、58 568,007,265.97 345,935,722.79 七、58 86,421,489.21 125,071,012.27 七、59 -6,991,590.89 34,967,291.40 七、60 -125,102,924.16 39,065,157.56 七、61 -56,155,670.77 -27,710,598.69 一、营业总收入 其中：营业收入 七、51 二、营业总成本 其中：营业成本 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 95 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 七、62 3,234,154.09 2,735,110.53 4,326,663,086.49 2,434,697,649.64 加：营业外收入 七、63 31,213,359.29 67,586,052.17 减：营业外支出 七、64 14,197,194.84 27,610,613.40 4,343,679,250.94 2,474,673,088.41 1,170,969,927.34 649,929,068.28 3,172,709,323.60 1,824,744,020.13 3,172,709,323.60 1,824,744,020.13 2,274,299,643.65 1,376,593,524.88 898,409,679.95 448,150,495.25 46,885,231.40 11,770,836.50 七、47 32,803,916.94 11,357,581.50 七、47 32,803,916.94 11,357,581.50 七、47 511,366.44 -26,655.59 七、47 32,292,550.50 11,384,237.09 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 减：所得税费用 七、65 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综 合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变 动 （4）企业自身信用风险公允价值变 动 2.将重分类进损益的其他综合 收益 （1）权益法下可转损益的其他综合 收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 96 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、47 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收 益总额 14,081,314.46 413,255.00 3,219,594,555.00 1,836,514,856.63 2,307,103,560.59 1,387,951,106.38 912,490,994.41 448,563,750.25 0.80 0.49 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳 母公司利润表 2020 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年半年度 2019 年半年度 十六、4 601,464,658.38 967,927,604.46 十六、4 400,089,279.10 877,351,131.53 税金及附加 7,488,917.28 2,073,253.14 销售费用 20,093,175.20 30,123,593.81 管理费用 45,800,016.77 43,123,271.37 财务费用 106,789,585.04 30,674,056.57 其中：利息费用 163,745,316.71 113,959,674.97 利息收入 57,404,481.77 84,004,147.55 28,863,769.69 6,097,677.03 十六、5 1,107,700,784.60 1,065,914,935.66 十六、5 -11,005,271.45 35,765,408.82 -34,595,394.52 42,444,416.20 678,942.69 13,750,123.02 830.00 27,138.20 1,123,852,617.45 1,112,816,588.15 加：营业外收入 20,000.00 11,218,109.96 减：营业外支出 127,937.54 -62,291.00 1,123,744,679.91 1,124,096,989.11 一、营业收入 减：营业成本 附注 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 97 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 3,779,742.23 17,516,477.27 1,119,964,937.68 1,106,580,511.84 1,119,964,937.68 1,106,580,511.84 1,421,449.01 -37,705.79 1,421,449.01 -37,705.79 1,421,449.01 -37,705.79 1,121,386,386.69 1,106,542,806.05 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳 合并现金流量表 2020 年 1—6 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2020年半年度 2019年半年度 206,619,742,526.01 170,600,267,265.79 572,256,105.56 613,251,378.52 17,058,491,983.57 7,010,805,746.69 224,250,490,615.14 178,224,324,391.00 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 七、66 经营活动现金流入小计 98 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工及为职工支付的 现金 213,940,203,791.40 160,923,493,639.28 2,276,321,077.51 2,188,143,592.85 6,162,589,531.79 6,610,526,471.59 24,778,443,498.71 11,306,379,171.77 经营活动现金流出小计 247,157,557,899.41 181,028,542,875.49 经营活动产生的现金流 量净额 -22,907,067,284.27 -2,804,218,484.49 收回投资收到的现金 689,021,144.27 120,562,282.07 取得投资收益收到的现金 108,876,321.11 129,456,868.25 46,493,188.41 48,091,910.52 41,473,734.85 2,384,508.30 6,591,859,350.51 1,862,686,060.23 投资活动现金流入小计 7,477,723,739.15 2,163,181,629.37 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 103,868,814.20 207,094,289.35 7,331,758,616.95 2,258,385,148.03 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的 现金 七、66 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 七、66 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 14,392,263.49 七、66 10,483,344,476.95 1,254,000,912.86 投资活动现金流出小计 17,933,364,171.59 3,719,480,350.24 投资活动产生的现金流 量净额 -10,455,640,432.44 -1,556,298,720.87 2,739,302,324.05 714,018,178.42 2,739,302,324.05 714,018,178.42 70,846,208,214.45 47,555,372,342.89 13,560,576,118.09 397,207,684.68 87,146,086,656.59 48,666,598,205.99 47,004,107,541.89 31,152,279,161.94 4,686,829,168.31 4,198,658,343.48 891,906,989.45 576,860,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 七、66 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 99 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 支付其他与筹资活动有关的 现金 七、66 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,600,962,383.59 3,534,034,246.95 61,291,899,093.79 38,884,971,752.37 25,854,187,562.80 9,781,626,453.62 9,210,233.00 48,624,332.01 -7,499,309,920.91 5,469,733,580.27 加：期初现金及现金等价物余 额 七、67 29,148,128,808.55 18,912,033,998.73 六、期末现金及现金等价物余额 七、67 21,648,818,887.64 24,381,767,579.00 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 会计机构负责人：许加纳 母公司现金流量表 2020 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020年半年度 2019年半年度 859,765,765.52 869,114,930.85 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还 6,129,919.91 收到其他与经营活动有关的 现金 10,375,619,836.72 7,318,524,852.25 经营活动现金流入小计 11,235,385,602.24 8,193,769,703.01 592,844,270.43 435,982,018.25 120,965,307.98 111,296,857.08 18,283,331.76 21,567,610.02 支付其他与经营活动有关的 现金 14,730,007,591.15 9,278,258,349.94 经营活动现金流出小计 15,462,100,501.32 9,847,104,835.29 经营活动产生的现金流量净 额 -4,226,714,899.08 -1,653,335,132.28 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工及为职工支付的 现金 支付的各项税费 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,553,571.78 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 100 / 275 1,105,093,013.94 1,023,777,456.80 830.00 58,300.00 1,129,647,415.72 1,023,835,756.80 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 18,962,989.69 776,328.47 3,712,907,000.00 512,500,000.00 投资活动现金流出小计 3,731,869,989.69 513,276,328.47 投资活动产生的现金流 量净额 -2,602,222,573.97 510,559,428.33 19,019,238,962.44 6,340,006,125.00 19,019,238,962.44 6,340,006,125.00 11,209,308,962.44 5,403,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 1,495,087,108.72 1,499,902,998.08 筹资活动现金流出小计 12,704,396,071.16 6,902,902,998.08 6,314,842,891.28 -562,896,873.08 3,429,035.73 5,149,588.61 五、现金及现金等价物净增加额 -510,665,546.04 -1,700,522,988.42 加：期初现金及现金等价物余 额 2,938,983,351.07 4,616,261,456.47 六、期末现金及现金等价物余额 2,428,317,805.03 2,915,738,468.05 投资支付的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 法定代表人：郑永达 主管会计工作负责人：江桂芝 101 / 275 会计机构负责人：许加纳 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 合并所有者权益变动表 2020 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2020 年半年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或 股本) 一、上 年期末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企 业合并 2,835,200,530.00 其他权益工 具 优 永 其 先 续 他 股 债 资本公积 2,496,862,799.90 减： 库存 股 其他综合收 益 49,250,632.22 专 项 储 备 少数股东权益 所有者权益合 计 30,889,923,124.36 35,214,518,855.33 66,104,441,979.69 114,417,104.10 114,417,104.10 210,194,960.57 324,612,064.67 33,259,603.20 24,290,222,392.95 31,004,340,228.46 35,424,713,815.90 66,429,054,044.36 -13,992,000.00 846,375,987.53 959,011,311.04 -1,145,126,245.56 -186,114,934.52 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 小计 1,299,544,270.19 33,259,603.20 24,175,805,288.85 其他 二、本 年期初 余额 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） 2,835,200,530.00 2,496,862,799.90 49,250,632.22 93,823,406.57 32,803,916.94 1,299,544,270.19 102 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （一） 综合收 益总额 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 的普通 股 2． 其他 权益工 具持有 者投入 资本 3． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4． 其他 32,803,916.94 74,732,520.44 74,732,520.44 （三） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 5,208,000.00 2,274,299,643.65 2,307,103,560.59 912,490,994.41 3,219,594,555.00 -10,323,391.12 64,409,129.32 -1,166,524,973.91 -1,102,115,844.59 -1,162,628,773.51 -1,162,628,773.51 -10,323,391.12 64,409,129.32 -3,896,200.40 60,512,928.92 -1,417,600,265.00 -1,412,392,265.00 -891,092,266.06 -2,303,484,531.06 5,208,000.00 217,000.00 5,425,000.00 -1,417,600,265.00 -891,309,266.06 -2,308,909,531.06 5,208,000.00 -1,417,600,265.00 103 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 分配 4． 其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5． 其他 综合收 益结转 留存收 益 6． 其他 19,200,000.00 -19,200,000.00 19,200,000.00 -19,200,000.00 （五） 专项储 备 104 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 -109,113.87 2,835,200,530.00 -109,113.87 2,590,686,206.47 82,054,549.16 1,299,544,270.19 19,267,603.20 25,136,598,380.48 31,963,351,539.50 -109,113.87 34,279,587,570.34 66,242,939,109.84 少数股东权益 所有者权益合 计 2019 年半年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 股本) 一、上 年期末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企 业合并 2,835,200,530.00 其他权益工 具 优 永 其 先 续 他 股 债 资本公积 2,444,742,869.30 减： 库存 股 其他综合收 益 -30,430,303.34 专 项 储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 小计 1,185,854,725.11 30,379,603.20 21,089,827,441.03 27,555,574,865.30 26,862,240,293.71 54,417,815,159.01 27,555,574,865.30 26,862,240,293.71 54,417,815,159.01 39,445,727.10 -39,445,727.10 其他 二、本 年期初 余额 2,835,200,530.00 2,444,742,869.30 9,015,423.76 1,185,854,725.11 105 / 275 30,379,603.20 21,050,381,713.93 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 综合收 益总额 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 的普通 股 2． 其他 权益工 具持有 者投入 资本 3． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4． 其他 -15,020,388.73 11,357,581.50 -41,630,852.26 -45,293,659.49 -619,099,206.89 -664,392,866.38 11,357,581.50 1,376,593,524.88 1,387,951,106.38 448,563,750.25 1,836,514,856.63 -624,112.14 -15,644,500.87 102,661,019.73 87,016,518.86 791,140,633.66 791,140,633.66 -500,000,000.00 -500,000,000.00 -15,020,388.73 -15,020,388.73 （三） 利润分 配 1． 提取 盈余公 106 / 275 -624,112.14 -15,644,500.87 -188,479,613.93 -204,124,114.80 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 -1,170,323,976.87 -2,587,924,241.87 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 -1,417,600,265.00 4． 其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5． 其他 综合收 107 / 275 -1,417,600,265.00 -1,170,323,976.87 -2,587,924,241.87 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 益结转 留存收 益 6． 其他 （五） 专项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 2,835,200,530.00 2,429,722,480.57 20,373,005.26 法定代表人：郑永达 1,185,854,725.11 30,379,603.20 21,008,750,861.67 27,510,281,205.81 主管会计工作负责人：江桂芝 26,243,141,086.82 53,753,422,292.63 会计机构负责人：许加纳 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2020 年半年度 项目 一、上年期末余额 其他权益工具 实收资本 (或股 本) 2,835,200,530.00 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公积 减：库 存股 2,656,558,961.88 其他综合收 益 -7,544,576.51 加：会计政策变更 前期差错更正 108 / 275 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 1,213,455,023.13 2,674,162,037.05 9,371,831,975.55 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 2,835,200,530.00 2,656,558,961.88 -7,544,576.51 -109,886.67 （一）综合收益总额 1,213,455,023.13 2,674,162,037.05 9,371,831,975.55 1,421,449.01 -297,635,327.32 -296,323,764.98 1,421,449.01 1,119,964,937.68 1,121,386,386.69 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 （二）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 109 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 -109,886.67 2,835,200,530.00 -109,886.67 2,656,449,075.21 -6,123,127.50 1,213,455,023.13 2,376,526,709.73 9,075,508,210.57 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 1,099,765,478.05 3,068,556,396.28 9,615,422,841.62 2019 年半年度 项目 一、上年期末余额 其他权益工具 实收资本 (或股 本) 2,835,200,530.00 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公积 减：库 存股 2,656,549,153.02 其他综合收 益 -44,648,715.73 加：会计政策变更 专 项 储 备 39,445,727.10 -39,445,727.10 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 2,835,200,530.00 2,656,549,153.02 -5,202,988.63 195.71 -37,705.79 110 / 275 1,099,765,478.05 3,029,110,669.18 9,615,422,841.62 -311,019,753.16 -311,057,263.24 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （一）综合收益总 额 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 -37,705.79 1,106,580,511.84 1,106,542,806.05 195.71 195.71 195.71 195.71 （三）利润分配 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 -1,417,600,265.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 111 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 法定代表人：郑永达 2,835,200,530.00 2,656,549,348.73 -5,240,694.42 主管会计工作负责人：江桂芝 112 / 275 1,099,765,478.05 2,718,090,916.02 9,304,365,578.38 会计机构负责人：许加纳 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 厦门建发股份有限公司（以下简称“本公司”）系经厦门市人民政府厦府[1998]综 034 号文 批准，由厦门建发集团有限公司（以下简称“建发集团”）独家发起，于 1998 年 5 月以募集方式 设立的股份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四 家公司的经营性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股），经厦门市工商行政管理局核准登 记，企业法人营业执照注册号：350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123 号文和证监发字[1998]124 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 25 日公开发行了人民币普通股（A 股）5,000 万股，已在上海证券交易所上市。本公司《营业执照》统一社会信用代码： 91350200260130346B，法定代表人：郑永达，注册地址：厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际 大厦 29 层。 本公司原注册资本为人民币 18,500 万元， 股本总数 18,500 万股， 其中国有发起人持有 13,500 万股，社会公众持有 5,000 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。经过历次送股、配股、增发 新股和资本公积转增股本后，截至 2020 年 6 月 30 日， 本公司注册资本为人民币 2,835,200,530.00 元，总股本为 2,835,200,530 股，其中建发集团持有国有法人股 1,351,299,385 股，持股比例为 47.66%，为公司控股股东；社会公众股 1,483,901,145 股，持股比例为 52.34%。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设信用管理部、物流管理部、 投资部、法律事务部等部门，拥有建发房地产集团有限公司（简称“建发房产”）、联发集团有 限公司（简称“联发集团”）等子公司。 本公司及所属子公司的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、物流服务及实 业投资等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第六次会议于 2020 年 8 月 27 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司，详见附注九、在其他主体中的权益。本 年度合并财务报表范围变动详见附注八、合并范围的变更。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和 准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有 关财务信息。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力 的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则 中相关会计政策执行。 113 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司及境内子公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货 币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于 重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。 本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次 冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（5）。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。 其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政 策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合 并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合 并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及 在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于 取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（5）。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本 身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被 投资单位中可分割的部分以及结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权 或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 114 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果 和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发 生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进 行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 B. 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。 ②处置子公司或业务 A. 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B. 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 C. 编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长 期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未 分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额 予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税 主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税 负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并 相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所 有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该 子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公 司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归 属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 115 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的 长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权 新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面 价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本 公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合 收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资 成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期 收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值 重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A. 一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当 期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B. 多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各 项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资 账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期 股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对 116 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧 失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入 丧失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一 揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。 在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额， 该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本 公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同 经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 117 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 对境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与本公司会计 期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货 币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的 近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益 项目下单独列示“其他综合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相 关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负 债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公 司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照 修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公 司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融 资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模 式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进 行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司 则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产 的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均 计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基 118 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损 益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终 止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息 收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认， 直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之 外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率 贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量， 除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允 价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利 得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。 贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要 求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具 的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的 余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同 义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条 款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的 本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发 行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后 者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身 权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具 的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部 分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工 具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续 计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计 入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融 资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入 119 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与 嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无 法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权 投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流 量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融 资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导 致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期 少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存 续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期 信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准 备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计 提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个 存续期的预期信用损失计量损失准备。 A. 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应 收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。 对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当 单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、 应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 应收合并范围内关联方款项 应收账款组合 2 应收其他客户款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收利息 120 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 其他应收款组合 2 应收股利 其他应收款组合 3 应收合并范围内关联方款项 其他应收款组合 4 应收合并范围外关联方以及合作方经营往来款项 其他应收款组合 5 应收出口退税、员工暂借款、押金和保证金等低风险款项 其他应收款组合 6 应收其他款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合 应收票据组合 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 合同资产确定组合的依据如下： 合同资产组合 已完工未结算资产 对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 长期应收款确定组合的依据如下： 长期应收款组合 1 应收融资租赁款项 长期应收款组合 2 应收分期收款销售商品款项 长期应收款组合 3 应收分期收款提供劳务款项 对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 B. 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类 型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且 即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义 务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时 所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以 评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不 利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否 发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些 变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 121 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项 或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证 据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债 权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的 让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃 市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期 信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对 于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准 备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资 产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人 没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担 将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转 入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以 限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A. 所转移金融资产的账面价值； B. 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八 条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间， 按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A. 终止确认部分在终止确认日的账面价值； B. 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产 控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 122 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程 度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产 整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该 金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。 11. 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最 有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价 时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指 在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市 场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估 值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法 计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况 下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取 得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中 取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察 输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产 或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次 使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债 直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 12. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 本公司存货包括库存商品、发出商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易 耗品以及开发成本、开发产品等。 123 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加 权平均法计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、 开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别 计价法确定其实际成本。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的 直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款 在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损） 之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已 结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为 “建造合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在 取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价 准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合 同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市 场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其 生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的 可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在 原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。 ②包装物的摊销方法：采用分次摊销法摊销。 13. 