司法行政学院2022年部门预算.pdf

司法行政学院 2022 年部门预算 1 司法行政学院 2022 年部门预算 目 第一部分 录 司法行政学院概况 一、司法行政学院职能 二、部门预算单位构成 第二部分 司法行政学院 2022 年部门预算表 第三部分 司法行政学院 2022 年部门预算表的说明 一、关于部门收支总表的说明 二、关于部门收入总表的说明 三、关于部门支出总表的说明 四、关于财政拨款收支总表的说明 五、关于一般公共预算支出表的说明 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 七、关于财政拨款预算“三公”经费支出表的说明 八、其他重要事项说明 第四部分 名词解释 2 司法行政学院 2022 年部门预算 第一部分 司法行政学院概况 3 司法行政学院 2022 年部门预算 一、司法行政学院职能 司法行政学院是司法部直属的教育培训机构，属于正局 级财政补助性事业单位，主要职责是： （一）为司法建设提供培训服务。 （二）涉外经济法律人才培训。 （三）县以上司法局局长培训。 （四）高级律师高级公证员培训。 （五）基层法律人才专项培训。 （六）司法行政系统人员国际交流培训与合作办学。 （七）面向社会法律培训。 4 司法行政学院 2022 年部门预算 二、部门预算单位构成 司法行政学院2022年部门预算编制范围从预算单位构 成看仅包括：本级预算。 5 司法行政学院 2022 年部门预算 第二部分 司法行政学院 2022 年部门预算表 6 司法行政学院 2022 年部门预算 一、部门收支总表 部门收支总表 部门公开表 1 单位：万元 收 项 入 目 一、一般公共预算拨款收入 支 预算数 项 548.35 目 二、外交支出 三、国有资本经营预算拨款收入 三、公共安全支出 380.00 五、事业单位经营收入 六、其他收入 预算数 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算拨款收入 四、事业收入 出 874.18 四、教育支出 五、科学技术支出 20.00 六、社会保障和就业支出 七、卫生健康支出 八、住房保障支出 74.17 九、其他支出 本年收入合计 948.35 使用非财政拨款结余 本年支出合计 948.35 结转下年（非财政拨款） 上年结转 收 入 总 计 948.35 7 支 出 总 计 948.35 司法行政学院 2022 年部门预算 二、部门收入总表 部门收入总表 部门公开表 2 单位：万元 科目 上 合计 科目编码 科目名称 年 一般公共预 结 算拨款收入 转 国有资 政府性基 事业收入 事业单 上级 其中：教 位经营 补助 育收费 收入 收入 本经营 金预算拨 预算拨 款收入 金额 款收入 下级单位 上缴收入 使用非 其他收入 款结余 204 公共安全支出 874.18 474.18 380.00 20.00 20406 司法 874.18 474.18 380.00 20.00 2040602 一般行政管理事务 219.90 219.90 2040650 事业运行 654.28 254.28 380.00 20.00 221 住房保障支出 74.17 74.17 22102 住房改革支出 74.17 74.17 2210201 住房公积金 55.00 55.00 2210202 提租补贴 4.14 4.14 2210203 购房补贴 15.03 15.03 948.35 548.35 380.00 20.00 合计 8 财政拨 司法行政学院 2022 年部门预算 三、部门支出总表 部门支出总表 部门公开表 3 单位：万元 上 缴 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 上 级 支 出 204 公共安全支出 20406 司法 874.18 654.28 219.90 874.18 654.28 219.90 2040602 一般行政管理事务 219.90 2040650 事业运行 654.28 654.28 74.17 74.17 74.17 74.17 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 219.90 2210201 住房公积金 55.00 55.00 2210202 提租补贴 4.14 4.14 2210203 购房补贴 15.03 15.03 合计 948.35 728.45 9 219.90 对下 事业单 级单 位经营 位补 支出 助支 出 司法行政学院 2022 年部门预算 四、财政拨款收支总表 财政拨款收支总表 部门公开表 4 单位：万元 收 入 项目 支 预算数 一、本年收入 548.35 (一)一般公共预算拨款 548.35 项目 一、本年支出 出 预算数 548.35 (一)一般公共服务支出 (二)政府性基金预算拨款 (二)外交支出 (三)国有资本经营预算拨款 (三)公共安全支出 474.18 (四)教育支出 二、上年结转 (五)科学技术支出 (一)一般公共预算拨款 (六)社会保障和就业支出 (二)政府性基金预算拨款 (七)卫生健康支出 (三)国有资本经营预算拨款 (八)住房保障支出 74.17 二、结转下年 收 入 总 计 548.35 支 出 总 计 10 548.35 司法行政学院 2022 年部门预算 五、一般公共预算支出表 一般公共预算支出表 部门公开表 5 单位：万元 2021 年执行数 科目编码 科目名称 204 公共安全支出 20406 208 20805 司法 2022 年预算数 年初预算数 扣除中央基 执行数 2022 年预算数比 2021 年执行数 2022 年预算数比 2021 年执行数（扣除中央基建 投资） 扣除中央 建投资后执 基建投资 基本支出 项目支出 后预算数 增减额 增减% 增减额 增减% 行数 小计 468.74 468.74 474.18 254.28 219.90 474.18 5.44 1.16% 