鸿鑫互联:2017年年度报告.pdf

鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 鸿鑫互联 NEEQ:835574 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 （Honsenet Technology (Beijing)Co,.Ltd.） 年度报告 2017 1 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 公司年度大事记 1、2017 年 5 月，公司已连续两年进入创新层。 2、2017 年 6 月鸿鑫互联入围 2017 年度北京市专利试点单位培育工作名单。 3、2017 年 8 月，公司获得三项由北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和 信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村科技园区管理委员 会联合颁发的《北京市新技术、新产品（服务）证书》 。 4、2017 年，公司控股子公司鸿鑫工程有限公司获得由济南市城乡建设委员会颁发的《建筑企业资质 证书》 ，资质级别及登记：建筑工程施工总承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级、城市及道路 照明工程专业承包叁级。 5、2017 年公司收到中规（北京）认证有限公司颁发的《知识产权管理体系认证证书》 6、2017 年 12 月 29 日，公司收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准鸿鑫互联科技（北京） 股份有限公司定向发行股票的批复》 （证监许可[2017]2437 号） 。 2 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 29 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 36 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 37 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 47 3 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、鸿鑫互联 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 有限公司、京鸿鑫 指 北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任公司 山东鸿鑫 指 山东省鸿鑫工程有限公司 鸿鑫工程 指 鸿鑫工程有限公司 阿朗科技 联合众投 众人联合 天鑫建投 博雅图 智果九期 指 阿朗科技（北京）有限公司 指 北京联合众投投资管理中心（有限合伙） 指 北京众人联合投资管理中心（有限合伙 指 北京天鑫建投资本管理中心（有限合伙） 指 博雅图（北京）投资有限公司 指 北京叁果资产管理有限公司-智果九期证券投资基金 指 北京华镇股权投资基金管理有限公司－华创建工成长 1 号私募投资基金 主办券商 指 会计师事务所 董事会 股东大会 监事会 《公司章程》 报告期 元、万元 指 国联证券股份有限公司 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司董事会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司股东大会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司监事会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司公司章程 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 人民币元、人民币万元 华创建工 指 指 指 指 指 指 4 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第一节 公告编号：2018-051 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李毅、主管会计工作负责人张彬及会计机构负责人（会计主管人员）高文娟保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 厂房所在地存在瑕疵的风险 公司厂房所在地的土地使用权系公司实际控制人李毅与北京 市通州区漷县镇工业总公司签订土地使用权租赁合同获取，双 方约定土地用途是工业企业建设并安排本地劳动力就业。该块 土地为北京市通州区漷县镇工业总公司与漷县镇马头村委会签 订租赁协议而来，虽然公司自使用上述土地上建设的厂房进行 生产经营以来，未受到政府部门就此给予的行政处罚，但由于 该块土地用途不是工业用地，仍然存在被要求终止租赁、拆迁 厂房等法律风险。 应收账款回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 173,168,221.65 元,占流动资产的比例为 20.59%,由于 2017 年公司的业务收入仍 以传统的商品销售收入和工程收入为主，工程结算周期较长， 账款回收速度慢，若无法及时收回将对公司造成较大的影响。 实际控制人存在依赖的风险 鸿鑫互联在北京的生产用地使用权系公司实际控制人李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县镇工业总公司签订租赁合同所 得，生产厂房系李毅于 2007 年 10 月与巴特夫木业（北京）有 限公司签订地上标的物所有权购买合同所得，该等土地租赁费、 地上标的物购买价款均由李毅个人承担。截止到 2015 年 7 月 31 日李毅将上述土地与厂房无偿提供给鸿鑫互联使用，2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制人李毅签订《协议》，公司继续租赁 该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。截至到 2017 年 12 月 31 日， 公司应付股东李毅房租费用共计 3,000,000.00 元，公司生产经 5 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 营对该项租赁存在一定的依赖性。 房地产开发投资建设政策及房价变 动的风险 建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分，其市场需求规 模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高，而房地产行 业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响。作 为房地产行业的上游企业，公司仍存在房地产开发投资政策变 化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风险。 市场竞争的风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场竞争模式已 由过去的“以量取胜” 、 “以价取胜”转向“以质取胜”，依靠品 牌赢得市场信赖，凭借技术优势打造企业核心竞争力。考虑到 市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕 墙行业发展过程中，可能会出现新的规模大、技术先进、产品 更符合市场需求的国内外竞争对手，对公司扩大市场份额产生 不利的影响。 治理风险 公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两人于 2015 年 6 月通过签订《一致行动人协议》成为一致行动人，截至 2017 年 12 月 31 日两人通过直接和间接的方式合计持有公司 58.08% 股份。公司实际控制人可能通过股东大会和董事会对本公司实 施控制和重大影响，从而形成有利于实际控制人的决策，有可 能损害公司及其他股东的利益。 实际控制人股权质押风险 报告期内，公司实际控制人李毅、梁雪林存在为公司及子 公司的借款事项提供股权质押担保的情况，如出现公司及子公 司借款无法及时履约的情况，可能会导致实际控制人控制权变 更。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 6 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第二节 一、 公告编号：2018-051 公司概况 基本信息 公司中文全称 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Honsenet Technology (Beijing)Co,.Ltd. 证券简称 鸿鑫互联 证券代码 835574 法定代表人 李毅 办公地址 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 0272 室 二、 联系方式 董事会秘书 李文勇 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-62597632 传真 010-51085338 电子邮箱 517846392@qq.com 公司网址 www.honsenet.com 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 0272 室 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 100028 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 优先股总股本（股） 2008-04-29 2016-01-19 创新层 建筑业（E）-建筑装饰及其他建筑业（50）-建筑装饰业（501）建筑装饰业（5010） 门窗及幕墙的设计、生产、安装 协议转让 142,375,000 0 做市商数量 0 控股股东 李毅、梁雪林 李毅、梁雪林 挂牌时间 分层情况 行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式 普通股总股本（股） 实际控制人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 7 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 统一社会信用代码 91110112675087730W 否 注册地址 北京市通州区张家湾镇通州工业 开发区光华路 16 号 A 栋 A223 否 注册资本 142,375,000 否 五、 中介机构 主办券商 主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化 会计师事务所 签字注册会计师姓名 会计师事务所办公地址 六、 国联证券 无锡市金融一街 8 号 是 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 张砚东、孙志文 北京市西城区裕民路 18 号 2206 报告期后更新情况 √适用□不适用 2018 年 1 月 3 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于<公司董事会换届暨选举第二届董 事会董事>的议案》 ，选举公司第二届董事会成员为李毅、梁雪林、蒋武标、张彬、周中南。 