合同资产及合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列 示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额 为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的 合同资产和合同负债不能相互抵销。 14. 合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 124 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是 对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减 值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该资产在转回日的账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存 货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项 目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其 他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动 资产”项目中列示。 15. 持有待售的非流动资产或处置组 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在 取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否 保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财 务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债 划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险 合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持 有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复， 并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的 商誉账面价值不得转回。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 （3）列报 125 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组 中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有 待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负 债列示。 16. 长期股权投资 √适用 □不适用 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业 的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参 与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的 相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策 是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投 资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权 在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份 时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本，作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换 出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资 产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件， 则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 126 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税 金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损 益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业 的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间 与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并 据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被 投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原 持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持 有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附 注五、15。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件 的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表 做相应调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。 17. 投资性房地产 （1）投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、22。 127 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关 规定，按期计提折旧或摊销。 18. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价 值较高的有形资产。 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确 认条件的在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、 估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-50 0%-10% 10.00%-1.80% 机器设备 年限平均法 3-12 0%-10% 33.33%-7.50% 交通工具 年限平均法 4-10 0%-10% 25.00%-9.00% 电子及办公设备 年限平均法 3-10 0%-10% 33.33%-9.00% 固定资产改良支出 年限平均法 受益年限 其他 年限平均法 5-10 0%-10% 20.00%-9.00% 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的 租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提 租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内 计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿 命两者中较短的期间内计提折旧。 19. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支 出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发 生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。 所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日 128 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调 整原已计提的折旧额。 20. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列 条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用 的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 21. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 受益年限 法定使用权 计算机软件 受益年限 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 受益年限 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核， 本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使 用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法 系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的 金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有 限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买 该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可 能存在。 129 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用 年限内系统合理摊销。 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研 究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地 产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产 减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达 到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。 130 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 24. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配 偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪 酬”项目。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）确 认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职 工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以 及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年 金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益： ①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折 现后的金额计量应付职工薪酬。 符合设定受益计划条件的，在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： A. 服务成本； B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； 131 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复 核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值 进行调整。 26. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 （1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据 本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同 或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。本公司发行的优先股、永续债等其他金融 工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在其他潜在不利条件下与其他方交换金融 资产或金融负债的合同义务，则分类为权益工具。 （2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法 本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对 于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本 公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金 融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理， 其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 27. 收入 (1).收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 （1）一般原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益 的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商 品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务 的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收 取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确 定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重 大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制 权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内 采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的 融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义 务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履 约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约 132 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确 认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断 客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。 销售退回条款 对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品 而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时， 按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值 减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除 上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述 资产和负债进行重新计量。 质保义务 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于 为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项 单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保 证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时 确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务 时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因 素。 主要责任人与代理人 对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易 商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人， 按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费 的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额， 或者按照既定的佣金金额或比例等确定。 应付客户对价 合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的， 本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚 的时点冲减当期收入。 客户未行使的合同权利 本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义 务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本 公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比 例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才 将上述负债的相关余额转为收入。 合同变更 本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时： ①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造 服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理； ②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造 服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部 分合并为新合同进行会计处理； 133 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 ③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造 服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产 生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 本公司商品销售收入确认的具体方法为：本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品控制权转移给购货方，并确认商品销售 收入。 本公司房地产销售收入确认的具体方法为：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已 经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 本公司劳务收入确认的具体方法：本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款 的凭据时确认收入。 本公司建造合同确认的具体方法：满足某一时段内履行条件的，本公司在该时间内按照履约 进度确认收入。本公司采用投入法确定恰当的履约进度，按已经完成的为履行合同实际发生的合 同成本占合同预计总成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；如果已经发生 的成本预计不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。本公司在合同总收入能够可 靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计 量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，视为可以合理预见合同结果， 履约进度能够合理确定。不满足某一时段内履行条件的，本公司合同完工交付时根据合同或结算 文件确定的交易价格确认收入。 28. 政府补助 √适用 □不适用 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费 用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 ③政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 134 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延 所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额 按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所 得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项 条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该 影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A. 商誉的初始确认； B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影 响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A. 本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B. 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负 债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的 商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。 暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：会计政策变更采用追溯调整法或 对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份 的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A. 本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于 按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差 异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时， 135 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得 税费用。 B. 因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情 况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的 递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外， 确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负 债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认 递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者 权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 30. 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之 外的均确认为经营租赁。 (1).经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法 或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租 期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。 出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租 赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。协议约定或有租金的，在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。提供免 租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免 租期内也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的 租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租 金收入相同的基础分期计入当期损益。协议约定或有租金的，在实际发生时计入当期收益。 (2).融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当 期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以 租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始 日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产 的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余 值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资 收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。 136 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 31. 维修基金 本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将 收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。 32. 质量保证金 本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建 安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支， 保修期结束后清算。 33. 终止经营 （1）终止经营的认定标准 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经 处置或划分为持有待售类别： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分； ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （2）终止经营的列示 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公 司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损 益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终 止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 34. 套期会计 （1）套期的分类 本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。 ①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的 公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他 综合收益。 ②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产 或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。 ③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资 套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。 （2）套期工具和被套期项目 套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期 项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权 （包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合 合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合 收益的金融负债除外。 自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。 被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、 能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目： ①已确认资产或负债。 ②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数 量资源、具有法律约束力的协议。 ③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。 137 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 ④境外经营净投资。 上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组 成部分或其组合指定为被套期项目： ①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流 量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠 计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变 量的部分。 ②一项或多项选定的合同现金流量。 ③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定 比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款 权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在 计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。 （3）套期关系评估 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标 和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以 及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵 销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间 被持续评价符合套期有效性要求。 如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换 不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理 目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系 产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他 条件时，本公司终止运用套期会计。 套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目 标没有改变的，本公司对套期关系进行再平衡。 （4）确认和计量 满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理： ①公允价值套期 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计 入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公 允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失， 计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。 就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目 账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日 可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对 累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分） 的账面价值。 被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险 引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定 承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期 项目的公允价值累计变动额。 ②现金流量套期 套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益， 属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流 量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：A.套期工具自套期开始的累计利得或 损失。B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。 138 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的 预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时，则原在其他综合收益中确认的现金流量套期 储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量 影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计 入当期损益。 ③境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为 其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经 营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。 35. 资产证券化业务 本公司将部分债权收入及应收款项（“信托财产”）证券化，一般将这些资产出售给特定目 的实体，由该实体向投资者发行资产支持证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或 其他剩余权益（保留权益）的形式保留。 在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程 度，以及本公司对该实体行使控制权的程度： （1）终止确认证券化资产 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该 金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。 （2）继续确认证券化资产 本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该金融资产；转让该 金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，本公司继续确认该金融资产的收益 及其相关负债的费用。 （3）继续涉入证券化资产 不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理： ①本公司未保留对该金融资产控制的，在转让日终止确认该金融资产，并将该金融资产的账 面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。 ②本公司保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产， 并相应确认有关负债。 36. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和 关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的 重要会计估计和关键假设列示如下： （1）金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关 键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管 理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断： 本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括 货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额 是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理 补偿。 （2）商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。 估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来 现金流量的现值。 （3）递延所得税资产 139 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延 所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税 筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 37. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入（2017 年修订）》（财会 【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新 收入准则。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行上述新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。 本公司按新收入准则要求，对首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日留存收益 及财务报表其他相关项目金额。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019 年 12 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行该解释，对以前年度不进行追溯。 (2).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 35,348,795,789.25 35,348,795,789.25 交易性金融资产 670,872,059.69 670,872,059.69 衍生金融资产 14,789,536.14 14,789,536.14 应收票据 46,024,251.74 46,024,251.74 应收账款 6,979,249,804.07 6,144,140,881.68 319,092,989.36 319,092,989.36 预付款项 16,501,195,308.51 16,501,195,308.51 其他应收款 27,783,814,490.63 27,783,814,490.63 173,260,674,627.29 173,803,469,839.64 542,795,212.35 838,063,712.74 838,063,712.74 流动资产： 货币资金 应收款项融资 -835,108,922.39 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 一年内到期的非流动资产 1,468,725,064.95 1,468,725,064.95 其他流动资产 5,804,259,818.47 6,237,075,904.70 432,816,086.23 268,197,493,740.10 269,176,059,829.03 978,566,088.93 债权投资 1,193,828,997.13 1,193,828,997.13 长期应收款 2,937,639,611.15 2,937,639,611.15 流动资产合计 非流动资产： 140 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 长期股权投资 5,507,167,140.98 5,507,167,140.98 其他权益工具投资 24,001,852.66 24,001,852.66 其他非流动金融资产 824,779,466.79 824,779,466.79 投资性房地产 8,147,686,005.37 8,147,686,005.37 固定资产 1,813,898,139.04 1,813,898,139.04 在建工程 362,351,946.83 362,351,946.83 无形资产 704,941,350.66 704,941,350.66 开发支出 4,246,848.59 4,246,848.59 商誉 208,298,861.79 208,298,861.79 长期待摊费用 396,232,155.04 396,232,155.04 递延所得税资产 4,932,289,535.72 4,824,085,514.16 其他非流动资产 143,808,649.10 143,808,649.10 非流动资产合计 27,201,170,560.85 27,092,966,539.29 -108,204,021.56 资产总计 295,398,664,300.95 296,269,026,368.32 870,362,067.37 4,007,196,199.98 4,007,196,199.98 交易性金融负债 46,098,876.94 46,098,876.94 衍生金融负债 112,328,228.69 112,328,228.69 应付票据 13,057,356,802.26 13,057,356,802.26 应付账款 21,752,369,508.21 21,752,369,508.21 预收款项 81,096,402,121.17 57,170,325.83 -81,039,231,795.34 75,636,720,396.98 75,636,720,396.98 -108,204,021.56 流动负债： 短期借款 合同负债 应付职工薪酬 2,261,577,638.81 2,261,577,638.81 应交税费 5,031,680,760.09 5,031,680,760.09 其他应付款 20,696,813,525.20 20,696,813,525.20 597,723.39 597,723.39 一年内到期的非流动负债 14,982,868,389.70 14,982,868,389.70 其他流动负债 3,192,289,750.45 9,210,203,188.84 6,017,913,438.39 166,236,981,801.50 166,852,383,841.53 615,402,040.03 长期借款 35,760,613,551.68 35,760,613,551.68 应付债券 21,298,683,252.40 21,298,683,252.40 其中：应付利息 应付股利 流动负债合计 非流动负债： 其中：优先股 141 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 永续债 长期应付款 1,863,559,165.79 1,863,559,165.79 预计负债 139,218,358.41 139,218,358.41 递延收益 145,541,212.38 75,889,175.05 递延所得税负债 849,624,979.10 849,624,979.10 其他非流动负债 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 非流动负债合计 63,057,240,519.76 62,987,588,482.43 -69,652,037.33 负债合计 229,294,222,321.26 229,839,972,323.96 545,750,002.70 实收资本（或股本） 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00 资本公积 2,496,862,799.90 2,496,862,799.90 49,250,632.22 49,250,632.22 1,299,544,270.19 1,299,544,270.19 33,259,603.20 33,259,603.20 24,175,805,288.85 24,290,222,392.95 114,417,104.10 30,889,923,124.36 31,004,340,228.46 114,417,104.10 35,214,518,855.33 35,424,713,815.90 210,194,960.57 66,104,441,979.69 66,429,054,044.36 324,612,064.67 295,398,664,300.95 296,269,026,368.32 870,362,067.37 -69,652,037.33 所有者权益（或股东权益）： 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 2,938,983,351.07 2,938,983,351.07 259,035,506.92 259,035,506.92 应收票据 4,188,599.17 4,188,599.17 应收账款 54,808,449.38 54,808,449.38 应收款项融资 2,974,935.04 2,974,935.04 102,383,657.91 102,383,657.91 10,361,735,684.05 10,361,735,684.05 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 预付款项 其他应收款 142 / 275 调整数 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 其中：应收利息 应收股利 存货 46,865,917.37 46,865,917.37 其他流动资产 30,838,776.13 30,838,776.13 13,801,814,877.04 13,801,814,877.04 8,085,157,361.49 8,085,157,361.49 其他非流动金融资产 38,590,372.77 38,590,372.77 投资性房地产 203,102,724.28 203,102,724.28 固定资产 33,321,090.64 33,321,090.64 在建工程 7,106,800.87 7,106,800.87 无形资产 169,350,837.19 169,350,837.19 长期待摊费用 18,364,278.33 18,364,278.33 递延所得税资产 81,584,348.55 81,584,348.55 非流动资产合计 8,636,577,814.12 8,636,577,814.12 资产总计 22,438,392,691.16 22,438,392,691.16 短期借款 200,179,055.56 200,179,055.56 应付票据 211,008,130.80 211,008,130.80 应付账款 184,882,248.73 184,882,248.73 预收款项 98,109,039.74 流动资产合计 非流动资产： 长期股权投资 流动负债： 合同负债 -98,109,039.74 93,228,960.83 应付职工薪酬 193,439,574.94 193,439,574.94 应交税费 22,306,544.83 22,306,544.83 9,161,897,210.54 9,161,897,210.54 978,173,442.25 978,173,442.25 1,017,894,704.72 1,022,774,783.63 12,067,889,952.11 12,067,889,952.11 998,210,670.31 998,210,670.31 其他应付款 93,228,960.83 其中：应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 应付债券 其中：优先股 永续债 143 / 275 4,880,078.91 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 递延所得税负债 460,093.19 460,093.19 998,670,763.50 998,670,763.50 13,066,560,715.61 13,066,560,715.61 实收资本（或股本） 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00 资本公积 2,656,558,961.88 2,656,558,961.88 -7,544,576.51 -7,544,576.51 盈余公积 1,213,455,023.13 1,213,455,023.13 未分配利润 2,674,162,037.05 2,674,162,037.05 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 其他综合收益 所有者权益（或股东权益） 9,371,831,975.55 合计 负债和所有者权益（或 22,438,392,691.16 股东权益）总计 9,371,831,975.55 22,438,392,691.16 (3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 √适用 □不适用 于 2020 年 1 月 1 日，执行新收入准则前后资产负债表相关项目的分类和计量对比表 A．合并财务报表 单位：元 币种：人民币 调整前账面金额 调整后账面金额 项目 （2019 年 12 月 31 重分类 重新计量 （2020 年 1 月 1 日） 日） 资产： 应收账款 存货 6,979,249,804.07 173,260,674,627.29 合同资产 -835,108,922.39 6,144,140,881.68 -2,954,790.35 545,750,002.70 542,795,212.35 838,063,712.74 838,063,712.74 其他流动资产 5,804,259,818.47 432,816,086.23 6,237,075,904.70 递延所得税资 产 4,932,289,535.72 -108,204,021.56 4,824,085,514.16 负债： 预收款项 81,096,402,121.17 -81,039,231,795.34 合同负债 其他流动负债 递延收益 57,170,325.83 75,090,970,394.28 545,750,002.70 75,636,720,396.98 3,192,289,750.45 6,017,913,438.39 9,210,203,188.84 145,541,212.38 -69,652,037.33 75,889,175.05 所有者权益： 未分配利润 24,175,805,288.85 114,417,104.10 24,290,222,392.95 少数股东权益 35,214,518,855.33 210,194,960.57 35,424,713,815.90 B．