2018年度部门决算公开-城乡规划建设局.pdf

于都县城乡规划建设局 2018 年度部门决算 目 第一部分 录 于都县城乡规划建设局概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2018 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 于都县城乡规划建设局概况 一、部门主要职能 于都县城乡规划建设局是主管全县城乡规划建设事业 工作的县政府组成部门。主要职责是：贯彻执行国家、省、 市、县关于城乡规划建设事业的方针政策和法律、法规；制 订相关的发展战略，中长期规划并组织实施；指导全县区域 规划、村镇规划，负责中心城区城市规划工作；承担县城乡 规划建设管理委员会办公室的日常工作。综合负责全县建筑 业活动，规范建筑市场；指导和监督管理建筑市场准入、工 程招投标、工程监理、工程质量与施工安全。 二、部门基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：于都县城 乡规划建设局。 本部门 2018 年年末编制人数 83 人，其中行政编制 14 人， 事业编制 69 人；年末实有人数 128 人，其中在职人员 96 人，经 县政府批准聘用的临时人员 12 人、退休人员 20 人。 第二部分 2018 年度部门决算表 收入支出决算总表 编制单位：于都县城乡规划建设局 收 2018年度 入 批复01表 金额单位：元 支 出 项 目 行次 决算数 项目（按功能分类） 行次 决算数 栏 次 1 栏 次 2 一、财政拨款收入 1 77,783,515.97 一、一般公共服务支出 28 0.00 其中：政府性基金预算财政拨款 2 67,865,000.00 二、外交支出 29 0.00 二、上级补助收入 3 0.00 三、国防支出 30 0.00 三、事业收入 4 0.00 四、公共安全支出 31 0.00 四、经营收入 5 0.00 五、教育支出 32 0.00 五、附属单位上缴收入 6 0.00 六、科学技术支出 33 0.00 六、其他收入 7 0.00 七、文化体育与传媒支出 34 0.00 8 八、社会保障和就业支出 35 0.00 9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 0.00 10 十、节能环保支出 37 0.00 11 十一、城乡社区支出 38 77,783,515.97 12 十二、农林水支出 39 0.00 13 十三、交通运输支出 40 0.00 14 十四、资源勘探信息等支出 41 0.00 15 十五、商业服务业等支出 42 0.00 16 十六、金融支出 43 0.00 17 十七、援助其他地区支出 44 0.00 18 十八、国土海洋气象等支出 45 0.00 19 十九、住房保障支出 46 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 47 0.00 21 二十一、其他支出 48 0.00 22 二十二、债务还本支出 49 0.00 23 二十三、债务付息支出 50 0.00 本年收入合计 24 77,783,515.97 本年支出合计 51 77,783,515.97 用事业基金弥补收支差额 25 0.00 结余分配 52 0.00 年初结转和结余 26 2,840,385.55 年末结转和结余 53 2,840,385.55 总计 27 80,623,901.52 总计 54 80,623,901.52 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 收入决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 批复02表 金额单位：元 2018年度 项 目 支出功能分类 科目编码 类 款 项 212 21202 2120201 21208 2120802 科目名称 栏次 合计 城乡社区支出 城乡社区规划与管理 城乡社区规划与管理 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 土地开发支出 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 77,783,515.97 77,783,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 67,865,000.00 67,865,000.00 77,783,515.97 77,783,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 67,865,000.00 67,865,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 支出决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 批复03表 金额单位：元 2018年度 项 目 支出功能分类 科目编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 212 21202 2120201 21208 2120802 城乡社区支出 城乡社区规划与管理 城乡社区规划与管理 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 土地开发支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支 出 1 77,783,515.97 77,783,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 67,865,000.00 67,865,000.00 2 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 0.00 0.00 3 67,865,000.00 67,865,000.00 0.00 0.00 67,865,000.00 