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。 2018 年 5 月 25 日，公司由创新层调整至基础层。 8 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第三节 一、 公告编号：2018-051 会计数据和财务指标摘要 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 446,954,999.48 612,111,844.15 毛利率% 21.48% 16.21% 归属于挂牌公司股东的净利润 17,098,415.57 29,839,235.01 -42.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 17,138,959.12 29,471,444.51 -41.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 6.86% 14.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.87% 13.97% - 基本每股收益 0.12 0.22 二、 -26.98% - -45.45% 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 资产总计 856,803,204.62 634,768,539.98 34.98% 负债总计 578,411,355.08 380,475,981.34 52.02% 归属于挂牌公司股东的净资产 259,388,721.85 240,820,640.53 7.71% 1.82 1.69 7.69% 资产负债率%（母公司） 44.31% 30.53% - 资产负债率%（合并） 67.51% 59.94% - 流动比率 1.50% 1.63 - 利息保障倍数 4.41 11.74 - 归属于挂牌公司股东的每股净资产 三、 增减比例 营运情况 单位：元 本期 经营活动产生的现金流量净额 上年同期 增减比例 -35,696,221.42 -61,444,827.81 应收账款周转率 2.22 2.75 - 存货周转率 0.79 2.00 - 四、 41.91% 成长情况 本期 总资产增长率% 上年同期 34.98% 9 32.14% 增减比例 - 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 营业收入增长率% -26.98% 11.62% - 净利润增长率% -33.87% 0.33% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 142,375,000 - 普通股总股本 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 上年期末 增减比例 142,375,000 - 0.0% - 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 46,500.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 -1,074.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -80,680.75 非经常性损益合计 -35,255.26 所得税影响数 5,288.29 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 七、 -40,543.55 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用□不适用 单位：元 科目 持续经营净利润 八、 上年期末（上年同期） 调整重述前 0.00 上上年期末（上上年同期） 调整重述后 调整重述前 33,972,301.83 调整重述后 - - 业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用□不适用 一、2017 年年度报告与业绩快报的主要财务数据和指标 项目 经审计后数 业绩快报数 变 动 比 例% 营业总收入 446,954,999.48 602,857,656.12 -25.86% 营业利润 40,285,936.52 49,869,438.90 -19.22% 利润总额 40,204,181.26 49,834,183.64 -19.32% 10 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 归属于挂牌公司股东的净利润 17,098,415.57 25,864,728.48 -33.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 17,051,915.57 25,887,956.76 -34.13% 基本每股收益 0.12 0.18 -33.33% 加权平均净资产收益率 8.46% 10.19% -16.98% 本报告期末 总资产 856,803,204.62 801,558,708.44 6.89% 归属于挂牌公司股东的所有者权益 259,388,721.85 267,809,188.43 -3.14% 股本 142,375,000.00 142,375,000.00 0.00% 1.82 1.88 -3.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 二、造成上述差异的主要原因 审计后营业收入、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润与业绩快报差异的主要原因 如下： 1、部分工程项目按完工百分比法确认的工程进度存在偏差，调减收入 15,590 万元，调减成本 14,292 万元，影响营业利润 1,299 万元，影响利润总额 1,299 万元，影响归属于挂牌公司股东的净利润 876 万 元，影响归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 876 万元。 2、上述调整影响存货-工程施工-合同毛利 1,299 万元，负债类往来科目借方余额重分类增加总资产 4,225 万元 11 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第四节 一、 公告编号：2018-051 管理层讨论与分析 业务概要 商业模式： 本公司处于建筑工程行业，定位于建筑工程行业的创新型企业。公司主营业务为建筑门窗幕墙及装 饰工程的设计、生产与安装。公司拥有建筑幕墙、门窗和装饰领域的最高经营资质，拥有多项专利和软 件著作权，拥有稳定高效的供应链整合团队人员，能够为需求方提供高品质、高节能等特性的工程产品 与服务。 1、盈利模式 公司主要依托专业的业务团队、强大的供应商整合能力、完备全面的业务流程及多年在业内积累的 品牌优势，采用互联网精准化管理手段，为主要客户地产商、总承包商、企事业等建设单位提供设计方 案、系统采购、加工制作、项目管理等服务的整体解决方案。公司采用招投标竞价、战略合作等方式获 得订单，收入来源主要为建筑节能门窗幕墙工程、装饰工程及产品的销售。 2、采购模式： （1）实体工程：公司实行销售及市场为导向的订单式采购模式，根据工程合同订单，直接向原材 料供应商下单，以集约采购模式与供应商建立长期的战略合作关系，保证了材料的工期及质量。施工安 装则交由专业劳务资质企业实施完成。形成了直接采购原材料、整合加工制造、分包劳务商的闭环采购 方式； （2）平台集中采购服务：由需求方提供材料需求并产生订单，通过公司平台内的标准化流程进行 采购；加工制造环节，结合最短物流半径，在公司直接质控下的工厂内完成。 3、销售模式 公司陆续铺设全国多个省区营销及服务团队，采用签订年度战略合同和开拓新市场两种方式。公司 团队直接对接地产商、总承包商、企事业建设单位的工程项目；同时还在全国范围内招募销售代理，为 公司带来更丰富的工程项目资源。 报告期内，公司的商业模式较上年度商业模式未发生重大变化。 核心竞争力分析： （一）、模式创新优势：公司轻资产化运营，以满足客户项目要求为核心目标，采用互联网化管理 模式管理，提升业务效率，优化公司内部管理。以较低的成本、优越的资源、丰富的经验、安全的现金 流等绝对优势构筑的互联网平台模块运营发展。 （二）、团队优势：公司注重团队的招募与激励管理，有完善的人才引进、学习、培养及晋升激励 体制。公司通过企业文化和共同的价值取向、完善的激励机制，将公司的技术骨干、中高级管理人员凝 聚在一起，拥有一支稳定而又富有战斗力的团队。目前核心团队人员均为在公司工作多年以上的骨干员 工，并拥有多年行业经验，梯队建设合理，团队稳定。 （三）、资质品牌和经验优势：公司拥有建筑幕墙专项工程设计甲级和建筑装饰设计甲级资质，多 次荣获“中国建筑工程鲁班奖”、“全国建筑装饰奖”等奖项，是中国幕墙五十强企业，在行业内具有 较高的知名度；公司虽于 2008 年成立，但旗下子公司鸿鑫工程早已于 1998 年成立，自成立至今已有 19 年一直从事门窗、幕墙施工行业，早已积累了丰富的经验，成功完成了大量优质的项目，股东李毅在工 程设计、施工等领域有着丰富的项目及管理经验，迄今已拥有 20 余年从业经历。 （四） 、品牌和技术优势：公司注重产品的研发拥有自主研发的核心技术均为自主研发的专利技术， 截至报告期末，公司拥有实用新型专利 15 项。鸿鑫互联旗下子公司阿朗科技是一家专注打造中国建筑 门窗领域高性能、高节能、高性价比系统门窗品牌『阿朗系统门窗』，已拥有保障房塑窗产品、高端塑 窗产品、被动式房屋塑窗三款主打产品，目前在市场上已获得了众多客户的好评，公司已经引进德国斯 12 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 图尔兹、威格玛等数十台铝合金幕墙及 U-PVC 塑钢门窗深加工专业生产线，以先进的技术装备确保产品 品质；其中 U-PVC 塑钢门窗德国标准自动化生产流水线的引进属国内首家，自动化程度与产能具有较大 优势。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、公司财务状况： 报告期末，公司的资产总额为856,803,204.62元，上年同期的资产总额为634,768,539.98元，同比 增长34.98%，主要原因系报告期内公司在施工工程相应增加从而引起存货大幅度增长；负债总额为 578,411,355.08元，上年同期的负债总额为380,475,981.34元，比上年增加了52.02%，主要原因为公司 工程项目大部分未到结算期，而工程施工仍在不断增加，从而原材料的采购量大幅增长，随之引起应付 账款、应交税费和其他应付款相应增加，公司在报告期末银行贷款余额增加3,816.67万元；净资产总额 为278,391,849.54 元，上年同期的净资产总额为254,292,558.64元，同比增长9.48%，主要原因系公 司留存利润的增加。 2、公司经营成果状况： 报告期内，公司实现营业收入为446,954,999.48元，上年同期的营业收入为612,111,844.15元，同 比下降26.98%，主要原因系2017年度较之2016年度，各大中城市的限购政策增多、本行业细分市场内的 竞争更加激烈、环保要求更加严格。考虑公司的战略发展目标，不过度参与红海竞争，在市场风险、行 业风险、环境风险逐渐增加的情况下，对低价的、风险较大的项目我们采取了主动放弃的战略。故今年 的营业收入较之去年下降了26.98%。