母公司财务报表 144 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 调整前账面金额 （2019 年 12 月 31 日） 项目 重分类 单位：元 币种：人民币 调整后账面金额 重新计量 （2020 年 1 月 1 日） 负债： 预收款项 98,109,039.74 -98,109,039.74 合同负债 93,228,960.83 93,228,960.83 4,880,078.91 1,022,774,783.63 计税依据 税率 其他流动负债 1,017,894,704.72 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 增值税 应税收入 0、3%、5%、6%、9%、13% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 说明 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 1%、1.5%、2% 土地增值税 转让房地产所取得的增值额 超额累进税率 30%-60% 说明：除个别享受优惠税率的子公司外，本公司及境内子公司企业所得税税率为 25%，境外 注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务 总局公告 2012 年第 12 号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公 告》、国家税务总局公告 2015 年第 14 号《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有 关企业所得税问题的公告》，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税， 本公司子公司南宁捷冠汽车有限公司 2020 上半年适用该优惠政策。 根据财税[2019]13 号《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》对 小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率 缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳 税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司上海昌鹭源贸易有限公司、浙江欣益辰 科技有限公司等公司 2020 上半年适用该优惠政策。 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 62,087.20 37,205.66 银行存款 26,053,926,644.02 28,766,503,686.54 145 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 其他货币资金 8,721,965,400.68 6,582,254,897.05 合计 34,775,954,131.90 35,348,795,789.25 740,575,074.01 1,027,289,372.30 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明： 说明 1：其他货币资金期末余额 8,721,965,400.68 元，主要系银行承兑汇票保证金、保函保 证金、进口押汇保证金、项目施工保证金等。 说明 2：银行存款中不能随时用于支付的存款 5,541,674,708.58 元，其他货币资金中不能随 时用于支付的存款 7,585,460,535.68 元，合计 13,127,135,244.26 元在编制现金流量表时不作为 现金及现金等价物。 说明 3：截至 2020 年 6 月 30 日，除上述受限外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在 收回风险的款项。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 期初余额 296,354,856.04 670,872,059.69 权益工具投资 294,754,856.04 336,549,540.81 债务工具投资 1,600,000.00 334,322,518.88 296,354,856.04 670,872,059.69 其中： 合计 其他说明： √适用 □不适用 权益工具投资主要系本公司持有的上市公司股票。 3、 衍生金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 期货合约 47,565,961.49 1,606,602.99 远期外汇合约 4,654,003.53 4,072,865.54 套期工具 8,752,363.08 9,110,067.61 60,972,328.10 14,789,536.14 合计 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 种 类 期末余额 期初余额 146 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 4,540,828.00 30,188,910.00 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 4,540,828.00 30,188,910.00 商业承兑汇票 21,374,616.58 1,068,730.83 20,305,885.75 16,668,780.78 833,439.04 15,835,341.74 合计 25,915,444.58 1,068,730.83 24,846,713.75 46,857,690.78 833,439.04 46,024,251.74 说明：期末本公司不存在已质押的应收票据，不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 147 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 账面价值 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 25,915,444.58 100.00 组合 1：银行承兑汇票 4,540,828.00 17.52 组合 2：商业承兑汇票 21,374,616.58 82.48 1,068,730.83 5.00 20,305,885.75 25,915,444.58 100.00 1,068,730.83 4.12 24,846,713.75 合计 1,068,730.83 4.12 24,846,713.75 4,540,828.00 按坏账计提方法分类披露（续） 期初余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 账面价值 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 46,857,690.78 100.00 组合 1：银行承兑汇票 30,188,910.00 64.43 组合 2：商业承兑汇票 16,668,780.78 35.57 833,439.04 5.00 15,835,341.74 46,857,690.78 100.00 833,439.04 1.78 46,024,251.74 合计 148 / 275 833,439.04 1.78 46,024,251.74 30,188,910.00 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (3). 本期坏账准备的变动情况 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 商业承兑汇票 833,439.04 235,291.79 1,068,730.83 合计 833,439.04 235,291.79 1,068,730.83 计提 收回或转回 转销或核销 期末余额 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 单位：元 币种：人民币 账 龄 期末余额 1 年以内 7,694,087,309.36 1至2年 304,893,729.30 2至3年 84,555,218.42 3至4年 44,640,414.99 4至5年 11,888,350.77 5 年以上 11,344,374.74 小 计 8,151,409,397.58 减：坏账准备 492,368,866.78 合 计 7,659,040,530.80 149 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 计提比例(%) 账面价值 按单项计提坏账准备 15,379,000.00 0.19 15,379,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 8,136,030,397.58 99.81 476,989,866.78 5.86 7,659,040,530.80 组合 2：应收其他客户款项 8,136,030,397.58 99.81 476,989,866.78 5.86 7,659,040,530.80 8,151,409,397.58 100.00 492,368,866.78 6.04 7,659,040,530.80 合计 按坏账计提方法分类披露（续） 期初余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 计提比例(%) 账面价值 按单项计提坏账准备 22,536,038.00 0.34 22,536,038.00 100 按组合计提坏账准备 6,531,657,337.91 99.66 387,516,456.23 5.93 6,144,140,881.68 组合 2：应收其他客户款项 6,531,657,337.91 99.66 387,516,456.23 5.93 6,144,140,881.68 6,554,193,375.91 100.00 410,052,494.23 6.26 6,144,140,881.68 合计 150 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 敦信控股有限公司 10,660,000.00 10,660,000.00 100.00 预计无法收回 其他零星客户 4,719,000.00 4,719,000.00 100.00 预计无法收回 合计 15,379,000.00 15,379,000.00 100.00 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 2：应收其他客户款项 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,694,087,309.36 384,704,365.46 5.00 1至2年 304,893,729.30 30,489,372.93 10.00 2至3年 79,836,218.42 23,950,865.53 30.00 3至4年 33,980,414.99 16,990,207.50 50.00 4至5年 11,888,350.77 9,510,680.62 80.00 5 年以上 11,344,374.74 11,344,374.74 100.00 8,136,030,397.58 476,989,866.78 5.86 合计 (3). 本期坏账准备的变动情况 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类 别 期初余额 计提 收回或转回 按单项计提坏账 22,536,038.00 7,157,038.00 准备 组合 2：应收其他 387,516,456.23 94,239,097.18 4,765,686.63 客户款项 合计 410,052,494.23 94,239,097.18 11,922,724.63 转销或 其 核销 他 期末余额 15,379,000.00 476,989,866.78 492,368,866.78 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,497,886,321.75 元，占应收账款期 末余额合计数的比例 30.64%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 126,525,425.65 元。 151 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 应收票据 合计 期初余额 936,939,571.70 319,092,989.36 936,939,571.70 319,092,989.36 说明 1：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 说明 2：期末应收款项融资余额中 28,948,338.50 元的应收票据用于银行授信质押。 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 金额 1 年以内 24,006,444,357.84 1至2年 期初余额 比例(%) 金额 比例(%) 98.46 16,261,900,687.47 98.55 228,840,987.79 0.94 82,236,792.05 0.50 2至3年 43,483,909.69 0.18 31,389,066.46 0.19 3 年以上 101,375,317.66 0.42 125,668,762.53 0.76 合计 24,380,144,572.98 100.00 16,501,195,308.51 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末账面余额 未及时结算的原因 ABB（HONGKONG）LIMITED 21,426,876.00 预付造船款 LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED 14,542,716.00 预付造船款 ROLLS-ROYCE MARINE AS 13,329,410.00 预付造船款 合 计 49,299,002.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 4,263,841,011.28 元，占预付款项 期末余额合计数的比例 17.49%。 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 其他应收款 期末余额 期初余额 30,761,294,673.83 27,783,814,490.63 152 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 合计 30,761,294,673.83 27,783,814,490.63 其他应收款 (1). 按账龄披露 单位：元 币种：人民币 账 龄 期末余额 1 年以内 21,618,342,359.02 1至2年 4,839,136,327.02 2至3年 3,518,845,322.84 3至4年 841,531,006.07 4至5年 116,534,456.27 5 年以上 402,052,182.30 小计 31,336,441,653.52 减：坏账准备 575,146,979.69 合计 30,761,294,673.83 (2). 按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 25,035,318,703.33 25,149,483,950.91 保证金及押金 5,936,849,834.99 2,579,329,877.37 土地熟化投资资金 8,220,000.00 203,810,000.00 应收出口退税 2,084,751.19 76,146,618.83 代收代付款 11,288,921.08 146,937,437.81 涉诉款项 326,261,991.90 129,368,106.53 5,368,410.36 5,661,604.12 应收担保代位追偿款 政府补助 6,414,943.03 其他 小计 减：坏账准备 合计 11,049,040.67 8,765,878.43 31,336,441,653.52 28,305,918,417.03 575,146,979.69 522,103,926.40 30,761,294,673.83 27,783,814,490.63 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 153 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 合计 169,371,703.85 232,238,848.21 120,493,374.34 522,103,926.40 本期计提 -10,338,575.03 68,971,786.74 55,768.80 58,688,980.51 本期转回 4,014,393.58 541,024.55 1,090,509.09 5,645,927.22 155,018,735.24 300,669,610.40 119,458,634.05 575,146,979.69 坏账准备 2020 年 1 月 1 日 余额 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 6 月 30 日 余额 其中：坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 华泰重工(南通)有限公司 1,090,509.09 资金 541,024.55 资金 浙江造船有限公司 合计 收回方式 1,631,533.64 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位名称 北京融创建投房地 产集团有限公司 武汉地产控股有限 公司 上海华淞铭宏房地 产开发有限公司 上海众承房地产开 发有限公司 单位：元 币种：人民币 占其他应 收款期末 坏账准备 余额合计 期末余额 数的比例 (%) 款项的性质 期末余额 账龄 合作方往来款 2,361,999,020.00 1 年以内 7.54 2,361,999.02 合作方往来款 1,401,400,000.00 1 年以内 4.47 1,401,400.00 合作方往来款 1,395,720,900.00 1 年以内 4.45 1,395,720.90 关联方往来款 1,370,672,354.21 1至3年 4.37 1,370,672.35 154 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 厦门禹联泰房地产 开发有限公司 联营公司往来 1,010,976,313.05 1至4年 3.23 1,010,976.31 合计 / 7,540,768,587.26 / 24.06 7,540,768.58 9、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末余额 项 期初余额 目 账面余额 开发成本 186,663,556,812.70 开发产品 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 771,782,862.01 185,891,773,950.69 153,637,453,158.50 771,782,862.01 152,865,670,296.49 9,609,503,762.17 235,567,498.92 244,474,734.80 库存商品 24,317,487,988.50 388,231,075.49 23,929,256,913.01 11,662,541,967.11 其中：被套 期项目 1,404,146,455.01 1,404,146,455.01 291,823,223.38 291,823,223.38 10,008,188.87 10,008,188.87 42,147,966.92 42,147,966.92 23,790,172.91 23,790,172.91 原材料 9,373,936,263.25 发出商品 消耗性生 物资产 合同履约 成本 合计 9,810,192,853.50 9,565,718,118.70 385,853,181.87 11,276,688,785.24 4,662,697.71 4,662,697.71 4,662,697.71 4,662,697.71 122,326,377.33 122,326,377.33 24,791,801.67 24,791,801.67 220,727,545,827.28 1,395,581,436.42 219,331,964,390.86 175,205,580,618.32 1,402,110,778.68 173,803,469,839.64 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 库存商品 385,853,181.87 开发成本 771,782,862.01 开发产品 244,474,734.80 2,218,193.35 11,125,429.23 235,567,498.92 合计 1,402,110,778.68 56,155,670.77 62,685,013.03 1,395,581,436.42 计提 其他 53,937,477.42 转回或转销 51,559,583.80 其他 期末余额 388,231,075.49 771,782,862.01 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 √适用 □不适用 截至 2020 年 6 月 30 日，期末存货余额中借款费用资本化金额 6,460,879,174.55 元。 155 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (4). 开发成本 项目名称 开工 预计竣工 预计总投资 时间 时间 （亿元） 期末数 期初数 期末跌价准备 期末账面净值 常熟·2019A-017 号 2019 年 2021 年 17.00 1,179,303,153.96 1,022,521,126.28 1,179,303,153.96 成都·麓岭汇 2018 年 2022 年 34.06 1,206,566,853.79 1,321,935,390.57 1,206,566,853.79 成都·千岛国际 2012 年 2021 年 48.17 1,258,854,697.77 1,094,602,171.43 1,258,854,697.77 鄂州·红莲半岛 待定 待定 52.83 764,539,657.08 741,032,032.54 764,539,657.08 鄂州·红墅东方 4 号 2018 年 2020 年 1.51 121,058,354.21 121,046,925.97 121,058,354.21 鄂州·红墅东方 6 号 待定 待定 0.66 14,884,680.75 14,832,763.86 14,884,680.75 鄂州·红韵天 2018 年 2020 年 10.76 633,860,856.20 577,314,987.06 633,860,856.20 鄂州·阅山湖 待定 待定 17.19 406,143,687.89 398,900,960.46 406,143,687.89 福州·建发国际汇成 待定 待定 30.69 913,329,705.32 906,183,898.99 913,329,705.32 福州·悦府 2019 年 2021 年 11.34 973,959,486.41 920,907,677.06 973,959,486.41 福州·建发领墅 2016 年 待定 12.17 940,984,447.28 923,018,774.04 940,984,447.28 福州·建发榕墅湾 2018 年 2020 年 42.28 3,448,720,726.37 3,389,013,139.83 3,448,720,726.37 福州·建发央著 2018 年 2020 年 30.42 2,421,255,296.97 2,379,672,057.64 2,421,255,296.97 赣州·君悦华府 2018 年 2021 年 4.87 314,199,409.37 273,098,564.47 314,199,409.37 赣州·雍榕华府 2017 年 2020 年 15.59 广州·建发央玺 2018 年 2022 年 60.37 5,089,032,278.63 4,941,770,167.95 5,089,032,278.63 桂林·联发悦溪府 2018 年 2020 年 10.16 171,548,528.79 558,249,158.14 171,548,528.79 桂林·乾景御府 2019 年 2021 年 10.00 715,049,739.06 589,460,172.84 715,049,739.06 杭州·藏珑大境 2018 年 2020 年 37.57 3,021,852,000.00 2,883,814,945.96 3,021,852,000.00 杭州·藏珑玉墅 2017 年 2020 年 12.00 1,144,457,123.19 1,108,191,198.03 1,144,457,123.19 杭州·紫璋台 2018 年 2020 年 71.25 5,438,294,047.02 5,033,792,406.04 145,721,732.45 5,292,572,314.57 杭州·溪语宸章 （桃源 45 号） 2019 年 2022 年 31.00 1,949,568,111.48 907,941,495.76 1,949,568,111.48 杭州·云锦天章 2018 年 2020 年 19.00 1,067,379,453.91 998,628,443.69 1,067,379,453.91 合肥·雍龙府二期 2018 年 2021 年 28.31 2,026,864,386.20 1,946,408,377.17 2,026,864,386.20 建瓯·建发玺院 2018 年 2020 年 10.60 798,587,777.34 774,919,872.22 798,587,777.34 建瓯·建发延平玺院 2019 年 2021 年 25.17 1,180,775,557.97 1,067,533,772.51 1,180,775,557.97 建瓯·建发悦城 2016 年 2020 年 8.15 657,415,943.41 573,293,716.55 657,415,943.41 建阳·建发央著 2018 年 2020 年 14.08 江门·悦澜山 2018 年 2021 年 23.00 1,611,790,561.07 1,543,265,681.75 1,611,790,561.07 晋江·世茂云城 2018 年 2020 年 20.00 1,217,526,200.42 1,145,925,690.16 1,217,526,200.42 九江·君悦湖 2018 年 2021 年 10.46 490,850,150.49 431,023,239.31 490,850,150.49 668,422,854.91 619,401,482.82 156 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 开工 预计竣工 预计总投资 时间 时间 （亿元） 期末数 期初数 期末跌价准备 期末账面净值 九江·君悦江山 2018 年 2021 年 21.00 1,199,154,496.59 1,120,855,951.73 1,199,154,496.59 九江·浔阳府 2018 年 2020 年 23.00 1,557,379,383.42 1,498,301,445.77 1,557,379,383.42 连江·建发玺院 2018 年 2020 年 4.39 329,362,016.21 315,045,706.50 329,362,016.21 连江·书香里 2019 年 2021 年 8.63 525,205,141.25 454,110,082.57 525,205,141.25 连江·山海大观 2018 年 2021 年 15.38 762,888,071.41 753,337,553.80 762,888,071.41 柳州·君悦天成 待定 待定 5.50 295,764,382.68 130,206,884.70 295,764,382.68 柳州·君悦华庭 待定 待定 3.80 216,600,196.75 114,978,913.03 216,600,196.75 柳州·君悦朝阳 待定 待定 16.00 295,826,494.35 147,943,449.77 295,826,494.35 柳州·山水间 待定 待定 23.00 438,648,981.23 175,948,292.24 438,648,981.23 柳州·滨江壹号三期 2017 年 2020 年 12.97 439,189,935.29 391,570,233.41 439,189,935.29 柳州·君悦兰亭 2018 年 2021 年 16.20 251,294,420.44 1,185,449,689.91 251,294,420.44 柳州·水南村 待定 待定 待定 70,287,170.35 70,287,170.35 70,287,170.35 龙岩·建发首院 2018 年 2020 年 22.26 1,537,694,109.37 1,269,879,585.00 1,537,694,109.37 南昌·君悦首府 2019 年 2022 年 40.54 2,573,928,787.19 2,486,922,397.80 2,573,928,787.19 南昌·西岸春风 2019 年 2022 年 10.81 643,638,772.61 611,490,754.11 643,638,772.61 南昌·时代天骄 2018 年 2021 年 9.35 657,981,205.04 613,900,949.79 657,981,205.04 南昌·时代天阶 待定 待定 8.34 205,759,425.74 201,815,035.68 205,759,425.74 南京·G46 项目 待定 待定 33.90 南京·NO.2019G46 2019 年 2022 年 35.00 2,268,819,495.85 2,118,552,738.54 2,268,819,495.85 南京·翡翠方山 2018 年 2020 年 15.70 1,578,501,043.20 1,529,582,604.42 1,578,501,043.20 南京·润锦园 2018 年 2020 年 20.95 1,665,805,629.98 1,606,409,948.37 1,665,805,629.98 南宁·建发江南悦府 2018 年 2023 年 4.37 304,225,427.98 36,118,785.41 304,225,427.98 南宁·建发双玺 2019 年 2022 年 35.51 1,784,913,565.28 233,100,000.00 1,784,913,565.28 南宁·建发央玺 2019 年 2023 年 48.84 3,040,570,444.54 2,915,353,016.73 3,040,570,444.54 南宁·建发悦玺 2019 年 2023 年 32.79 1,415,074,039.92 1,243,521,710.63 1,415,074,039.92 南宁·联发君悦 2017 年 2020 年 3.50 261,081,510.90 234,190,621.51 261,081,510.90 南宁·联发臻境 2019 年 2023 年 23.00 1,464,692,304.67 1,396,720,686.53 1,464,692,304.67 南宁·西棠春晓 2017 年 2021 年 45.00 1,146,347,026.25 1,093,429,197.55 1,146,347,026.25 宁德·建发天行玺院 2019 年 2021 年 21.67 1,324,742,870.50 1,222,238,896.23 1,324,742,870.50 莆田·电商未来城 2015 年 2022 年 20.48 莆田·建发央誉 2019 年 2021 年 14.78 1,235,863,053.30 1,130,692,164.29 1,235,863,053.30 莆田·建发央著 2019 年 2020 年 14.53 1,287,967,409.01 1,111,768,433.88 1,287,967,409.01 2,154,042,458.40 77,228,008.16 157 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 开工 预计竣工 预计总投资 时间 时间 （亿元） 期末数 期初数 莆田·君领兰溪 2019 年 2021 年 5.50 425,271,774.21 366,934,254.88 425,271,774.21 莆田·君领天玺 2018 年 2021 年 31.46 2,666,112,262.79 2,615,377,522.92 2,666,112,262.79 莆田·磐龙府 2019 年 2022 年 36.96 2,040,732,444.61 2,032,634,590.75 2,040,732,444.61 莆田·尚书第 2018 年 2020 年 5.80 430,583,980.86 419,130,369.70 430,583,980.86 莆田·世茂云图 2019 年 2021 年 4.52 308,339,682.53 283,952,682.55 308,339,682.53 莆田·雍景湾 2019 年 2022 年 13.02 811,751,677.96 722,405,789.53 811,751,677.96 泉州·海峡 1 号二期 2018 年 2020 年 8.30 578,388,412.43 495,706,298.48 578,388,412.43 泉州·珑璟湾 2017 年 2020 年 6.01 363,250,320.30 336,782,423.23 363,250,320.30 三明·建发燕郡 2016 年 2020 年 17.26 339,888,694.74 715,677,922.14 339,888,694.74 厦门·和玺 2019 年 2022 年 35.01 2,572,737,536.98 2,422,554,726.32 2,572,737,536.98 厦门·和鸣 2020 年 2022 年 18.51 厦门·建发玺樾 2018 年 2020 年 81.36 6,922,886,674.71 6,645,245,960.33 6,922,886,674.71 厦门·建发央著二期 2018 年 2020 年 33.92 3,130,830,938.48 3,044,930,492.68 3,130,830,938.48 厦门·上湖洪塘安房 待定 待定 待定 2,301,016.48 792,387.06 2,301,016.48 厦门·中央公园 2018 年 2021 年 40.00 3,277,912,194.35 3,214,716,553.05 3,277,912,194.35 上海·金玥湾 2020 年 2022 年 35.17 2,027,065,093.85 1,852,549,415.29 2,027,065,093.85 上海·西郊金茂府 2016 年 2020 年 69.90 5,887,219,326.01 5,743,421,902.96 120,598,909.52 5,766,620,416.49 深圳·璟悦轩 2018 年 2020 年 11.52 844,190,221.09 852,146,464.70 844,190,221.09 苏州·独墅湾 2016 年 2020 年 25.45 1,369,715,800.64 1,188,270,340.54 1,369,715,800.64 苏州·春江泊月 2019 年 2022 年 11.88 704,225,861.57 640,396,915.56 704,225,861.57 苏州·悦江南 2020 年 2022 年 31.83 1,986,859,674.46 1,808,293,058.60 1,986,859,674.46 苏州·棠颂 2018 年 2022 年 24.26 1,886,910,750.73 1,787,384,052.84 1,886,910,750.73 太仓·都会之光 2018 年 2020 年 19.66 1,541,402,798.76 1,505,680,467.89 1,541,402,798.76 太仓·建发天境湾 2019 年 2021 年 28.52 1,805,003,477.57 1,734,530,465.96 1,805,003,477.57 太仓·建发央誉 2017 年 2020 年 12.82 1,035,416,655.45 1,074,476,580.08 1,035,416,655.45 天津·锦里 2019 年 2022 年 34.25 2,052,413,903.81 1,985,991,450.06 2,052,413,903.81 天津·荣颂庭院 2017 年 2022 年 31.27 2,302,394,180.48 2,235,919,198.89 461,579,409.83 1,840,814,770.65 天津·禹洲悦府 2017 年 2020 年 7.80 无锡·建发玖里湾 2018 年 2020 年 40.77 3,281,378,897.88 3,052,058,354.88 3,281,378,897.88 武汉·璞悦府 2019 年 2022 年 17.17 984,058,623.64 944,867,497.04 984,058,623.64 武汉·玺悦 2018 年 2022 年 23.74 1,563,660,365.71 1,479,302,549.55 1,563,660,365.71 武汉·云璟 2019 年 2023 年 26.92 1,378,708,059.81 1,323,911,139.68 1,378,708,059.81 项目名称 期末跌价准备 期末账面净值 1,450,000,240.00 713,636,926.90 158 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 开工 预计竣工 预计总投资 时间 时间 （亿元） 期末数 期初数 悉尼·首府 2018 年 2022 年 9.00 330,245,540.69 288,241,362.57 330,245,540.69 悉尼·71WindsorRoad 待定 待定 2.22 64,515,754.53 61,719,363.94 64,515,754.53 悉尼·西南地块 2019 年 2023 年 100.31 1,190,946,308.64 1,184,415,100.17 1,190,946,308.64 悉尼·中央公园 2019 年 2024 年 16.60 360,878,323.89 357,942,672.19 360,878,323.89 仙游·建发玺院 2019 年 2021 年 10.83 550,536,019.31 488,036,175.82 550,536,019.31 永泰·世外梧桐 2013 年 2022 年 22.28 513,947,637.82 488,291,051.89 513,947,637.82 张家港·泱誉 2018 年 2020 年 24.82 787,138,332.11 2,268,167,901.00 787,138,332.11 张家港·御璟湾 2018 年 2023 年 39.43 578,085,740.57 531,740,315.18 578,085,740.57 张家港·御珑湾 2017 年 2020 年 29.63 1,848,427,605.42 1,693,807,809.81 1,848,427,605.42 漳浦·建发玺院 2019 年 2021 年 22.45 831,132,115.00 746,536,124.12 831,132,115.00 漳州·2019P12 2019 年 2021 年 11.65 734,589,785.07 482,610,641.88 734,589,785.07 漳州·建发玺院 2018 年 2020 年 22.94 2,014,763,048.06 2,006,696,508.49 漳州·建发央誉 2019 年 2021 年 15.21 1,106,051,786.19 1,060,111,117.53 1,106,051,786.19 漳州·建发央著 2019 年 2021 年 15.45 1,278,495,691.52 1,222,227,087.41 1,278,495,691.52 漳州·君领首府 2019 年 2021 年 14.74 952,552,398.26 886,584,418.03 952,552,398.26 漳州·联发君领壹号 待定 2022 年 21.98 1,269,688,041.02 1,204,888,060.65 1,269,688,041.02 长沙·建发央玺 2017 年 2020 年 15.10 280,784,063.92 209,497,304.82 280,784,063.92 长沙·建发央著 2017 年 2021 年 40.92 3,280,518,675.13 3,108,550,755.12 3,280,518,675.13 长泰·建发山外山 2017 年 2020 年 10.87 496,768,581.39 414,130,984.54 496,768,581.39 重庆·君领首府 2018 年 2021 年 43.00 2,753,502,233.15 2,573,058,797.74 2,753,502,233.15 重庆·君领西城 2018 年 2021 年 9.75 690,816,091.98 657,558,432.16 690,816,091.98 重庆·龙洲湾 1 号 2017 年 2022 年 23.94 784,060,113.35 696,408,371.94 784,060,113.35 重庆·龙洲湾 Q20 2019 年 2022 年 15.50 883,881,857.92 856,482,502.87 883,881,857.92 重庆·山晓 2019 年 2022 年 12.13 547,387,321.00 470,160,174.81 547,387,321.00 重庆·西城首府 2018 年 2020 年 23.21 778,291,319.73 1,682,436,537.08 778,291,319.73 珠海·建发玺园 2018 年 2021 年 8.16 610,463,957.32 579,557,951.59 610,463,957.32 珠海·建发央璟 2019 年 2021 年 21.31 1,713,290,948.88 1,630,546,779.92 1,713,290,948.88 珠海·建发悦玺 2018 年 2020 年 21.60 1,608,322,407.60 1,576,253,347.38 1,608,322,407.60 厦门·嘉和府 2020 年 2022 年 32.00 2,345,748,622.41 2,345,748,622.41 厦门·时代天境 2020 年 2022 年 12.47 874,118,130.00 874,118,130.00 南昌·云玺台 2020 年 2023 年 14.17 687,747,844.02 687,747,844.02 南昌·时代天悦 2020 年 2023 年 11.10 540,928,132.57 540,928,132.57 项目名称 159 / 275 期末跌价准备 43,882,810.21 期末账面净值 1,970,880,237.85 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 开工 预计竣工 预计总投资 时间 时间 （亿元） 期末数 新余·DKA2019022 2020 年 2023 年 10.37 760,298,121.29 760,298,121.29 厦门·和著 待定 待定 34.03 2,158,461,063.95 2,158,461,063.95 北京·石景山 1612-757 待定 待定 46.91 3,509,644,103.25 3,509,644,103.25 成都·锦江 131 2020 年 2022 年 77.75 2,377,660,224.99 2,377,660,224.99 贵州·贵铝项目 待定 待定 48.72 36,184,757.94 36,184,757.94 杭州·翠苑单元 XH0909-02 待定 待定 27.12 1,020,473,776.71 1,020,473,776.71 连江·书香府 2020 年 2021 年 14.89 721,079,058.64 721,079,058.64 龙岩·建发南湖印 待定 待定 17.60 19,541,454.81 19,541,454.81 龙岩·津湖印 2019 年 2020 年 4.08 190,165,614.12 190,165,614.12 龙岩·泱著 2020 年 2022 年 10.52 620,137,865.11 620,137,865.11 上海·闵行区 37-01 待定 待定 19.46 1,093,300,000.00 1,093,300,000.00 南京·建邺 G03 待定 待定 36.91 85,940.46 85,940.46 南平·武夷新区 C-10 待定 待定 8.78 9,951,646.78 9,951,646.78 厦门·养云 2020 年 2022 年 103.81 8,042,512,615.43 8,042,512,615.43 待定 待定 38.67 2,515,981,715.59 2,515,981,715.59 待定 待定 39.23 2,513,515,837.56 2,513,515,837.56 无锡·泊月湾 待定 待定 36.57 1,075,941,922.32 1,075,941,922.32 长泰·珑玺台 2020 年 2022 年 3.78 230,525,678.74 230,525,678.74 项目名称 上海·宝山区 0117-02 苏州·2020-WG-11 号 合计 期初数 期末跌价准备 期末账面净值 186,663,556,812.70 153,637,453,158.50 771,782,862.01 185,891,773,950.69 (5). 开发产品 单位：元 币种：人民币 竣工 时间 期初数 成都·建发金沙里 2012 年 18,228,201.62 成都·建发锦城鹭洲 2017 年 31,768,815.33 1,534,183.72 30,234,631.61 成都·建发鹭洲国际 2017 年 56,913,199.52 18,309,212.33 38,603,987.19 成都·建发中央鹭洲 2014 年 54,019,100.70 283,431.33 53,735,669.37 成都·麓岭汇 2019 年 105,228,597.30 172,051,306.29 104,315,537.82 成都·千岛国际 2019 年 87,005,302.72 1,260,990.06 85,744,312.66 成都·天府鹭洲 2012 年 9,050,449.34 915,580.47 8,134,868.87 鄂州·红墅东方 3 号 2019 年 204,498,535.49 20,178,892.99 207,646,356.70 项目名称 本期增加 本期减少 期末金额 期末跌价准 备 18,228,201.62 171,138,246.81 23,326,714.20 160 / 275 30,612,035.09 2,218,193.35 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 竣工 时间 期初数 鄂州·红墅东方 6 号 2017 年 6,990,727.24 福州·建发央玺 2019 年 492,012,939.96 福州·领第一区 2013 年 1,167,236.43 1,167,236.43 福州·领第二区 2014 年 123,859.12 123,859.12 福州·领第三区 2017 年 79,400,929.40 福州·领第四区 2013 年 1,227,530.07 1,227,530.07 赣州·君玺 2018 年 12,526,040.96 346,040.96 12,180,000.00 赣州·君悦华庭 2019 年 8,357,245.98 1,613,275.48 2,220,000.00 7,750,521.46 赣州·雍榕华府 2019 年 713,531,032.00 644,928,642.00 68,602,390.00 桂林·江与城 2017 年 177,000.16 177,000.16 桂林·乾景欣悦一期 2017 年 90,744.09 90,744.09 桂林·乾景欣悦二期 2018 年 558,085.62 558,085.62 桂林·乾景 2017 年 113,781,122.58 桂林·山与城 2011 年 175,613.64 175,613.64 桂林·旭景 2014 年 1,492,120.09 1,492,120.09 桂林·益景 2016 年 2,999,806.92 桂林·悠山郡 2018 年 27,227,974.31 合肥·雍龙府一期 2019 年 573,865,645.53 362,468,234.46 211,397,411.07 建瓯·建发悦城 2019 年 70,888,371.92 9,305,703.02 61,582,668.90 建阳·建发央著 2019 年 16,693,730.42 24,047,373.85 675,426,086.96 建阳·建发悦城一期 2014 年 1,800,711.05 1,571,131.84 229,579.21 建阳·建发悦城二期 2015 年 11,968,737.72 建阳·建发悦城三期 2017 年 2,972,689.47 2,171,349.48 801,339.99 连江·建发领郡 2018 年 6,213,311.82 5,205,212.37 1,008,099.45 柳州·滨江壹号 2019 年 31,554,815.98 19,098,576.49 12,456,239.49 柳州·联发君悦 2018 年 45,176,021.36 14,096,390.32 31,079,631.04 柳州·柳雍府 2018 年 9,941,930.60 60,000.00 9,881,930.60 柳州·荣君府 2017 年 8,499,155.43 580,000.00 7,919,155.43 龙岩·建发龙郡 2014 年 39,436,134.36 16,134,439.30 23,301,695.06 龙岩·建发首院 2019 年 99,902,164.04 68,123,407.17 31,778,756.87 龙岩·建发央郡 2016 年 23,235,560.03 23,235,560.03 龙岩·尚悦居 2019 年 52,271,495.87 本期增加 本期减少 期末金额 期末跌价准 备 6,990,727.24 26,310,321.12 518,323,261.08 473,288.52 133,051,341.54 79,874,217.92 1,450,622.09 556,360.72 112,330,500.49 2,443,446.20 27,227,974.31 682,779,730.39 2,342,788.75 4,995,352.41 161 / 275 14,311,526.47 7,302,196.38 49,964,651.90 6,583,224.98 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 竣工 时间 期初数 南昌·君澜天地 2018 年 34,793,247.14 南昌·君悦湖 2015 年 347,708.16 南昌·君悦华庭 2017 年 2,969,857.53 南昌·联发广场 2012 年 16,995,405.01 南昌·时代天阶 2018 年 123,435,049.87 100,000.00 123,335,049.87 南昌·时代天境 2019 年 57,868,524.33 377,066.49 57,491,457.84 南宁·建发江南悦府 2019 年 84,788,901.19 1,723,789.02 83,065,112.17 南宁·君澜 2019 年 164,858,717.36 25,140,573.38 139,718,143.98 南宁·联发臻品 2013 年 16,425,384.28 3,192,816.72 13,232,567.56 南宁·青溪府 2019 年 138,477,314.26 138,477,314.26 南宁·尚筑一期 2014 年 1,274,792.58 1,274,792.58 南宁·尚筑二期 2016 年 26,388,978.67 南宁·裕丰荔园 2012 年 24,982,641.53 455,519.07 南平·建阳悦府 2019 年 24,584,129.43 29,054,233.02 莆田·电商未来城一期 2017 年 49,458,201.71 49,458,201.71 莆田·电商未来城二期 2018 年 3,833,298.40 3,833,298.40 莆田·电商未来城三期 2019 年 11,693,308.24 11,693,308.24 莆田·电商未来城四期 2019 年 18,387,505.21 18,387,505.21 莆田·君领绶溪 2019 年 32,111,070.22 2,836,523.89 6,605,135.25 28,342,458.86 泉州·海峡 1 号一期 2019 年 7,372,001.93 5,466,647.88 5,446,589.51 7,392,060.30 泉州·君悦湾 2019 年 37,998,058.68 16,456,278.83 13,637,957.05 40,816,380.46 泉州·珑璟湾 2015 年 35,761,882.57 24,698,131.54 11,063,751.03 泉州·珑玥湾 2019 年 7,392,656.69 2,101,190.04 5,291,466.65 泉州·中泱天成 2018 年 52,336,198.41 10,863,483.61 41,472,714.80 三明·建发燕郡 2019 年 182,563,341.09 419,826,686.22 562,985,135.98 39,404,891.33 沙县·观邸 2019 年 49,192,311.04 430,720.36 35,921,209.05 13,701,822.35 厦门·电子商城 2010 年 22,500,000.00 厦门·建发中央天成 2016 年 62,827,856.61 厦门·联发滨海名居 2012 年 650,000.00 厦门·汀溪小镇 2018 年 11,229,449.82 11,229,449.82 厦门·祥店刘厝 2008 年 7,704,173.00 7,704,173.00 厦门·欣悦湾二、三期 2017 年 69,326,119.48 本期增加 本期减少 期末金额 18,476,418.30 