5.44 1.16% 468.74 468.74 474.18 254.28 219.90 474.18 5.44 1.16% 5.44 1.16% 219.90 219.90 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2040602 一般行政管理事务 219.90 219.90 219.90 2040650 事业运行 248.84 248.84 254.28 254.28 254.28 5.44 1.16% 5.44 1.16% 32.40 32.40 0.00 0.00 0.00 -32.40 -100% -32.40 -100% 32.40 32.40 0.00 0.00 0.00 -32.40 -100% -32.40 -100% 社会保障和就业支 出 行政事业单位养 老支出 11 司法行政学院 2022 年部门预算 2080505 2080506 221 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 机关事业单位职业年 金缴费支出 住房保障支出 22102 住房改革支出 21.60 21.60 0.00 0.00 0.00 -21.60 -100% -21.60 -100% 10.80 10.80 0.00 0.00 0.00 -10.80 -100% -10.80 -100% 67.84 67.84 74.17 74.17 74.17 6.33 9.33% 6.33 9.33% 67.84 67.84 74.17 74.17 74.17 6.33 9.33% 6.33 9.33% 2210201 住房公积金 50.00 50.00 55.00 55.00 55.00 5.00 10.00% 5.00 10.00% 2210202 提租补贴 5.00 5.00 4.14 4.14 4.14 -0.86 -17.20% -0.86 -17.20% 2210203 购房补贴 12.84 12.84 15.03 15.03 15.03 2.19 17.06% 2.19 17.06% 合计 568.98 568.98 548.35 328.45 548.35 -20.63 -3.63% -20.63 -3.63% 12 219.90 司法行政学院 2022 年部门预算 六、一般公共预算基本支出表 一般公共预算基本支出表 部门公开表 6 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 科目编码 301 2022 年基本支出 科目名称 合计 工资福利支出 人员经费 270.29 270.29 公用经费 30101 基本工资 87.08 87.08 30102 津贴补贴 36.21 36.21 30107 绩效工资 85.00 85.00 30112 其他社会保障缴费 2.00 2.00 30113 住房公积金 55.00 55.00 30199 其他工资福利支出 5.00 5.00 302 商品和服务支出 51.20 51.20 30201 办公费 5.00 5.00 30202 印刷费 3.00 3.00 30204 手续费 2.00 2.00 30211 差旅费 3.00 3.00 30212 因公出国（境）费用 1.50 1.50 30215 会议费 3.00 3.00 30217 公务接待费 1.00 1.00 30228 工会经费 10.00 10.00 30229 福利费 10.00 10.00 30231 公务用车运行维护费 5.00 5.00 30239 其他交通费用 2.00 2.00 30299 其他商品和服务支出 5.70 5.70 13 司法行政学院 2022 年部门预算 303 30302 对个人和家庭的补助 退休费 2.96 2.96 2.96 2.96 310 资本性支出 4.00 4.00 31002 办公设备购置 4.00 4.00 合计 328.45 14 273.25 55.20 司法行政学院 2022 年部门预算 七、政府性基金预算支出表 政府性基金预算支出表 部门公开表 7 单位：万元 2022 年政府性基金预算支出 科目编码 科目名称(单位名称) 合计 基本支出 项目支出 合计 （注：2022 年司法行政学院年初预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。） 15 司法行政学院 2022 年部门预算 八、国有资本经营预算支出表 国有资本经营预算支出表 部门公开表 8 单位：万元 2022 年国有资本经营预算支出 科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出 合计 （注：2022 年司法行政学院年初预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。） 16 司法行政学院 2022 年部门预算 九、财政拨款预算“三公”经费支出表 财政拨款预算“三公”经费支出表 部门公开表 9 单位：万元 2021 年预算数 2022 年预算数 公务用车购置及运行费 合计 公务接待费 （境）费 小计 7.50 公务用车购置及运行费 因公出国 1.50 5.00 公务用车购 公务用车运 置费 行费 5.00 合计 因公出国 公务接待费 （境）费 小计 1.00 7.50 17 1.50 5.00 公务用车购 公务用车运 置费 行费 5.00 1.00 司法行政学院 2022 年部门预算 第三部分 司法行政学院 2022 年部门预算表 的说明 18 司法行政学院 2022 年部门预算 一、关于部门收支总表的说明 按照综合预算的原则，司法行政学院所有收入和支出均纳入部门 预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、其他收入、 使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：公共安全支出、社会保 障和就业支出、住房保障支出、其他支出。