公司后续的战略目标：在存在足够的安全边际情况下，维持当前的 业务规模，逐步加大研发投入，为公司的长远的、可持续的发展注入动力、实现差异化的产品以及服务、 创造蓝海市场。 3、现金流量状况： 报告期内，经营活动所产生的现金流量净额为-35,696,221.42元，经营活动产生的现金流量净额 与净利润存在较大差异，其主要原因系公司的主要收入来源为工程项目，为了确保工程工期和材料的及 时供应，与工程项目相关的支出很多都需要公司提前垫资，本期工程施工开工与已完工未结算部分较之 上一年度期末余额增加了255,857,652.38元，形成了金额较大的、数量较多的递延现金流入项目。差异 主要为利润的权责发生制与现金流的收付实现制之间的确认差异。预期2018年度的经营现金流入随着工 程款项的回款期的相对集中到来，较之2017年度将会出现较大改善。 13 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 (二) 公告编号：2018-051 行业情况 建筑行业的发展与国民经济发展水平密切相关，我国快速发展的宏观经济为建筑行业的发展提供了 坚实的基础，同时随着近年来城镇化率的不断提升，为建筑装饰行业带来了较大的市场需求，支撑着建 筑装饰行业的持续高速发展。主要表现为以下几个方面： 1、近年来，我国仍处于城市化、工业化、市场化的快速发展时期，各种有利因素都将推动国民经 济与社会发展处于一个快速发展的阶段。建筑行业仍面临着持续、快速发展的宏观环境。城镇化过程中 的人口转移将带来大量住房需求同时城市群发展作为推动未来我国新型城镇化的主体，相配套的生活、 交通、商业等基础设施和空间的建设需求广阔，也必将为建筑行业市场带来巨大的活力。 2、我国二、三线城市经济的崛起以及在地区中的经济影响力越来越大，对城市旧城改造、新城新 区建设，高速公路、铁路、港口、机场新建扩建等基础设施建设需求不断扩大，投资规模金额巨大；二、 三线城市商贸业和旅游业的发展迅速，因而吸引了国内外大中型企业分支机构大量入驻，商务活动、旅 游观光人数均得到提高，写字楼、商业中心等商业地产、星级及商务酒店、会展中心、购物广场等商旅 及配套建筑都进入大规模新建与改造中，不仅增加了建筑行业的市场规模，而且对装饰的质量、档次提 出了更高的要求，推动了建筑行业整体水平向更高层次发展。 3、 “一带一路”战略的实施，为建筑等传统行业创造了新的机遇，实现了各区域资源的共享，为建 筑业能“走出去”提供了重要的契机。 4、受城市建筑高层、超高层发展趋势的拉动，大型建筑的幕墙工程将继续保持一定的增长，而受 绿色、节能工程的影响，既有公共建筑改变使用功能的改造性装修工程等也会持续增长。同时，在国家 一系列政策组合的作用下，2017 年建筑装饰行业创新的驱动力不断增强。在传统商业模式的改造方面， 继续深化“互联网+”、BIM 等现代 IT 技术在建筑装饰工程领域的应用，推动企业提质增效与商业模式 的升级创新；在人才结构调整方面，通过供给侧结构性改革政策，国家降低保险金费率，企业获取优质 人力资源成本有所下降，而高质量新生劳动力的相对充足，为行业深度调整人才结构创造了有利环境。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 本期期末 项目 上年期末 占总资产的比 重 金额 金额 占总资产的比 重 本期期末与上年 期末金额变动比 例 货币资金 33,604,389.29 3.92% 36,216,492.95 5.71% -7.21% 应收账款 173,168,221.65 20.21% 228,929,240.87 36.06% -24.36% 存货 568,126,939.83 66.31% 316,751,822.54 49.90% 79.36% - - - - - 固定资产 6,328,404.24 0.74% 7,613,529.79 1.20% -16.88% 在建工程 - - - - - 短期借款 105,966,666.66 12.37% 67,800,000.00 10.68% 56.29% 长期借款 - - - - 资产总计 856,803,204.62 长期股权投资 - 634,768,539.98 - 34.98% 资产负债项目重大变动原因： 1、存货：主要原因系报告期内公司在施工工程相应增加从而引起存货大幅度增长，各新增项目需要 备货施工，另外，存货之所以涨幅较快，和工程项目中确认收入执行完工百分比法有关，在甲方未确认 14 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 完工进度单之前，企业不能将已确认的收入同时反映到应收账款中，在收到甲方的完工进度单之前均在 工程施工中反映，即构成了存货的增加。 2、短期借款：由于业务拓展速度较快，在银行资金的使用上也有所增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 本期 项目 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 446,954,999.48 - 612,111,844.15 - -26.98% 营业成本 350,966,027.69 78.52% 512,873,375.49 83.79% -31.57% 毛利率% 21.48% 管理费用 37,814,709.44 8.46% 30,327,390.67 4.95% 24.69% 销售费用 4,206,169.81 0.94% 3,971,104.59 0.65% 5.92% 财务费用 11,123,141.01 2.49% 5,501,574.51 0.90% 102.18% 营业利润 40,285,936.52 9.01% 49,994,226.83 8.17% -19.42% 营业外收入 - - 93,632.00 0.02% -100.00% 营业外支出 81,755.26 0.02% 11,611.89 0.00% 604.07% 22,466,328.96 5.03% 33,972,301.83 5.55% -33.87% 净利润 - 16.21% - - 项目重大变动原因： 1、营业收入、营业成本和毛利率 报告期内，公司实现营业收入为 446,954,999.48 元，上年同期的营业收入为 612,111,844.15 元， 同比下降 26.98%，主要原因系 2017 年度较之 2016 年度，各大中城市的限购政策增多、本行业细分市场 内的竞争更加激烈、环保要求更加严格。考虑公司的战略发展目标，不过度参与红海竞争，在市场风险、 行业风险、环境风险逐渐增加的情况下，对低价的、风险较大的项目我们采取了主动放弃的战略。故今 年的营业收入较之去年下降了 26.98%。公司后续的战略目标：在存在足够的安全边际情况下，维持当前 的业务规模，逐步加大研发投入，为公司的长远的、可持续的发展注入动力、实现差异化的产品以及服 务、创造蓝海市场。 随着公司营业收入减少的同时，成本随之减少，在毛利率方面，报告期内毛利率较为稳定，有小幅 的增长。工程施工收入毛利率呈现上升趋势，主要原因 2017 年度考虑公司战略目标，对低价的、风险 较大的项目我们采取了主动放弃的战略，2017 年度优质内装项目的数量和比例都有大幅度的增加，所以 导致整体工程的合同毛利有小幅度的增加。 2、管理费用：本年度公司业绩提升速度较快，为了做好各方面服务，管理团队和会员队伍不断扩充， 人员成本加大，因此，此科目随着收入的增加也随之发生较为合理的变动。 3、销售费用：随着项目经理制的顺利实施，项目的利润直接与项目经理的绩效相关联，因此激发起项 目经理对项目成本费用投入的合理控制，基于此，销售费用的发生额也得到合理有效的控制。 4、财务费用：主要为贷款利息及手续费所产生的增加。 5、由于公司以工程收入为主的企业，因工程项目本身的特殊性，毛利率普遍偏低，一方面 2017 年因考 虑公司的战略发展目标，对低价的、风险较大的项目我们采取了主动放弃的战略，导致营业收入为较 2016 年度下降 26.98%，另一方面 2017 年度因业务发展需要管理费用和财务费用增加，导致净利润与 2016 年 度相比变化较大。 15 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 445,730,295.61 610,804,752.49 其他业务收入 1,224,703.87 1,307,091.66 主营业务成本 350,940,008.27 512,873,375.49 其他业务成本 26,019.42 - 变动比例 -27.03% -6.30% -31.57% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售产品 66,006,235.49 14.77% 47,456,113.32 工程施工 377,942,450.16 84.56% 563,348,639.17 其他 3,006,313.83 0.67% 1,307,091.66 合计 446,954,999.48 100.00% 612,111,844.15 7.75% 92.03% 0.22% 100.00% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北地区 - - 10,178,261.45 1.66% 华北地区 137,227,127.85 30.24% 340,105,698.55 55.56% 华东地区 147,221,432.46 33.03% 58,180,380.34 9.50% 华南地区 130,115,446.31 29.19% - - 华中地区 10,208,711.08 2.29% - - 西北地区 23,397,415.38 5.25% 22,106,627.68 3.61% 西南地区 9,570.27 0.00% 181,540,876.13 29.66% 446,954,999.48 100.00% 612,111,844.15 100.00% 合计 收入构成变动的原因： 公司 2016 年度和 2017 年度在原来业务的基础上，继续稳步推进，由于公司工程项目的特殊性，某 些区域在一个项目完成之后难以找到匹配的项目，故各个区域在各年度收入占比会有所差异。2017 年度 与 2016 年度相比，公司在立足华北、华东地区的基础上，主要开拓了华南地区和西北地区的项目，相 应的东北和西南的地区业务量大幅减少，形成以华北、华东地区为主，以华南地区为辅的格局。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 1 玉林市中鼎索菲特酒店投资有限公司 91,017,178.72 20.36% 否 2 北京甲成实创商贸有限公司 30,400,905.60 6.80% 否 3 广西云厦建设有限公司 25,593,700.13 5.73% 否 4 中铁建工集团有限公司 20,319,210.35 4.55% 否 16 年度销售占比 是否存在关联关系 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 5 苏州新太阳置业有限公司 合计 公告编号：2018-051 16,709,517.25 3.74% 否 184,040,512.05 41.