16,316,828.84 期末跌价准 备 347,708.16 2,969,857.53 16,995,405.01 2,608,570.00 23,780,408.67 25,438,160.60 6,556,161.90 47,082,200.55 22,500,000.00 816.02 279,081.09 62,549,591.54 520,000.00 130,000.00 53,734,651.41 162 / 275 14,994,417.98 15,591,468.07 5,758,544.40 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 竣工 时间 期初数 厦门·欣悦湾一期 2016 年 8,881,394.59 厦门·欣悦学府 2017 年 2,097,943.47 2,097,943.47 厦门·杏林湾一号 2013 年 1,782,604.20 1,782,604.20 厦门·央玺 2016 年 84,933,962.17 厦门·中央天悦 2016 年 3,053,648.33 厦门·中央湾区 2014 年 7,893,622.77 厦门·杏林湾一号三期 2015 年 520,000.00 上海·公园首府 2016 年 535,893,537.09 2,860,628.57 533,032,908.52 上海·玖珑湾 2016 年 163,365,132.95 118,561,599.69 44,803,533.26 上海·新江湾 2011 年 630,937,834.55 33.77 630,943,753.16 苏州·独墅湾 2019 年 270,150,597.42 13,516,899.14 256,633,698.28 苏州·建发泱誉 2019 年 434,613,085.43 366,444,228.18 68,168,857.25 苏州·璞悦 2019 年 443,160,540.24 189,367,306.05 253,793,234.19 苏州·中泱天成 2017 年 898,404.58 110,324.24 太仓·建发央著 2019 年 993,061,082.88 13,912,254.25 天津·滨海琴墅一期 2011 年 531,869.83 531,869.83 天津·滨海琴墅二期 2015 年 8,422,640.90 8,422,640.90 天津·滨海琴墅三期 2014 年 4,377,800.66 天津·建发大厦 2017 年 878,361,654.81 天津·第五街一期 2016 年 603,818.42 387,481.36 216,337.06 16,071.04 天津·熙园 2019 年 32,244,652.89 5,217,680.36 27,026,972.53 1,340,376.10 天津·欣悦学府 2019 年 5,952,707.45 5,952,707.45 天津·知景澜园 2019 年 25,613,486.76 8,905,469.59 16,708,017.17 无锡·建发玖里湾 2019 年 119,527,069.15 99,472,820.52 20,054,248.63 武汉·九都府 2012 年 25,675,507.61 武汉·九都国际一期 2015 年 55,734,362.54 3,013,782.27 52,720,580.27 武汉·九都国际二期 2016 年 158,643,753.92 6,550,329.53 152,093,424.39 扬州·君悦华府一期 2013 年 5,427,893.36 1,107,893.36 4,320,000.00 扬州·君悦华府二期 2014 年 117,437.14 扬州·君悦华府三期 2017 年 1,196,643.69 403,305.03 793,338.66 扬州·君悦华府四期 2019 年 1,045,528.13 226,348.25 819,179.88 永安·建发央誉 2019 年 27,147,676.25 17,515,918.47 9,631,757.78 项目名称 本期增加 本期减少 425,000.00 12,087,573.73 期末金额 期末跌价准 备 8,456,394.59 72,846,388.44 3,053,648.33 7,567,580.64 326,042.13 520,000.00 5,952.38 1,008,728.82 164,340,445.29 286,398.17 270,179.00 842,632,891.84 4,091,402.49 878,631,833.81 25,675,507.61 117,437.14 163 / 275 2,023,891.15 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 竣工 时间 期初数 本期减少 期末金额 期末跌价准 备 永泰·世外梧桐 2019 年 291,101,982.63 11,407,814.04 279,694,168.59 16,323,575.91 张家港·御珑湾 2019 年 44,326,147.23 34,930,333.47 9,395,813.76 漳州·半山御府 2019 年 595,520.76 481,314.75 114,206.01 漳州·半山御园 2014 年 11,716,193.76 漳州·碧湖一号 2017 年 2,105,152.01 漳州·建发碧湖双玺 2018 年 29,274,091.72 漳州·龙池山庄 2012 年 839,591.33 漳州·龙海云都 2014 年 漳州·欣悦华庭一期 2017 年 18,429,115.08 7,538,333.68 10,890,781.40 漳州·欣悦华庭二期 2018 年 12,418,920.70 4,336,965.06 8,081,955.64 漳州·欣悦华庭三期 2018 年 12,153,054.45 4,870,011.48 7,283,042.97 长沙·汇金国际一期 2012 年 3,907,660.00 3,907,660.00 长沙·汇金国际二期 2013 年 8,160,000.00 8,160,000.00 长沙·建发美地 2019 年 长沙·建发书香佳缘 2017 年 长沙·建发央玺 2019 年 41,322,369.32 2,232,589.11 39,089,780.21 长沙·建发央著 2019 年 171,774,293.09 81,732,516.51 90,041,776.58 长沙·建发中央公园 2019 年 42,766,281.68 11,028,537.98 44,085,451.38 长泰·建发山外山 2019 年 6,697,739.79 6,697,739.79 天津·第五街二期 2016 年 17,540,156.71 699,009.11 16,841,147.60 281,406.11 天津·第五街三期 2017 年 15,761,405.68 1,008,959.83 14,752,445.85 1,018,382.46 重庆·公园里 2018 年 15,538,843.68 278,860.72 15,259,982.96 重庆·嘉园 2011 年 835,271.00 重庆·瞰青 2015 年 114,793,546.59 重庆·龙洲湾 1 号一期 2019 年 重庆·欣悦一期 本期增加 11,716,193.76 2,105,152.01 13,464,538.49 10,139,993.23 32,598,636.98 839,591.33 12,347,707.68 835,271.00 148,188.06 30,216,236.90 100,921,936.51 17,205,483.05 230,602,354.34 19,542,310.96 211,060,043.38 2017 年 40,982,904.00 5,266,009.77 35,716,894.23 重庆·欣悦二期 2019 年 54,712,625.14 1,834,306.63 52,878,318.51 天津·禹洲悦府 2020 年 845,154,346.67 786,492,798.31 58,661,548.36 桂林·悦溪府一期 2020 年 567,289,661.87 167,531,308.04 399,758,353.83 重庆西城首府一期 2020 年 1,119,644,532.47 913,305,826.02 206,338,706.45 张家港·泱誉 2020 年 1,518,050,700.84 988,393,575.02 529,657,125.82 合计 16,344,626.82 9,810,192,853.50 6,207,632,999.68 6,408,322,091.01 9,609,503,762.17 164 / 275 3,992,367.70 235,567,498.92 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 10、 合同资产 (1).合同资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 已完工未 结算资产 552,514,439.52 27,528,026.84 524,986,412.68 882,429,044.93 44,365,332.19 838,063,712.74 合计 552,514,439.52 27,528,026.84 524,986,412.68 882,429,044.93 44,365,332.19 838,063,712.74 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 变动金额 变动原因 已完工未结算资产 -313,077,300.06 合同履行中，前期按履约进度确认的合同收入在 本期收回。 合计 -313,077,300.06 / (3).本期合同资产计提减值准备情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本 期 计 提 项目 本期 转销/ 核销 本期转回 已完工未结算资产 16,837,305.35 合计 16,837,305.35 原因 本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失。 11、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的债权投资 23,000,000.00 111,713,475.34 一年内到期的他非流动金融资产 600,000,000.00 600,000,000.00 一年内到期的长期应收款 887,782,934.37 757,011,589.61 1,510,782,934.37 1,468,725,064.95 合计 12、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 165 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 合同取得成本 期末余额 期初余额 678,725,670.56 432,816,086.23 进项税额 2,940,271,801.85 2,225,691,355.71 多缴或预缴的增值税额 2,453,703,187.13 1,652,035,589.20 待认证进项税额 34,916,553.36 123,429,404.57 增值税留抵税额 172,104.79 预缴所得税 195,045,141.88 135,106,043.59 预缴其他税费 1,871,649,772.02 1,263,895,106.18 存出担保保证金 18,540,760.51 委托贷款 29,997,000.00 29,997,000.00 发放贷款 98,165,788.31 278,395,122.98 被套期项目 134,743,583.53 57,336,296.00 资产支持证券 4,750,000.00 19,833,139.73 8,442,140,603.43 6,237,075,904.70 合计 其他说明： 期末，发放贷款本金余额 100,317,763.29 元，贷款损失准备 2,151,974.98 元，发放贷款净 额 98,165,788.31 元。 166 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 13、 债权投资 (1).债权投资情况 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 期初余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 存出担保保证金 36,863,915.54 36,863,915.54 19,118,915.54 19,118,915.54 委托贷款 38,640,088.39 38,640,088.39 95,752,714.33 95,752,714.33 期限大于一年的发放贷款 697,277,483.22 687,217,998.51 898,940,661.36 资产支持证券 567,000,000.00 567,000,000.00 304,697,375.34 304,697,375.34 509,000.00 509,000.00 10,059,484.71 信托业保障基金 小计 减：一年内到期的债权投资 合计 1,339,781,487.15 10,059,484.71 23,000,000.00 1,316,781,487.15 10,059,484.71 1,329,722,002.44 1,319,018,666.57 23,000,000.00 111,713,475.34 1,306,722,002.44 1,207,305,191.23 13,476,194.10 13,476,194.10 885,464,467.26 1,305,542,472.47 111,713,475.34 13,476,194.10 1,193,828,997.13 14、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 单位：元 币种：人民币 项 目 融资租赁款 期末数 账面余额 1,484,777,781.14 其中：未实现融资收益 -57,500,170.38 分期收款销售商品 65,500,935.91 坏账准备 949,462.07 18,532,583.32 期初数 账面价值 账面余额 1,483,828,319.07 1,510,898,338.57 -57,500,170.38 -166,433,724.04 46,968,352.59 70,181,890.76 167 / 275 坏账准备 361,783.00 账面价值 1,510,536,555.57 -166,433,724.04 7,288,694.45 62,893,196.31 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 期初数 账面价值 其中：未实现融资收益 分期收款提供劳务 小 计 减：1 年内到期的长期应收款 合 计 1,131,977,516.74 账面余额 坏账准备 账面价值 -2,016,589.75 -2,016,589.75 1,131,977,516.74 2,121,221,448.88 2,121,221,448.88 2,682,256,233.79 19,482,045.39 2,662,774,188.4 3,702,301,678.21 7,650,477.45 3,694,651,200.76 906,315,517.69 18,532,583.32 887,782,934.37 764,300,284.06 7,288,694.45 757,011,589.61 1,775,940,716.10 949,462.07 1,774,991,254.03 2,938,001,394.15 361,783.00 2,937,639,611.15 说明：分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司（简称“禾山公司”）土地一级开发项目所发生的成本支出。 168 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2) 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 7,650,477.45 7,650,477.45 11,831,567.94 11,831,567.94 19,482,045.39 19,482,045.39 合计 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 6 月 30 日余 额 169 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 15、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 被投资单位 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 一、合营企业 澳晟（天津）矿 业有限公司 263,038.43 小计 263,038.43 二、联营企业 四川永丰浆纸 股份有限公司 厦门东南智慧 物流港有限公 司 厦门建发优客 会网络科技有 限公司 厦门现代码头 有限公司 厦门紫金铜冠 投资发展有限 公司 厦门建发航运 有限公司 338,271,818.41 -9,933,108.38 328,338,710.03 0 373,976.28 214,406.77 -159,569.51 167,316,584.36 1,669,288.98 199,541,558.67 -1,880,978.80 1,310,016.76 785,740.27 175,864.68 170 / 275 0 2,318.37 168,988,191.71 198,970,596.63 961,604.95 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 中电建国际贸 易服务（福建） 有限公司 厦门世纪唯酷 信息科技有限 公司 厦门同顺供应 链管理有限公 司 和易通（厦门） 信息科技有限 公司 京嘉贺（厦门） 信息科技有限 公司 北京华电罗普 特科技有限公 司 唐山市厦发佳 源钢铁精密加 工有限公司 浙江明升户外 用品有限公司 厦门亚鑫泰贸 易有限公司 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 12,330,596.66 -419,844.93 11,910,751.73 7,117,136.80 25,864.14 7,143,000.94 1,158,938.36 1,158,938.36 2,205,895.79 2,205,895.79 1,318,792.02 1,318,792.02 884,812.63 884,812.63 350,000.00 350,000.00 0 0 294,000.00 171 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 华邮数字文化 技术研究院（厦 门）有限公司 JBridge Investment Co., Ltd. 杭州锦祥房地 产有限公司 连江融建房地 产开发有限公 司 龙岩利荣房地 产开发有限公 司 南平市汇禾物 业管理有限公 司 南平兆恒武夷 房地产开发有 限公司 厦门建发星汇 电竞体育有限 公司 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 1,675,000.00 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 1,675,000.00 39,211,984.30 3,197,475.48 36,014,508.82 62,155,311.90 -4,289,048.86 57,866,263.04 117,819,517.98 -3,694,917.92 114,124,600.06 109,108,246.99 48,559,545.27 157,667,792.26 598,057.93 -598,057.93 0 16,472,457.93 -3,734,438.01 12,738,019.92 0 0 613,513.23 613,513.23 172 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 上海众承房地 产开发有限公 司 无锡嘉合置业 有限公司 福建厦门高铁 综合开发有限 公司 南京嘉阳房地 产开发有限公 司 厦门利盛中泰 房地产有限公 司 张家港众合房 地产开发有限 公司 南京德建置业 有限公司 武汉兆悦城房 地产开发有限 公司 厦门市佰睿健 康产业有限公 司 期初 余额 追加投资 439,943,574.69 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 -12,655,323.45 427,288,251.24 -3,524,497.01 486,290,143.61 20,754,844.79 -98,430.06 20,656,414.73 66,340,229.74 -6,240,787.47 60,099,442.27 9,582,475.39 335,743.79 9,918,219.18 127,190,111.15 5,923,744.13 133,113,855.28 -1,207,958.50 268,153,364.66 -2,152,014.11 10,817,718.59 9,614,640.62 841,323.16 12,969,732.70 480,200,000.00 268,520,000.00 12,808,667.15 -12,808,667.15 173 / 275 0 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 厦门益武地置 业有限公司 武夷山嘉恒房 地产有限公司 宁德嘉行房地 产开发有限公 司 长沙芙茂置业 有限公司 中交（长沙）置 业有限公司 长沙楚茂企业 管理有限公司 长沙天海易企 业管理有限公 司 杭州绿城凤起 置业有限公司 杭州致烁投资 有限公司 无锡建源房地 产开发有限公 司 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 241,308,294.51 -4,281,254.37 237,027,040.14 17,943,037.96 -3,756,670.04 14,186,367.92 15,869,617.04 -1,155,823.62 14,713,793.42 437,961,993.67 -4,625,302.91 433,336,690.76 196,000,000.00 -3,165,518.22 192,834,481.78 244,968,344.63 -4,512,372.65 240,455,971.98 636,999,246.80 -2,905,244.76 634,094,002.04 0 0 0 174 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 福州市鸿腾房 地产开发有限 公司 厦门兆特置业 有限公司 南京荟宏置业 有限公司 宏发科技股份 有限公司 重庆融联盛房 地产开发有限 公司 厦门华联电子 有限公司 厦门联宏泰投 资有限公司 厦门辉煌装修 工程有限公司 厦门蓝城联发 投资管理有限 公司 南昌万湖房地 产开发有限公 司 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 0 241,821,808.75 341,372,267.35 691,033,088.44 241,821,808.75 -1,443,743.77 61,091,450.11 47,780,029.45 232,850,044.83 -2,912,310.24 170,365,624.38 11,981,511.55 339,928,523.58 538,280.46 17,008,220.69 678,259,948.24 229,937,734.59 7,134,560.00 175,212,575.93 17,008,220.69 21,519,955.88 2,056,742.78 23,576,698.66 7,853,046.92 569,923.72 8,422,970.64 35,845,999.31 1,651,419.74 37,497,419.05 175 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 厦门禹联泰房 地产开发有限 公司 国信弘盛联发 （厦门）股权投 资基金管理有 限公司 莆田联欣盛电 商产业园商业 运营管理有限 公司 厦门蓝联欣企 业管理有限公 司 南昌正润置业 有限公司 厦门联发天地 园区开发有限 公司 广西盛世泰房 地产开发有限 公司 南昌联碧旅置 业有限公司 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 0 0 337,403.44 337,403.44 3,471,269.48 -3,471,269.48 0 79,673,722.66 6,253,184.98 55,477,555.25 -985,000.00 54,492,555.25 11,722,409.58 -322,349.07 11,400,060.51 76,800,000.00 9,126,907.64 0 176 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 莆田联福城房 地产有限公司 苏州屿秀房地 产开发有限公 司 南宁招商汇众 房地产开发有 限公司 临桂碧桂园房 地产开发有限 公司 赣州航城置业 有限公司 赣州碧联房地 产开发有限公 司 南昌建美房地 产有限公司 安徽璟德房地 产开发有限公 司 厦门弘盛联发 智能技术产业 股权投资基金 合伙企业 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 减值准 备期末 余额 期末 余额 0 74,106,177.72 -270,757.41 73,835,420.31 23,535,448.24 516,982.89 24,052,431.13 885,815.65 27,457,991.61 28,343,807.26 0 104,612,163.96 7,661,759.98 112,273,923.94 41,432,800.53 9,670,811.93 51,103,612.46 0 100,000,000.00 100,000,000.00 177 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增减变动 被投资单位 福建闽西南城 市协作开发集 团有限公司 镇江扬启房地 产开发有限公 司 同联科（福建） 科技有限公司 小计 合计 期初 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期末 余额 200,591,161.60 2,332,596.00 202,923,757.60 66,114,157.91 -830,127.12 65,284,030.79 2,500,000.00 减值准 备期末 余额 2,500,000.00 5,507,167,140.98 1,094,267,267.35 61,919,370.11 89,396,287.02 1,848,297.22 229,015,459.97 87,132,035.48 6,772,643,046.95 294,000.00 5,507,167,140.98 1,094,267,267.35 61,919,370.11 89,396,287.02 1,848,297.22 229,015,459.97 87,132,035.48 6,772,643,046.95 557,038.43 178 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 16、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 非上市权益工具投资 24,001,852.66 24,001,852.66 合计 24,001,852.66 24,001,852.66 (2).非交易性权益工具投资的情况 √适用 □不适用 项目 本期确认 的股利收 入 累计利得 其他综合收 益转入留存 收益的金额 累计损失 厦门软件职 业技术学院 单位：元 币种：人民币 指定为以公允价 其他综合 值计量且其变动 收益转入 计入其他综合收 留存收益 益的原因 的原因 不满足控制条件 其他说明： √适用 □不适用 厦门软件职业技术学院系联发集团下属子公司厦门文都软件教育投资有限公司发起设立的行 政事业单位。 17、 其他非流动金融资产 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 债务工具投资 1,004,840,372.77 939,840,372.77 权益工具投资 469,378,386.29 484,939,094.02 1,474,218,759.06 1,424,779,466.79 减：一年内到期的其他非流动金融资产 600,000,000.00 600,000,000.00 合 计 874,218,759.06 824,779,466.79 小 计 说明：债务工具投资主要系本公司购买的资产支持证券，权益工具投资主要系本公司计划长 期持有的不具有重大影响的股权投资。 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 单位：元 币种：人民币 固定资产改良 合计 支出 一、账面原值 1.期初余额 8,501,925,439.96 89,025,542.14 650,306,669.56 179 / 275 119,858,888.60 9,361,116,540.26 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 房屋、建筑物 土地使用权 固定资产改良 支出 在建工程 合计 2.本期增加金额 51,898,601.54 51,898,601.54 （1）外购 51,898,601.54 51,898,601.54 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 3.本期减少金额 303,853,687.36 303,853,687.36 （1）处置 303,853,687.36 303,853,687.36 （2）其他转出 4.期末余额 8,198,071,752.60 89,025,542.14 702,205,271.10 119,858,888.60 9,109,161,454.44 1,067,381,647.66 17,885,794.55 119,858,888.60 1,205,126,330.81 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 119,167,354.04 810,024.66 119,977,378.70 （1）计提或摊销 119,167,354.04 810,024.66 119,977,378.70 (2) 固定资产转入 3.本期减少金额 12,889,925.41 12,889,925.41 （1）处置 12,889,925.41 12,889,925.41 （2）其他转出 4.期末余额 1,173,659,076.29 18,695,819.21 119,858,888.60 1,312,213,784.10 三、减值准备 1.期初余额 8,304,204.08 8,304,204.08 8,304,204.08 8,304,204.08 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,016,108,472.23 70,329,722.93 702,205,271.10 7,788,643,466.26 2.期初账面价值 7,426,239,588.22 71,139,747.59 650,306,669.56 8,147,686,005.37 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书原 账面价值 因 项目 杭州溪语宸庐配套出租公寓 263,760,733.36 尚在办理中 桂林乾景广场二期 65#66#67#68#楼商铺、酒店及地下室 236,957,885.73 尚在办理中 南宁尚筑一期、二期部分商铺 169,245,798.35 尚在办理中 180 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 账面价值 未办妥产权证书原 因 武汉九都府-商铺 59,673,460.01 尚在办理中 武汉九都国际二期-写字楼 32,630,995.61 尚在办理中 华润中心华润大厦 39 层 01-04 单元、06 单元、07 单元 12,783,437.07 尚在办理中 桂林旭景 29#楼幼儿园 6,910,880.37 尚在办理中 桂林联达山与城幼儿园及体育场 4,495,985.86 尚在办理中 桂林旭景 50 号楼体育馆 4,026,831.02 尚在办理中 桂林旭景 50#楼 4 层办公室 1,655,441.65 尚在办理中 桂林旭景 50#楼 3 层办公室 1,595,365.23 尚在办理中 桂林旭景 50#2 层办公室 1,530,997.94 尚在办理中 项目 19、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 固定资产 合计 期末余额 期初余额 1,776,688,707.46 1,813,898,139.04 1,776,688,707.46 1,813,898,139.04 181 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设 备 单位：元 币种：人民币 固定资产改良 合计 支出 其他 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 1,739,478,445.31 221,567,155.59 435,926,780.52 407,233,673.96 36,004,241.35 16,888,146.78 2,857,098,443.51 1,733,582.70 7,185,299.76 58,731,378.70 25,976,447.13 1,169,017.46 31,080.75 94,826,806.50 （1）购置 0.00 6,988,563.26 58,731,378.70 20,532,833.78 1,012,063.51 0.00 87,264,839.25 （2）在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）其他增加 1,733,582.70 196,736.50 0.00 5,443,613.35 156,953.95 31,080.75 7,561,967.25 3.本期减少金额 5,910,398.39 324,599.97 50,402,319.97 3,677,327.08 455,531.03 0.00 60,770,176.44 （1）处置或报废 5,910,398.39 258,079.97 44,091,459.76 3,677,327.08 455,531.03 0.00 54,392,796.23 0.00 0.00 0.00 6,377,380.21 （2）其他减少 4.期末余额 0.00 66,520.00 6,310,860.21 1,735,301,629.62 228,427,855.38 444,255,839.25 429,532,794.01 36,717,727.78 16,919,227.53 2,891,155,073.57 二、累计折旧 1.期初余额 410,332,187.55 145,893,335.94 163,535,796.97 291,844,049.18 20,656,291.13 8,947,057.05 1,041,208,717.82 2.本期增加金额 30,521,419.71 11,324,004.96 18,077,318.16 21,631,076.80 1,283,871.42 895,400.60 83,733,091.65 （1）计提 29,560,957.96 11,233,243.19 18,077,318.16 21,537,267.10 1,268,960.40 864,319.85 82,542,066.66 31,080.75 1,191,024.99 （2）其他增加 960,461.75 90,761.77 0.00 182 / 275 93,809.70 14,911.02 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末余额 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设 备 固定资产改良 支出 其他 合计 472,832.00 79,870.12 8,992,649.72 2,664,147.27 236,190.90 21,340.00 12,467,030.01 472,832.00 79,870.12 7,443,888.39 2,664,147.27 236,190.90 21,340.00 10,918,268.68 0.00 0.00 1,548,761.33 0.00 0.00 0.00 1,548,761.33 440,380,775.26 157,137,470.78 172,620,465.41 310,810,978.71 21,703,971.65 9,821,117.65 1,112,474,779.46 三、减值准备 1.期初余额 1,984,964.29 350.04 6,272.32 1,991,586.65 1,984,964.29 350.04 6,272.32 1,991,586.65 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,292,935,890.07 71,290,384.60 271,635,023.80 118,715,542.98 15,013,756.13 7,098,109.88 1,776,688,707.46 2.期初账面价值 1,327,161,293.47 75,673,819.65 272,390,633.51 115,383,352.46 15,347,950.22 7,941,089.73 1,813,898,139.04 183 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物-南昌江岸汇景幼儿园 4,080,597.30 说明：南昌江岸汇景幼儿园系配套设施，无法办理产权。 (3). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 未办妥产权 账面价值 证书的原因 项目 柳州荣君府办公室 2-3F 14,479,442.26 正在办理 桂林联泰办公楼 9,875,204.55 正在办理 华润中心华润大厦 39 层 05 单元、08-10 单元 12,013,258.45 正在办理 20、 在建工程 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 在建工程 393,143,991.75 362,351,946.83 工程物资 45,026,021.74 合 计 438,170,013.49 362,351,946.83 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 减 值 准 备 减 值 准 备 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 世外梧桐温泉度假酒店 252,337,401.82 252,337,401.82 229,314,273.46 229,314,273.46 厦门海峡交流中心酒店 A2 地块 45,026,021.74 45,026,021.74 34,330,959.86 34,330,959.86 厦门二手车交易市场查验中心 60,060,567.12 60,060,567.12 45,765,143.49 45,765,143.49 鼓浪屿工艺美院改造项目 12,724,953.26 12,724,953.26 7,703,068.91 7,703,068.91 物流仓储工程 879,396.13 879,396.13 438,228.94 438,228.94 汽车 4S 店工程 31,769,086.08 31,769,086.08 29,159,520.07 29,159,520.07 充电桩工程 5,919,703.41 5,919,703.41 3,088,312.64 3,088,312.64 184 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 减 值 准 备 减 值 准 备 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 博维科技节能改造项目 5,303,748.76 5,303,748.76 4,608,609.33 4,608,609.33 翔安汽车交易市场二期 23,449,135.17 23,449,135.17 7,106,800.87 7,106,800.87 700,000.00 700,000.00 837,029.26 837,029.26 438,170,013.49 362,351,946.83 362,351,946.83 其他 合计 438,170,013.49 185 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 项目名称 世外梧桐温泉度 假酒店 厦门海峡交流中 心酒店 A2 地块 厦门二手车交易 市场查验中心 鼓浪屿工艺美院 改造项目 翔安汽车交易市 场二期 合计 预算数 期初 余额 本期增加金 额 330,000,000.00 229,314,273.46 23,023,128.36 本期转入 固定资产 金额 期末 余额 单位：元 币种：人民币 工程累计 其中：本期 本期利息 利息资本化 投入占预 工程进度 利息资本 资本化率 资金来源 累计金额 算比例(%) 化金额 (%) 252,337,401.82 76.46 76.46 12,036,855.13 5,416,647.09 8 自筹资金 1,002,000,000.00 34,330,959.86 10,695,061.88 45,026,021.74 4.49 4.49 20,049,481.55 自筹资金 170,000,000.00 45,765,143.49 14,295,423.63 60,060,567.12 39.03 75.00 0.00 自筹资金 198,480,000.00 7,703,068.91 5,021,884.35 12,724,953.26 6.41 6.00 0.00 自筹资金 54,850,000.00 7,106,800.87 16,342,334.30 23,449,135.17 42.75 90 0.00 自筹资金 1,755,330,000.00 324,220,246.59 69,377,832.52 393,598,079.11 186 / 275 / / 32,086,336.68 5,416,647.09 / / 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 21、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 计算机软件 非专利技术 合计 4,104,787.61 932,231,413.93 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 796,623,836.72 131,502,789.60 9,169,671.19 4,798,643.24 13,968,314.43 9,169,671.19 4,619,289.48 13,788,960.67 (2)其他增加 179,353.76 179,353.76 3.本期减少金额 366,022.61 366,022.61 (1)其他减少 366,022.61 366,022.61 (1)购置 4.期末余额 805,793,507.91 135,935,410.23 4,104,787.61 945,833,705.75 146,115,279.01 79,825,204.02 1,349,580.24 227,290,063.27 2.本期增加金额 9,214,216.50 7,521,610.55 225,688.20 16,961,515.25 （1）计提 9,214,216.50 7,521,610.55 225,688.20 16,961,515.25 155,329,495.51 87,346,814.57 1,575,268.44 244,251,578.52 1.期末账面价值 650,464,012.40 48,588,595.66 2,529,519.17 701,582,127.23 2.期初账面价值 650,508,557.71 51,677,585.58 2,755,207.37 704,941,350.66 二、累计摊销 1.期初余额 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）其他减少 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 海沧港区建发物流堆场 账面价值 28,478,134.62 187 / 275 未办妥产权证书的原因 尚未开工建设 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 22、 开发支出 √适用 □不适用 本期增加金额 项目 W-Home 科技住宅体系&云端控制服务平台 3,275,974.80 绿色建筑关键技术研究与设备开发 合计 内 部 开 发 支 出 期初 余额 其他 单位：元 币种：人民币 本期减少金 额 确 转 认 期末 入 其 为 余额 当 他 无 期 减 形 损 少 资 益 产 437,471.27 3,713,446.07 970,873.79 4,246,848.59 970,873.79 437,471.27 4,684,319.86 其他说明： 期末开发支出不存在减值迹象，无需计提减值准备。 23、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加 被投资单位名称或形成商誉的事项 建发国际投资集团有限公司 期初余额 企业 合并 形成 的 其 他 增 加 本期减少 处 置 其 他 减 少 期末余额 153,270,598.04 153,270,598.04 326,139.74 326,139.74 厦门现代通商汽车服务有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 福建省船舶工业贸易有限公司 276,684.37 276,684.37 天津金晨房地产开发有限责任公司 19,244.71 19,244.71 泉州建发凯迪汽车有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 昆明东杰汽车销售服务有限公司 2,579,375.95 2,579,375.95 江西洪都新府置业有限公司 24,098,465.88 24,098,465.88 桂林联达置业有限公司 24,864,401.76 24,864,401.76 厦门联发智能科技股份有限公司 1,701,711.08 1,701,711.08 桂林联发盛泰物业服务有限公司 162,240.26 162,240.26 福建省邦宏投资管理有限公司 1,795,275.72 1,795,275.72 厦门柒美社文创产业投资管理有限 6,679,128.42 6,679,128.42 郑州国通纸业有限公司 188 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期增加 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业 合并 形成 的 其 他 增 加 本期减少 处 置 其 他 减 少 期末余额 公司 合计 220,373,265.93 220,373,265.93 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 被投资单位名称或形成商誉的事项 本期增 加 计 其 提 他 期初余额 单位:元 币种:人民币 本期减 少 期末余额 处 其 置 他 厦门现代通商汽车服务有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 福建省邦宏投资管理有限公司 1,795,275.72 1,795,275.72 厦门柒美社文创产业投资管理有限公司 6,679,128.42 6,679,128.42 合计 12,074,404.14 12,074,404.14 (3). 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的 财务预算预计未来 5 年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率不会超过资产组经营业务的 长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。本公司根据加 权平均资本成本转化为税前折现率，作为计算未来现金流现值所采用的税前折现率，已反映了相 对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末对商誉计提减值准备 12,074,404.14 元（上 期期末：12,074,404.14 元）。 24、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他 本期摊销金额 减少 期末余额 金额 项目 期初余额 本期增加金额 租入固定资产改良支出 317,816,689.38 11,294,208.76 造船相关费用 16,567,587.62 1,514,995.95 租金支出 53,107,807.84 207,547.17 929,253.74 52,386,101.27 其他长期待摊费用 8,740,070.20 21,871,750.71 23,620,805.95 6,991,014.96 396,232,155.04 34,888,502.59 52,911,404.53 378,209,253.10 合计 189 / 275 28,361,344.84 300,749,553.30 18,082,583.57 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 25、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 项目 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,181,145,862.75 295,286,465.69 1,154,517,358.14 287,827,992.31 内部交易未实 现利润 1,570,744,589.46 392,686,147.37 1,482,851,680.28 370,712,920.07 可抵扣亏损 3,978,257,816.03 994,564,453.98 2,994,361,778.12 748,590,444.53 预收款项 14,422,380,486.04 3,605,595,121.51 8,400,337,796.29 2,100,084,449.18 应付职工薪酬 1,034,893,040.48 258,723,260.12 939,372,659.35 234,800,242.80 2,486,484,366.06 621,621,091.51 3,876,595,437.84 969,148,859.56 46,229,922.02 11,557,480.51 62,058,435.43 15,514,608.90 138,748,150.74 34,687,037.69 137,097,255.53 34,274,313.95 45,427,761.18 11,356,940.30 38,556,758.00 9,639,189.50 317,287,207.16 79,321,801.79 158,833,554.06 39,708,388.55 16,169,464.86 4,042,366.22 22,720,236.58 5,076,779.46 21,048,561.39 5,262,140.35 21,529,301.37 5,382,325.35 13,300,000.00 3,325,000.00 19,302,132,250.99 4,824,085,514.16 预提成本费用 计税差异 广告及业务宣 传费超支 预计负债 未到期责任准 备金和担保赔 偿准备 金融工具公允 价值变动 固定资产及投 资性房地产折 旧年限会计与 税法差异 递延收益 其他 合计 25,258,817,228.17 6,314,704,307.04 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 项目 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 非同一控制下企业合并资产评 估增值 629,242,256.19 157,310,564.05 638,732,506.58 159,683,126.49 金融工具公允价值变动 260,011,308.92 65,002,827.23 92,319,673.04 23,079,918.29 2,788,938,591.85 675,285,485.58 1,443,056,200.89 338,814,888.01 473,073,693.98 118,268,423.50 492,046,192.55 122,993,666.93 预缴税金 固定资产及投资性房地产折旧 年限会计与税法差异 190 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 期末余额 项目 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 预提成本费用计税差异 844,722,689.90 211,180,672.47 805,141,608.10 201,285,402.05 其他 97,891,728.55 24,472,932.14 15,071,909.31 3,767,977.33 5,093,880,269.39 1,251,520,904.97 3,486,368,090.47 849,624,979.10 合计 (3). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计 期初余额 896,638,364.08 1,647,904,732.18 1,341,115,163.16 1,282,781,534.52 2,237,753,527.24 2,930,686,266.70 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 2020 年 48,939,402.52 41,110,225.42 2021 年 182,710,988.67 179,752,723.37 2022 年 206,931,017.92 302,808,637.51 2023 年 320,453,643.66 342,329,203.11 2024 年 391,382,286.41 416,780,745.11 2025 年 190,697,823.98 合计 1,341,115,163.16 1,282,781,534.52 备注 / 26、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项 目 预付土地出让金 预付工程款 期末数 期初数 126,359,597.44 126,359,597.44 5,642,737.92 13,680,221.82 预付房屋、设备款 1,260,388.58 预付投资款 无形资产预付款 合 计 2,508,441.26 132,002,335.36 191 / 275 143,808,649.10 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 27、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 143,508,555.56 抵押借款 125,189,370.11 555,265.57 保证借款 1,256,603,513.96 2,585,042,582.08 信用借款 1,859,509,371.73 233,226,929.72 贸易融资借款 9,426,508,812.27 1,188,371,422.61 12,811,319,623.63 4,007,196,199.98 合计 短期借款分类的说明： 说明 1：期末，抵押借款的抵押物均为固定资产，详见附注七、19。 说明 2：保证借款期末余额中，本公司合并范围内公司提供担保的借款金额为 1,241,603,513.96 元，子公司少数股东提供担保的借款金额为 10,000,000.00 元，本公司合并范 围内公司和子公司少数股东共同提供担保的借款金额为 5,000,000.00 元。 28、 交易性金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 交易性金融负债 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 46,098,876.94 46,098,876.94 46,098,876.94 46,098,876.94 46,098,876.94 46,098,876.94 其中： 债务工具投资 合计 29、 衍生金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 期货合约 84,219,635.52 55,544,995.16 远期外汇合约 1,715,818.62 7,064,647.37 120,174,341.33 49,718,586.16 206,109,795.47 112,328,228.69 套期工具 合计 30、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 192 / 275 期初余额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 45,908,498.05 121,512,731.31 银行承兑汇票 14,215,145,953.99 12,935,844,070.95 合计 14,261,054,452.04 13,057,356,802.26 31、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 10,852,246,510.40 7,302,197,505.09 开发成本款 9,758,061,675.53 14,070,305,237.11 工程款 1,063,777,951.06 106,312,777.52 其他 373,862,963.23 273,553,988.49 22,047,949,100.22 21,752,369,508.21 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 FAVINI S.R.L. 75,687,453.33 未到合同结算期 TRANSAMINE TRADING SA 37,747,501.69 未到合同结算期 尚佳发展有限公司 15,414,352.55 未到合同结算期 ROHDE&SCHWARZ GMBH.&CO.KG 12,314,811.19 未到合同结算期 ADVANCE BASIC COMMODITY CORP 11,532,257.83 未到合同结算期 合计 152,696,376.59 / 32、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 租赁预收款 合计 期末余额 期初余额 78,813,596.00 57,170,325.83 78,813,596.00 57,170,325.83 33、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 193 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 15,855,409,607.65 8,965,404,579.93 预收售房款 90,176,761,559.81 66,376,269,518.34 336,103,095.18 295,046,298.71 106,368,274,262.64 75,636,720,396.98 其他 合计 (2).合同负债中重要预售房产收款情况列示如下： 项目名称 单位：元 币种：人民币 预计竣 预售比 期初数 工时间 例(%) 期末数 安置房补价款 156,122,030.72 154,116,475.17 成都·麓岭汇 901,642,797.33 856,005,536.95 2021 年 62.04 成都·千岛国际 3,378,179,738.98 2,218,608,375.87 2021 年 84.67 鄂州·红墅东方 3、4 号地 217,524,478.90 219,326,755.05 2020 年 67.22 鄂州·红韵天 944,493,732.11 864,245,982.57 2020 年 79.10 福州·建发领赋新苑 921,000,616.19 500,127,145.66 2021 年 83.17 福州·建发领墅 105,889,819.21 113,732,465.32 2021 年 6.05 福州·建发榕墅湾 543,300,561.42 72,261,500.66 2020 年 36.23 福州·建发央著 1,460,653,314.13 920,481,423.05 2020 年 72.47 赣州·君悦华府 392,215,155.05 312,349,038.53 2021 年 84.87 广州·建发央玺 600,623,026.46 369,644,646.79 2021 年 7.82 桂林·联发悦溪府 352,339,685.32 635,401,532.71 2020 年 87.37 桂林·乾景御府 646,237,524.77 276,232,057.80 2020 年 69.63 杭州·藏珑大境 2,115,896,907.24 1,161,352,591.06 2020 年 72.38 杭州·藏珑玉墅 1,148,916,705.97 1,139,007,066.62 2020 年 93.23 合肥·雍龙府二期 1,203,978,141.10 277,610,175.65 2021 年 58.03 合肥·雍龙府一期 87,097,119.25 215,971,051.22 2019 年 95.10 建瓯·建发玺院 972,859,884.78 698,251,589.09 2020 年 83.70 建瓯·建发延平玺院 534,121,650.13 270,706,700.63 2022 年 41.12 建瓯·建发悦城 722,127,205.58 649,314,994.72 2021 年 83.44 建阳·建发央著 643,393,913.12 271,144,167.36 2020 年 89.90 江门·悦澜山二期 85,548,134.86 26,240,217.43 2022 年 26.00 江门·悦澜山一期 321,308,795.41 232,565,686.24 2021 年 58.50 晋江·世茂云城 475,602,020.18 359,164,914.68 2021 年 26.00 194 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 期末数 期初数 预计竣 工时间 预售比 例(%) 九江·君悦湖 505,099,384.40 306,666,814.68 2021 年 63.00 九江·君悦江山 1,222,261,744.95 460,209,328.44 2022 年 56.21 九江·浔阳府 2,272,974,286.24 2,119,188,619.27 2021 年 95.51 连江·建发玺院 503,886,679.47 421,293,667.13 2020 年 80.61 连江·建发泱郡 202,526,210.93 2021 年 44.77 连江·山海大观 217,978,668.91 180,798,423.10 2021 年 13.40 柳州·滨江壹号三期 626,633,825.23 601,829,809.63 2020 年 97.23 柳州·滨江壹号一期 10,452,967.89 8,329,226.61 2019 年 98.15 柳州·君悦兰亭二期 602,308,414.68 563,097,948.62 2020 年 96.19 1,787,855,050.36 1,408,631,745.50 2020 年 86.85 龙岩·尚悦居 12,056,054.71 8,800,605.64 2019 年 93.24 龙岩津湖印 261,743,738.72 2020 年 83.29 南昌·君悦首府 869,002,907.71 2022 年 21.91 南昌·时代天骄 809,927,391.74 2021 年 80.86 南昌·西岸春风 59,072,229.36 2022 年 5.26 南京·翠山名邸 74,053,180.87 2020 年 0.12 南京·润锦园 102,162,446.82 66,637,780.76 2020 年 6.58 南宁·建发江南悦府 406,129,163.20 139,351,597.40 2022 年 84.63 南宁·建发央玺 459,786,174.65 2022 年 13.12 南宁·建发悦玺 865,929,863.76 431,870,717.77 2022 年 39.75 南宁·君澜三期 35,939,197.29 18,581,617.43 2019 年 75.32 南宁·君悦（精装） 89,269,938.53 2020 年 100 南宁·联发君悦（毛坯） 228,962,375.23 229,643,498.22 2020 年 92.77 南宁·青溪府（精装） 188,677,474.31 187,821,610.09 2019 年 100 南宁·青溪府（毛坯） 31,933,296.48 25,038,687.16 2019 年 94.52 南宁·西棠春晓 966,784,915.60 955,178,823.85 2019 年 94.05 南宁·西棠春晓（精装） 402,069,278.17 490,497,202.02 2020 年 100 南宁·臻境一期 186,246,861.05 2021 年 39.00 宁德·建发天行玺院 562,888,564.47 72,254,558.04 2021 年 71.81 莆田·建发央誉 1,679,010,855.06 1,684,869,895.33 2021 年 97.90 莆田·建发央著 1,733,878,435.37 1,699,903,390.95 2020 年 97.58 莆田·君领兰溪 582,791,284.40 482,580,274.31 2021 年 97.63 项目名称 龙岩·建发首院 195 / 275 757,916,856.88 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 莆田·君领天玺一期 期末数 1,042,243,747.25 期初数 预计竣 工时间 预售比 例(%) 603,607,766.88 2021 年 65.70 2021 年 37.14 莆田·磐龙府 572,395,025.23 莆田·尚书第 445,000,990.83 332,939,288.07 2020 年 88.40 莆田·世茂云图 117,780,878.90 16,106,301.83 2021 年 31.00 莆田·雍景湾 188,772,216.91 2022 年 25.94 泉州·海峡 1 号二期 1,122,472,189.91 1,109,127,449.54 2020 年 96.65 泉州·海峡 1 号一期 29,227,685.32 3,312,988.99 2019 年 98.88 泉州·珑璟湾 662,405,333.63 421,691,726.06 2020 年 94.77 三明·建发燕郡 392,154,872.88 754,830,901.16 2020 年 90.20 厦门·建发玺樾 9,110,332,907.15 6,152,773,166.08 2020 年 96.74 厦门·建发央著二期 3,637,359,810.25 2,370,680,951.74 2020 年 89.09 12,527,403.67 1,730,422.86 2017 年 98.41 厦门·中央公园 1,211,779,248.46 516,589,432.94 2021 年 34.00 上海·西郊金茂府 4,892,389,801.70 4,411,328,226.14 2020 年 60.25 深圳·璟悦轩 450,684,957.53 74,412,144.35 2021 年 35.80 苏州·独墅湾 2,112,027,910.11 2,101,112,269.61 2020 年 92.88 苏州·建发泱誉 37,758,808.27 78,069,390.07 2019 年 99.66 苏州·璞悦 19,557,052.16 45,523,619.84 2019 年 70.10 苏州·棠颂 1,680,387,494.50 892,234,773.39 2022 年 67.74 太仓·都会之光 806,202,709.29 500,553,485.27 2020 年 34.23 太仓·建发天境湾 338,808,048.81 2021 年 17.83 太仓·建发央誉 325,435,190.38 84,167,974.57 2020 年 24.12 太仓·建发央著 314,989,764.96 124,602,614.01 2020 年 53.30 1,137,902,874.31 464,897,412.84 2022 年 48.11 天津·荣颂庭院 725,137,530.83 419,994,845.50 2022 年 30.81 天津·禹洲悦府 123,156,237.93 794,124,470.72 2020 年 95.66 无锡·建发玖里湾 3,517,970,364.15 2,510,046,396.25 2020 年 86.57 武汉·玺悦 1,115,245,522.04 875,209,222.32 2021 年 37.77 2021 年 69.89 厦门·欣悦湾二、三期 天津·锦里 仙游·建发玺院 623,326,219.41 永泰·世外梧桐 216,509,266.13 141,706,285.87 2020 年 30.41 张家港·泱誉 539,051,787.61 875,130,355.68 2020 年 71.57 张家港·御璟湾 352,574,626.41 2021 年 39.22 196 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 期末数 期初数 预计竣 工时间 预售比 例(%) 张家港·御珑湾 2,856,244,061.60 2,766,651,605.93 2020 年 99.92 漳浦·建发玺院 254,074,350.06 85,415,236.43 2021 年 61.20 漳州·建发玺院 1,990,248,044.66 1,613,599,624.68 2020 年 83.66 漳州·建发央誉 81,346,367.26 2021 年 18.91 漳州·建发央著 1,467,968,195.24 665,726,087.92 2021 年 89.57 漳州·君领首府 135,589,614.68 45,377,063.30 2021 年 29.40 漳州·欣悦华庭三期 11,263,450.79 5,961,479.44 2018 年 93.24 长沙·建发央玺 482,674,134.77 479,529,133.16 2020 年 88.12 长沙·建发央著 2,409,088,329.20 1,592,292,089.37 2021 年 56.72 长泰·建发山外山 603,470,818.57 312,097,446.01 2019 年 60.17 重庆·君领首府二期 468,680,421.28 438,088,735.78 2022 年 95.00 重庆·君领首府三期 731,941,101.83 79,850,066.97 2023 年 71.36 重庆·君领首府一期 876,253,682.57 871,835,753.21 2020 年 99.00 重庆·君领西城 132,533,358.72 19,803,706.42 2021 年 14.88 重庆·龙洲湾 1 号 868,798,755.88 506,137,864.08 2022 年 84.00 重庆·山晓一期 37,495,187.16 2022 年 2.70 重庆·西城首府二期 757,709,537.61 624,825,088.07 2021 年 90.00 珠海·建发玺园 486,929,929.79 310,097,162.75 2021 年 50.40 珠海·建发央璟 40,115,900.61 2022 年 32.50 34、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 一、短期薪酬 本期增加 本期减少 期末余额 2,261,035,936.90 1,720,171,004.58 2,528,576,964.49 1,452,629,976.99 二、离职后福利-设定提存计划 541,701.91 52,809,626.70 51,394,851.74 5,534,617.09 5,534,617.09 三、辞退福利 合计 1,956,476.87 2,261,577,638.81 1,778,515,248.37 2,585,506,433.32 1,454,586,453.86 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 197 / 275 本期减少 期末余额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 2,222,160,409.46 1,538,405,107.42 2,359,376,244.50 1,401,189,272.38 二、职工福利费 85,150.00 47,120,988.86 46,940,393.76 265,745.10 三、社会保险费 412,512.33 29,953,267.17 29,487,655.11 878,124.39 其中：医疗保险费 399,651.98 26,196,042.83 25,812,416.92 783,277.89 工伤保险费 3,953.44 675,266.56 632,126.20 47,093.80 生育保险费 8,906.91 3,081,957.78 3,043,111.99 47,752.70 737,776.87 77,194,338.12 77,568,905.62 363,209.37 37,640,088.24 27,497,303.01 15,203,765.50 49,933,625.75 2,261,035,936.90 1,720,171,004.58 2,528,576,964.49 1,452,629,976.99 四、住房公积金 五、工会经费和职 工教育经费 合计 (3).设定提存计划 单位：元 币种：人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其中：1．基本养老保险费 430,781.33 28,247,462.79 27,647,316.69 1,030,927.43 2．失业保险费 10,800.88 1,161,997.16 1,141,977.75 30,820.29 3．企业年金缴费 100,119.70 23,400,166.75 22,605,557.30 894,729.15 541,701.91 52,809,626.70 51,394,851.74 1,956,476.87 离职后福利 合 计 35、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 430,137,457.70 545,572,407.30 消费税 4,854,849.55 7,760,825.49 企业所得税 2,833,501,304.09 3,186,158,760.63 个人所得税 22,543,527.16 25,261,706.19 城市维护建设税 8,355,377.88 20,287,972.35 教育费附加 4,268,544.61 9,737,004.85 地方教育附加 2,817,810.23 6,413,416.16 土地增值税 727,295,501.22 1,182,058,029.20 其他税种 14,658,475.28 48,430,637.92 4,048,432,847.72 5,031,680,760.09 合计 198 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 36、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付股利 597,723.39 其他应付款 合计 18,792,940,721.00 20,696,215,801.81 18,792,940,721.00 20,696,813,525.20 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 普通股股利 期初余额 597,723.39 合计 597,723.39 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 项目 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额 预提税费及费用 5,212,152,140.72 4,878,309,247.49 往来款 12,393,406,042.78 14,047,382,709.05 押金及保证金 386,878,521.25 924,059,520.46 代收代付款 366,745,223.38 693,357,595.19 其他 433,758,792.87 153,106,729.62 18,792,940,721.00 20,696,215,801.81 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江西万科益达置业投资有限公司 1,193,453,175.99 资金往来暂未支付 成都大蓉和建设投资有限公司 295,573,272.81 资金往来暂未支付 重庆融联盛房地产开发有限公司 218,540,544.30 资金往来暂未支付 江西益达投资发展集团有限公司 168,834,569.07 资金往来暂未支付 赣州碧联房地产开发有限公司 165,486,640.10 资金往来暂未支付 江西公路开发有限责任公司 121,356,706.40 资金往来暂未支付 199 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 临桂碧桂园房地产开发有限公司 59,849,999.99 资金往来暂未支付 融创西南房地产开发（集团）有限公司 20,912,000.00 资金往来暂未支付 合计 2,244,006,908.66 / 37、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 5,030,153,235.00 5,450,227,955.34 1 年内到期的应付债券 8,217,208,094.42 6,783,854,746.58 1 年内到期的长期应付款 72,950,328.81 2,743,756,520.93 一年内到期的其他非流动负债 10,251,983.51 5,029,166.85 13,330,563,641.74 14,982,868,389.70 合计 （1）一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 质押借款 160,966,971.62 172,874,477.46 抵押借款 2,817,162,521.90 2,964,593,735.79 保证借款 1,782,116,908.99 2,310,479,715.15 信用借款 269,906,832.49 2,280,026.94 合 计 5,030,153,235.00 5,450,227,955.34 说明：抵押、质押借款详见本附注七、33。 （2）一年内到期的应付债券 债券名称 2013 年建发房地产集团有限公司债券 建发房地产集团有限公司 2017 年度第一期中期 票据 建发房地产集团有限公司 2017 年度第一期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2017 年度第二期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2017 年度第三期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2018 年度第五期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2016 年度第一期中期 票据(16 建发地产 MTN001) 面值 单位：元 币种：人民币 发行 债券 发行金额 日期 期限 500,000,000.00 2013-4-3 3-7 年 500,000,000.00 500,000,000.00 2017-5-25 3年 500,000,000.00 500,000,000.00 2017-6-8 3年 500,000,000.00 700,000,000.00 2017-9-12 3年 700,000,000.00 700,000,000.00 2017-10-25 3年 700,000,000.00 500,000,000.00 2018-6-18 2年 500,000,000.00 1,150,000,000.00 2016-3-4 5年 1,150,000,000.00 200 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 发行 日期 债券 期限 发行金额 450,000,000.00 2018-3-18 3年 450,000,000.00 500,000,000.00 2018-4-12 3年 500,000,000.00 500,000,000.00 2018-5-3 3年 500,000,000.00 700,000,000.00 2016-7-28 3年 700,000,000.00 联发集团有限公司 2015 年公司债券（第二期） 1,000,000,000.00 2015-9-24 5年 1,000,000,000.00 联发集团有限公司 2017 年度第一期中期票据 1,200,000,000.00 2017-5-4 3年 1,200,000,000.00 联发集团有限公司 2018 年度第一期中期票据 1,200,000,000.00 2018-4-12 3年 1,200,000,000.00 300,000,000.00 2019-1-29 2年 300,000,000.00 1,000,000,000.00 2017-8-28 3年 1,000,000,000.00 债券名称 面值 建发房地产集团有限公司 2018 年度第一期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2018 年度第二期非公 开定向债务融资工具 建发房地产集团有限公司 2018 年度第三期非公 开定向债务融资工具 联发集团有限公司 2016 年非公开发行公司债券 （第一期） 联发集团有限公司 2019 年非公开定向债务融资 工具（第一期） 厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债 券（第一期） 合计 11,400,000,000.00 11,400,000,000.00 一年内到期的应付债券（续） 单位：元 币种：人民币 债券名称 2013 年建发房地产 集团有限公司债券 建发房地产集团有 限公司 2017 年度第 一期中期票据 建发房地产集团有 限公司 2017 年度第 一期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2017 年度第 二期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2017 年度第 三期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2018 年度第 五期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2016 年度第 一期中期票据(16 建 发地产 MTN001) 按面值计提 利息 溢折价摊销 104,349,387.78 1,435,000.00 365,612.22 106,150,000.00 517,082,160.17 11,142,916.75 224,923.08 528,450,000.00 516,487,989.70 12,658,333.33 253,676.97 529,400,000.00 710,855,285.53 19,354,999.98 546,623.83 730,756,909.34 706,505,334.75 19,845,000.00 544,124.84 726,894,459.59 516,503,280.95 14,700,000.00 296,719.05 531,500,000.00 21,850,000.02 1,211,529.36 43,700,000.00 期初余额 本期增加 1,183,566,887.47 201 / 275 本期偿还 期末余额 1,162,928,416.85 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 期初余额 本期增加 按面值计提 利息 建发房地产集团有 限公司 2018 年度第 472,146,388.05 14,625,000.00 一期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2018 年度第 520,774,925.69 15,124,999.98 二期非公开定向债 务融资工具 建发房地产集团有 限公司 2018 年度第 520,724,901.68 16,249,999.98 三期非公开定向债 务融资工具 联发集团有限公司 2016 年非公开发行 公司债券（第一期） 联发集团有限公司 2015 年公司债券 （第 1,010,086,128.47 20,942,465.76 二期） 联发集团有限公司 2017 年度第一期中 1,242,146,851.39 16,454,794.52 期票据 联发集团有限公司 2018 年度第一期中 1,244,596,328.07 32,909,589.04 期票据 联发集团有限公司 2019 年非公开定向 313,725,994.48 7,703,835.62 债务融资工具（第一 期） 厦门建发股份有限 公司公开发行 2017 970,789,880.61 16,753,972.59 年公司债券（第一 期） 应付债券-一年内到 489,048,447.23 125,471,890.45 期的利息 合计 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 344,758.85 29,250,000.00 457,866,146.90 379,551.29 30,250,000.00 506,029,476.96 379,798.60 32,500,000.00 504,854,700.26 821,081.04 1,031,849,675.27 7,398,354.09 1,266,000,000.00 932,822.51 61,200,000.00 1,217,238,739.62 229,266.53 321,659,096.63 469,976.58 988,013,829.78 6,783,854,746.58 4,255,535,425.44 367,222,798.02 14,398,818.84 45,403,694.46 569,116,643.22 3,203,803,694.46 8,217,208,094.42 说明：本期增加系应付债券一年内到期部分转入。 （3）一年内到期的长期应付款 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 ABS 项目 合 计 期初数 72,950,328.81 2,743,756,520.93 72,950,328.81 2,743,756,520.93 说明： ABS 项目详见本附注七、41。 （4）一年内到期的其他非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 202 / 275 期初余额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 中意-联发集团商业不动产债权投资计划 869,444.44 869,444.45 中意-建发房产商业不动产债权投资计划 9,382,539.07 4,159,722.40 10,251,983.51 5,029,166.85 合计 38、 其他流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 短期应付债券 期末余额 期初余额 7,893,649,914.59 2,838,655,762.23 担保赔偿准备金 18,495,597.37 38,448,126.68 未到期责任准备金 26,932,163.81 26,932,163.81 0.00 370,000.00 8,722,174,887.66 6,282,895,456.12 31,120,149.73 22,901,680.00 16,692,372,713.16 9,210,203,188.84 政府补助 待转销项税额 被套期项目 合计 说明 1：担保赔偿准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司（简称 “金原担保”）根据《融资性担保公司管理暂行办法》提取的担保赔偿准备金。 说明 2：未到期责任准备金期末余额系子公司金原担保根据《融资性担保公司管理暂行办法》 在担保责任未解除时提取的未到期责任准备金 203 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 说明 3：短期应付债券的增减变动 单位：元 币种：人民币 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 发行利率 厦门建发股份有限公司 2019 年度第二期超短期融资券 1,000,000,000.00 2019/6/20 270 天 1,000,000,000.00 3.100% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第一期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/2/28 270 天 1,000,000,000.00 2.430% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第二期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/3/9 270 天 1,000,000,000.00 2.300% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第三期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/3/12 217 天 1,000,000,000.00 2.300% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第四期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/3/13 180 天 1,000,000,000.00 2.300% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第五期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/3/18 156 天 1,000,000,000.00 2.050% 厦门建发股份有限公司 2020 年度第六期超短期融资券 1,000,000,000.00 2020/3/23 270 天 1,000,000,000.00 2.300% 联发集团有限公司 2019 年度第一期短期融资券 1,000,000,000.00 2019/8/16 366 天 1,000,000,000.00 3.390% 800,000,000.00 2019/8/1 365 天 800,000,000.00 3.380% 建发房地产集团有限公司 2019 年度第一期短期融资券 合 计 8,800,000,000.00 8,800,000,000.00 （续上表） 单位：元 币种：人民币 债券名称 厦门建发股份有限公司 2019 年度第二期 超短期融资券 厦门建发股份有限公司 2020 年度第一期 超短期融资券 厦门建发股份有限公司 2020 年度第二期 超短期融资券 厦门建发股份有限公司 2020 年度第三期 超短期融资券 期初余额 按面值计提利 息 溢折价摊销 6,477,071.64 213,888.88 1,022,868,852.46 1,000,000,000.00 8,188,767.12 -408,333.33 1,007,780,433.79 1,000,000,000.00 7,120,547.95 -436,111.11 1,006,684,436.84 1,000,000,000.00 6,931,506.85 -297,221.84 1,006,634,285.01 本期发行 1,016,177,891.94 204 / 275 本期偿还 期末余额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 期初余额 厦门建发股份有限公司 2020 年度第四期 超短期融资券 厦门建发股份有限公司 2020 年度第五期 超短期融资券 厦门建发股份有限公司 2020 年度第六期 超短期融资券 联发集团有限公司 2019 年度第一期短期 融资券 建发房地产集团有限公司 2019 年度第一 期短期融资券 合 计 本期发行 按面值计提利 息 溢折价摊销 1,000,000,000.00 6,868,493.16 -197,222.22 1,006,671,270.94 1,000,000,000.00 5,841,095.89 -144,444.44 1,005,696,651.45 1,000,000,000.00 6,238,356.17 -475,000.00 1,005,763,356.17 16,857,377.05 1,036,787.18 1,029,849,360.95 1,011,955,196.72 810,522,673.57 13,482,958.91 2,838,655,762.23 6,000,000,000.00 78,006,174.74 564,486.96 本期偿还 期末余额 824,570,119.44 -143,169.92 1,022,868,852.46 7,893,649,914.59 39、 长期借款 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 质押借款 897,970,706.85 904,068,471.95 抵押借款 29,079,011,286.10 23,654,484,699.86 保证借款 18,067,985,781.05 15,398,208,308.27 信用借款 1,372,406,832.49 1,254,080,026.94 小 49,417,374,606.49 41,210,841,507.02 减：一年内到期的长期借款 5,030,153,235.00 5,450,227,955.34 合 44,387,221,371.49 35,760,613,551.68 计 计 205 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 说明 1：质押借款期末余额中，质押物为长期股权投资的借款金额为 845,126,388.62 元，质 押物为租赁收益权的借款金额为 52,844,318.23 元。 说明 2：抵押借款期末余额中，抵押物为固定资产的借款金额为 24,928,269.80 元，抵押物 为存货的借款金额为 27,649,008,327.83 元，抵押物为投资性房地产的借款金额为 1,175,965,355.14 元，抵押物为固定资产和投资性房地产的借款金额为 229,109,333.33 元。 说明 3：保证借款期末余额中，本公司合并范围内公司提供担保的借款金额为 15,858,377,554.70 元，建发集团提供担保的借款金额为 2,209,608,226.35 元。 40、 应付债券 (1). 应付债券 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 公司债券 14,325,975,046.86 11,515,574,184.73 中期票据 5,419,548,409.69 5,731,582,935.92 非公开发行公司债券 1,766,427,869.15 2,753,100,990.34 非公开定向债务融资工具 9,507,533,323.50 8,082,279,887.99 小 计 31,019,484,649.20 28,082,537,998.98 减：一年内到期的应付债券 8,217,208,094.42 6,783,854,746.58 合 22,802,276,554.78 21,298,683,252.40 计 说明：应付债券（含一年内到期的应付债券）期末余额中由建发集团提供全额无条件不可撤 销的连带责任保证的金额为 10,285,429,785.93 元，由建发股份公司提供全额无条件不可撤销的 连带责任保证的金额为 5,854,117,731.34 元。 206 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 应付债券的增减变动 单位：元 币种：人民币 债券名称 厦门建发股份有限公 司公开发行 2017 年 公司债券（第一期） 厦门建发股份有限公 司公开发行 2019 年 公司债券（第一期） 厦门建发股份有限公 司公开发行 2020 年 公司债券（第一期） 联发集团有限公司 2015 年公司债券（第 二期） 联发集团有限公司 2019 年面向合格投 资者公开发行公司债 券（第一期）（品种 一） 联发集团有限公司 2019 年面向合格投 资者公开发行公司债 券（第一期）（品种 二） 2013 年建发房地产 集团有限公司债券 2015 年建发房地产 集团有限公司债券 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 票 面 利 率 期初余额 1,000,000,000.00 2017/8/29 3年 1,000,000,000.00 3.50% 1,000,000,000.00 2019/10/14 2年 1,000,000,000.00 3.50% 2,000,000,000.00 2020/1/9 2年 2,000,000,000.00 3.38% 1,000,000,000.00 2015/9/24 5年 1,000,000,000.00 4.20% 1,500,000,000.00 2019/8/13 5年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 2019/8/13 5年 500,000,000.00 2013/4/3 1,000,000,000.00 2015/5/23 按面值计提 利息 溢折价摊销 970,789,880.61 16,753,972.59 469,976.58 988,013,829.78 1,005,594,231.95 17,452,054.80 497,948.02 1,023,544,234.77 32,040,547.95 -3,053,351.57 2,028,987,196.38 1,010,086,128.47 20,942,465.76 821,081.04 1,031,849,675.27 3.74% 1,521,254,507.14 27,973,150.68 42,165.07 1,549,269,822.89 1,500,000,000.00 4.15% 1,518,788,696.64 31,039,726.03 527,138.91 1,550,355,561.58 3-7 年 500,000,000.00 6.15% 104,349,387.78 1,435,000.00 365,612.22 106,150,000.00 7年 1,000,000,000.00 4.28% 1,023,084,778.14 21,400,000.02 626,580.95 42,801,000.00 本期发行 2,000,000,000.00 207 / 275 本期偿还 期末余额 1,002,310,359.11 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第一期） （品种一） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第一期） （品种二） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第二期） （品种一） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第二期） （品种二） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第三期） （品种一） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2019 年公司债券（第三期） （品种二） 建发房地产集团有限 公司公开发行 2020 年公司债券（第一期） 联发集团有限公司 2017 年度第一期中 期票据 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 票 面 利 率 期初余额 1,000,000,000.00 2019/7/5 7年 1,000,000,000.00 4.20% 1,000,000,000.00 2019/7/5 6年 1,000,000,000.00 500,000,000.00 2019/8/7 7年 500,000,000.00 2019/8/7 1,000,000,000.00 按面值计提 利息 溢折价摊销 1,016,191,623.13 19,661,111.11 306,169.88 1,036,158,904.12 3.80% 1,017,975,224.07 21,233,333.34 470,892.62 1,039,679,450.03 500,000,000.00 4.09% 506,896,821.00 10,338,611.11 135,431.00 517,370,863.11 6年 500,000,000.00 3.71% 506,196,003.23 9,378,055.55 236,784.93 515,810,843.71 2019/8/29 7年 1,000,000,000.00 4.18% 1,011,393,762.40 21,132,222.20 269,411.74 1,032,795,396.34 300,000,000.00 2019/8/29 6年 300,000,000.00 4.28% 302,973,140.17 5,611,666.66 140,790.59 308,725,597.42 700,000,000.00 2020/6/23 7年 700,000,000.00 4.15% 2,420,833.33 -1,317,520.98 701,103,312.35 1,200,000,000.00 2017/5/4 3年 1,200,000,000.00 5.50% 16,454,794.52 7,398,354.09 本期发行 700,000,000.00 1,242,146,851.39 208 / 275 本期偿还 1,266,000,000.00 期末余额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 联发集团有限公司 2018 年度第一期中 期票据 建发房地产集团有限 公司 2016 年度第一 期中期票据 建发房地产集团有限 公司 2017 年度第一 期中期票据 建发房地产集团有限 公司 2018 年度第一 期中期票据 建发房地产集团有限 公司 2019 年度第一 期中期票据 建发房地产集团有限 公司 2020 年度第一 期中期票据 建发房地产集团有限 公司 2020 年度第二 期中期票据 联发集团有限公司 2018 年非公开发行 公司债券（第一期） 建发房地产集团有限 公司非公开发行 2016 年公司债券（第 一期） 建发房地产集团有限 公司非公开发行 2017 年公司债券（第 一期）（品种一） 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 票 面 利 率 期初余额 1,200,000,000.00 2018/4/12 3年 1,200,000,000.00 5.10% 1,150,000,000.00 2016/3/4 5年 1,150,000,000.00 500,000,000.00 2017/5/25 3年 500,000,000.00 2018/10/11 1,000,000,000.00 按面值计提 利息 溢折价摊销 1,244,596,328.07 32,909,589.04 932,822.51 61,200,000.00 1,217,238,739.62 3.80% 1,183,566,887.47 21,850,000.02 1,211,529.36 43,700,000.00 1,162,928,416.85 500,000,000.00 5.69% 517,082,160.17 11,142,916.75 224,923.08 528,450,000.00 3年 500,000,000.00 5.00% 504,289,079.95 12,499,999.98 365,554.46 2019/1/3 3年 1,000,000,000.00 4.30% 1,039,901,628.87 21,499,999.98 728,090.14 1,000,000,000.00 2020/5/20 5年 1,000,000,000.00 3.88% 4,311,111.11 -1,788,623.18 1,002,522,487.93 500,000,000.00 2020-6-15 5年 500,000,000.00 4.19% 1,745,833.33 -1,171,421.42 500,574,411.91 1,000,000,000.00 2018/9/5 3年 1,000,000,000.00 5.73% 1,016,981,917.57 28,571,506.85 358,489.41 1,045,911,913.83 1,500,000,000.00 2016/7/15 5年 1,500,000,000.00 3.85% 706,448,647.88 13,378,750.02 688,557.42 720,515,955.32 1,000,000,000.00 2017/6/22 5年 1,000,000,000.00 5.70% 1,029,670,424.89 26,758,333.33 571,241.78 本期发行 1,000,000,000.00 500,000,000.00 209 / 275 本期偿还 期末余额 517,154,634.39 43,000,000.00 1,057,000,000.00 1,019,129,718.99 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 联发集团有限公司 2019 年非公开定向 债务融资工具（第一 期） 联发集团有限公司 2019 年非公开定向 债务融资工具（第二 期） 联发集团有限公司 2019 年非公开定向 债务融资工具（第三 期） 联发集团有限公司 2020 年非公开定向 债务融资工具（第一 期） 建发房地产集团有限 公司 2017 年度第一 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2017 年度第二 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2017 年度第三 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2018 年度第一 期非公开定向债务融 资工具 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 票 面 利 率 期初余额 300,000,000.00 2019/1/29 2年 300,000,000.00 5.15% 300,000,000.00 2019/8/22 3年 300,000,000.00 1,000,000,000.00 2019/11/27 3年 1,700,000,000.00 2020-3-27 500,000,000.00 按面值计提 利息 溢折价摊销 313,725,994.48 7,703,835.62 229,266.53 321,659,096.63 4.99% 304,849,789.34 7,464,493.15 72,403.55 312,386,686.04 1,000,000,000.00 4.78% 1,002,767,603.37 23,834,520.55 254,582.58 1,026,856,706.50 3年 1,700,000,000.00 4.10% 2017/6/8 3年 500,000,000.00 5.88% 516,487,989.70 12,658,333.33 253,676.97 700,000,000.00 2017/9/14 3年 700,000,000.00 5.53% 710,855,285.53 19,354,999.98 546,623.83 730,756,909.34 700,000,000.00 2017/10/25 3年 700,000,000.00 5.67% 706,505,334.75 19,845,000.00 544,124.84 726,894,459.59 450,000,000.00 2018/3/18 3年 450,000,000.00 6.50% 472,146,388.05 14,625,000.00 344,758.85 本期发行 1,700,000,000.00 210 / 275 本期偿还 18,332,054.79 期末余额 1,718,332,054.79 529,400,000.00 29,250,000.00 457,866,146.90 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 债券名称 建发房地产集团有限 公司 2018 年度第二 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2018 年度第三 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2018 年度第五 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2019 年度第一 期非公开定向债务融 资工具 建发房地产集团有限 公司 2019 年度第二 期定向债务融资工具 建发房地产集团有限 公司 2019 年度第三 期定向债务融资工具 建发房地产集团有限 公司 2020 年度第一 期定向债务融资工具 面值 发行日期 债 券 期 限 发行金额 票 面 利 率 期初余额 500,000,000.00 2018/4/12 3年 500,000,000.00 6.05% 500,000,000.00 2018/5/3 3年 500,000,000.00 500,000,000.00 2018/6/18 2年 1,150,000,000.00 2019/4/15 500,000,000.00 按面值计提 利息 溢折价摊销 520,774,925.69 15,124,999.98 6.50% 520,724,901.68 500,000,000.00 6.30% 3年 1,150,000,000.00 2019/9/11 5年 800,000,000.00 2019/9/23 700,000,000.00 2020/3/9 本期发行 本期偿还 期末余额 379,551.29 30,250,000.00 506,029,476.96 16,249,999.98 379,798.60 32,500,000.00 504,854,700.26 516,503,280.95 14,700,000.00 296,719.05 531,500,000.00 4.75% 1,184,787,301.69 27,312,499.98 820,126.00 54,625,000.00 500,000,000.00 4.15% 504,886,901.99 10,490,277.80 134,431.49 515,511,611.28 5年 800,000,000.00 4.28% 807,264,190.77 17,310,222.20 214,347.45 824,788,760.42 5年 700,000,000.00 3.66% 7,970,666.67 -4,668,879.55 703,301,787.12 682,912,490.09 9,860,160.13 700,000,000.00 小计 35,350,000,000.00 35,350,000,000.00 28,082,537,998.98 减：一年内到期的应 付债券 7,500,000,000.00 7,500,000,000.00 6,783,854,746.58 合计 27,850,000,000.00 27,850,000,000.00 21,298,683,252.40 211 / 275 6,600,000,000.00 4,355,826,000.00 1,158,294,927.67 31,019,484,649.20 8,217,208,094.42 22,802,276,554.78 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 41、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 长期应付款 期末余额 期初余额 5,253,832,770.52 1,863,559,165.79 5,253,832,770.52 1,863,559,165.79 专项应付款 合计 长期应付款 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 公共维修基金 ABS 项目 其中：兴证资管-建发房产物业资产支持专项计划 15,768,106.65 13,834,510.68 5,311,014,992.68 4,593,481,176.04 920,000,000.00 929,139,890.41 平安-建发购房尾款资产支持专项计划 小 2,602,400,000.00 平安-兆玺资产支持专项计划 1,006,018,666.67 平安-兆玺 2 号资产支持专项计划 1,008,250,666.67 联发物业费资产支持专项计划 965,680,881.06 长江证券资产支持专项计划 1,411,064,778.28 计 5,326,783,099.33 4,607,315,686.72 72,950,328.81 2,743,756,520.93 5,253,832,770.52 1,863,559,165.79 减：一年内到期长期应付款 合 期初数 计 1,061,941,285.63 说明 1：公共维修基金系房地产业务子公司收取的房屋公共维修基金，其使用须经业主委员 会批准。 