司法行政学院 2022 年收 支总预算 948.35 万元。 二、关于部门收入总表的说明 司法行政学院2022年预算收入948.35万元，其中：一般公共预算 拨款收入548.35万元，占58%；事业收入380.00万元，占40%；其他收 入20.00万元,占2%。 19 司法行政学院 2022 年部门预算 三、关于部门支出总表的说明 司法行政学院 2022 年支出预算 948.35 万元，其中：基本支出 728.45 万元，占 77%；项目支出 219.90 万元，占 23%。 四、关于财政拨款收支总表的说明 司法行政学院 2022 年财政拨款收入总计 548.35 万元，包括：当 年一般公共预算拨款收入 548.35 万元；财政拨款支出总计 548.35 万 元，包括：公共安全支出 474.18 万元，住房保障支出 74.17 万元。 20 司法行政学院 2021 年部门预算 五、关于一般公共预算支出表的说明 2022 年司法行政学院一般公共预算财政拨款支出年初预 算数为 548.35 万元，比 2021 年执行数减少 20.63 万元，下降 3.63%。2022 年，司法行政学院按照党中央、国务院关于过紧 日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出， 重点压减了公用经费和非急需非刚性支出，同时优先保障重点 支出需求，体现在有关支出科目中。其中： 一、公共安全（类）2022 年年初预算为 474.18 万元，比 2021 年执行数增加 5.44 万元，增长 1.16%。 （一）司法（款）2022 年年初预算为 474.18 万元，比 2021 年执行数增加 5.44 万元，增长 1.16%。 1、一般行政管理事务（项）2022 年年初预算为 219.90 万 元，与 2021 年执行数保持一致。 2、事业运行（项）2022 年年初预算为 254.28 万元，比 2021 年执行数增加 5.44 万元，增长 1.16%。 二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）2022 年年初 预算为 74.17 万元，比 2021 年执行数增加 6.33 万元，增加 9.33%，主要是人员变化增加支出。 （一）住房公积金（项）2022 年年初预算为 55 万元，比 2021 年执行数增加 5.00 万元，增长 10.00%。 （二）提租补贴（项）2022 年年初预算为 4.14 万元，比 34 司法行政学院 2022 年部门预算 2021 年执行数减少 0.86 万元，下降 17.20%。 （三）购房补贴（项）2022 年年初预算为 15.03 万元，比 2021 年执行数增加 2.19 万元，增长 17.06%。 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 司法行政学院 2022 年一般公共预算基本支出 328.45 万 元，其中： 人员经费 273.25 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 绩效工资、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支 出、退休费； 公用经费 55.20 万元，主要包括：办公费、印刷费、手续 费、差旅费、因公出国（境）费、会议费、公务接待费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商 品和服务支出、办公设备购置。 22 司法行政学院 2022 年部门预算 七、关于财政拨款预算“三公”经费支出表的说明 司法行政学院 2022 年“三公”经费预算数为 7.50 万元， 其中：因公出国（境）费 1.50 万元，公务用车购置及运行费 5.00 万元，公务接待费 1.00 万元。2022 年“三公”经费预算 与 2021 年一致。 八、其他重要事项说明 （一）政府采购情况 2022 年司法行政学院政府采购预算总额 281.49 万元，其 中：政府采购货物预算 31.49 万元、政府采购服务预算 250.00 万元。 （二）国有资产占有使用情况 截至 2021 年 7 月 31 日，司法行政学院共有车辆 5 辆；单 位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以 上的专用设备 0 台（套）。2022 年单位预算安排购置其他用车 0 辆车（小型载客汽车）；安排购置单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套）；安排购置单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 23 司法行政学院 2022 年部门预算 第四部分 24 名词解释 司法行政学院 2022 年部门预算 一、收入科目： （一）财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。如科研所的科研收入，所属院校的学费等。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。 （四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事 业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存 款利息收入等。 （五）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定 用途继续使用的资金。 二、支出科目： （一）一般公共服务（类） 一般公共服务（类）纪检监察事务（款）：指用于纪检、监察方 面的支出。 