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南宁市益亿源劳务有限责任公司 24,883,763.62 5.85% 否 2 北京恒筑伟业建筑工程有限公司 21,039,842.36 4.94% 否 3 广西南宁市爱顺商贸有限公司 14,695,412.35 3.45% 否 4 北京宏天通翔建筑劳务有限公司 11,063,287.81 2.60% 否 5 福建奋安铝业有限公司 9,372,061.16 2.20% 否 81,054,367.30 19.04% - 合计 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -35,696,221.42 -61,444,827.81 投资活动产生的现金流量净额 -494,923.54 7,449,075.87 筹资活动产生的现金流量净额 34,011,819.30 58,633,003.90 变动比例 41.91% -106.64% -41.99% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量分析：经营活动所产生的现金流量净额为-35,696,221.42 元，上年同期 的经营活动所产生的现金流量净额为-61,444,827.81 元，与上年度相比经营活动所产生的现金流量净额 有所提升，但仍为负数，与净利润有较大的差异，其主要原因一方面系公司的主要收入来源为工程项目， 为了确保工程工期和材料的及时供应，与工程项目相关的支出很多都需要公司提前垫资，形成了金额较 大的、数量较多的递延现金流入项目。差异主要为利润的权责发生制与现金流的收付实现制之间的确认 差异。预期 2018 年度的经营现金流入随着工程款项的回款期的相对集中到来，较之 2017 年度将会出现 较大改善。 2、投资活动产生的现金流量分析：购建固定资产产生 。 3、筹资活动产生的现金流量分析：公司发生的筹资活动主要集中传统的银行贷款方面，由于业务拓 展速度较快，本年度在银行资金的使用上也有所增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （一）、主要控股子公司情况： 1、主要控股子公司主要信息： 公司名称：鸿鑫工程有限公司（原名：山东省鸿鑫工程有限公司） 注册资本：5,000 万元 法定代表人：李毅 注册地址：济南市历下区山师东路 4 号 并购日期：2015 年 1 月 31 日 股东及持股比例：鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（90%）、陈心红（10%） 经营范围：建筑装饰装修工程专业承包及设计、 建筑幕墙工程专业承包及设计、钢结构工程专业承 17 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 包及设计、建筑机电安装工程专业承包、电子与智能化工程专业承包、消防设施工程专业承包、建筑工 程施工总承包、防水防腐保温工程专业承包、城市及道路照明工程专业承包；铝合金门窗设计、生产、 加工、施工及其它装饰材料的加工销售；钢结构、幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营）、技术 开发、技术转让、技术咨询、技术服务。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、控股子公司主要财务数据：（单位:元） 资产总额：801,898,617.31 负债总额：617,610,995.30 营业收入：423,279,145.72 净利润：44,877,070.95 （二）、主要全资子公司情况： 公司名称：阿朗科技（北京）有限公司 注册资本：1010 万元 法定代表人：李毅 注册地址：北京市海淀区白家疃尚品园 1 号楼 2 层 213 并购日期：2015 年 1 月 31 日 股东及持股比例：鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 100% 经营范围：专业承包；技术开发、技术推广、技术转让、技术服务；销售自行开发后的产品、建筑 材料、五金交电、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 研发支出金额 上期金额/比例 1,599,151.79 2,544,074.58 研发支出占营业收入的比例 0.36% 0.42% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科以下 5 2 研发人员总计 5 3 2.28% 1.11% 研发人员占员工总量的比例 专利情况： 项目 上期数量 本期数量 公司拥有的专利数量 30 15 公司拥有的发明专利数量 4 0 18 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 研发项目情况： 公司始终坚持自主创新，持续研发投入，拥有幕墙门窗领域经验丰富的研发队伍和健全均衡的互联 网+开发团队。报告期内，公司研发资金投入 1,599,151.79 元，直接从事研发和检测工作的研发人员共 3 人，占公司员工总人数比例为 1.11 %。本年度，公司新产品开发工作主要围绕主营业务幕墙门窗设计 施工和种子业务工程家云服务平台的新产品、新技术展开，其中高性能防护型大阳能光伏窗、多媒体智 能控制幕墙、防雾霾门窗、新型隔热隔音塑钢门窗、精确可微调的玻璃幕墙挂接件和工程家云服务平台 等 6 项新产品获得由北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、 北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村科技园区管理委员会联合颁发的《北京 市新技术新产品（服务）证书》 ；公司也高度重视知识产权工作,报告期内，公司及公司均取得多项专利 及软件著作权。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1.事项描述 鸿鑫互联公司营业收入来源主要为门窗产品销售收入及工程收入，2017 年度营业收入为 44,573.03 万元，其中：门窗产品销售项目收入为 44,573.03 万元，鸿鑫互联公司工程收入 37,794.25 万元。营业 收入较 2016 年度增长幅度-26.98%。 由于收入是鸿鑫互联公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收 入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认列为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解和评估鸿鑫互联公司收入确认的会计政策。 （2）了解、评估并测试鸿鑫互联公司收入确认流程以及关键内部控制。 （3）对门窗产品销售收入确认进行细节测试，检查存货进销存台账及报表，并与账面收入数据核对； 对工程收入确认，检查工程合同台账记录、按项目逐一核查工程合同、经甲方确认的工程验收报告、竣 工结算书、工程回款，与账面收入数据进行核对。 19 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 （4）执行分析性复核，将本期营业收入、毛利率与上期进行比较，分析毛利率变动是否异常，针对 异常情况重点进行实质性程序。 （5）执行收入截止性测试，检查收入是否在恰当的期间确认。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则 第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年度发布了 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》 ， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 在利润表中分别列示“持续 经营净利润”和“终止经营 净利润”。比较数据相应调 整。 根据财政部文件规 定执行 与本公司日常活动相关的政 府补助，计入其他收益，不 再计入营业外收入。比较数 据不做调整。 (八) 根据财政部文件规 定执行 受影响的报表项目名称 影响金额 持续经营净利润 本年金额 22,466,328.96；上 年金额 33,972,301.83 其他收益；营业外收入 其他收益： 46,500.00 元；营 业外收入： 46,500.00 元 合并报表范围的变化情况 √适用□不适用 本年度公司财务报表的合并范围将增加公司孙公司松原市鸿朗供应链管理有限公司（原名松原市鸿 朗建材有限公司，由公司全资子公司“阿朗科技”投资设立） 。 (九) 企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重 和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。公司尚未与社会福利机构建立联系，公司将根据公 司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。 20 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 三、 公告编号：2018-051 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立面向市场的自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制不存在重大缺陷；资产状况、盈利能力、现金流 量 及各项财务指标、业务指标正常、稳健；经营管理层、核心人员队伍稳定；公司和全体员工未发生重大 违法、违规行为。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 一、行业总体稳中有进 目前建筑市场仍处于整体扩张的态势之中，全年预计仍有所增长。只要抓住机遇，就可能实现稳中 求进、稳中求好的发展目标。装饰行业内各专业细分市场的结构将发生深刻变化。由于房地产增幅下降， 固定资产投资增长放缓，新建大型公共建筑装修装饰工程会有较大幅度的减少。但受城市建筑高层、超 高层发展趋势的拉动，大型建筑的建筑幕墙工程将继续保持一定的增长;受节能工程拉动，建筑节能窗 等全年还会有较大的增长;随着房地产开发企业的结构调整，新建住宅成品房精装修工程还将有所增长， 特别是在房地产去库存的过程中，成品房精装修可能成为去库存的一种重要手段。 二、结构调整与优化将加速 随着供给侧结构性改革的深化和国家去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板的任务目标的确定， 将给建筑装饰行业的运行带来极大的变化。建筑装饰行业将以去产能为目标，推动不同行业的融合，加 快企业间的兼并、重组、战略合作等步伐，从观念提升到实际操作都将推动行业结构的优化和升级。在 供给侧结构性改革中，没有专业特点、管理与运作不规范的小微建筑装饰工程企业将是被市场清出的重 点。由于这类企业人员的主要构成是年龄较大的农民工，所以，将会有一批年龄较大的农民工退出市场， 农民工的年龄结构将得到优化。同时，在供给侧结构性改革中，国家会降低保险金费率，企业获取优质 人力资源成本有所下降。我国高质量新生劳动力相对充足，为行业深度调整人才结构将创造有利环境， 在供给侧结构性改革中，行业的人才结构将得到调整和优化。 为了增加建筑装饰市场的有效供给，建筑装饰行业的去产能将引发新一轮以品牌、资金、技术为核 心的企业间兼并、重组，带动企业商业模式的创新与升级，提升业内优势企业利用弯道超车的能力。随 着供给侧结构性的调整，将淘汰行业的落后产能，清除市场中的僵尸企业，促进行业市场的规范，提高 工程资源的集中度，推动行业的产业化进程。要坚持走品牌发展战略为先，提高专业化资源整合能力， 注重科技与管理创新并举和相互推动，以提高企业规范化、科学化管理为途径，在推动成品化、工业化、 标准化的过程中，实现差异化经营和适应新常态能力的全面提升。 三、创新推动力日益增强 在国家一系列组合拳的作用下，行业创新的驱动力将不断增强。