说明 2：兴证资管-建发房产物业资产支持专项计划，根据《兴证资管-建发房产物业资产支 持专项计划说明书》，本专项计划将发行建发房产物业资产支持专项计划资产支持证券，分为优 先级资产支持证券和次级资产支持证券，其中优先级资产支持证券包括建发优 1、建发优 2 和建 发优 3 共 3 档产品。该资产支持证券发行总规模为壹拾贰亿伍仟万元（RMB1,250,000,000.00）， 其中优先级资产支持证券为壹拾贰亿元（RMB1,200,000,000.00），次级资产支持证券为伍仟万元 （RMB50,000,000.00），最迟到期日为 2028 年 7 月 26 日。2018 年 9 月 30 日，根据本公司之子 公司怡家园（厦门）物业管理有限公司与兴证证券资产管理有限公司签署的《兴证资管-建发房产 物业资产支持专项计划资产买卖协议》，专项计划所属基础资产之“西山汇景物业项目”退出物 业服务区域，兴证证券资产管理有限公司将其赎回。同时双方就新增基础资产的置换购买进行交 割。交割后，该资产支持证券发行总规模为 RMB 1,044,905,000.00 元，其中优先级资产支持证券 为 RMB 994,905,000.00 元，次级资产支持证券为 RMB 50,000,000.00 元。 说明 3：平安-兆玺资产支持专项计划，根据《平安-兆玺资产支持专项计划计划说明书》， 本专项计划将发行兆玺资产支持专项计划资产支持证券，分为优先级资产支持证券和次级资产支 持证券，其中优先级资产支持证券包括优先 A 级和优先 B 级产品。该资产支持证券发行总规模为 212 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 贰拾亿元（RMB 2,000,000,000.00），本期目标募集总规模为不超过拾亿元（RMB 1,000,000,000.00） 其中优先级资产支持证券为玖亿陆仟万元（RMB 960,000,000.00），次级资产支持证券为肆仟万 元（RMB 40,000,000.00）。 说明 4：平安-兆玺 2 号资产支持专项计划，根据《平安-兆玺 2 号资产支持专项计划计划说 明书》，本专项计划将发行兆玺 2 号资产支持专项计划资产支持证券，分为优先级资产支持证券 和次级资产支持证券，其中优先级资产支持证券包括优先 A 级和优先 B 级产品。该资产支持证券 发行总规模为贰拾亿元（RMB 2,000,000,000.00），本期目标募集总规模为不超过拾亿元（RMB 1,000,000,000.00）其中优先级资产支持证券为玖亿陆仟万元（RMB 960,000,000.00），次级资 产支持证券为肆仟万元（RMB 40,000,000.00）。 说明 5：联发物业费资产支持专项计划，根据《联发集团物业费资产支持专项计划说明书》， 本专项计划发行联发集团物业费资产支持专项计划资产支持证券，分为优先级资产支持证券和次 级资产支持证券，其中优先级支持证券包括联发物业优先 01-09 共 9 档产品。该资产支持证券发 行总规模为人民币 9.56 亿元，其中优先级为 8.06 亿元，次级为 1.5 亿元，发行日期为 2019 年 11 月 19 日，最迟到期日为 2028 年 7 月 15 日。 说明 6：长江证券资产支持专项计划，根据《招商创融-联发集团应收账款资产支持专项计划 说明书》，本专项计划发行联发集团应收账款资产支持专项计划资产支持证券，分为优先 A 级资 产支持证券、优先 B 级资产支持证券和次级资产支持证券。该资产支持证券发行总规模为人民币 14.00 亿元，其中优先 A 级为 10.30 亿元，优先 B 级为 3.00 亿元，次级为 0.70 亿元，发行日期 为 2020 年 03 月 27 日，到期日为 2023 年 04 月 27 日。 42、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 未决诉讼 32,991,466.11 6,376,590.00 说明 1 待执行的亏损合同 17,560,000.00 17,560,000.00 说明 2 预计补偿金 1,588,670.42 1,588,670.42 说明 3 客户关爱基金 87,078,221.88 88,729,117.08 说明 4 合计 139,218,358.41 114,254,377.50 / 说明 1：未决诉讼系厦门建发农产品有限公司（简称“建发农产品”）向 Al Ghurair Resources LLC 采购法国大麦，因单据不符等因素，建发农产品拒收货物后，Al Ghurair Resources LLC 提 起仲裁，要求赔偿其损失。经仲裁，建发农产品需赔偿相应损失，据此确认预计负债。 说明 2：待执行的亏损合同主要系上海建发国际货运代理有限公司、上海建发国际货运代理 有限公司青岛分公司代理北新建材集团有限公司进口木材和仓储服务，由于货物丢失无法继续履 行合同产生的预计损失。 说明 3：预计补偿金系禾山公司由于被拆迁户未提供安置房产权办理资料以致未能予以办理 产权而产生的预计补偿金。 说明 4：客户关爱基金系本集团在销售产品后，对客户提供服务的一种承诺，用于非维保项 目的改造和品质、品牌提升，优先考虑影响安全性的改造和升级。为此，本集团在符合确认条件 的情况下，对由本集团开发且由本集团负责物业管理的已交付的项目确认预计负债。 43、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 213 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 政府补助 25,641,075.05 1,644,653.08 其他 50,248,100.00 合计 期末余额 形成原因 304,497.54 26,981,230.59 19,709,600.00 30,538,500.00 75,889,175.05 1,644,653.08 20,014,097.54 57,519,730.59 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 上海临港物流奉贤园专 项补贴 纸源网 O2O 电子商务服 务平台 二手车服务业发展引导 资金 文化产业发展专项资金 厦门湖里街道华美文创 改造补助款 厦门建发国际大厦节能 改造项目 厦门明发戴斯大酒店节 能改造项目 厦门天海花园酒店综合 节能改造项目 厦门同安黄金工业园与 湖里文创口岸光伏发电 项目 合计 本期 计入 本期计入 本期新增补 营业 其他收益 助金额 外收 金额 入金 额 期初余额 其 他 变 动 3,314,285.74 与资产相 关/与收益 相关 期末余额 与资产相 关 与资产相 732,669.22 关 与资产相 5,200,000.00 关 与资产相 8,000,000.00 关 与资产相 5,306,103.84 关 与资产相 3,283,495.00 关 与资产相 805,163.00 关 与资产相 36,000.00 关 3,314,285.74 926,426.76 193,757.54 3,555,346.92 1,644,653.08 8,000,000.00 5,306,103.84 3,361,725.00 78,230.00 805,163.00 60,000.00 24,000.00 312,023.79 8,510.00 303,513.79 304,497.54 26,981,230.59 25,641,075.05 1,644,653.08 与资产相 关 其他项目明细 项 目 永安兆顺购买债权 期初数 本期增加 本期减少 30,538,500.00 期末数 30,538,500.00 联发红莲半岛项目土地价款补贴 19,709,600.00 19,709,600.00 合 计 19,709,600.00 30,538,500.00 50,248,100.00 说明：永安兆顺购买债权项目系建发房产下属子公司永安兆顺房地产有限公司从永安天和房 地产开发有限公司（简称“永安天和公司”）原股东处购买其对永安天和公司的债权，因支付的 对价小于债权的公允价值确认的递延收益。 214 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 44、 其他非流动负债 项 期末数 目 期初数 中意-建发房产商业不动产债权投资计划 2,509,382,539.07 2,504,159,722.40 中意-联发集团商业不动产债权投资计划 500,869,444.44 500,869,444.45 中保投-厦门建发基础设施债权投资计划 3,999,000,000.00 小计 7,009,251,983.51 3,005,029,166.85 10,251,983.51 5,029,166.85 6,999,000,000.00 3,000,000,000.00 一年内到期的其他非流动负债 合 计 说明 1：中意-建发房产商业不动产债权投资计划，预计投资本金不超过 25.00 亿元，各期投 资资金的投资期限为七年，投资计划存续期间内投资资金采用固定利率形式计息，由本公司提供 担保。 说明 2：中意-联发集团商业不动产债权投资计划，预计投资本金不超过 5.00 亿元，各期投 资资金的投资期限为七年，投资计划存续期间内投资资金采用固定利率形式计息，由本公司提供 担保。 说明 3：中保投-厦门建发基础设施债权投资计划，预计投资本金不超过 55.00 亿元，各期投 资资金的投资期限为七年，投资计划存续期间内投资资金采用固定利率形式计息，由本公司提供 担保。 45、 股本 单位：万股 项 目 股份总数 本期增减（+、-） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 283,520.05 小计 期末数 283,520.05 46、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 资本溢价（股本溢价）2,370,928,123.20 136,739,092.50 其他资本公积 合计 125,934,676.70 本期减少 42,806,572.06 2,464,860,643.64 109,113.87 2,496,862,799.90 136,739,092.50 期末余额 125,825,562.83 42,915,685.93 2,590,686,206.47 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 说明 1：资本溢价本期增加 136,739,092.50 元，系： ① 联发集团下属子公司金原担保以担保赔偿准备（列报科目为其他流动负债）2,500.00 万 元及一般风险准备 2,000.00 万元转增资本，合并层面增加资本溢价，其中增加归属于母公司的股 本溢价 4,320.00 万元。 ② 建发房产在二级市场出售建发国际股票，累计减少对建发国际的持股数量 4,999 万股，因 出售建发国际股票导致持股比例变动，按照减少持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计 算的净资产份额与收取的对价之间的差额，累计增加资本公积（资本溢价）171,147,752.21 元, 其中增加归属于母公司的股本溢价 93,539,092.50 元。 说明 2：资本溢价本期减少 42,806,572.06 元，系： 215 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 ① 建发房产对建发国际债转股 26,684.64 万股，按照债转股后新增持股比例计算应享有建发 国际自购买日开始持续计算的净资产份额与可转债转换成本之间的差额，冲减资本公积（资本溢 价）72,704,155.01 元，其中冲减归属于母公司的股本溢价 39,735,728.88 元。 ② 建发房产对建发国际之子公司连江兆昌投资有限公司的持股比例发生变化，按照变动的持 股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额，与支付的对价之间的差额，减少 资本公积（资本溢价）5,123,169.56 元，其中减少归属于母公司的股本溢价 2,800,017.09 元。 ③建发房产项下同一控制企业合并，因支付的合并成本与应享有自购买日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，减少资本公积（资本溢价）495,528.39 元，其中减少归属于母公司的股本 溢价 270,826.09 元。 47、 其他综合收益 本期发生金额 项 目 减： 前期 计入 其他 本期所得税前 综合 发生额 收益 当期 转入 损益 期初余额 将重分类 进损益的 其他综合 收益 其中：权益 法下可转 损益的其 他综合收 益 外币 财务报表 折算差额 减： 前期 计入 其他 减： 综合 所得 收益 税费 当期 用 转入 留存 收益 49,250,632.22 46,885,231.40 -5,522,784.46 税后归属于 母公司 期末余额 税后归属于 少数股东 32,803,916.94 14,081,314.46 538,280.46 511,366.44 54,773,416.68 46,346,950.94 82,054,549.16 26,914.02 -5,011,418.02 32,292,550.50 14,054,400.44 87,065,967.18 48、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,299,544,270.19 1,299,544,270.19 合计 1,299,544,270.19 1,299,544,270.19 49、 一般风险准备 单位：元 币种：人民币 项目 风险补助 期初数 33,259,603.20 本期增加 本期减少 期末数 5,208,000.00 19,200,000.00 19,267,603.20 说明：一般风险准备系子公司金原担保获得的市级风险补助。 216 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 50、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 24,175,805,288.85 21,089,827,441.03 114,417,104.10 -39,445,727.10 调整后 期初未分配利润 24,290,222,392.95 21,050,381,713.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,274,299,643.65 1,376,593,524.88 -10,323,391.12 -624,112.14 说明 2 1,417,600,265.00 1,417,600,265.00 说明3 25,136,598,380.48 21,008,750,861.67 调整前 上期末未分配利润 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 股东其他投入和减少资本 说明 1 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 说明 1：调整本期期初未分配利润系会计政策变更影响。 说明 2：本期股东其他投入和减少资本-10,323,391.12 元，系建发汽车购买子公司的少数股 东权益，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，由于资本公积-资本溢价不足冲减，冲减未分配利润 10,323,391.12 元，冲减归属本公司母公司的金额 10,323,391.12 元。 说明 3：根据本公司 2020 年 6 月 9 日召开的 2019 年年度股东大会决议，本公司以 2019 年 12 月 31 日总股本 2,835,200,530 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共 计派发现金红利 1,417,600,265.00 元，上述现金红利已于本期派发完毕。 51、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 项目 上期发生额 收入 成本 收入 主营业务 156,460,892,313.78 149,831,397,959.70 其他业务 1,083,392,863.20 571,937,123.64 合计 157,544,285,176.98 150,403,335,083.34 成本 126,291,169,183.19 120,040,598,243.87 1,542,990,449.97 1,117,422,732.43 127,834,159,633.16 121,158,020,976.30 说明：本集团营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十五、1。 (2).合同产生的收入的情况 单位：元 币种：人民币 项目 2020 年度 供应链运营 房地产业务 板块间抵消 合计 按经营地区分类 境内 118,624,013,161.08 15,415,303,250.12 228,799,922.40 133,810,516,488.80 境外 23,733,768,688.18 23,733,768,688.18 217 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2020 年度 项目 供应链运营 合计 房地产业务 板块间抵消 合计 142,357,781,849.26 15,415,303,250.12 228,799,922.40 157,544,285,176.98 按收入确认时间 分类 一个时点履约 142,357,781,849.26 15,014,344,683.04 228,799,922.40 157,143,326,609.90 一段时间履约 400,958,567.08 合计 400,958,567.08 142,357,781,849.26 15,415,303,250.12 228,799,922.40 157,544,285,176.98 (3).履约义务的说明 √适用 □不适用 ① 销售商品业务：本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 ② 劳务业务：本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。 ③ 建造合同业务：满足某一时段内履行条件的，本公司在该时间内按照履约进度确认收入； 不满足某一时段内履行条件的，在完工交付时根据合同或交付文件确定的交易价格确认收入。 (4).分摊至剩余履约义务的说明 √适用 □不适用 本公司提供建造合同类业务属于在某一时段内履行的履约义务，本报告期末已签订合同、但 尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 4,149,557,278.73 元，其中： 1,196,727,278.73 元预计将于 2020 年度确认收入。 1,373,550,000.00 元预计将于 2021 年度确认收入 52、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 42,199,095.77 60,059,193.50 教育费附加 18,636,826.50 26,870,548.90 房产税 26,221,251.85 23,183,767.03 土地使用税 17,037,060.10 10,507,673.01 印花税 58,765,727.62 30,560,214.04 土地增值税 60,501,006.47 598,195,065.34 地方教育附加 12,608,559.59 16,660,326.59 其他税种 45,042,441.56 76,189,366.52 281,011,969.46 842,226,154.93 合计 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 53、 销售费用 √适用 □不适用 218 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 职工薪酬 本期发生额 上期发生额 1,127,987,906.63 1,091,970,255.27 港杂运杂费 1,041,459,642.01 广告宣传费 430,719,445.48 296,678,679.67 业务费 251,814,216.78 217,535,868.49 办公费 216,752,401.55 219,323,360.99 代理手续费 57,301,870.69 98,956,646.73 资产摊销及折旧 80,106,211.75 69,987,347.66 保险费 36,927,022.03 40,977,358.05 检验检疫费 21,316,586.00 交通费 14,559,397.69 10,212,748.63 中介服务费 28,144,179.86 53,793,107.48 低值易耗品 6,956,683.09 8,431,443.48 信息开发及应用费 3,214,150.73 10,305,899.41 其他 42,396,103.65 62,387,610.43 2,296,879,589.93 3,243,336,554.30 合计 54、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 66,301,005.66 65,957,922.40 办公费 17,938,445.19 7,504,865.99 业务费 4,559,191.69 7,378,696.18 中介服务费 6,317,680.62 5,481,465.78 资产摊销及折旧 7,679,523.00 9,126,858.33 信息开发及应用费 7,468,335.81 3,668,493.09 租赁费 7,462,092.40 9,475,319.18 交通费 1,324,835.11 1,353,668.50 广告宣传费 292,809.41 369,811.30 保险费 689,304.61 453,655.05 14,090,598.02 4,788,276.83 134,123,821.52 115,559,032.63 其他 合计 219 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 55、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 4,179,912.27 3,784,015.78 材料费 20,938.43 908,203.16 资产摊销及折旧 223,539.36 741,789.40 其他 134,591.53 269,867.09 4,558,981.59 5,703,875.43 合计 56、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 利息费用总额 减：利息资本化 利息费用 减：利息收入 2,513,553,156.42 2,017,808,206.19 1,814,195,783.98 1,473,480,847.74 699,357,372.44 544,327,358.45 273,929,693.33 176,687,963.24 -89,579.31 -19,773,186.89 167,300,042.59 129,538,196.76 592,638,142.39 477,404,405.08 汇兑损益 手续费及其他 合 计 上期发生额 57、 其他收益 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 100,032,254.96 46,944,798.48 304,497.54 844,647.54 99,727,757.42 46,100,150.94 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 11,902,008.54 851,533.08 其中：个税扣缴税款手续费 6,459,878.16 474,670.27 增值税加计抵减 5,442,130.38 376,862.81 47,796,331.56 一、计入其他收益的政府补助 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） 直接计入当期损益的政府补助（与收益相 关） 其他 合 计 111,934,263.50 项 目 本期发生额 上期发生额 86,421,489.21 125,071,012.27 58、 投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 220 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 处置长期股权投资产生的投资收益 本期发生额 上期发生额 167,548,682.72 136,038,218.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 7,935,693.22 -837,169.10 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 2,030,456.80 债权投资持有期间取得的利息收入 1,340,240.87 处置交易性金融资产取得的投资收益 66,848,233.97 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 衍生金融工具投资收益 116,421,072.34 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 32,602,662.72 -84,964,271.32 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 应收款项融资终止确认收益 -45,514,978.54 理财产品投资收益 72,875,850.13 其他 合计 140,309,405.88 89,816,388.92 568,007,265.97 345,935,722.79 说明：投资收益-其他系对联营单位及其股东的资金拆借利息。 59、 公允价值变动收益 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 交易性金融资产 上期发生额 -46,988,376.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 54,717,584.04 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 24,331,085.63 套期损益 15,665,700.07 合 计 -6,991,590.89 -19,750,292.64 34,967,291.40 60、 信用减值损失 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -235,291.79 应收账款坏账损失 -82,316,372.55 18,386,090.79 其他应收款坏账损失 -53,043,053.29 21,130,990.14 长期应收款坏账损失 -11,831,567.94 1,191,500.79 221 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 贷款减值损失 5,486,056.06 合同资产坏账损失 16,837,305.35 合 计 -125,102,924.16 -1,643,424.16 39,065,157.56 61、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项 目 存货跌价损失 本期发生额 上期发生额 -56,155,670.77 -27,710,598.69 62、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） 合计 上期发生额 3,234,154.09 2,735,110.53 3,234,154.09 2,735,110.53 63、 营业外收入 √适用 □不适用 项 目 本期发生额 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性 上期发生额 损益的金额 赔偿金、违约金收入 18,886,379.54 44,500,418.61 18,886,379.54 罚款收入 3,568,099.91 144,253.01 3,568,099.91 94,980.97 78,595.58 94,980.97 非流动资产毁损报废利得 无需支付的款项 1,202,583.96 其他 合 计 8,663,898.87 21,660,201.01 8,663,898.87 31,213,359.29 67,586,052.17 31,213,359.29 64、 营业外支出 项 目 本期发生额 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性 上期发生额 损益的金额 捐赠支出 25,504,880.00 违约金、赔偿金 9,423,186.63 8,450,379.70 9,423,186.63 罚款及滞纳金支出 1,738,465.11 20,253,329.37 1,738,465.11 非流动资产毁损报废损失 14,922.96 6,268.18 14,922.96 盘亏损失 27,654.12 222 / 275 25,504,880.00 27,654.12 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 预计负债 上期发生额 -26,614,876.11 -1,545,043.15 -26,614,876.11 4,102,962.13 445,679.30 4,102,962.13 14,197,194.84 27,610,613.40 14,197,194.84 其他 合 计入当期非经常性 损益的金额 本期发生额 计 65、 所得税费用 （1）所得税费用明细 单位：元 币种：人民币 项 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,147,327,341.76 1,505,173,484.16 递延所得税费用 -976,357,414.42 -855,244,415.88 1,170,969,927.34 649,929,068.28 合 目 计 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 4,343,679,250.94 2,474,673,088.41 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,085,919,812.75 618,668,272.10 子公司适用不同税率的影响 16,275,641.16 -7,336,683.54 调整以前期间所得税的影响 62,576,113.79 23,648,968.70 -324,167.79 -1,503,994.20 11,369,740.48 7,670,295.35 -3,510,282.01 -3,720,833.54 20,284,292.64 31,646,875.01 研发费用加计扣除 -325,455.64 -1,711,910.20 处置按权益法核算的长期股权投资产生的纳 税影响 8,903,254.71 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -21,605,372.30 可抵扣的其他权益工具分配 -10,310,680.22 其他 所得税费用 -18,537,386.50 1,717,029.78 1,105,465.10 1,170,969,927.34 649,929,068.28 66、 现金流量表项目 (1). 收到其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 223 / 275 上期发生额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 259,293,755.16 146,536,984.18 1,761,315,694.28 3,889,121,040.16 收存出担保保证金和存入担保保证金 28,853,198.17 41,249,565.52 收回发放贷款本金 850,961,262.33 157,276,321.37 12,938,289,119.07 2,462,942,493.74 982,701,764.24 222,267,037.91 16,821,414,793.25 6,919,393,442.88 利息收入 收到其他单位保证金或押金 收往来款、代收代付款 收代建费 主要明细合计 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等期间费用外，支付的其他与经营活动有关的现金主 要明细项目列示如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票、贷款保证金及信用证保证金 等受限的现金 307,284,061.07 404,518,010.82 银行手续费及额度占用费 152,245,656.15 114,756,712.42 支付其他单位押金及保证金 5,181,511,536.62 4,981,706,497.59 支付存出担保保证金 3,026,243,019.82 89,560,343.76 发放贷款本金 463,164,000.00 274,761,974.60 付代建款 787,577,872.42 436,667,275.27 13,264,641,980.68 3,562,740,937.18 23,182,668,126.76 9,864,711,751.64 付往来款、代收代付款 主要明细合计 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 资金往来及利息收入 6,537,467,591.60 1,862,619,182.74 非同一控制下企业合并支付的现金净额（负数） 54,391,758.91 合计 (4). 上期发生额 66,877.49 6,591,859,350.51 1,862,686,060.23 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 支付投资项目前期合作款 非关联方资金往来 上期发生额 988,388,350.00 4,448,284,848.09 224 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 联营企业资金往来 4,221,796,027.97 206,147,400.00 处置子公司收到的现金净额（负数） 1,813,263,600.89 16,906,160.50 处置收益权收到的现金净额（负数） 合计 (5). 42,559,002.36 10,483,344,476.95 1,254,000,912.86 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 收到非关联单位资金拆入款 本期发生额 上期发生额 5,301,739,710.48 390,341,550.00 收回信托业保证基金 511,084,945.76 5,000,000.00 收二级市场出售股票款 156,191,761.50 1,866,134.68 收到资产支持证券款 3,592,559,700.35 收基础设施债权投资计划 3,999,000,000.00 合计 (6). 13,560,576,118.09 397,207,684.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 支付少数股东股权收购款 上期发生额 56,953,224.00 60,823,056.58 偿还非关联单位资金拆入款 5,539,651,182.97 2,873,363,177.50 偿还永续债 1,300,000,000.00 500,000,000.00 付融资手续费 204,209,481.11 24,707,012.87 偿还ABS项目款 2,500,148,495.51 75,141,000.00 9,600,962,383.59 3,534,034,246.95 合计 67、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,172,709,323.60 1,824,744,020.13 加：资产减值准备 181,258,594.93 -11,354,558.87 固定资产折旧、投资性房地产折旧 202,519,445.36 212,639,881.22 225 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 16,961,515.25 15,522,671.24 长期待摊费用摊销 52,911,404.53 67,166,389.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -3,314,212.10 -2,807,437.93 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,991,590.89 -34,967,291.40 财务费用（收益以“－”号填列） 903,477,274.24 524,554,171.56 投资损失（收益以“－”号填列） -568,007,265.97 -345,935,722.79 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,382,414,771.32 -1,054,109,788.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 401,895,925.87 185,233,206.99 存货的减少（增加以“－”号填列） -45,521,965,208.96 -22,475,733,828.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,362,498,243.34 -11,385,310,559.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,006,390,524.53 29,676,140,361.62 -22,907,067,284.27 -2,804,218,484.49 现金的期末余额 21,648,818,887.64 24,381,767,579.00 减：现金的期初余额 29,148,128,808.55 18,912,033,998.73 -7,499,309,920.91 5,469,733,580.27 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 币种：人民币 项 目 本年发生额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,456,938.78 其中：新余市永越置业有限公司 14,456,938.78 厦门恒融晨房地产开发有限公司 连江兆汇沣置业有限公司 厦门市佰睿健康产业有限公司 226 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 本年发生额 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 54,456,434.20 其中：新余市永越置业有限公司 64,675.29 厦门恒融晨房地产开发有限公司 25,258,102.62 连江兆汇沣置业有限公司 603,000.00 厦门市佰睿健康产业有限公司 28,530,656.29 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -39,999,495.42 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 59,400,000.00 其中：南京荟宏置业有限公司 厦门兆特置业有限公司（含全资子公司厦门兆旻隆房地产开发 有限公司） 厦门市品传御置业有限公司 莆田联欣盛电商产业园开发有限公司 59,400,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,831,189,866.04 其中：南京荟宏置业有限公司 1,807,114,186.72 厦门兆特置业有限公司（含全资子公司厦门兆旻隆房地产开发 有限公司） 6,149,414.17 厦门市品传御置业有限公司 莆田联欣盛电商产业园开发有限公司 17,926,265.15 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 -1,771,789,866.04 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 21,648,818,887.64 29,148,128,808.55 62,087.20 37,205.66 可随时用于支付的银行存款 20,512,251,935.44 28,723,771,523.69 可随时用于支付的其他货币资金 1,136,504,865.00 424,320,079.20 21,648,818,887.64 29,148,128,808.55 一、现金 其中：库存现金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 227 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 68、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 13,127,135,244.26 其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑 汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等 存货 57,024,766,512.82 用于抵押借款及期货交易质押 固定资产 98,948,049.87 用于抵押借款 应收款项融资 28,948,338.50 银行授信质押 一年内到期的存出保证金 23,000,000.00 存出保证金 债权投资 13,863,915.54 存出担保保证金 投资性房地产 2,895,178,613.17 用于抵押借款 长期股权投资 1,215,970,693.54 用于质押借款 合计 74,427,811,367.70 / 其他说明： 说明 1：用于质押借款和抵押借款的期末所有权受到限制的资产情况详见本附注七、23、31、 33。 说明 2：长期股权投资为联发集团持有的厦门文都软件教育投资有限公司 100%股权；联发集 团子公司厦门联发（集团）房地产有限公司持有的福建省联发英良置业有限公司 63%股权；建发 房产子公司嘉昱（香港）有限公司持有的 TSCF Lushan(HK) Holdings Co.,Limited100%股权。 说明 3：联发集团以其湖里大道 18 号物业五年内的租赁收益权、子公司厦门联发商置有限公 司湖里大道 22 号物业五年内的租赁收益权作为质押担保，取得长期借款期末余额 52,844,318.23 元。 69、 外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 货币资金 期末折算人民币余额 4,706,127,331.77 其中：美元 578,413,739.10 7.0795 4,094,880,065.96 港币 591,105,740.46 0.9134 539,915,983.34 欧元 5,352,578.35 7.9610 42,611,876.24 日元 3,817,122.00 0.0658 251,166.63 英镑 176,176.46 8.7144 1,535,272.14 澳元 2,542,446.65 4.8657 12,370,782.66 232,767.51 5.1843 1,206,736.60 232,539,797.00 0.0059 1,371,984.80 408,747.85 1.6531 675,701.07 加拿大元 韩元 林吉特 228 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 瑞士法郎 99,823.69 7.4434 743,027.65 塔卡 564,868.55 0.0828 46,771.12 泰铢 5,857,678.87 0.2293 1,343,165.76 871,987.39 5.0813 4,430,829.52 15,754,434,568.00 0.0003 4,726,330.37 174,805.83 0.1009 17,637.91 新加坡元 越南盾 卢布 应收账款 1,120,183,445.37 其中：美元 157,319,942.64 7.0795 1,113,746,533.92 欧元 808,555.64 7.9610 6,436,911.45 其他应收款 287,458,050.73 其中：美元 25,818,056.64 7.0795 182,778,931.98 港币 112,685,058.44 0.9134 102,926,532.38 澳元 77,921.68 4.8657 379,143.52 欧元 140,000.00 7.9610 1,114,540.00 2,910.00 5.1843 15,086.31 812,721,786.00 0.0003 243,816.54 加拿大元 越南盾 短期借款 5,934,958,897.35 其中：美元 724,299,532.76 7.0795 5,127,678,542.17 港币 724,257,758.06 0.9134 661,537,036.21 欧元 69,687.20 7.9610 554,779.80 加拿大元 3,586,240.00 5.1843 18,592,144.03 澳元 26,018,125.89 4.8657 126,596,395.14 应付账款 5,075,753,299.68 其中：美元 660,137,381.53 7.0795 4,673,442,592.54 欧元 42,020,206.14 7.9610 334,522,861.08 港币 105,394.30 0.9134 96,267.15 日元 214,420,660.80 0.0658 14,108,879.48 英镑 738,837.95 8.7144 6,438,529.43 加拿大元 1,289.10 5.1843 6,683.08 瑞士法郎 693,803.20 7.4434 5,164,254.74 澳元 7,078,364.46 4.8657 34,441,197.95 林吉特 3,672,942.67 1.6531 6,071,741.53 新加坡元 287,385.65 5.0813 1,460,292.70 229 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他应付款 580,951,648.59 其中：美元 10,057,263.04 7.0795 71,200,393.69 澳元 83,284,395.49 4.8657 405,236,883.14 欧元 1,218,532.61 7.9610 9,700,738.11 港币 99,845,626.06 0.9134 91,198,994.84 韩元 607,800,909.24 0.0059 3,586,025.36 加拿大元 5,136.62 5.1843 26,629.78 林吉特 1,199.97 1.6531 1,983.67 一年内到期的非流动负债 其中：美元 5,316,936,287.15 751,032,740.61 7.0795 5,316,936,287.15 长期借款 892,515,596.34 其中：美元 120,248,963.54 7.0795 851,302,537.38 澳元 3,347,078.69 4.8657 16,285,880.78 港币 27,290,538.84 0.9134 24,927,178.18 （2）境外经营实体 子公司名称 主要经营地 记账本位币 昌富利（香港）贸易有限公司 香港 港币 香港天源贸易有限公司 香港 港币 恒裕通有限公司 香港 港币 香港海裕有限公司 香港 港币 Megrez Shipping Co., Limited 香港 港币 Merak Shipping Co., Limited 香港 港币 Alioth Shipping Co., Limited 香港 港币 Alkaid Shipping Co., Limited 香港 港币 Dubhe Shipping Co., Limited 香港 港币 Mizar Shipping Co., Limited 香港 港币 Phecda Shipping Co., Limited 香港 港币 香港建发海事有限公司 香港 港币 英属维尔京群岛 港币 香港建富海洋工程有限公司 香港 港币 香港建荣航运有限公司 香港 港币 香港建盛航运有限公司 香港 港币 建洋航运有限公司 230 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 子公司名称 主要经营地 记账本位币 香港裕合通有限公司 香港 港币 香港纸源有限公司 香港 港币 香港恒驰国际公司 香港 港币 Rocksolid Shipping Company Limited 香港 港币 Woodside Shipping Company Limited 英属维尔京群岛 港币 PROCHAIN SERVICE CO., LIMITED 香港 港币 厦联发有限公司 香港 港币 兆益发展有限公司 香港 港币 益鸿国际有限公司 香港 港币 益能国际有限公司 香港 港币 嘉昱（香港）有限公司 香港 港币 Global Touch Holdings Limited 香港 港币 New Merit Holdings Limited 香港 港币 宝石置业有限公司 香港 港币 利百（荷兰）有限公司 香港 港币 利百控股有限公司 香港 港币 益悦（香港）有限公司 香港 港币 建发国际投资集团有限公司 香港 港币 利驰（香港）有限公司 香港 港币 利杰（香港）有限公司 香港 港币 建发置业（香港）集团有限公司 香港 港币 建悦控股有限公司 香港 人民币 TSCF Lushan (HK) Holdings Co., Limited 香港 人民币 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 美元 欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 美元 C&D (USA) INC. 