派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单 位的纪检监察人员的专项业务支出。 （二）外交支出（类） 外交支出（类）国际组织（款）：指向国际组织交纳的会费、捐 款、联合国维和摊款以及股金、基金等支出。 外交支出（类）国际组织（款）国际组织会费（项）：指我国政 府（包括国务院主管部门）批准参加国际组织，按国际组织规定缴纳 25 司法行政学院 2022 年部门预算 的会费。 外交支出（类）国际组织（款）国际组织捐赠（项）：指以我国 政府（包括国务院主管部门）名义，向国际组织的认捐、救灾、馈赠 等支出。 （三）公共安全支出（类） 1、公共安全（类）司法（款）：指用于保障机构正常运行，开展 司法行政各项业务活动的支出。 行政运行（项）：指部门及所属行政单位的基本支出。 一般行政管理事务（项）：指未单独设项级科目的其他项目支出。 机关服务（项）：指为部门提供服务的后勤服务中心等单位的支 出。 基层司法业务（项）：指各级司法行政部门用于基层业务的支出， 包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、司法所经费和公共法律 服务平台相关支出、人民陪审员选任管理费用、人民监督员选任管理 费用等支出。 普法宣传（项）：指用于组织各种媒体的宣传、普法装备与设施、 宣传资料等方面的支出。 律师管理（项）：指用于指导律师管理和法律顾问工作的相关支 出。 公共法律服务（项）：指用于开展法律援助、司法鉴定、公证、 仲裁等公共法律服务工作的相关支出。 国家统一法律职业资格考试（项）：指举办国家统一法律职业资 26 司法行政学院 2022 年部门预算 格考试所需的支出。 社区矫正（项）：指各级司法行政部门用于社区矫正的支出。 法制建设（项）：指各级政府用于法制建设方面的支出。 信息化建设（项）：指信息化建设及运行维护等方面的支出。 事业运行（项）：指所属事业单位的基本支出。 其他司法支出（项）：指除上述支出外的其他司法支出。 2、公共安全（类）监狱（款）：指监狱管理事务支出。 行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位） 的基本支出。 犯人生活（项）:指用于监狱犯人生活的各项开支，包括伙食费、 被服费、水电费、日用品补助费、医疗卫生防疫费、杂支费、监舍用 具购置费等。 狱政设施建设（项）:指监狱管理部门和监狱狱政设施建设及维 修、技术装备购置等方面的支出。 3、公共安全（类）强制隔离戒毒（款）：指强制隔离戒毒管理事 务支出。 一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的 事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 强制隔离戒毒人员教育（项）:指强制隔离戒毒管理部门及强制 隔离戒毒所用于强制隔离戒毒人员教育的各项开支，包括教育矫治 费、心理治疗费、习艺费、社会帮教费、回访调查费、传染病查治费、 诊断评估费等。 27 司法行政学院 2022 年部门预算 （四）教育支出（类） 1、教育支出（类）普通教育（款）：指各类普通教育支出。 教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指经国家批准 设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校 （包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高 等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。 2、教育支出（类）进修及培训（款）：指教师进修及干部培训等 方面的支出。 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指用于培训 的支出。 （五）科学技术支出（类） 1、科学技术支出（类）应用研究（款）：指在基础研究成果上， 针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。 科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：指部门所 属科研单位的基本支出。 科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：指部 门所属科研单位用于社会公益专项科研方面的支出。 2、科学技术支出（类）科技条件与服务（款） ：指用于完善科技 条件及从事科技标准、计量和检测，科技数据、标本的收集、加工处 理和服务，科技文献信息资源的采集、保存、加工和服务等为科技活 动提供基础性、通用性服务的支出。 科技条件专项（项）：指部门所属科研单位用于完善科技条件， 28 司法行政学院 2022 年部门预算 为科技活动提供基础性、通用性服务的支出。 （六）文化旅游体育与传媒支出（类） 文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款） ： 指部门所属单位用于文化体育与传媒方面的支出。 1、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款） 宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策支持宣传文化单 位发展的专项支出。 2、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款） 其他文化体育与传媒支出（项）：指除上述项目以外其他文化体育与 传媒方面的支出。 （七）社会保障和就业支出（类） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：指用于 行政事业单位离退休方面的支出。 