利用现有的科技创新激励机制，将 充分调动起企业特别是大型骨干企业科技投入的积极性和自觉性，提高以企业为主体的科技创新能力。 行业将更加重视利用建筑装饰工程科技创新涉及的税收优惠政策，以推广应用建筑装饰工程技术合同为 抓手，推动企业加快科技创新和成果的应用。科技创新成果应用退税是国家供给侧结构性改革的一项战 略性举措，将成为优化供给侧结构的一条重要途径。抓住企业提质增效和行业转型升级的重要技术节点 开展科技创新，推动行业主导技术与商业模式的升级换代，将掀起热潮。未来行业会继续在互联网+改 造传统商业模式、3D 打印技术在建筑及建筑装修装饰工程中的应用技术研究、BIM 在建筑装饰工程领域 的深化应用、智能化施工机具研发、新智能环保建筑装饰材料与部品研发与应用、手机移动终端应用技 术等领域开展技术攻关，争取取得更大的科技成果。 21 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 此外，2017 年公司持续以推动产业化为目标，健全和完善建筑装饰行业科技创新的体制和机制。行业 内有实力的企业，特别是已经上市、资金实力雄厚的大型骨干企业，通过抓住当前供给侧结构性改革的 有利时机，加大在科技创新方向上的资金、智力投入，取得在专业工程实际运作中的科技成果，形成新 的竞争优势，实现企业在供给侧结构性改革中弯道超车，在市场萎缩中实现跨越式发展。 四、政策改革力度逐步增强 （1） 、“一带一路”倡议将对建筑业带来深刻影响。根据国务院发布的“一带一路”总体规划，将 覆盖全球 63%约 44 亿人口、29%经济总量约 21 万亿美元。“一带一路”沿线国家大多是新兴经济体和发 展中国家，普遍处于经济高增长时期，基建需求庞大，开展互利合作的前景广阔，基础设施互联互通是 优先建设领域，这为中国企业“走出去”提供了更广阔的发展空间。 （2）雄安新区建设将对建筑业转型 升级起到跨越性的促进作用。（3）大力推广装配式建筑发展，避免传统技术带来的弊端。 （4）国家大力 推行的 PPP 模式，是投资方式改革的深化，必然产生公共投资项目全面提高投资质量和效益的改革效果。 五、绿色发展迎来春天 随着国家绿色发展观念的深化和经济政策的实施，绿色发展理念将日益深入行业。行业将以产业化 为方向，以提高资源利用水平为出发点，以工业化、信息化改造为基本手段，加大对绿色发展技术的研 发、推广力度，实现以新技术为支撑的绿色发展目标。通过充分利用现有推动行业绿色发展的体制与机 制，将各项财政、工程管理、企业认定等政策落实到位，提升企业参与行业绿色发展的积极性和自觉性。 装饰行业将以提升工程运作的节能减排为抓手，重点治理建筑装饰工程的室内环境污染和资源浪费，全 面提升建筑装饰工程顺应低碳生产与生活方式的能力。以信息化建设和互联网等新技术应用，实现设计、 材料生产及应用、施工等环节的互联互通，提高资源的利用效率。加大行业生态保护、污染治理、绿色 发展的法规、标准、规则等编制与实施力度，形成评判、奖惩的完善体制与机制，通过加大对在施工程 的环保执法力度，加强对建筑装饰工程全过程的环境监督与管理。未来，行业将以生态为先、绿色发展 的理念，持续探索新型建筑装饰材料的研发与推广应用，特别是其它产业生产过程废弃物在装饰工程中 的应用，加大对自然资源材料的替代产品与材料的研发力度，保护好生态环境。 (二) 公司发展战略 公司定位于建筑行业内以移动互联网技术为基础服务于建筑工程行业的创新型企业。以互联网精准 化管理模式为手段，从提供信息化管理工具入手，帮助企业把整个项目运营过程从线下变为线上运营和 管理，从而实现信息查询、规范财务数据管理，致力解决企业在工程业务中“缺品牌、缺资源、成本高、 资金安全度低和支付慢”等痛点，从面达到降低成本、提高效率、信息透明； 真正实现财务业务闭环 式一体化管理，最大限度地整合优化关键环节资源，促进整个产业链实现卓越高效，不断创造消费、引 导消费。 (三) 经营计划或目标 1、提高销售团队的服务意识及销售技能，加强市场开拓力度。健全完善现行的销售制度，将市场 销售、市场开发及客户服务相结合，在服务好现有客户的基础上，积极开发新的客户资源，提高市场占 有率。 2、产品与技术的创新。通过多种渠道，全方位的了解客户需求，对产品进行优化升级,进一步丰富 产品结构,提高客户的满意度；不断的进行技术创新，加强公司的品牌建设，提升公司的市场影响力。 3、管理体系的完善。公司管理层应根据资本市场及公司发展需要，不断地对公司管理体系进行优 化调整，加强内控管理体制，完善法人结构，规范运行体系。 4、人力资源储备计划。公司应始终将人才的引进、培养和优化配置作为实现公司可持续发展的重 要举措，加大人才引进力度，为公司带来新的思想、新的力量；完善内部培养制度，进一步增强员工的 22 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 能力和技术水平，同时为员工提供较大的发展空间；建立健全竞争与激励机制，提高员工的积极性。 5、融资渠道的多元化。随着公司业务逐步的发展，对于资金的需求量逐渐增加，在现有的债权及 股权融资的基础，积极开拓新的融资渠道，优化财务结构；做好公司网站、网络推广、路演等宣传工作， 吸引新的投资者。 (四) 不确定性因素 无。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、厂房所在地存在瑕疵的风险 公司厂房所在地的土地使用权系公司实际控制人李毅与北京市通州区漷县镇工业总公司签订 土地使用权租赁合同获取，双方约定土地用途是工业企业建设并安排本地劳动力就业。该块土地为 北京市通州区漷县镇工业总公司与漷县镇马头村委会签订租赁协议而来，虽然公司自使用上述土地 上建设的厂房进行生产经营以来，未受到政府部门就此给予的行政处罚，但由于该块土地用途不是 工业用地，仍然存在被要求终止租赁、拆迁厂房等法律风险。 应对措施：公司正在与当地政府积极沟通解决土地及厂房的合规性问题，同时积极寻找合适的 备用土地厂房，以应对可能面临的风险。 2、应收账款回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日， 公司的应收账款净额为 173,168,221.65 元,占流动资产的比例为 20.59%。 由于 2017 年公司的业务收入仍以传统的商品销售收入和工程收入为主，工程结算周期较长，账款 回收速度慢，若无法及时收回将对公司造成较大的影响。 应对措施：2018 年度，公司将继续大力度清收应收账款：一方面增大激励，加快催收；另一方 面充分运用金融工具，将部分应收账款资产证券化，有效压缩应收账款，增加企业经营性现金流。 同时，通过进行股票定向增发以及发行企业私募债等融资活动，进一步弥补企业现金流，从根本上 解决现金流压力风险。 3、实际控制人存在依赖的风险 鸿鑫互联在北京的生产用地使用权系公司实际控制人李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县 镇工业总公司签订租赁合同所得，生产厂房系李毅于 2007 年 10 月与巴特夫木业（北京）有限公司 签订地上标的物所有权购买合同所得，该等土地租赁费、地上标的物购买价款均由李毅个人承担。 截止到 2015 年 7 月 31 日李毅将上述土地与厂房无偿提供给鸿鑫互联使用。2015 年 7 月 24 日，公 司与实际控制人李毅签订《协议》，公司继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。截止到 2017 年 12 月 31 日，公司应付股东李毅 房租费用共计 3,000,000.00 元，公司生产经营对该项租赁存在一定的依赖性。 应对措施：公司目前正积极开拓新的业务，提高企业的盈利水平，降低该项租赁费对公司运营 的影响。 4、房地产开发投资建设政策及房价变动的风险 建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分，其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面 积相关性较高，而房地产行业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响。作为房地产 行业的上游企业，公司仍存在房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风 险。 应对措施：公司通过优化筛选客户，注重选择资金实力雄厚、现金储备充足、履约能力强的大 23 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 型开发商、政府事业单位进行合作，以充分规避和冲抵宏观经济形势变化带来的经营风险。 5、市场竞争的风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场竞争模式已由过去的“以量取胜”、“以价取 胜”转向“以质取胜”，依靠品牌赢得市场信赖，凭借技术优势打造企业核心竞争力。考虑到市场 需求变化和新技术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕墙行业发展过程中，可能会出现新的规模 大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手，对公司扩大市场份额产生不利的影响。 应对措施：首先，通过互联网平台化战略实施的先发优势，公司已离开传统商业模式的红海， 率先进入创新模式的市场蓝海。同时，通过管理机制创新与运营手段创新，划小核算单位，科学下 放责权利；实现行业大数据，建立职业征信，完美驱动每个工程项目部为自身名誉与利益而全力以 赴，有效控制了经营风险，高速提升企业市场占有率。 6、治理风险 公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两人于 2015 年 6 月通过签订《一致行动人协议》 成为一致行动人，截至本报告期末两人通过直接和间接的方式合计持有公司 58.08%股份。公司实际 控制人可能通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，从而形成有利于实际控制人的决 策，有可能损害公司及其他股东的利益。 应对措施：公司己制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，并通过《公司章 程》及其他配套管理制度，在组织和制度上对控股股东的行为进行规范，确保公司运行合法合规， 维护中小股东的利益。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、实际控制人股权质押风险 报告期内，公司实际控制人李毅、梁雪林存在为公司及子公司的借款事项提供股权质押担保的情况， 如出现公司及子公司借款无法及时履约的情况，可能会导致实际控制人控制权变更。 应对措施：公司目前正积极拓宽融资渠道，减少实际控制人的股权质押的情况。 24 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第五节 一、 公告编号：2018-051 重要事项 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 √是□否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 □是√否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是√否 是否存在被调查处罚的事项 √是□否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 五.二.(二) 五.二.