芝加哥 美元 C&D MIDDLE EAST DMCC 迪拜 美元 JF RESOURCES (CAMBODIA) CO., LTD 金边 美元 Li Chi International Limited 英属维尔京群岛 美元 Lee Jie International Limited 英属维尔京群岛 美元 CDMA Australia Pty Ltd. 悉尼 澳币 LFMA Australia Pty Ltd. 悉尼 澳币 Metro Award Tallawong Pty Ltd. 悉尼 澳币 231 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 子公司名称 主要经营地 记账本位币 Metro Politan Investments Holding Group Pty Ltd. 悉尼 澳币 C&D (CANADA) IMPORT & EXPORT INC. 多伦多 加拿大元 越南天源贸易有限公司 胡志明市 越南盾 建发金属韩国株式会社 首尔 韩元 GETOP (THAILAND) CO., LTD 曼谷 泰铢 CHEONGFULI (MALAYSIA) SDN BHD 吉隆坡 林吉特 70、 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 在大宗商品供应链服务过程中，受宏观经济、市场供需等因素影响，商品价格波动频繁，为 规避商品价格风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。本公司的套期均为公允价值 套期。 本公司使用衍生金融工具（主要为商品期货合约）对部分存货及尚未确认的确定采购承诺进 行套期，以此来规避本公司承担的存货价格波动风险，以及随着存货市场价格的波动，尚未确认 的确定采购承诺的公允价值发生波动的风险。 本公司套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。公允价值套 期对当期损益影响如下： 单位：元 币种：人民币 被套期项目 名称 采购合同的 确定承诺 存货 套期 工具 品种 期货 合约 期货 合约 合计 本年套期工 具 利得或损失 ① 本年被套期 项目 公允价值变 动② 本年套期损 益（计入损 益）③=①+ ② 套期工具累 计 利得或损失 ④ 被套期项目 累计公允价 值变动⑤ 累计套期损 益（计入损 益） ⑥=④+⑤ 15,414,470.51 -16,221,832.84 -807,362.33 15,414,470.51 -16,221,832.84 -807,362.33 -5,702,615.42 22,175,677.82 16,473,062.40 34,620,119.50 -15,979,078.86 18,641,040.64 9,711,855.09 5,953,844.98 15,665,700.07 50,034,590.01 -32,200,911.70 17,833,678.31 71、 政府补助 （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 单位：元 币种：人民币 计入当期损 计入当期损 益的金额 益列报项目 金额 资产负债表 列报项目 文化产业发展专项资金 10,000,000.00 递延收益 其他收益 厦门湖里街道华美文创改造补助款 6,342,261.00 递延收益 其他收益 厦门建发国际大厦节能改造项目 5,378,760.00 递延收益 厦门明发戴斯大酒店节能改造项目 1,317,539.00 递延收益 厦门天海花园酒店综合节能改造项目 240,000.00 递延收益 24,000.00 其他收益 厦门同安黄金工业园与湖里文创口岸光 伏发电项目 1,000,000.00 递延收益 8,510.00 其他收益 上海临港物流奉贤园专项补贴 3,657,142.87 递延收益 补助项目 232 / 275 78,230.00 其他收益 其他收益 其他收益 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损 计入当期损 益的金额 益列报项目 纸源网 O2O 电子商务服务平台 4,554,773.13 递延收益 193,757.54 二手车服务业发展引导资金 5,200,000.00 递延收益 补助项目 合 计 37,690,476.00 其他收益 其他收益 304,497.54 （2）与收益相关的政府补助 种类 本期计入损益的 金额 单位：元 币种：人民币 计入当期损益列报项 目 浦东新区经济发展财政扶持资金 财政拨款 23,188,000.00 其他收益 信用险补贴 财政拨款 19,120,572.30 其他收益 其他与收益相关的补助 财政拨款 57,419,185.12 其他收益 补助项目 合 计 99,727,757.42 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 股权 取得 比例 （%） 单位：元 币种：人民币 购买 日至 期末 购买日至期 购买日的确 被购 末被购买方 定依据 买方 的净利润 的收 入 股权 取得 方式 购买日 2020-3-14 40.00 购买 2020-3-14 控制权转移 -308,679.22 厦门恒融晨 2020-6-1 80.00 购买 2020-6-1 控制权转移 -2,201,296.13 桐庐兆银 2020-6-9 80.00 购买 2020-6-9 控制权转移 1,200.00 中天浩宇 2020-6-23 90.00 购买 2020-6-23 控制权转移 -52.50 厦门佰睿健 康（说明 2） 2020-6-29 24,000,000.00 51.00 购买 2020-6-29 控制权转移 新余永越 2020-6-30 14,456,938.78 51.00 购买 2020-6-30 控制权转移 被购买方名 称 股权取得 时点 连江兆汇沣 股权取得成 本 其他说明： 说明 1：连江兆汇沣置业有限公司（简称“连江兆汇沣”）、厦门恒融晨房地产开发有限公 司（简称“厦门恒融晨”）、桐庐兆银建设发展有限公司（简称“桐庐兆银”）、贵州中天浩宇 房地产开发有限公司（简称“中天浩宇”）、厦门市佰睿健康产业有限公司（简称“佰睿健康”）、 新余市永越置业有限公司（简称“新余永越”）。 说明 2：2018 年 7 月建发房产旗下厦门益睿投资管理有限公司（以下简称“厦门益睿”）与 上海佰仁健康产业有限公司（以下简称“上海佰仁”）投资设立合资公司厦门市佰睿健康产业有 233 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 限公司（以下简称“厦门佰睿健康”），其中厦门益睿持有厦门佰睿健康 49%股权，上海佰仁持 有厦门佰睿健康 51%股权。根据厦门佰睿健康的公司章程规定，厦门佰睿健康由上海佰仁控股。 2020 年 6 月厦门益睿、上海佰仁签订股权转让协议，厦门益睿收购上海佰仁持有厦门佰睿健康 51% 的股权，股权转让完成后，厦门佰睿健康成为厦门益睿全资子公司。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 连江兆汇沣 厦门恒融晨 -101,100.00 15,248,901.04 桐庐兆银 —现金 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公 允价值份额的金额 （续） 101,100.00 -15,248,901.04 合并成本 中天浩宇 —现金 新余永越 24,000,000.00 14,456,938.78 合并成本合计 24,000,000.00 14,456,938.78 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公 允价值份额的金额 (3). 厦门佰睿健康 24,057,547.23 7,084,336.66 -57,547.23 7,372,602.12 购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 流动资产 连江兆汇沣 厦门恒融晨 购买日公允价值 购买日账面价值 357,823,000.00 357,823,000.00 3,848,941,669.31 3,827,151,766.92 非流动资产 流动负债 购买日公允价值 购买日账面价值 31,278.17 358,075,750.00 31,278.17 358,075,750.00 3,829,911,821.18 3,829,911,821.18 非流动负债 净资产 -252,750.00 -252,750.00 19,061,126.30 -2,728,776.09 减：少数股东权益 -151,650.00 -151,650.00 3,812,225.26 -545,755.22 取得的净资产 -101,100.00 -101,100.00 15,248,901.04 -2,183,020.87 (续) 项 目 桐庐兆银 购买日公允价值 购买日账面价值 流动资产 中天浩宇 购买日公允价值 购买日账面价值 920.00 非流动资产 234 / 275 920.00 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项 目 桐庐兆银 购买日公允价值 中天浩宇 购买日账面价值 流动负债 购买日公允价值 购买日账面价值 920.00 920.00 非流动负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 (续) 项 目 厦门佰睿健康 购买日公允价值 购买日账面价值 新余永越 购买日公允价值 购买日账面价值 流动资产 29,751,010.27 29,751,010.27 765,097,753.74 765,097,753.74 非流动资产 22,166,110.41 19,684,734.91 42,756.71 41,900.52 流动负债 4,745,459.44 4,745,459.44 751,249,654.26 751,249,654.26 47,171,661.24 44,690,285.74 13,890,856.19 13,890,000.00 6,806,519.53 6,806,100.00 7,084,336.66 7,083,900.00 非流动负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 (4). 47,171,661.24 44,690,285.74 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √适用 □不适用 单位：元 购买日之前 购买日之前原持 购买日之前原 购买日之前原 原持有股权 有股权在购买日 被购买方 持有股权在购 持有股权在购 按照公允价 的公允价值的确 名称 买日的账面价 买日的公允价 值重新计量 定方法及主要假 值 值 产生的利得 设 或损失 佰睿健康 20,158,667.15 23,114,133.00 2,955,465.85 235 / 275 第三方评估价值 币种：人民币 购买日之前与 原持有股权相 关的其他综合 收益转入投资 收益的金额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 丧失控制 与原子公 处置价款与处 丧失控 按照公允价 权之日剩 司股权投 股权 置投资对应的 制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 值重新计量 余股权公 资相关的 股权处置 处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的 合并财务报表 日剩余 子公司名称 日剩余股权的 日剩余股权的 剩余股权产 允价值的 其他综合 价款 比例 方式 权的时点 确定依据 层面享有该子 股权的 账面价值 公允价值 生的利得或 确定方法 收益转入 （%） 公司净资产份 比例 损失 及主要假 投资损益 额的差额 （%） 设 的金额 南京荟宏置业有 最有利市 2020-1-1 公司章程修改生效 49% 343,000,000.00 341,372,267.31 -1,627,732.69 限公司（说明 1） 场价格 厦门市品传御置 99,312.33 100.00股权转让 2020-5-29 转让协议履行完毕 1,382,966.71 业有限公司 厦门兆特置业有 限公司（含全资子 被动丧失 最有利市 公司厦门兆旻隆 1.00 2020-6-24 增资协议履行完毕 -215,721.19 49.5% 252,500,000.00 252,284,278.81 -215,721.19 控制权 场价格 房地产开发有限 公司）（说明 2） 莆田联欣盛 118,800,000 80.00股权转让 2020-6-23 转让协议履行完毕 14,707,583.96 其他说明： √适用 □不适用 说明 1：根据 2020 年 1 月通过的南京荟宏置业有限公司（以下简称“南京荟宏”）股东会决议，修改公司章程条款为“所有董事会决议需经所有董 事一致通过方为有效”，修改公司章程后，本集团对南京荟宏的财务及经营政策失去控制权。 说明 2：根据 2020 年 6 月通过的厦门兆特置业有限公司（以下简称“厦门兆特”）股东会决议，公司注册资本由 5,000 万元增加至 6,000 万元，增 资后厦门益悦置业有限公司持有厦门兆特 40.5%的股权，厦门特工开发有限公司持有厦门兆特 50.5%的股权，并变更厦门兆特董事会成员，变更后对厦门 兆特的财务及经营政策失去控制权。 236 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 3、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 （1）本期新设成立纳入合并范围的子公司或孙公司 ① 供应链下属子公司 建发东方（大连）物产有限公司、南京建尔发医疗科技有限公司、安徽建发纸业有限公司、厦门栢瑞供应链服务有限公司、云南恒讯驰汽车服务有 限公司、广州建发国际货运代理有限公司。 ② 建发房产下属子公司 南安汇嘉物业管理有限公司、龙岩利盈房地产开发有限公司、龙岩利恒房地产开发有限公司、厦门兆芸隆房地产开发有限公司、北京兆丰建融置业 有限公司、福建兆驰房地产有限公司、杭州兆申房地产开发有限公司、福州兆鸿房地产开发有限公司、厦门景呈珑房地产开发有限公司、厦门景裕珑房 地产开发有限公司、成都兆欣麟房地产开发有限公司、建瓯悦城商业管理有限公司、杭州兆欣房地产有限公司、无锡建新房地产开发有限公司、苏州兆 达房地产开发有限公司、南京兆祥房地产开发有限公司、厦门兆旭建设发展有限公司、苏州圣宏房地产开发有限公司、苏州欣吉房地产开发有限公司、 南平嘉达房地产有限公司、苏州友运房地产开发有限公司、上海兆闵房地产开发有限公司、上海兆仁房地产开发有限公司、莆田品悦装修工程有限公司、 桐庐银悦商业发展有限公司、厦门兆欣珑房地产开发有限公司、厦门兆和珑房地产开发有限公司、漳州利盛房地产开发有限公司、厦门益华圆投资有限 公司、闽侯怡家园物业管理有限公司。 ③ 联发集团下属子公司 南昌联耀置业有限公司、南昌联盈置业有限公司、厦门联永盛置业有限公司、柳州联泰置业有限公司、南昌联美置业有限公司、柳州联欣置业有限 公司、莆田联晟物业服务有限公司、厦门联发城铁置业有限公司。 （2）本期不再纳入合并范围内的子公司或孙公司 本期注销的子公司或孙公司：东台市建发仓储有限公司、太仓建发仓储有限公司、济南普中汇富置业有限公司。 237 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 加拿大 多伦多 美国芝 加哥 加拿大 多伦多 美国芝 加哥 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 昌富利（香港）贸易有限公司 C&D (CANADA)IMPORT&EXPORT INC. 业务性质 持股比例(%) 直接 间接 取得 方式 贸易 100 投资设立 贸易 100 投资设立 新加坡 贸易 100 投资设立 香港 香港 贸易 100 同一控制下企 业合并 厦门建发高科有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发化工有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发农产品有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发通商有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发通讯有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发物产有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门星原投资有限公司 厦门 厦门 投资业务 100 投资设立 厦门建发信息技术有限公司 厦门 厦门 信息技术 100 投资设立 天津金晨房地产开发有限责任公司 天津 天津 房地产开发 100 非同一控制下 企业合并 厦门建发家居有限公司 厦门 厦门 家居贸易 恒裕通有限公司 香港 香港 贸易 100 厦门建发恒远文化发展有限公司 厦门 厦门 文化投资 95 5 投资设立 厦门建益达有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 福建德尔医疗实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100 投资设立 厦门建发原材料贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门星原融资租赁有限公司 厦门 厦门 融资租赁 93.036 6.964 投资设立 厦门建发物资有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建宇实业有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 福建省船舶工业贸易有限公司 福州 福州 贸易 51 厦门建发船舶贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 98.79 1.21 厦门建发铝业有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门世拓矿业有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 C&D (USA) INC. 238 / 275 70 投资设立 投资设立 非同一控制下 企业合并 同一控制下企 业合并 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 子公司 名称 持股比例(%) 主要经 营地 注册地 业务性质 厦门盛隆资源有限公司 厦门 厦门 贸易 51 厦门建发金属有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发能源有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发轻工有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 厦门建发恒驰金融信息技术服务有 限公司 厦门 厦门 金融服务业 95 5 投资设立 厦门建发纸业有限公司 厦门 厦门 贸易 95 5 投资设立 建发物流集团有限公司 厦门 厦门 物流业务 95 5 投资设立 建发（上海）有限公司 上海 上海 贸易 97.5 2.5 投资设立 厦门建发汽车有限公司 厦门 厦门 95 5 投资设立 厦门建发国际酒业集团有限公司 厦门 厦门 60 40 投资设立 联发集团有限公司 厦门 厦门 房地产开发 95 建发房地产集团有限公司 厦门 厦门 房地产开发 54.654 汽车贸易、 服务 贸易、批发 零售 直接 间接 取得 方式 投资设立 同一控制下企 业合并 同一控制下企 业合并 说明 1：本集团三级子公司信息如下： 供应链板块三级子公司共有 195 家，其中非同一控制下企业合并子公司 10 家，同一控制下企 业合并子公司 3 家，直接投资设立子公司 182 家。 建发房产三级子公司共有 365 家，其中非同一控制下企业合并子公司 46 家，同一控制下企业 合并子公司 1 家，直接投资设立子公司 318 家。 联发集团三级子公司 147 家，其中非同一控制下企业合并子公司 20 家，同一控制下企业合并 子公司 3 家，直接投资设立子公司 124 家。 说明 2：持有子公司半数以下表决权但仍控制子公司的说明： 建发房产持有泉州兆悦置业有限公司、龙岩恒富房地产开发有限公司、杭州鑫建辉实业有限 公司、上海兆承房地产开发有限公司、南京美业房地产发展有限公司、南平市建阳区嘉盈房地产 有限公司、厦门翥飔飏投资合伙企业（有限合伙）、太仓禹洲益龙房地产开发有限公司、连江兆 瑞房地产开发有限公司、连江兆融投资有限公司、厦门兆淳置业有限公司、宁德兆行房地产有限 公司、漳州怡家园月港物业服务有限公司的股权比例未超过 50.00%，但由于建发房产拥有对上述 公司的权利，通过参与上述公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对上述公司的权利 影响其回报金额，能够对上述公司实施控制，故将其纳入合并范围。 联发集团持有泉州世茂世悦置业有限公司、沧銮（厦门）置业有限公司、CDMA Australia Pty Ltd.、LFMA Australia Pty Ltd.，Metro Award Tallawong Pty Ltd.的股权比例未超过 50.00%， 但由于联发集团拥有对上述公司的权利，通过参与上述公司的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对上述公司的权利影响其回报金额，能够对上述公司实施控制，故将其纳入合并范围。 说明 3：其他纳入合并范围的主体情况： 福州北纬 25 度项目由建发房产控制，该项目系建发房产与自然人欧启建和杨燕山合作开发的 房地产项目。根据协议，建发房产享有项目 51.00%收益权，并通过主导项目管理、销售管理、财 务管理行使控制权。 239 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 少数股东持股 比例（%） 子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股 利 期末少数股东权益余额 建发房产 45.346 80,579.62 83,006.65 2,645,288.13 联发集团 5.00 9,635.93 6,124.27 769,188.19 说明：少数股东持股比例仅指本公司合并报表层面的少数股东，其他少数股东项目包含了本公司合并报表层面的少数股东、子公司合并报表层面的 少数股东及计入权益工具的永续债持有者。 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 期末余额 期初余额 子公司名 称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 建发房产 17,886,146.77 1,670,618.51 19,556,765.28 10,278,714.10 5,583,832.09 15,862,546.19 15,283,028.22 1,520,276.05 16,803,304.27 8,988,336.30 4,117,766.57 13,106,102.87 联发集团 8,141,417.76 751,612.42 8,893,030.18 5,073,666.36 2,162,144.43 7,235,810.79 7,627,648.36 739,731.46 8,367,379.82 4,377,980.27 2,309,186.77 6,687,167.04 单位:万元 币种:人民币 本期发生额 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 建发房产 1,034,625.76 191,654.27 196,384.01 -1,110,950.77 393,019.86 联发集团 741,431.20 45,732.38 46,394.29 -162,852.07 614,983.50 240 / 275 综合收益总 额 经营活动现金 流量 38,305.22 38,396.22 451,321.36 63,614.94 63,616.10 -263,546.15 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用 □不适用 本集团在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易对归属于母公司所有者权 益和少数股东权益的影响金额详见本附注七、46 及本附注七、50。 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 合营企业或联营企业 主要 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计 直接 间接 处理方法 经营地 注册 地 业务性质 澳晟矿业 天津 天津 进出口贸易 厦门紫金铜冠投资发展有限公司 紫金铜冠 厦门 厦门 四川永丰浆纸股份有限公司（含 泸州永丰浆纸有限责任公司） 永丰浆纸 乐山 乐山 厦门船舶重工股份有限公司 厦船重工 厦门 厦门 厦门东南智慧物流港有限公司 智慧物流港 厦门 厦门 厦门建发航运有限公司 建发航运 厦门 厦门 中电建国际贸易服务（福建）有 限公司 中电建国际 厦门 厦门 厦门现代码头有限公司 现代码头 厦门 厦门 厦门同顺供应链管理有限公司 同顺供应链 厦门 厦门 贸易 30.00 权益法 厦门亚泰鑫贸易有限公司 亚泰鑫 厦门 厦门 贸易 49.00 权益法 和易通(厦门)信息科技有限公司 和易通 厦门 厦门 软件开发 40.00 权益法 京嘉贺（厦门）品牌设计有限公 司 京嘉贺 厦门 厦门 设计服务 40.00 权益法 厦门世纪唯酷信息科技有限公司 世纪唯酷 厦门 厦门 贸易 20.00 权益法 北京华电罗普特科技有限公司 华电罗普特 北京 北京 技术开发 30.00 权益法 唐山市厦发佳源钢铁精密加工有 限公司 厦发佳源 唐山 唐山 35.00 权益法 浙江明升户外用品有限公司 浙江明升 湖州 湖州 20.00 权益法 华邮数字文化技术研究院（厦门） 有限公司 华邮数字 厦门 厦门 软件开发 33.50 上海众承房地产开发有限公司 上海众承 上海 上海 房地产业 37.50 权益法 张家港众合房地产开发有限公司 张家港众合 张家港 张家港 房地产业 25.00 权益法 联营企业名称 简称 ①合营企业 澳晟（天津）矿业有限公司 50.00 权益法 ②联营企业 241 / 275 矿业投资及 贸易 纸制品生产 和销售 船舶制造安 装修理 港口装卸及 仓储服务 14.00 权益法 40.00 权益法 20.00 权益法 20.00 权益法 货物运输 24.00 权益法 贸易 25.00 权益法 码头建设经 25.00 12.50 营及仓储 金属材料加 工及销售 服装研发生 产和销售 权益法 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 主要 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计 直接 间接 处理方法 经营地 注册 地 业务性质 龙岩利荣 龙岩 龙岩 房地产业 30.00 权益法 连江融建房地产开发有限公司 连江融建 连江 连江 房地产业 65.00 权益法 福州市鸿腾房地产开发有限公司 福州鸿腾 福州 福州 房地产业 33.00 权益法 杭州锦祥房地产有限公司 杭州锦祥 杭州 杭州 房地产业 49.00 权益法 南京德建置业有限公司 南京德建 南京 南京 房地产业 49.00 权益法 南京嘉阳房地产开发有限公司 南京嘉阳 南京 南京 房地产业 40.00 权益法 宁德嘉行房地产开发有限公司 宁德嘉行 宁德 宁德 房地产业 50.00 权益法 厦门益武地置业有限公司（含厦 门兆玥珑房地产开发有限公司） 厦门益武地 厦门 厦门 房地产 49.00 权益法 无锡嘉合置业有限公司 无锡嘉合 无锡 无锡 房地产业 49.00 权益法 武汉兆悦城房地产开发有限公司 武汉兆悦城 武汉 武汉 房地产业 49.00 权益法 长沙芙茂置业有限公司 长沙芙茂 长沙 长沙 房地产业 49.00 权益法 长沙天海易企业管理有限公司 （含厦门兆祁云房地产开发有限 长沙天海易 公司、长沙兆泽房地产有限公司） 长沙 厦门 房地产业 49.00 权益法 武夷山嘉恒房地产有限公司 武夷山嘉恒 南平 南平 房地产业 50.00 权益法 南平兆恒 南平 南平 房地产业 45.00 权益法 无锡建源 无锡 无锡 房地产业 51.00 权益法 杭州致烁 杭州 杭州 房地产业 26.00 权益法 利盛中泰 漳州 厦门 房地产业 50.00 权益法 J-Bridge Investment Co., Ltd. J-BCo.,Ltd 英属维 英属维 尔京群 尔京群 岛 岛 投资管理 50.00 权益法 长沙楚茂企业管理有限公司 （含长沙源茂置业有限公司） 长沙楚茂 长沙 长沙 房地产业 49.00 权益法 杭州绿城凤起置业有限公司 杭州凤起 杭州 杭州 房地产业 30.00 权益法 福建厦门高铁综合开发有限公司 福建厦门高铁 厦门 厦门 房地产业 30.00 权益法 南平市汇禾物业管理有限公司 南平汇禾物业 南平 南平 物业 49.00 权益法 中交（长沙）置业有限公司 中交长沙 长沙 长沙 房地产业 49.00 权益法 厦门兆特置业有限公司（含厦门 兆旻隆房地产开发有限公司） 厦门兆特 厦门 厦门 房地产业 49.50 权益法 南京荟宏置业有限公司 南京荟宏 南京 南京 房地产业 49.00 权益法 宏发科技股份有限公司 宏发科技 厦门 厦门 生产和销售 电子元器件 10.66 权益法 联营企业名称 简称 龙岩利荣房地产开发有限公司 南平兆恒武夷房地产开发有限公 司 无锡建源房地产开发有限公司 （含无锡润民置业发展有限公 司） 杭州致烁投资有限公司 （含杭州绿城申润置业有限公 司） 厦门利盛中泰房地产有限公司 （含漳州市滨北置业有限公司） 242 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 主要 经营地 注册 地 业务性质 重庆融联盛 重庆 重庆 房地产开发 厦门华联电子股份有限公司 华联电子 厦门 厦门 厦门联宏泰投资有限公司（含中 冶置业（福建）有限公司） 厦门联宏泰 厦门 厦门 厦门辉煌装修工程有限公司 辉煌装修 厦门 厦门 厦门蓝城联发投资管理有限公司 厦门蓝城 厦门 南昌万湖房地产开发有限公司 南昌万湖 厦门禹联泰房地产开发有限公司 国信弘盛联发（厦门）股权投资 基金管理有限公司 联营企业名称 简称 重庆融联盛房地产开发有限公司 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计 直接 间接 处理方法 30.00 权益法 34.49 权益法 40.00 权益法 装修业 25.00 权益法 厦门 投资管理 30.00 权益法 南昌 南昌 房地产开发 30.00 权益法 厦门禹联泰 厦门 厦门 房地产开发 49.00 权益法 国信弘盛联发 厦门 厦门 投资管理、资 产管理 20.00 权益法 赣州航城置业有限公司 赣州航城 赣州 赣州 房地产开发 49.00 权益法 莆田联欣盛电商产业园商业运营 管理有限公司 莆田联欣盛 莆田 莆田 商业运营管 理、物业管理 40.00 权益法 南昌建美房地产有限公司 南昌建美 南昌 南昌 房地产开发 21.00 权益法 厦门蓝联欣企业管理有限公司 厦门蓝联欣 厦门 厦门 企业管理、咨 询 49.00 权益法 南昌正润置业有限公司 南昌正润 南昌 南昌 房地产开发 23.00 权益法 赣州碧联房地产开发有限公司 赣州碧联 赣州 赣州 房地产开发 50.00 权益法 厦门联发天地园区开发有限公司 天地园区开发 厦门 厦门 房地产经营、 物业管理 60.00 权益法 广西盛世泰房地产开发有限公司 广西盛世泰 南宁 南宁 房地产开发 30.00 权益法 南宁招商汇众 南宁 南宁 房地产开发 24.50 权益法 南昌联碧旅 南昌 南昌 房地产开发 40.00 权益法 莆田联福城 莆田 莆田 房地产开发 33.40 权益法 苏州屿秀房地产开发有限公司 苏州屿秀 苏州 苏州 房地产开发 16.50 权益法 临桂碧桂园房地产开发有限公司 临桂碧桂园 桂林 桂林 房地产开发 40.00 权益法 安徽璟德房地产开发有限公司 安徽璟德 安徽 安徽 房地产开发 37.25 权益法 厦门弘盛联发 厦门 厦门 投资管理 31.75 权益法 镇江扬启 镇江 镇江 房地产开发 34.00 权益法 福建闽西南 厦门 厦门 房地产开发 20.00 权益法 同联科科技 厦门 厦门 信息系统集 成服务 50.00 权益法 南宁招商汇众房地产开发有限公 司 南昌联碧旅置业有限公司（含九 江联碧旅业房地产开发有限公 司） 莆田联福城房地产有限公司（含 莆田中澜投资有限公司） 厦门弘盛联发智能技术产业股权 投资基金合伙企业（有限合伙） 镇江扬启房地产开发有限公司 （含镇江联启房地产有限公司） 福建闽西南城市协作开发集团有 限公司 同联科（福建）科技有限公司 243 / 275 LED、遥控器 生产 投资、投资管 理、商务信息 咨询 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 说明 1：本公司持有紫金铜冠 14.00%的股权，由于本公司在紫金铜冠董事会中拥有一个席位， 故本公司对紫金铜冠具有重大影响。 说明 2：本公司持有宏发科技 10.66%的股权，由于本公司在宏发科技董事会中拥有两个席位， 故本公司对宏发科技具有重大影响。 说明 3：本公司对连江融建、宁德嘉行、武夷山嘉恒、无锡建源、利盛中泰、J-BCo.,Ltd、 赣州碧联、天地园区开发、同联科科技等公司的持股比例达到 50.00%以上（含 50.00%），但根据 上述公司的章程规定，本公司对上述公司不具有控制权，具有重大影响。 (2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 联营企业： 投资账面价值合计 6,772,643,046.95 5,507,167,140.98 --净利润 8,939,628.02 43,409,762.10 --其他综合收益 1,848,297.22 124,209.39 --综合收益总额 91,244,584.24 43,533,971.49 下列各项按持股比例计算的合计数 (3). 对合营企业或联营企业发生超额亏损的分担额 本集团对合营企业或联营企业发生前期累积未确认的损失份额为 187,071,426.18 元，本期未 确认的损失份额为 88,696,704.07 元，本期末累积未确认的损失份额为 275,768,130.25 元。 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债， 包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责制定。经营 管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务逐笔进 行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将 有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低 各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司 的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金 融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和 资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险 敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目 前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在 确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即 244 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以 及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过 比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具 预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已显著增加：定 量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务 人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险 管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务 困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的 经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其 他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生 一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以未来 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、 违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物 类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追 索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险 敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算。 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付 的金额。 前瞻性信息，信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通 过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 30.64%（比较期： 18.97%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 24.06%（比较期：29.94%） 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款 以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款 协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截至 2020 年 6 月 30 日，本公司金融负债到期期限如下（单位：人民币万元）： 项目名称 短期借款 期末数 6 个月内 6 个月至 1 年 1,166,151.19 114,980.77 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1至5年 5 年以上 合计 1,281,131.96 0.00 20,610.98 1,406,535.64 20,610.98 19,569.81 245 / 275 1,426,105.45 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 期末数 项目名称 6 个月内 6 个月至 1 年 1,228,091.73 973,119.25 3,583.93 2,204,794.91 其他应付款 215,263.69 1,639,388.51 24,641.87 1,879,294.07 一年内到期的非流动 负债 592,970.27 740,086.09 1,333,056.36 其他流动负债 714,562.77 82,457.01 797,019.78 应付账款 1至5年 5 年以上 合计 长期借款 4,146,938.58 291,783.56 4,438,722.14 应付债券 1,781,300.78 498,926.88 2,280,227.66 长期应付款 465,537.35 59,845.93 525,383.28 其他非流动负债 300,000.00 399,900.00 699,900.00 合计 5,344,186.27 3,569,601.44 6,722,002.51 1,250,456.37 16,886,246.59 （续上表） 项目名称 短期借款 期初数 6 个月内 6 个月至 1 年 149,186.80 251,532.82 1至5年 5 年以上 合计 400,719.62 交易性金融负债 4,609.89 4,609.89 衍生金融负债 11,232.82 11,232.82 应付票据 1,268,449.47 37,286.21 1,305,735.68 应付账款 1,028,819.69 1,121,521.60 24,895.66 2,175,236.95 其他应付款 218,568.76 1,818,243.99 32,868.60 2,069,681.35 一年内到期的非流动负 债 386,418.36 1,111,868.48 其他流动负债 103,907.96 1,498,286.84 188,822.82 292,730.78 长期借款 3,456,901.16 119,160.20 3,576,061.36 应付债券 1,700,965.64 428,902.69 2,129,868.33 长期应付款 186,355.92 186,355.92 其他非流动负债 300,000.00 300,000.00 合计 3,171,193.75 4,529,275.92 5,701,986.98 548,062.89 13,950,519.54 3、市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和 负债。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负 债及未来的外币交易依然存在外汇风险。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见附注七、69 外币货币性项目。 （2）利率风险 246 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负 债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公 司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影 响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的公允价值 单位：元 币种：人民币 期末公允价值 项 目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 （一）交易性金融资产 352,673,180.61 4,654,003.53 357,327,184.14 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 352,673,180.61 资产 4,654,003.53 357,327,184.14 合计 一、持续的公允价值计 量 （1）债务工具投资 1,600,000.00 1,600,000.00 （2）权益工具投资 294,754,856.04 294,754,856.04 （3）衍生金融资产 56,318,324.57 4,654,003.53 60,972,328.10 （二）应收款项融资 936,939,571.70 936,939,571.70 1、应收票据 936,939,571.70 936,939,571.70 （三）存货 1,404,146,455.01 1,404,146,455.01 1、被套期项目 1,404,146,455.01 1,404,146,455.01 （四）一年内到期的其 他非流动资产 600,000,000.00 600,000,000.00 1、债务工具投资 600,000,000.00 600,000,000.00 （五）其他流动资产 134,743,583.53 134,743,583.53 1、被套期项目 134,743,583.53 134,743,583.53 （六）其他权益工具投 资 24,001,852.66 24,001,852.66 1、权益工具投资 24,001,852.66 24,001,852.66 （七）其他非流动金融 资产 874,218,759.06 874,218,759.06 1、债务工具投资 404,840,372.77 404,840,372.77 2、权益工具投资 469,378,386.29 469,378,386.29 持续以公允价值计量的 352,673,180.61 3,080,483,613.77 资产总额 898,220,611.72 4,331,377,406.10 （一）交易性金融负债 204,393,976.85 1,715,818.62 247 / 275 206,109,795.47 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 期末公允价值 项 目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 204,393,976.85 1,715,818.62 206,109,795.47 （二）其他流动负债 31,120,149.73 31,120,149.73 1、被套期项目 31,120,149.73 31,120,149.73 合计 1.债务工具投资 2.衍生金融负债 持续以公允价值计量的 204,393,976.85 32,835,968.35 237,229,945.20 负债总额 二、非持续的公允价值 计量 非同一控制下的企业合 并中取得的 5,023,854,498.61 5,023,854,498.61 被购买方各项可辨认资 产 非持续以公允价值计量 5,023,854,498.61 5,023,854,498.61 的资产总额 非同一控制下的企业合 并中取得的 4,943,983,604.88 4,943,983,604.88 被购买方各项可辨认负 债 非持续以公允价值计量 4,943,983,604.88 4,943,983,604.88 的负债总额 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活 跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金 流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、 信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、 其他应收款、债权投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、 长期应付款、长期借款和应付债券等。 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 母公司名称 建发集团 注册地 厦门 业务性质 注册资本 综合性投资 67.50 单位:亿元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 47.66 47.66 本企业的母公司情况的说明 2020 年 1 月，建发集团注册资本增加 4.00 亿元；截至本报告日，建发集团注册资本 67.50 亿元。 本企业最终控制方是厦门市人民政府国有资产监督管理委员会。 248 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 2、 本企业的子公司情况 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本公司合营或联营企业情况详见附注九、在其他主体中的权益。 4、 其他关联方情况 关联方名称 简称 与本公司关系 厦门建发国际旅行社集团有限公司 建发国旅 控股股东具有重大影响的法人 厦门航空有限公司 厦门航空 控股股东具有重大影响的法人 君龙人寿保险有限公司 君龙人寿 控股股东具有重大影响的法人 厦门法拉电子股份有限公司 法拉电子 控股股东具有重大影响的法人 厦门国际信托有限公司 国际信托 控股股东具有重大影响的法人 厦门国际银行股份有限公司 厦门国际银行 控股股东具有重大影响的法人 厦门嘉诚投资发展有限公司 嘉诚投资 控股股东控制的法人 厦门建发新兴产业股权投资有限责任公司 建发新兴产业 控股股东控制的法人 厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司 建发旅游集团 控股股东控制的法人 厦门国际会展控股有限公司及其子公司 厦门国际会展 控股股东控制的法人 厦门建发医疗健康投资有限公司及其子公司 建发医疗健康 控股股东控制的法人 厦门建发城服发展股份有限公司及其子公司 建发城服 控股股东控制的法人 厦门国际酒业运营中心有限公司 厦门国际酒业 控股股东控制的法人 上海兆御投资发展有限公司 上海兆御 控股股东控制的法人 联发集团投资无法获取可变回 报的行政事业单位 说明 1：与公司发生交易的厦门建发旅游集团股份有限公司下属子公司包括：福建西宾酒店 有限公司、福州西湖大酒店、福州悦华酒店有限公司、莆田悦华酒店有限公司、泉州悦华酒店有 限公司、厦门国际会议中心酒店有限公司、厦门国际会展酒店有限公司、厦门厦宾酒店有限公司、 厦门新怡酒店有限公司、厦门颐豪酒店有限公司、厦门悦华酒店、武夷山大红袍山庄酒店有限公 司、武夷山悦华酒店有限公司。 说明 2：与本公司发生交易的厦门国际会展控股有限公司下属子公司包括：厦门会展集团股 份有限公司、厦门国际会展中心有限公司、厦门会展金泓信展览有限公司。 说明 3：与本公司发生交易的厦门建发医疗健康投资有限公司下属子公司包括：厦门颐洁医 疗洗涤有限公司、厦门建发医药有限公司、厦门欣弘裕医疗设备融资租赁有限公司。 说明 4：与本公司发生交易的厦门建发城服发展股份有限公司下属子公司包括：厦门湖里建 发城建集团有限公司、厦门城容环卫有限公司、厦门城优建设有限公司、厦厦门城宇房屋征迁服 务有限公司、厦门湖里城捷泊车管理有限公司。 厦门软件职业技术学院 软件职业学院 249 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川永丰浆 供应链运营业务 25,803.98 33,875.71 泸州永丰浆 供应链运营业务 2,794.45 8,953.33 辉煌装修 房地产开发业务 10,469.22 4,478.27 现代码头 供应链运营业务 73.11 6,905.00 厦门航空 供应链运营业务 918.54 1,545.03 同顺供应链 供应链运营业务 267.43 建发国旅 供应链运营业务 151.71 321.92 和易通 供应链运营业务 443.9 259.67 厦门国际会展 供应链运营业务 33.57 42.21 建发旅游集团 供应链运营业务 87.49 90.62 建发优客会 供应链运营业务 4.28 厦门国际酒业 供应链运营业务 0.38 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 同顺供应链 供应链运营业务 173,133.81 现代码头 供应链运营业务 8,166.08 2,121.68 建发医疗健康 供应链运营业务 15.41 3.02 世纪唯酷 供应链运营业务 9.51 898.24 厦门国际会展 供应链运营业务 16.35 671.11 建发旅游集团 供应链运营业务 210.16 256.93 厦门航空 供应链运营业务 101.53 184.54 建发集团 房地产开发业务 716.14 199.00 建发优客会 供应链运营业务 167.58 193.49 建发集团 供应链运营业务 143.94 91.44 法拉电子 供应链运营业务 华联电子 供应链运营业务 9.41 387.98 和易通 供应链运营业务 8.44 19.05 142.05 250 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 船舶重工 供应链运营业务 70.92 辉煌装修 房地产开发业务 15.05 22.26 建发城服 供应链运营业务 70.28 0.85 建发国旅 供应链运营业务 35.06 16.49 辉煌装修 供应链运营业务 0.43 0.10 龙岩利荣 供应链运营业务 1.32 3.38 厦门国际酒业 供应链运营业务 君龙人寿 供应链运营业务 建发新兴产业 供应链运营业务 1.45 京嘉贺 供应链运营业务 0.57 厦门国际银行 供应链运营业务 1.15 国际信托 供应链运营业务 0.74 上海众承 供应链运营业务 10.97 杭州锦祥 房地产开发业务 0.36 2.33 0.47 0.83 0.69 (2). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 建发集团 房屋建筑物 18.57 18.57 辉煌装修 房屋建筑物 55.16 105.07 建发旅游集团 房屋建筑物 208.33 238.10 天地园区开发 房屋建筑物 21.91 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 出租方名称 建发集团 租赁资产种类 本期确认的租赁费 房屋建筑物 上期确认的租赁费 5,472.87 5,302.38 (3). 关联担保情况 ① 本公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额（万元） 担保是否已经履行完毕 建发集团 建发房产 1,099,399.90 否 建发集团 禾山公司 161,020.00 否 251 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 担保方 建发集团 被担保方 担保金额（万元） 联发集团 担保是否已经履行完毕 420,750.00 否 ② 本公司作为担保方 担保方 被担保方 担保金额（万元） 担保是否已经履行完毕 建发房产 厦门兆玥珑 7,350.00 否 建发房产 南平兆恒武夷 4,905.00 否 建发房产 宁德嘉行 7,000.00 否 建发房产 杭州锦祥 28,126.00 否 建发房产 福建鸿腾 19,800.00 否 建发房产 南京德建 58,800.00 否 建发房产 南京嘉阳 5,600.00 否 建发房产 无锡嘉合 49,000.00 否 建发房产 武汉兆悦城 21,234.00 否 建发房产 长沙芙茂 6,860.00 否 建发房产 中交长沙 39,200.00 否 建发房产 杭州凤起 2,250.00 否 建发房产 无锡润民 33,600.00 否 联发集团 厦门联宏泰 6,000.00 否 联发集团 中冶置业 16,000.00 否 本公司 同顺供应链 76,281.88 否 (4). 关联方资金拆借情况 ① 拆入 关联方 本期拆入金额（万元） 杭州凤起 3,600.00 宁德嘉行 1,529.43 本期还款（万元） 50,100.00 长沙天海易 南京德建 本期支付利息（万元） 4,530.70 58,339.92 21,903.00 ② 拆出 关联方 本期拆出金额（万元） 本期收到还款（万元） 紫金铜冠 本期收到利息（万元） 7.03 无锡嘉合 200,348.74 240,442.85 长沙天海易 10,927.00 1,470.00 中交长沙 76,299.86 武汉兆悦城 3,430.00 252 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 关联方 本期拆出金额（万元） 本期收到还款（万元） 本期收到利息（万元） 长沙芙茂 21,866.74 239.73 宁德嘉行 11,970.58 南京德建 32,095.00 61,789.00 厦门益武地 225.11 杭州凤起 1,919.30 上海众承 11,250.00 利盛中泰 3,825.00 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 账面余额 期初余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 泸州永丰浆 5,484,496.00 预付款项 厦门航空 207,421.95 预付款项 同顺供应链 9,804,350.00 应收账款 建发旅游集团 1,659,683.87 82,984.19 2,074,148.81 103,707.44 应收账款 厦门国际会展 1,832,387.08 91,619.35 1,832,387.08 91,619.35 应收账款 建发医疗健康 1,085,838.00 54,291.90 1,123,930.00 56,196.50 应收账款 厦门航空 677,150.50 33,857.53 1,090,757.17 54,537.86 应收账款 建发集团 342,186.68 17,109.33 1,009,809.64 50,490.48 应收账款 建发优客会 691,832.00 34,591.60 352,151.36 17,607.57 应收账款 九江联碧 57,453.07 2,872.65 应收账款 华联电子 55,215.83 2,760.79 应收账款 建发新兴产业 47,200.00 2,360.00 应收账款 和易通 21,930.40 1,096.52 应收账款 长沙芙茂 17,800.00 890.00 应收账款 建发城服 14,386.00 719.30 应收账款 嘉诚投资 4,500.00 225.00 应收账款 建发国旅 187,505.00 9,375.25 3,800.00 190.00 应收账款 武夷山嘉恒 3,250.00 162.50 3,250.00 162.50 应收账款 君龙人寿 170.00 8.50 690.00 34.50 应收账款 现代码头 150,930.82 7,546.54 141,697.56 21,930.40 26,844.00 7,084.88 1,096.52 1,342.20 253 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 关联方 期末余额 账面余额 期初余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天地园区开发 42,000.00 42.00 应收账款 上海众承 80,000.00 应收账款 龙岩利荣 7,440.00 应收账款 杭州锦祥 3,600.00 其他应收款 无锡嘉合 1,007,865,312.93 1,007,865.32 1,860,515,367.67 1,860,515.37 其他应收款 上海众承 1,370,672,354.21 1,370,593.48 1,483,114,600.01 1,483,114.60 其他应收款 厦门禹联泰 1,010,976,313.05 1,010,976.31 其他应收款 无锡建源 138,285,061.28 其他应收款 长沙天海易 其他应收款 372.00 895,826,313.05 895,826.31 138,285.06 567,809,698.03 567,809.70 671,352,276.32 671,352.27 550,356,589.99 550,356.59 中交长沙 792,102,167.17 792,102.17 其他应收款 福州鸿腾 464,593,800.00 464,593.80 486,043,800.00 486,043.80 其他应收款 武汉兆悦城 443,024,742.49 441,626.86 467,704,358.16 467,704.36 其他应收款 杭州锦祥 355,107,371.30 354,928.65 335,004,685.24 335,004.69 其他应收款 长沙芙茂 82,418,359.80 82,418.36 300,200,588.94 300,200.59 其他应收款 南京德建 349,370,000.00 349,370.00 296,940,000.00 296,940.00 其他应收款 镇江联启 168,904,302.00 168,904.30 227,024,302.00 227,024.30 其他应收款 南京嘉阳 230,098,083.01 230,098.08 226,025,850.00 226,025.85 其他应收款 软件职业学院 199,202,737.52 199,202.74 199,254,214.29 199,254.21 其他应收款 中冶置业 159,370,000.00 159,370.00 159,370,000.00 159,370.00 其他应收款 长沙楚茂 155,765,087.78 155,765.09 其他应收款 南平兆恒 49,267,923.86 49,267.92 140,149,173.70 140,149.17 其他应收款 宁德嘉行 3,197,158.19 3,197.16 121,076,070.29 121,076.07 其他应收款 安徽璟德 120,771,980.85 120,771.98 119,910,046.86 119,910.05 其他应收款 紫金铜冠 81,141,400.00 81,211,726.61 81,211.73 其他应收款 杭州致烁 79,300,000.00 79,300.00 79,300,000.00 79,300.00 其他应收款 杭州凤起 19,192,991.10 19,192.99 其他应收款 利盛中泰 71,797,253.25 71,797.25 其他应收款 厦门蓝联欣 61,875,828.91 61,875.83 61,875,828.91 61,875.83 其他应收款 连江融建 65,165,736.53 65,165.74 60,969,641.89 60,969.64 其他应收款 厦门联宏泰 58,000,000.00 58,000.00 58,000,000.00 58,000.00 其他应收款 厦门益武地 1,700,883.05 1,700.89 23,214,115.86 23,214.12 其他应收款 莆田中澜 12,474,430.52 12,474.43 12,474,430.52 12,474.43 254 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 期末余额 项目名称 关联方 其他应收款 现代码头 其他应收款 J-BCo.,Ltd 其他应收款 武夷山嘉恒 11,092,775.69 其他应收款 龙岩利荣 其他应收款 厦门佰睿 其他应收款 账面余额 期初余额 坏账准备 5,250,000.00 坏账准备 5,250,000.00 5,250.00 4,896,040.03 4,896.04 11,090.77 3,000,000.00 3,000.00 3,471,943.20 3,145.04 2,452,856.97 2,452.86 1,368,742.00 1,368.74 1,368,742.00 1,368.74 建发医疗健康 977,000.00 977.00 977,000.00 977.00 其他应收款 天地园区开发 980,901.88 980.90 913,737.08 913.74 其他应收款 厦门航空 590,474.77 590.47 560,000.00 560.00 其他应收款 上海兆御 526,359.60 526.36 其他应收款 辉煌装修 135,801.90 135.80 508,422.00 508.42 其他应收款 厦门国际会展 389,419.00 389.42 388,569.00 388.57 其他应收款 苏州屿秀 90,000.00 90.00 其他应收款 建发旅游集团 113,773.36 113.77 83,773.36 83.77 其他应收款 和易通 16,036.40 16.04 42,000.00 42.00 其他应收款 福建闽西南 71,377.44 71.38 16,942.55 16.94 其他应收款 建发国旅 41,600.00 41.60 16,640.00 16.64 其他应收款 厦门国际酒业 9,000.00 9.00 9,000.00 9.00 其他应收款 同顺供应链 16,128,619.00 16,128.62 其他应收款 莆田联欣盛 33,081,419.55 33,081.42 其他应收款 南平汇禾物业 其他流动资产 建发航运 5,250.00 账面余额 29,485.00 29,997,000.00 29,997,000.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收款项 同顺供应链 130,766,309.22 预收款项 建发集团 529,711.22 预收款项 现代码头 260,000.00 预收款项 厦门国际酒业 119,238.00 预收款项 世纪唯酷 39,120.00 预收款项 和易通 30,459.38 255 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收款项 建发医疗健康 14,575.40 预收款项 建发旅游集团 10,600.00 预收款项 厦门航空 2,376.00 预收款项 建发城服 2,294.30 预收款项 国际信托 1,128.00 预收款项 厦门国际会展 合同负债 同顺供应链 合同负债 建发集团 468,770.99 合同负债 现代码头 55,309.73 合同负债 厦门国际酒业 107,732.74 合同负债 和易通 30,571.68 合同负债 建发医疗健康 2,607.08 合同负债 建发旅游集团 737,463.13 合同负债 厦门航空 6,053.10 合同负债 国际信托 998.23 合同负债 辉煌装修 162,717.01 应付账款 四川永丰浆 66,337,922.90 211,739,901.64 应付账款 辉煌装修 21,851,477.09 8,613,600.18 应付账款 泸州永丰浆 应付账款 和易通 554,537.74 370,745.28 应付账款 现代码头 230,712.79 333,051.43 应付账款 建发国旅 188,845.00 应付票据 辉煌装修 334,861.46 其他应付款 建发国旅 84,420.00 其他应付款 长沙天海易 其他应付款 杭州凤起 9,881.08 467,251,405.97 其他应付款 厦门兆玥珑 322,269.11 288,693,514.32 其他应付款 重庆融联盛 222,140,544.30 288,291,466.90 其他应付款 赣州碧联 165,486,640.10 206,126,640.10 其他应付款 龙岩利荣 156,374,363.25 156,369,496.60 其他应付款 张家港众合 115,222,500.00 115,222,500.00 其他应付款 赣州航城 100,595,508.72 100,595,508.72 其他应付款 福州鸿腾 70,950,000.00 70,950,000.00 476.00 962,037,679.21 5,148,057.11 583,399,200.00 256 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 镇江扬启 6,766,000.00 67,966,000.00 其他应付款 临桂碧桂园 59,849,999.99 59,672,453.35 其他应付款 南昌建美 54,602,508.33 54,602,508.33 其他应付款 南昌正润 75,082,800.00 46,000,000.00 其他应付款 南昌万湖 33,029,971.00 33,029,971.00 其他应付款 武夷山嘉恒 67,864,543.59 25,480,219.79 其他应付款 广西盛世泰 15,000,000.00 15,000,000.00 其他应付款 南宁招商汇城 12,471,432.50 12,471,432.50 其他应付款 九江联碧 11,159,387.66 11,159,387.66 其他应付款 建发集团 180,002,250.00 9,918,118.89 其他应付款 厦门蓝城 7,560,000.00 7,710,000.00 其他应付款 苏州屿秀 其他应付款 南宁招商汇众 3,920,000.00 3,920,000.00 其他应付款 厦门国际会展 2,850,085.00 2,850,085.00 其他应付款 莆田联福城 其他应付款 辉煌装修 401,162.99 421,162.99 其他应付款 和易通 82,633.37 84,247.75 其他应付款 连江融建 177,973.30 52,500.00 其他应付款 华联电子 41,695.26 41,695.26 其他应付款 中冶置业 其他应付款 武汉兆悦城 58,062.36 20,000.00 其他应付款 南平兆恒 218,250.00 20,000.00 其他应付款 建发旅游集团 14,903.00 15,866.15 其他应付款 宁德嘉行 15,396,394.36 2,000.00 其他应付款 南京德建 568,400,000.00 其他应付款 上海众承 542,028.07 其他应付款 南平汇禾物业 其他应付款 利盛中泰 3,974,137.48 869,731.44 35,000.00 5,223.33 7,400,000.00 十三、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 257 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 （1）资本承诺—购买土地使用权 项目地块 2020 年 6 月 30 日未支付余额 （亿元） 项目总价 （亿元） 备注 柳州·P（2020）21 2.49 1.24 预计 2020 年支付 新余·DKA2019034 2.93 2.43 预计 2020 年支付 无锡·XDG-2019-60 21.49 10.75 预计 2020 年支付 成都·2019-058 46.82 23.41 预计 2020 年支付 南京·2020G03 26.50 13.25 预计 2020 年支付 杭州·XH0909-02 20.24 10.12 预计 2020 年支付 武夷新区·C-10 3.22 1.61 预计 2020 年支付 张家港·2020-A01 18.17 14.47 预计 2020 年支付 南宁·GC2020-042 7.79 7.09 预计 2020 年支付 贵阳贵铝项目 17.42 4.75 预计 2020 年支付 杭州桐庐县富春未来城 2 号 12.18 9.74 预计 2020 年支付 厦门·H2020P01 35.25 30.05 预计 2020 年支付 厦门·2020XP04 6.10 4.88 预计 2020 年支付 厦门·2020XP03 12.15 9.72 预计 2020 年支付 232.75 143.51 合 计 （2）前期承诺履行情况-购买土地使用权 项目总价 期初未付余 项目地块 （亿元） 款（亿元） 备注 鄂州·P[2017]009 6.66 3.20 剩余 3.20 亿未支付，预计 2020 年 10 月支付 柳州·P（2019）63 8.74 6.99 剩余 4.37 亿未支付，预计 2020 年支付 柳州·P（2019）43 2.66 1.33 已支付完毕 柳州·P（2019）34 1.63 0.81 已支付完毕 柳州·P（2019）33 2.96 1.48 已支付完毕 杭州·杭政储出[2019]45 18.15 9.07 已支付完毕 南昌·DAJ2019061 6.59 4.20 已支付完毕 南昌·DAJ2019062 5.18 2.84 已支付完毕 厦门·乌石埔 2019P04 22.47 11.24 已支付完毕 张家港·2018-B32-A 3.62 1.45 剩余 1.45 亿未支付，预计 2020 年支付 张家港·2018-B32-B 5.13 2.05 剩余 2.05 亿未支付，预计 2020 年支付 漳州·2019P12 6.61 1.98 已支付完毕 厦门·海沧 2019HP02 9.98 4.99 已支付完毕 258 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目总价 （亿元） 期初未付余 款（亿元） 厦门·海沧 2019HP03 11.41 5.71 已支付完毕 南宁·GC2019-118 1.59 1.27 已支付完毕 南宁·GC2019-130 23.50 21.17 剩余 6.40 亿未支付，预计 2020 年支付 龙岩·2019 拍-17 3.54 2.95 剩余 1.64 亿未支付，预计 2020 年支付 龙岩·2019 拍-19 5.60 4.71 已支付完毕 146.02 87.44 项目地块 合 计 备注 （3）截至 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 （1）未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件 进展 情况 华泰重工（南通）有限 公司、南通华凯重工有 限公司、朱红兵 湖南兴光有色金属有限 公司、湖南兴业环保科 技有限公司、曹彦富 出口代理 本公司 合同纠纷 厦门海事法院 9,000.00 万元 说明 1 案 进口代理 厦门建发能 厦门市中级人 合同纠纷 4,738.63 万元 说明 2 源有限公司 民法院 案 厦门建发通 买卖合同 北京市第二中 联通华盛通信有限公司 20,793.83 万元 说明 3 讯有限公司 纠纷案 级人民法院 说明 1：本公司代理华泰重工（南通）有限公司（简称“华泰重工”）出口船舶，后因华泰 重工逾期交船，造船合同解除。本公司遂起诉华泰重工及保证人，要求赔偿本公司代理费、垫款 等。厦门海事法院已判决支持本公司的诉讼请求，法院已处置保证人名下房产，我司申请参与分 配，已获得分配款 109.05 万元，本案仍在执行中。截至 2020 年 6 月 30 日，本公司已计提坏账准 备 5,602.73 万元。 说明 2：厦门建发能源有限公司（简称“建发能源”）代理湖南兴光有色金属有限公司（简 称“湖南兴光”）向第三方采购贵铅，后湖南兴光逾期付款提货，建发能源向厦门中院起诉催讨 货款本金、利息及物流费用等，2018 年 12 月双方在法院主持下达成和解协议，并由厦门中院出 具民事调解书，湖南兴光承诺分期偿还欠款 4,710.00 万元。因湖南兴光未能依民事调解书履行还 款义务，建发能源已向厦门中院申请强制执行，依法扣划湖南兴光账户余额 930.32 万元，并取得 湖南兴光向其他方出售的股权及债权转让款 1,324.56 万元，本案仍在执行中。截至 2020 年 6 月 30 日，建发能源已计提存货跌价准备 1,312.68 万元。 说明 3：厦门建发通讯有限公司（简称“建发通讯”）与联通华盛通信有限公司（简称“联 通华盛”）买卖合同纠纷案，经初步核实，建发通讯与联通华盛签订有买卖合同，建发通讯预付 货款后，联通华盛未能交付货物。据此，建发通讯已起诉至北京市第二中级人民法院要求退还货 款，诉请金额 20,793.83 万元，目前本案仍在审理中。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 ①截至 2020 年 6 月 30 日，本公司对关联方提供的担保详见附注十二、5（3）。 ②截至 2020 年 6 月 30 日，本公司的子公司金原担保为企业及个人提供的融资担保余额为 92,256.00 万元，提供的阶段性担保余额为 6,845.00 万元。 259 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 ③截至 2020 年 6 月 30 日，本公司为下列合并范围内的子公司提供担保： 单位：万元 被担保单位名称 币种 本期担保限额 期末实际使用担保额度 昌富利（香港）贸易有限公司及其子公司 人民币 250,000.00 100,409.08 福建德尔医疗实业有限公司及其子公司 人民币 20,000.00 7,378.56 建发（上海）有限公司及其子公司 人民币 1,190,000.00 653,322.01 建发物流集团有限公司及其子公司 人民币 60,000.00 59,638.30 厦门建发船舶贸易有限公司及其子公司 人民币 30,000.00 厦门建发高科有限公司 人民币 50,000.00 11,925.53 厦门建发国际酒业集团有限公司及其子公司 人民币 25,000.00 15,903.37 厦门建发化工有限公司及其子公司 人民币 60,000.00 58,945.09 厦门建发金属有限公司及其子公司 人民币 100,000.00 46,905.92 厦门建发铝业有限公司及其子公司 人民币 70,000.00 29,734.44 厦门建发能源有限公司及其子公司 人民币 120,000.00 42,863.74 厦门建发汽车有限公司及其子公司 人民币 50,000.00 厦门恒驰汇通融资租赁有限公司及其子公司 人民币 40,000.00 5,520.34 厦门建发通商有限公司 人民币 10,000.00 124.22 厦门建发物产有限公司及其子公司 人民币 250,000.00 97,609.67 厦门建发物资有限公司及其子公司 人民币 100,000.00 67,864.55 厦门建发原材料贸易有限公司及其子公司 人民币 80,000.00 21,727.08 厦门建发纸业有限公司及其子公司 人民币 150,000.00 63,626.87 厦门建益达有限公司及其子公司 人民币 60,000.00 33,205.91 厦门建宇实业有限公司及其子公司 人民币 25,000.00 13,980.57 厦门星原融资租赁有限公司及其子公司 人民币 20,000.00 8,757.30 其他境内外全资子公司 人民币 150,000.00 4,825.27 其他境内外非全资的控股子公司 人民币 150,000.00 建发房地产集团有限公司及其子公司 人民币 1,200,000.00 728,000.00 联发集团有限公司及其子公司 人民币 1,200,000.00 649,768.00 人民币合计 人民币 5,460,000.00 2,722,035.82 昌富利（香港）贸易有限公司及其子公司 美元 50,000.00 16,169.74 C&D (USA) INC. 美元 30,000.00 27,127.57 C&D (CANADA) IMPORT & EXPORT INC. 美元 1,000.00 厦门建发船舶贸易有限公司及其子公司 美元 10,000.00 4,221.00 建发（新加坡）商事有限公司 美元 30,000.00 11,219.43 260 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 被担保单位名称 币种 本期担保限额 期末实际使用担保额度 恒裕通有限公司 美元 35,000.00 10,273.31 美元合计 美元 156,000.00 69,011.05 ④截至 2020 年 6 月 30 日，本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下： 本公司房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性 担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及 抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至 2020 年 6 月 30 日，本公司承担上述阶段性担保 金额为人民币 657.56 亿元，其中联发集团为 203.59 亿元，建发房产为人民币 453.97 亿元。 （3）开出保函、信用证 截至 2020 年 6 月 30 日，各金融机构为本公司、本公司的子公司及子公司的下属企业提供的 保函担保金额计人民币 66,154.83 万元、美元 7,141.56 万元、欧元 303.14 万元。本公司、本公 司的子公司及子公司的下属企业开立的未到期不可撤销信用证余额计人民币 166,770.12 万元、美 元 302,792.43 万元、欧元 6,332.03 万元、日元 28,942.87 万元、加拿大元 278.59 万元、澳元 1,604.46 万元、英镑 96.23 万元、瑞士法郎 21.89 万元、新加坡元 11.02 万元。 3、 其他 √适用 □不适用 截至 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 十四、 资产负债表日后事项 1、 发行超短期融资券 截至 2020 年 8 月 27 日，本公司完成发行 2020 年度第七期、第八期超短期融资券 20 亿元。 2、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 截至 2020 年 8 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十五、 其他重要事项 1、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个报告 分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期 评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 本公司报告分部包括： ① 供应链运营分部，贸易及物流服务； ② 房地产业务分部，房地产开发及管理。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及 计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 (2). 报告分部的财务信息 单位:元 币种:人民币 本期发生额/期末余 额 营业收入 供应链运营分部 房地产业务分部 抵销 合计 142,357,781,849.26 15,415,303,250.12 -228,799,922.40 157,544,285,176.98 261 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 本期发生额/期末余 额 供应链运营分部 其中：对外交易收入 142,128,981,926.86 分部间交易收入 房地产业务分部 抵销 15,415,303,250.12 228,799,922.40 合计 157,544,285,176.98 -228,799,922.40 其中：主营业务收入 141,821,965,954.51 14,696,486,359.27 -57,560,000.00 156,460,892,313.78 营业成本 139,465,410,661.47 10,995,374,421.87 -57,450,000.00 150,403,335,083.34 其中：主营业务成本 139,408,532,773.69 10,480,315,186.01 -57,450,000.00 149,831,397,959.70 营业费用 1,237,709,401.14 1,059,170,188.79 营业利润/(亏损) 1,073,562,598.55 3,253,231,231.41 -130,743.47 4,326,663,086.49 资产总额 82,309,439,172.91 284,497,954,478.10 -9,606,411,623.84 357,200,982,027.17 负债总额 66,650,786,602.58 230,983,569,860.47 -6,676,313,545.72 290,958,042,917.33 2,296,879,589.93 （续上表） 上期发生额/上期末 余额 供应链运营分部 房地产业务分部 118,096,184,582.57 10,080,033,594.07 -342,058,543.48 127,834,159,633.16 其中：对外交易收入 117,800,163,215.20 10,033,996,417.96 127,834,159,633.16 营业收入 分部间交易收入 抵销 合计 296,021,367.37 46,037,176.11 -342,058,543.48 其中：主营业务收入 117,951,601,688.46 8,654,130,543.75 -314,563,049.02 126,291,169,183.19 营业成本 114,313,301,783.36 7,159,282,241.96 -314,563,049.02 121,158,020,976.30 其中：主营业务成本 114,283,700,111.75 6,071,461,181.14 -314,563,049.02 120,040,598,243.87 3,243,336,554.30 营业费用 2,286,392,924.95 956,943,629.35 营业利润/(亏损) 1,054,067,596.76 1,380,432,662.97 资产总额 49,920,576,867.31 252,606,427,993.19 -7,128,340,559.55 295,398,664,300.95 负债总额 37,535,602,778.00 198,822,913,290.54 -7,064,293,747.28 229,294,222,321.26 197,389.91 2,434,697,649.64 2、 土地一级开发项目 2019 年子公司建发房产的土地一级开发业务成功出让了两幅地块（厦门·2019P01、厦 门·2019P05），地块成交价分别为 59.40 亿元和 75.25 亿元。其中厦门·2019P01 地块已于 2019 年度确认收入，厦门·2019P05 已于 2020 年上半年确认收入。 3、 利润分配情况说明 根据本公司第八届董事会第四次会议决议，2019 年度本公司实现归属于母公司股东的净利润 为 4,675,776,510.82 元，母公司实现净利润为 1,176,429,405.80 元。根据《公司法》及《公司 章程》规定，母公司计提法定盈余公积 117,642,940.58 元，加上母公司 2018 年末未分配利润 3,068,556,396.28 元，减去已分配的 2018 年度现金红利 1,417,600,265.00 元，加上会计政策变 更对母公司未分配利润的调整额-35,580,559.45 元，2019 年末母公司未分配利润为 2,674,162,037.05 元。综合考虑股东投资回报以及本公司业务可持续发展等因素，本公司拟定 2019 年度利润分配预案为：以 2019 年 12 月 31 日的总股本 2,835,200,530 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 5 元（含税），共计派发现金红利 1,417,600,265.00 元，剩余未分配利 润结转至 2020 年度。上述现金红利已于 2020 年 6 月 29 日发放。 262 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 4、 其他 √适用 □不适用 截至 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 21,083,920.46 1至2年 7,919,045.48 2至3年 7,902,353.94 3至4年 2,871,444.00 4至5年 4,599,461.56 小 计 44,376,225.44 减：坏账准备 7,895,305.03 合 计 36,480,920.41 263 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 计提比例(%) 账面价值 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 44,376,225.44 100.00 7,895,305.03 组合 1：应收合并范围内关联方款项 4,598,455.01 10.36 组合 2：应收其他客户款项 39,777,770.43 89.64 7,895,305.03 19.85 31,882,465.40 44,376,225.44 100.00 7,895,305.03 19.85 36,480,920.41 合计 19.85 36,480,920.41 4,598,455.01 按坏账计提方法分类披露（续） 期初余额 类 别 账面余额 金额 坏账准备 比例(%) 金额 计提比例(%) 账面价值 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 62,805,420.77 100.00 组合 1：应收合并范围内关联方款项 4,384,735.83 6.98 组合 2：应收其他客户款项 58,420,684.94 93.02 7,996,971.39 13.69 50,423,713.55 62,805,420.77 100.00 7,996,971.39 12.73 54,808,449.38 合计 264 / 275 7,996,971.39 12.73 54,808,449.38 4,384,735.83 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 期末余额，按组合 2：应收其他客户款项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 1 年以内 21,449,762.72 1,072,488.13 5 1至2年 7,748,025.00 774,802.50 10 2至3年 3,109,077.15 932,723.15 30 3至4年 2,871,444.00 1,435,722.00 50 4至5年 4,599,461.56 3,679,569.25 80 39,777,770.43 7,895,305.03 19.85 合计 (3). 计提比例（%） 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 组合 2：应收其他客户款项 7,996,971.39 101,666.36 7,895,305.03 合计 7,996,971.39 101,666.36 7,895,305.03 计 提 收回或转回 转销或核销 期末余额 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 18,647,180.42 元，占应收账款期末 余额合计数的比例 42.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,287,156.52 元。 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 应收股利 期末余额 期初余额 14,115,258.18 其他应收款 合计 12,329,863,666.88 10,361,735,684.05 12,343,978,925.06 10,361,735,684.05 应收股利 (1).应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 265 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目(或被投资单位) 成都建发置业有限公司 期末余额 期初余额 14,115,258.18 合计 14,115,258.18 其他应收款 (2).按账龄披露 单位:元 币种:人民币 账 龄 期末余额 1 年以内 10,000,888,872.47 1至2年 553,927,854.63 2至3年 1,211,522,170.51 3至4年 619,526,812.83 4至5年 4.00 5 年以上 1,270,734.00 小 计 12,387,136,448.44 减：坏账准备 57,272,781.56 合 计 12,329,863,666.88 (3).按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 往来款 期初余额 12,385,416,654.90 10,417,292,626.61 1,525,549.54 1,960,403.24 其他 194,244.00 346,319.33 小 计 12,387,136,448.44 10,419,599,349.18 57,272,781.56 57,863,665.13 12,329,863,666.88 10,361,735,684.05 保证金及押金 应收出口退税 减：坏账准备 合 计 (4).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 2020 年 1 月 1 日 余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 745,861.91 57,117,803.22 266 / 275 合计 57,863,665.13 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 合计 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 1,040,650.07 1,040,650.07 本期转回 1,631,533.64 1,631,533.64 55,486,269.58 57,272,781.56 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 6 月 30 日 余额 1,786,511.98 其中，坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 华泰重工(南通)有限公司 收回方式 1,090,509.09 资金 浙江造船有限公司 541,024.55 资金 合计 1,631,533.64 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位名称 款项的性质 期末余额 单位：元 币种：人民币 占其他 应收款 坏账 期末余 准备 账龄 额合计 期末 数的比 余额 例(%) 联发集团有限公司 关联方往来款 2,991,520,000.01 1 年以内 24.15 建发房地产集团有限公司 关联方往来款 2,003,647,468.68 1 年以内 16.18 福州兆臻房地产开发有限公司 关联方往来款 189,679,939.43 1 年以内 1.53 福州兆臻房地产开发有限公司 关联方往来款 25,080,000.00 1 至 2 年 0.20 福州兆臻房地产开发有限公司 关联方往来款 719,398,320.56 2 至 3 年 5.81 天津金晨房地产开发有限责任公司 关联方往来款 45,176,916.87 1 年以内 0.36 267 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 单位名称 款项的性质 天津金晨房地产开发有限责任公司 关联方往来款 104,500,000.00 1 至 2 年 0.84 天津金晨房地产开发有限责任公司 关联方往来款 77,155,320.00 2 至 3 年 0.62 天津金晨房地产开发有限责任公司 关联方往来款 618,941,607.54 3 至 4 年 5.00 建发（天津）有限公司 关联方往来款 691,555,869.48 1 年以内 5.58 7,466,655,442.57 60.27 合计 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账 准备 期末 余额 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 项目 对子公司投资 账面余额 减值准 备 期初余额 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 7,612,551,694.66 7,612,551,694.66 7,422,551,694.66 7,422,551,694.66 对联营、合营企业投资 652,840,457.81 652,840,457.81 662,605,666.83 662,605,666.83 合计 8,265,392,152.47 8,265,392,152.47 8,085,157,361.49 8,085,157,361.49 268 / 275 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 建发（北京）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 福州建发实业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 厦门建发轻工有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 建发房地产集团有限公司 1,331,114,561.70 1,331,114,561.70 厦门建发汽车有限公司 285,000,000.00 285,000,000.00 建发（天津）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门星原投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 厦门建宇实业有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 建发（上海）有限公司 292,500,000.00 292,500,000.00 厦门建发国际酒业集团有限公司 182,569,567.27 182,569,567.27 厦门建发高科有限公司 95,004,147.20 95,004,147.20 厦门建发金属有限公司 285,000,000.00 285,000,000.00 厦门建发纸业有限公司 475,000,000.00 475,000,000.00 厦门建益达有限公司 95,166,977.07 95,166,977.07 厦门建发物资有限公司 285,000,000.00 285,000,000.00 厦门建发原材料贸易有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 厦门建发铝业有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 269 / 275 单位：元 币种：人民币 本期计提减值 减值准备期末余 准备 额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 厦门建发通讯有限公司 48,900,100.00 48,900,100.00 厦门建发能源有限公司 95,684,352.39 95,684,352.39 建发（广州）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 昌富利（香港）贸易有限公司 313,637,833.77 313,637,833.77 天津金晨房地产开发有限责任公司 30,029,561.18 30,029,561.18 684,570.00 684,570.00 厦门建发通商有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 厦门世拓矿业有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 厦门建发农产品有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 厦门建发物产有限公司 95,000,000.00 福建省船舶工业贸易有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 建发（青岛）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 1,500,961,572.57 1,500,961,572.57 福建德尔医疗实业有限公司 99,037,840.35 99,037,840.35 厦门建发化工有限公司 76,000,000.00 76,000,000.00 建发（成都）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 厦门金原融资担保有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 成都建发置业有限公司 14,700,000.00 14,700,000.00 厦门星原融资租赁有限公司 253,135,511.43 253,135,511.43 C&D (USA) INC. 联发集团有限公司 190,000,000.00 270 / 275 285,000,000.00 本期计提减值 准备 减值准备期末余 额 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 建发（武汉）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 厦门建发船舶贸易有限公司 51,589,900.00 51,589,900.00 南宁联泰房地产开发有限公司 28,810,335.73 28,810,335.73 C&D (CANADA) IMPORT & EXPORT INC. 7,067,964.00 7,067,964.00 建发物流集团有限公司 475,000,000.00 475,000,000.00 厦门盛隆资源有限公司 51,205,800.00 51,205,800.00 建发（新加坡）商事有限公司 3,070,000.00 3,070,000.00 厦门建发恒驰金融信息技术服务有限公 司 47,500,000.00 47,500,000.00 厦门建发信息技术有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 恒裕通有限公司 68,348,200.00 68,348,200.00 福州兆臻房地产开发有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 上海建发物资有限公司 10,332,900.00 10,332,900.00 厦门建发恒远文化发展有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 建发（西安）有限公司 5,000,000 5,000,000.00 合计 7,422,551,694.66 190,000,000.00 本期计提减值 准备 减值准备期末余 额 7,612,551,694.66 (2) 对联营企业投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增减变动 271 / 275 期末余额 减值准 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 追加 投资 建发优客会 131,563.25 减少投资 权益法下确认 的投资损益 71,499.91 -60,063.34 其他综合收 益调整 宣告发放 其他权益 计提减值 现金股利 变动 准备 或利润 备期末 余额 其他 0.00 紫金铜冠 199,541,558.67 -1,880,978.80 1,310,016.76 198,970,596.63 永丰浆纸 338,271,818.41 -9,933,108.38 328,338,710.03 智慧物流港 0.00 0.00 建发航运 785,740.27 175,864.68 现代码头 111,544,389.57 1112859.32 中电建国际 12,330,596.66 -419,844.93 合计 662,605,666.83 961,604.95 1,545.58 112,658,794.47 11,910,751.73 71,499.91 -11,005,271.45 1,310,016.76 1,545.58 272 / 275 652,840,457.81 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 项目 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 396,962,760.65 395,394,525.76 913,205,433.28 872,665,299.47 其他业务 204,501,897.73 4,694,753.34 54,722,171.18 4,685,832.06 601,464,658.38 400,089,279.10 967,927,604.46 877,351,131.53 合计 5、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,115,977,815.32 1,021,540,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -11,005,271.45 35,765,408.82 -39,119.91 21,903.69 衍生金融工具投资收益 -6,193,465.76 5,774,823.88 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 5,407,547.17 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 理财产品投资收益 575,342.47 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 2,030,456.80 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,522,822.43 2,237,456.80 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 应收款项融资终止确认收益 合 计 1,107,700,784.60 1,065,914,935.66 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 170,862,894.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 100,032,254.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 150,126,764.89 273 / 275 说明 主要系本期子公司联发 集团处置部分宏发科技 股份有限公司的股票取 得的收益。 主要系子公司建发房产 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 项目 金额 说明 占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 179,640,961.33 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 7,157,038.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,936,106.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,902,008.54 所得税影响额 -162,597,002.38 少数股东权益影响额（净额） -60,074,258.38 合计 向因合作开发项目而成 立的联营企业收取的资 金占用费。 主要系本期持有期货合 约、外汇合约的公允价值 变动损益及处置损益。公 司合理运用期货及外汇 合约等衍生金融工具对 冲大宗商品价格波动风 险和汇率波动风险，确保 公司业务稳健发展。 413,986,768.22 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 7.06 0.80 5.78 0.66 274 / 275 稀释每股收益 厦门建发股份有限公司 2020 年半年度报告 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名 并盖章的会计报表。 董事长：郑永达 董事会批准报送日期：2020 年 8 月 27 日 275 / 275