67,865,000.00 4 5 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 财政拨款收入支出决算总表 批复04表 金额单位：元 编制单位：于都县城乡规划建设局 收 入 支 出 决算数 项 目 行次 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 本年收入合计 24 年初财政拨款结转和结余 25 一、一般公共预算财政拨款 26 二、政府性基金预算财政拨款 27 总计 28 决算数 项目（按功能分类） 1 栏 次 9,918,515.97 一、一般公共服务支出 67,865,000.00 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 二十二、债务还本支出 二十三、债务付息支出 77,783,515.97 本年支出合计 2,840,385.55 年末财政拨款结转和结余 873,414.05 1,966,971.50 80,623,901.52 总计 行次 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 合计 一般公共预算 政府性基金预算 财政拨款 财政拨款 2 3 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 77,783,515.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 77,783,515.97 2,840,385.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,918,515.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,918,515.97 873,414.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67,865,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67,865,000.00 1,966,971.50 80,623,901.52 10,791,930.02 69,831,971.50 一般公共预算财政拨款支出决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 项 支出功能分类 科目编码 类 款 212 21202 2120201 项 批复05表 金额单位：元 2018年度 目 科目名称 本年支出合计 栏次 合计 城乡社区支出 城乡社区规划与管理 城乡社区规划与管理 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 1 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 基本支出 2 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 9,918,515.97 项目支出 3 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 批复06表 金额单位：元 2018年度 人员经费 经济分类科 目编码 科目名称 公用经费 经济分类科目 编码 金额 科目名称 经济分类科 目编码 金额 科目名称 金额 债务利息及费用支 出 0.00 40,834.22 30701 国内债务付息 0.00 印刷费 4,449.00 30702 国外债务付息 0.00 1,843,017.03 30203 咨询费 116,452.50 30703 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 30704 绩效工资 0.00 30205 水费 6,065.00 310 1,324,418.20 30206 电费 65,303.22 31001 房屋建筑物购建 301 工资福利支出 8,529,052.28 302 商品和服务支出 30101 基本工资 2,546,756.00 30201 办公费 30102 津贴补贴 1,824,947.00 30202 30103 奖金 30106 30107 1,129,079.69 307 国内债务发行费 用 国外债务发行费 用 资本性支出 0.00 0.00 11,000.00 30108 机关事业单位基 本养老保险缴费 30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 72,288.00 31002 办公设备购置 11,000.00 30110 职工基本医疗保 险缴费 0.00 30208 取暖费 4,800.00 31003 专用设备购置 0.00 30111 公务员医疗补助 缴款 0.00 30209 物业管理费 1,876.00 31005 基础设施建设 0.00 0.00 30211 差旅费 大型修缮 0.00 30112 其他社会保障缴 费 30113 住房公积金 30114 医疗费 30199 303 其他工资福利支 出 对个人和家庭的补 助 619,897.00 30212 0.00 30213 因公出国（境） 费用 维修（护）费 377,791.50 31006 0.00 31007 信息网络及软件 购置更新 0.00 0.00 180,721.00 31008 物资储备 0.00 370,017.05 30214 租赁费 0.00 31009 土地补偿 0.00 249,384.00 30215 会议费 8,760.00 31010 安置补助 0.00 0.00 31011 地上附着物和青 苗补偿 30301 离休费 0.00 30216 培训费 30302 退休费 0.00 30217 公务接待费 120,497.25 31012 拆迁补偿 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 21,435.00 31013 公务用车购置 0.00 