(五) 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 性质 诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人 合计 作为被告/被申请人 1,361,648.32 占期末净资产 比例% 214,766.89 1,576,415.21 0.57% 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 是否为控股股 东、实际控制 人或其附属企 业 占用 形式 （资 金、 资 产、 期初余 额 本期新增 25 本期减少 期末余 额 是否履 行审议 程序 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 齐志国 否 任磊强 否 王玉静 否 宋永杰 否 杨杰萍 否 资 源） 资金 资金 资金 资金 资金 北京制准广 告有限公司 否 安凯赛（北 京）信息咨 询有限公司 公告编号：2018-051 0.00 3,800,000.00 3,800,000.00 0.00 是 0.00 600,000.00 600,000.00 0.00 是 0.00 970,000.00 970,000.00 0.00 是 0.00 630,000.00 630,000.00 0.00 是 0.00 1,020,000.00 1,020,000.00 0.00 是 资金 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 是 否 资金 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 是 广西南宁登 秀商贸有限 公司 否 资金 0.00 4,899,300.00 4,899,300.00 0.00 是 广西南宁市 思泉商贸有 限公司 否 资金 0.00 5,031,500.00 5,031,500.00 0.00 是 南宁市儒商 贸易有限公 司 否 资金 0.00 3,708,400.00 3,708,400.00 0.00 是 广西南宁超 灵贸易有限 公司 否 资金 0.00 6,614,150.00 6,614,150.00 0.00 是 广西涵雄商 贸有限公司 否 资金 0.00 3,377,450.00 3,377,450.00 0.00 是 广西南宁聚 聚巨商贸有 限公司 否 资金 0.00 3,953,300.00 3,953,300.00 0.00 是 北京恒金通 商贸有限公 司 否 资金 0.00 21,700,000.00 21,700,000.00 0.00 是 总计 - - 0.00 59,804,100.00 59,804,100.00 0.00 - 占用原因、归还及整改情况： 1、占用原因及归还 （1）齐志国、任磊强系公司员工，王玉静、宋永杰、杨杰萍系公司项目合伙人（为促进销售，公司 在大力建设自有直销团队的同时还发展了一些项目合伙人，与项目合伙人签订年度战略合同来开拓新市 场），2017 年 1-5 月借支公司备用金用以经营，但借支金额较大，公司存在备用金管理方面的漏洞。 （2）北京制准广告有限公司、安凯赛（北京）信息咨询有限公司、广西南宁登秀商贸有限公司、广 西南宁市思泉商贸有限公司、南宁市儒商贸易有限公司、广西南宁超灵贸易有限公司、广西涵雄商贸有 限公司、广西南宁聚聚巨商贸有限公司虽非鸿鑫互联关联方，但其大额资金拆出构成实质关联方交易， 故列示为关联方资金拆借，公司在给登秀商贸、思泉商贸、聚聚巨商贸三家公司汇款时并未有明确的采 26 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 购意向，属于资金往来，登秀商贸以货币资金方式归还拆借款 280 万元，其余的 209.93 万元鸿鑫互联 向其采购货物结清债权债务关系，思泉商贸以货币资金方式归还拆借款 350 万元，其余的 153.15 万元 鸿鑫互联向其采购货物结清债权债务关系，聚聚巨商贸拆借款的归还均通过鸿鑫互联向其采购货物结清 债权债务关系。 （3）北京恒金通商贸有限公司虽非为公司关联方，但其大额资金拆出构成实质关联方交易，公司认 识到上述资金往来行为的不规范性，及时对上述资金予以追回，并对上述资金往来行为补充相应的审议 程序。 2、整改情况 （1）公司及实际控制人将严格遵守《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》的相关规定， 规范公司与控股股东、实际控制人及关联方的资金往来，防止控股股东及关联方占用公司资金，切实保 护公司资金安全。同时，为了防止可能发生的资金违规占用资金问题，实际控制人重新出具了减少和规 范关联交易及资金占用的相关承诺，公司财务人员今后会密切关注和跟踪公司与各关联方、非关联方的 资金往来情况，确保每月一次核对公司与各方之问的资金往来明细。公司财务部门要对发生的资金往来 事项要及时向董事会汇报，履行审批程序和信息披露义务 。 （2）公司已责成财务部要切实加强会计核算工作，提高财务规范水平，通过工作要求、培训、学习 的方式，将公司内部治理机制贯彻到公司日常经营活动中去；同时健全内部审计机制，及时发现问题， 确保公司财务会计处理合法合规 。 （3）组织公司董事、监事和高级管理人员认真研读有关信息披露的业务规则和公司治理的相关制度， 强化规范运作意识，确保严格按照《证券法》 、《公司法》、 《公司章程》 、《关联交易决策制度》及公司相 关管理制度的规定履行相应的程序，公司也通过董事会审议并通过了《防范控股股东、实际控制人及其 他关联方占用公司资金管理制度》和《备用金管理制度》两项制度并公告，避免类似的事件再次发生 。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 200,000,000.00 123,500,000.00 0.00 0.00 4,200,000.00 3,000,000.00 204,200,000.00 126,500,000.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 李毅 关联担保 10,000,000.00 是 李毅、梁雪林 关联担保 5,000,000.00 是 杨斌 关联担保 5,000,000.00 是 杨斌 关联担保 5,000,000.00 是 27 临时公告披露 时间 2017.1.16 2017.1.23 2017.4.17 2017.4.20 临时公告编 号 2017-009 2017-013 2017-036 2017-041 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 蒋武标 30,000.00 高扬 25,000.00 齐志国 900,000.00 任磊强 200,000.00 北 京 华兴 俊松 建筑 材料有限公司 5,460,000.00 梁雪林 商标无偿使用 总计 - 公告编号：2018-051 是 2017.9.19 2017-106(更 正后) - - - 0.00 31,615,000.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与关联方的交易遵循有偿公平、自愿的商业原则，关联交易的价格不偏离市场独立第三方提供 同类服务的价格或收费标准；公司的独立性没有因关联交易受到影响，不存在损害公司和其他股东利益 的情形。 (五) 调查处罚事项 2017 年 8 月 1 日公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局出具的《中国证券监督管理委员会北 京监管局关于对鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 （[2017]92 号） （以下 简称“警示函” ） ，具体内容详见公司于 2017 年 8 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台披露的《鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函的 公告》 （公告编号：2017-096）。 2017 年 10 月 17 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于给予鸿鑫互联科 技（北京）股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》 （股转系统发[2017]1368 号） （以下 简称“自律监管决定” ） ，具体内容详见公司于 2017 年 10 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定信 息披露平台披露的《鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司关于收到全国中小企业股份转让系统有限责任 公司自律监管措施决定的公告》 （公告编号：2017-124） 。 针对上述处罚事项，公司内部已积极进行整改，杜绝上述警示函及自律监管决定中所列事项的发生。 截至本回复报送之日，公司尚未发生与上述警示函及自律监管决定中所列事项类似的事项。 28 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第六节 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 公告编号：2018-051 股本变动及股东情况 单位：股 期初 股份性质 无限售 条件股 份 有限售 条件股 份 数量 比例% 无限售股份总数 66,104,166 46.43% 其中：控股股东、实际控 制人 15,250,000 董事、监事、高管 核心员工 期末 本期变动 数量 比例% 10,104,165 76,208,331 53.53% 10.71% 5,156,249 20,406,249 14.33% 0 0.00% 0 0 0.00% 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售股份总数 76,270,834 53.57% 66,166,669 46.47% 其中：控股股东、实际控 制人 66,375,000 -10,104,165 46.62% -5,156,249 61,218,751 43.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% - 0 142,375,000 总股本 142,375,000 普通股股东人数 (二) 346 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 1 李毅 63,902,950 0 63,902,950 44.88% 2 梁雪林 17,722,050 0 17,722,050 12.45% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 47,927,213 13,291,538 15,975,737 4,430,512 -1,334,000 11,000,316 7.73% 0 11,000,316 4 联合众投 5,333,334 1,000 5,334,334 3.75% 2,666,668 2,667,666 5 0 华创建工 0 4,164,350 4,164,350 2.92% 4,164,350 6 张凌 0 0 3,300,000 3,300,000 2.32% 3,300,000 0 7 众人联合 3,000,000 3,000,000 2.11% 1,500,000 1,500,000 8 0 0 博雅图 3,000,000 3,000,000 2.11% 3,000,000 9 智果九期 1,562,500 0 1,562,500 0 1,562,500 1.09% 10 曹磊 1,562,500 1,560,500 -2,000 1.09% 781,250 779,250 合计 105,417,650 9,129,350 114,547,000 80.45% 66,166,669 48,380,331 前十名股东间相互关系说明：前十名股东间相互关系说明： 公司前十大股东中，股东李毅、梁雪林为夫妻关系；股东联合众投和众人联合为公司发起人股东亦 为公司实际控制人控制的企业，除上述关系外，其他股东之间不存在关系。 