1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口 管理的行政单位离退休（项）：指用于归口管理的行政单位的离退休 经费开支。 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业 单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位离退休经费开支。 3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）离退 休人员管理机构（项）：指实行归口管理的部机关及事业单位离退休 人员管理机构的支出。 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关 29 司法行政学院 2022 年部门预算 事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部机关事业单位实施养老 保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关 事业单位职业年金缴费支出（项）：指部机关事业单位实施养老保险 制度由单位缴纳的职业年金支出。 （八）卫生健康支出（类） 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指用于行政事业 单位医疗方面的支出。 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） ： 指用于行政单位医疗方面的支出。 （九）住房保障支出（类） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指部机关及部属单位 按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。 1、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） ： 是指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存 的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、 企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于 5%，最高不超 过 12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家 统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等 级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津 贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包 括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津 30 司法行政学院 2022 年部门预算 贴、特殊岗位津贴等。 2、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：是 经国务院批准，于 2000 年开始针对在京中央单位公有住房租金标准 提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数 以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴 90 元。 3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：是 指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通 知》 （国发〔1998〕23 号）的规定，从 1998 年下半年停止实物分房后， 房价收入比超过 4 倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货 币化改革补贴资金。中央行政事业单位从 2000 年开始发放购房补贴 资金，地方行政事业单位从 1999 年陆续开始发放购房补贴资金，企 业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国 务院办公厅转发建设部等单位〈关于完善在京中央和国家机关住房制 度的若干意见〉的通知》规定的标准执行，京外中央单位按照所在地 人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。 机关运行经费： 机关运行经费是为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业 单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮 电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备 购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 “三公”经费： 31 司法行政学院 2022 年部门预算 纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政 拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车 购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租 用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 32