30304 抚恤金 71,680.00 30224 被装购置费 0.00 31019 30305 生活补贴 25,616.00 30225 专用燃料费 0.00 31021 30306 救济费 4,920.00 30226 劳务费 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 0.00 31099 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 312 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 31201 资本金注入 0.00 政府投资基金股 权投资 0.00 30310 30399 个人农业生产补 贴 其他对个人和家 庭的补助支出 文物和陈列品购 置 37,316.50 31022 0.00 0.00 无形资产购置 0.00 其他资本性支出 0.00 对企业补助 0.00 103,900.00 30231 公务用车运行维 护费 0.00 31203 43,268.00 30239 其他交通费用 0.00 31204 费用补贴 0.00 30240 税金及附加费用 0.00 31205 利息补贴 0.00 30299 其他商品和服务 支出 70,490.50 31299 其他对企业补助 0.00 399 其他支出 0.00 39906 赠与 0.00 39907 39908 39999 人员经费合计 其他交通工具购 置 0.00 8,778,436.28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 公用支出合计 国家赔偿费用支 出 对民间非营利组 织和群众性自治组 织补贴 其他支出 0.00 0.00 0.00 1,140,079.69 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 2018年度 批复07表 金额单位：元 项目 栏次 年初预算数 决算数 行次 1 2 一、“三公”经费支出 1 130,000.00 120,497.25 1.因公出国（境）费 2 0.00 0.00 2.公务用车购置及运行维护费 3 0.00 0.00 （1）公务用车购置费 4 0.00 0.00 （2）公务用车运行维护费 5 0.00 0.00 3.公务接待费 6 130,000.00 120,497.25 （1）国内接待费 7 130,000.00 120,497.25 其中：外事接待费 8 0.00 0.00 （2）国（境）外接待费 9 0.00 0.00 — — 二、相关统计数 10 — 1.因公出国（境）团组数（个） 11 0 — 2.因公出国（境）人次数（人） 12 0 — 3.公务用车购置数（辆） 13 0 — 4.公务用车保有量（辆） 14 0 — 5.国内公务接待批次（个） 15 150 — 其中：外事接待批次（个） 16 0 — 6.国内公务接待人次（人） 17 602 — 其中：外事接待人次（人） 18 0 — 7.国（境）外公务接待批次（个） 19 0 — 8.国（境）外公务接待人次（人） 20 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费 年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际 支出。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 编制单位：于都县城乡规划建设局 批复08表 金额单位：元 2018年度 项 目 本年支出 支出功能分类科 目编码 科目名称 类 款 项 栏次 合计 212 21208 2120802 年初结转和结余 本年收入 1 1,966,971.50 1,966,971.50 1,966,971.50 1,966,971.50 2 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 城乡社区支出 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 土地开发支出 小计 基本支出 项目支出 3 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 4 5 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 67,865,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 年末结转和结余 6 1,966,971.50 1,966,971.50 1,966,971.50 1,966,971.50 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 国有资产占用情况表 编制单位：于都县城乡规划建设局 项 目 一、车辆数合计(台、辆) 1.副部（省）级及以上领导用车 2.主要领导干部用车 3.机要通信用车 4.应急保障用车 5.执法执勤用车 6.特种专业技术用车 7.离退休干部用车 8.其他用车 二、单价50万元（含）以上通用设备（台，套） 三、单价100万元（含）以上专用设备（台，套） 注：本表反映截止2018年12月31日，部门占用的国有资产情况。 2018年度 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 批复09表 单位：台、辆、套 决算数 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2018 年度收入总计 8026.39 万元，其中年初结转和 结余 284.04 万元，较 2017 年增加 3858.78 万元，增长 91.8%； 本年收入合计 7778.35 万元，较 2017 年增加 3574.74 万元，增 长 85%，主要原因是：城市基础设施建设投入力度加大。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 7778.35 万元，占 100%。 