3 杨斌 12,334,316 29 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 二、 公告编号：2018-051 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截止至本报告期期末，公司控股股东、实际控制人、董事长李毅和公司实际控制人、控股股东、 董事梁雪林分别直接持有公司股份 63,902,950 股、17,722,050 股，占公司总股本的 57.33%；分别 通过北京联合众投投资管理中心（有限合伙）、北京众人联合投资管理中心（有限合伙）间接持有 公司 0.75%股份。公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两人于 2015 年 6 月通过签订《一致 行动人协议》成为一致行动人，截至本报告期末，两人通过直接和间接的方式合计持有公司 58.08% 股份。公司实际控制人可能通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响。报告期内，公司 控股股东、实际控制人并未发生变动。 控股股东、实际控制人具体情况如下： 李毅，男，1973 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有工程师高级职称，硕士研究生 学历；1995 年 7 月毕业于广西大学技术经济 3+1 专业，取得本科学历；2009 年 2 月至 2011 年 7 月 在职就读于北京大学光华管理学院工商管理专业，取得硕士研究生学历。1995 年 9 月至 2003 年 3 月在深圳西林实业股份有限公司任北方区营销副总经理；2003 年 4 月至 2007 年 5 月在上海金浦装 潢工程有限公司北京分公司任总经理；2007 年 6 月至今在山东鸿鑫任总经理、执行董事等职务；2010 年 12 月至 2015 年 4 月在有限公司曾担任监事、执行董事等职务；2015 年 4 月至 2016 年 5 月担任 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司董事长兼总经理；2016 年 5 月至今任鸿鑫互联科技（北京）股 份有限公司董事长；2013 年 12 月至 2016 年 3 月任大猫网络科技（北京）有限公司执行董事，2016 年 3 月至今任大猫网络科技（北京）股份有限公司董事长；2013 年 12 月至 2014 年 11 月担任大猫 金服科技有限公司执行董事、经理；2014 年 11 月至 2016 年 12 月担任大猫金服科技有限公司执行 董事；同时，李毅还担任鸿涛置地投资管理（北京）有限公司的执行董事；大猫医美科技（北京） 有限公司执行董事及经理、大猫环境科技（北京）有限公司的执行董事及经理；鸿途志远、鸿远投 资、鸿源宝的执行事务合伙人。 梁雪林,女，1973 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1995 年 6 月毕业于中央财 经大学财政学专业，取得本科学历。1995 年 9 月至 2003 年 3 月在广西南宁产权交易中心任职员；2003 年 4 月至 2007 年 5 月在北京朗程装饰工程有限公司任总经理；2007 年 6 月至今在山东省鸿鑫工程有限 公司任副总经理；2013 年 12 月至 2016 年 11 月在大猫金服科技有限公司任监事；2014 年 11 月至 2016 年 4 月在大猫金服科技有限公司任经理；2010 年 12 月至 2015 年 4 月在北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责 任公司任执行董事、监事等职务；2015 年 4 月至今任鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司董事；2013 年 12 月至 2014 年 11 月任有限公司监事，2014 年 12 月至 2016 年 3 月任大猫网络科技（北京）有限公 司经理；2016 年 3 月在大猫网络科技（北京）股份有限公司任董事、总经理。同时，梁雪林还担任鸿涛 置地投资管理（北京）有限公司监事、北京众人联合投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、北京 联合众投投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、大猫医美科技（北京）有限公司监事。 (二) 实际控制人情况 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。实际控制人情况同控股股东情况一致。 30 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第七节 一、 公告编号：2018-051 融资及利润分配情况 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 2016.2.5 2016.5.4 3.20 12,375,000 39,600,000.00 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 1 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 0 5 1 0 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 是 募集资金使用情况： 截至 2017 年 12 月 31 日，公司最近两个会计年度内共进行一次普通股股票发行，具体情况如下： 挂牌后第一次股票发行共募集资金人民币 39,600,000.00 元，已使用金额为 39,600,000.00 元， 余额为人民币 0 元。根据公司于 2016 年 2 月 5 日披露的《股票发行方案》 （公告编号：2016-007）的 约定本次股票发行募集资金用途为补充公司流动资金，公司实际使用 17,471,694.17 元用于补充公司流 动资金，22,128,305.83 元用于偿还银行借款，因此本次股票发行部分募集资金的使用用途发生变更。 2016 年 9 月 5 日， 公司第一届董事会第十三次会议审议通过了 《关于追认变更部分募集资金用途的议案》 ； 2016 年 10 月 9 日，公司 2016 年第八次临时股东大会审议通过了前述议案，同意变更部分募集资金的使 用用途。 2016 年 8 月 8 日股转发布了《股票发行问题解答（三） 》的通知，为保证公司募集资金存放管理及 使用的合法合规性，公司已制定了《募集资金使用和管理办法》 。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 31 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是 否 违 约 小额贷款公 司 北京铭鑫小额贷款有限 公司 5,000,000.00 9.00% 2017.1.19-2018.1.18 否 银行借款 济南农村商业银行天桥 支行 9,500,000.00 6.96% 2017.1.22-2018.1.21 否 银行借款 宁波银行北京分行 10,000,000.00 5.00% 2017.2.23-2018.2.23 否 银行借款 宁波银行北京分行 10,000,000.00 5.00% 2017.2.27-2018.2.27 否 非关联方自 然人借款 周春敏 5,000,000.00 14.00% 2017.4.14-2018.4.13 否 非关联方自 然人借款 周春敏 5,000,000.00 14.00% 2017.4.19-2018.4.18 否 银行借款 华夏银行北京中轴路支 行 4,000,000.00 6.96% 2017.5.2-2018.5.2 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 150,000.00 5.22% 2017.5.31-2018.5.31 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 150,000.00 5.22% 2017.5.31-2018.5.31 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 11,700,000.00 5.22% 2017.6.5-2018.5.31 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 4,000,000.00 5.22% 2017.7.31-2018.5.31 否 银行借款 前郭县阳光村镇银行 2,000,000.00 12.00% 2017.6.16-2018.6.15 否 银行借款 华夏银行北京中轴路支 行 10,000,000.00 6.525% 2017.7.4-2018.7.4 否 保理业务 中镇商业保理有限公司 10,000,000.00 17.00% 2017.8.10-2019.8.9 否 银行借款 齐鲁银行济南工业南路 支行 10,000,000.00 6.50% 2017.10.13-2018.4.12 否 保理业务 北京信通商业保理有限 公司 5,000,000.00 16.00% 2017.5.18-2017.11.17 否 保理业务 北京信通商业保理有限 公司 5,000,000.00 16.00% 2017.11.3-2018.5.2 否 保理业务 北京信通商业保理有限 5,000,000.00 16.00% 2017.11.17-2018.5.16 否 32 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 公司 保理业务 厚朴金控商业保理有限 公司 10,000,000.00 15% 2017.11.2-2018.5.2 否 保理业务 君联商业保理有限公司 11,791,666.67 - - 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 8,000,000.00 5.22% 2017.12.12-2018.12.12 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 2,000,000.00 5.22% 2017.12.14-2018.12.12 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 5,000,000.00 5.22% 2017.12.27-2018.12.12 否 银行借款 北京银行中关村海淀园 支行 2,000,000.00 5.22% 2017.12.28-2018.12.12 否 融资租赁 融信租赁股份有限公司 20,000,000.00 3.5% - 否 其他 北京数码视讯支付技术 有限公司 6,500,000.00 - - 否 合计 - 176,791,666.67 