二、支出决算情况说明 本部门 2018 年度支出总计 8062.39 万元，其中本年支出合 计 7778.35 万元，较 2017 年增加 3858.78 万元，增长 98.4%， 主要原因是：城市基础设施建设投入力度加大；年末结转和结余 284.04 万元。 本年支出的具体构成为：基本支出 991.85 万元，占 12.8%； 项目支出 6786.5 万元，占 87.2%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门 2018 年度财政拨款本年支出年初预算数为 999.81 万元，决算数为 7778.35 万元，完成年初预算的 778%。其中： 城乡社区支出年初预算数为 999.81 万元， 决算数为 7778.35 万元，完成年初预算的 778%，主要原因是：年初预算数未包括 工程项目支出。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门 2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 991.85 万 元，其中： （一）工资福利支出 852.9 万元，较 2017 年减少 18.01 万 元，下降 2.1%，主要原因是：2017 年进行了社保资金清算。 （二）商品和服务支出 112.9 万元，较 2017 年增加 86.74 万元，增长 331.57%，主要原因是：2017 年计算口径不一致。 （三）对个人和家庭补助支出 24.94 万元，较 2017 年减少 61.67 万元，下降 71.2%，主要原因是：2017 年进行了社保资金 清算。 （四）资本性支出 1.1 万元，较 2017 年减少 2.98 万元，下 降 73%，主要原因是：政府采购减少。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门 2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 13 万元，国内公务接待 150 批次，602 人。决算 数为 12.05 万元，完成预算的 92.7%，决算数较 2017 年增加 2.84 万元，增长 30.8%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元。 （二）公务接待费支出年初预算数为 13 万元，国内公务接 待 150 批次，602 人。决算数为 12.05 万元，完成预算的 92.7%， 决算数较 2017 年增加 2.84 万元，增长 30.8%。决算数未超出年 初预算数。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元。公务用车运行维 护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门 2018 年度机关运行经费支出 991.85 万元，较年初预 算数减少 7.96 万元，降低 0.8%，主要原因是：节约压缩支出。 七、政府采购支出情况说明 本部门 2018 年度政府采购支出总额 1.1 万元，其中：政府 采购货物支出 1.1 万元。 八、国有资产占用情况说明。 截止 2018 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，；单位价 值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专 用设备 0 台（套）。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度政府性基金 预算项目支出开展绩效自评，2018年度城乡规划编制项目6个， 共涉及资金976.55万元，占政府性基金预算项目支出总额的 14.4%。 组织完成了对于都县城乡规划建设局整体支出绩效评价， 涉及一般公共预算支出991.85万元。从评价情况来看，2018年， 在县委县政府的正确领导下，我局根据2018年工作计划及重点的 要求，通过全局上下共同努力，认真履行职责，较好地完成了年 初确定的各项工作任务目标，为全县经济社会发展作出了积极贡 献。根据《部门整体支出绩效评价指标体系评分表》评分，得分 96分。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 城乡规划编制项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目 标，城乡规划编制项目绩效自评得分为100分。项目全年执行数 为976.55万元。项目主要产出和效果：一是统筹了城市的空间分 布；二是指导了基础设施建设，保护了生态环境。项目实施的问 题及原因：一是城市规划体系不够完备，城市特色彰显不够；二 是在编制规划中，脱离实际，规划前瞻性、科学性不够。下一步 改进措施：一是加快各项专业规划的编制进度，进一步完善城乡 规划编制体系；二是改进规划编制方法，推进民主决策，提高规 划编制质量和深度，提高社会公众对规划的参与度和满意度。 城乡规划编制项目实现了资源的合理配置，统筹了城市的 空间分布，有效指导了各项基础设施建设，保护了生态环境，促 进经济社会可持续发展，项目的投入、管理和绩效评价结果为优。 绩评基表-1-2 投入情况 合 计 (万元) 财政拨款 ①以前年 度结余结 转数 222.37 222.37 842.05 842.05 976.55 976.55 73.29 73.29 事业收入 其他收入（含下级上 事业单位经营 上级补助收 解、用事业基金弥补 性收入 入 收支差额等） ②当年预 算安排 ③实际到 位 ④实际支 出 ⑤结余结 转数=①+ ③-④ 其中：结 转数 明细内容(至主要末级经济科目) 项目预算支出 项目实际支出 1.123个贫困村整治规划 295.5 2.贡江新区木梓岭组团控规编制 14.25 项目实际 3.15项专项规划编制 支出明细 情况 (万元) 4.220个行政村村庄规划编制 58.5 263.54 5.70个行政村庄规划设计 144.76 6.77个行政村庄规划设计 200 合计 项目 计划开始： 起止时间 实际开始： 项目用款 单位个数 6 976.55 2018-1-1 计划完成： 2018-12-31 2018-1-1 实际完成： 2018-12-31 按计划应完成的项目个数 实际按计划完成的项目 个数 3 3 未按计划 完工的原 因 办理验收 手续的项 目数 备注 验收结论 优秀( 个) 合格( 个) 不合格( 个) 绩评基表-3 三、项目绩效实现情况（60分） 绩效指标 一级 二级指标 指标 项目 产出 （30 分） 项目 效果 （25 分） 三级指标 产出数量 指标1：规划编制完成程 指标（10 度 分） 产出质量 指标（10 指标1：规划通过评审 分） 产出时效 指标（10 指标1：完成及时率 分） 产出成本 指标 评价内容 评价标准 完成规划编制的100%得10分，完成80%得8分，完 成50%得5分，不足50%不得分 评价 预期总 实际 得分 目标值 值 100% 10 完成规划编制，经过社会公示，得到市、县政府 通过评 批准得10分，完成规划未通过评审得8分，完成初 审 步成果得6分，未完成不得分。 10 按合同规定的时间完成全部规划，并通过相关评 审 10 完成 指标1：成本节约率 指标2： 经济效益 指标1：促进城乡经济建 项目完成后，提高城乡土地利用率，城乡空间布 局更加合理，明确各区域产业集约发展，推动经 指标（7 设 济增长 分） 社会效益 指导城乡有序建设，产业集约发展 指标1： 指标（6 分） 绿地率增加，空间功能布局更加完善，生态环境 生态效益 指标1：生态环境变好 明显提高， 指标（6 分） 指标2： 指标1：项目持续发挥作 可持续影 用的期限(6分) 响指标 （6分） 指标2： 指标1：城乡居民满意度 满意 社会公众 (5分) 度（5 或服务对 分） 象满意度 项目持续发挥作时间较长 7 6 6 15年以 上 6 大部分城乡居民对规划表示满意，愿意按照规 划，监督建设发展。 5 得分小计 60 指标2： 项目总得分 良□ 中 □ 主管部门（单 优□ 位）评价等级 优(90以上) 良(80-89) 中(60-79) 100.00 差□ 差(59以下) 备注：(1)具体的三级或更细化绩效指标与各部门编制部门预算时的绩效目标申报表填写内容一致，如未申 报绩效目标情况，则由各部门根据项目资金实际情况科学合理设定，三级指标分值在二级指标的分值范围 内根据重要性原则确定；(2)评价标准是依照目标值对评价指标进行评分的规则,要具体；(3)预期总目标值 根据该项目立项时确定的绩效目标或实施前制定的计划任务数确定；如未制订预期绩效目标，可参照标准 值填写；（4）实际值数据来源于附表《绩效指标基础数据表》中“计算结果（实际值）”栏；(5)评价得 分就是用实际值比照评价标准得出的分数；(5)依据项目总得分在评价等级对应的“优、良、中、差”栏中 打“√”。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财 政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨 款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资 金在此反映。 （可结合部门实际收入情况举例说明） 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （可结合部门实际收入 情况举例说明） 五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。 （可结合部门实际收入情况举例说明） 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事 业收入”、“经营收入”、 “附属单位缴款”等以外的各项收入。 （可结合部门实际收入情况举例说明） 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补 当年收支差额的数额。 八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出 结转、项目支出结转和结余和经营结余。 九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提 取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按 规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、 项目支出结转和结余和经营结余。 十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务 或事业发展目标所发生的支出。 十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门 的规定上缴上级单位的支出。 （可结合部门实际支出情况举例说 明） 十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （可结合部门实际支 出情况举例说明） 十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之 外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情 况举例说明） 十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位 公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等 支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支 出。 十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公 用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有 明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支 出中的“商品和服务支出”经费。