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 由于公司目前处于快速发展期，根据公司战略规划及业务经营需要，结合公司现金流状况和股本状 况，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 33 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 李毅 梁雪林 蒋武标 王盛坤 左丽芳 高扬 李巧红 杨琳钧 张彬 李文勇 公告编号：2018-051 性别 年龄 学历 任期 董事长 男 45 硕士研究生 董事 女 45 本科 董事、总经理 男 45 硕士研究生 董事、副总经理 男 47 专科 董事 女 2015.04.23-2017.04.22 2015.04.23-2017.04.22 2015.04.23-2017.04.22 2015.04.23-2017.04.22 2015.04.23-2017.04.22 2015.04.23-2018.04.22 2015.04.23-2018.04.22 2015.04.23-2018.04.22 2017.12.18-至今 2017.05.17-至今 监事会主席 监事 职工监事 财务总监 董事会秘书 本科 男 40 专科 女 40 硕士研究生 女 40 本科 男 46 专科 男 30 本科 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 38 年度薪酬 300,000.00 0.00 98,400.00 60,000.00 81,000.00 98,400.00 0.00 60,000.00 66,000.00 62,500.00 5 3 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长李毅与董事梁雪林为夫妻关系，除上述关系外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控 股股东、实际控制人之间不存在关联关系。公司第一届董事会于 2017 年 4 月 22 日届满，公司已于 2017 年 12 月 18 日召开第一届董事会第三十二次会议提名第二届董事会董事候选人并提交 2018 年第一次股 东大会审议。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 李毅 梁雪林 合计 (三) 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 董事长 63,902,950 0 63,902,950 44.88% 0 董事 17,722,050 0 17,722,050 12.45% 0 81,625,000 0 81,625,000 57.33% 0 - 变动情况 信息统计 姓名 期初职务 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 √是□否 财务总监是否发生变动 √是□否 变动类型（新任、 期末职务 34 变动原因 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 张彬 刘建新 李文勇 左丽芳 财务总监 - 董事、董事会秘 书 公告编号：2018-051 换届、离任） 新任 离任 新任 离任 财务总监 董事会秘书 董事 公司发展需要 个人原因 公司发展需要 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张彬先生，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1995 年 7 月毕业于广西财经 学院；1995 年 9 月至 2004 年 7 月在广西梦之岛购物中心（有限公司）任业务主任；2004 年 8 月在鸿鑫 工程有限公司担任财务会计；2008 年 4 月至今担任鸿鑫互联财务部经理；2017 年 12 月至今担任鸿鑫互 联财务总监。 李文勇先生，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013 年 7 月毕业于北京交 通大学海滨学院土木工程专业，取得本科学历；2013 年 9 月至 2015 年 1 月在河北广通路桥集团有限公 司就任总经理助理职务；2015 年 3 月至 6 月在邯郸市中道实业有限公司担任总经理助理职务；2015 年 7 月至今担任鸿鑫互联董事长助理；2017 年 5 月至今担任鸿鑫互联董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 65 81 财务人员 13 15 技术人员 43 58 销售人员 63 68 生产人员 35 49 219 271 员工总计 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 3 本科 65 48 专科 97 46 专科以下 50 174 员工总计 219 271 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策：为适应公司的发展战略，公司建立了科学合理、绩效导向的薪酬管理体系，明确和规 范公司薪酬管理框架和总体要求，有效实施薪酬市场对标与年度调薪机制，吸引和保留多元化优秀人 才。 2、培训计划：公司每年会根据市场变化趋势，并结合公司内部实际情况，为员工制定并提供专业且 有针对性的培训课程体系。 35 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 3、离退休职工人数：目前无离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心人员未发生变动。公司核心人员为核心技术人员王盛坤先生，同时兼任公司董 事及副总经理职务 第九节 行业信息 □适用√不适用 36 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 第十节 公告编号：2018-051 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，逐渐完善健全公司法人治理结构、建立 健全现代企业制度及内控管理体系、实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人 员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 本年度内建立的各项治理制度：《备用金管理制度》、《防范控股股东、实际控制人及其关联方占用 公司资金管理制度》。 本年度内修订的各项治理制度：《备用金管理制度》（修订稿）。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度，公司章程包含投资者关系管理的工作内容、公司与投资 者沟通的方式等。公司制定投资者关系管理制度，以规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者 的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。能够保护股东与投资 者充分行使知情权、参与权和表决权等权利，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法履行职责，所有决策均按照《公司章 程》及相关制度的要求履行相应的决策程序。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 1、2017 年 6 月 29 日公司召开的鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年第八次临时股东大会 审议通过《关于变更经营范围并修改<公司章程>的议案》，同意公司经营范围变更为“技术推广；网络 技术服务；销售门窗、建筑材料；委托加工幕墙和门窗；货物进出口、技术进出口、代理进出口；专业 承包、劳务分包；工程勘察设计、工程总承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须 经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。）”（最终以工商部门审核为准），《公司章程》第二章第二十二条内容同步修改。 37 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 (二) 公告编号：2018-051 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数 18 经审议的重大事项（简要描述） 1、2017 年 1 月 9 日第一届董事会第十五 次会议审议通过《关于补充确认公司向非关联 方自然人董翠云借款并由关联方提供股权质押 担保的议案》、 《关于补充确认关联租赁事项的 议案》、 《关于补充确认公司及公司控股子公司 与玉林市华鼎投资有限公司关联交易的议案》、 《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东 大会的议案》 。 2、2017 年 1 月 12 日第一届董事会第十六 次会议审议通过《关于<鸿鑫互联科技（北京） 股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>的 议案》、 《关于设立募集资金专户并签署三方监 管协议的议案》、 《关于因本次股票发行增加公 司注册资本并修改公司章程相关条款的议案》、 《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理 本次股票发行相关事宜及涉及工商变更手续的 议案》 、 《关于签署附条件生效的协议的议案》、 《公司控股子公司鸿鑫工程有限公司拟向君联 商业保理有限公司申请以应收账款债权转让方 式办理保理业务并由关联方提供担保的议案》、 《关于提请召开公司 2017 年第三次临时股东 大会的议案》。 3、2017 年 1 月 19 日第一届董事会第十七 次会议审议通过《关于公司拟向北京铭鑫小额 贷款有限公司贷款并由关联方提供股权质押及 无限连带责任担保的议案》 、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司拟与 融信租赁股份有限公司进行融资租赁交易并签 署<售后回租合同>、<租赁物买卖合同>及其附 件文件的议案》 《 、关于召开公司 2017 年第四次 临时股东大会的议案》。 4、2017 年 2 月 21 日第一届董事会第十八 次会议审议通过《关于变更募集资金专户并签 署三方监管协议的议案》 。 5、2017 年 2 月 23 日第一届董事会第十九次 会议审议通过关于公司拟与融信租赁股份有限 公司进行融资租赁交易并签署<售后回租合 同>、<租赁物买卖合同>及其附件文件的议案》、 《关于提请召开 2017 年第五次临时股东大会 38 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 的议案》。 6、2017 年 4 月 7 日第一届董事会第二十次 会议审议通过《关于修改<鸿鑫互联科技（北京） 股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>中 部分条款内容的议案》、《关于修改并签署附条 件生效的协议的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第六次临时股东大会的议案》 。 7、2017 年 4 月 14 日第一届董事会第二十一 次会议审议通过《关于补充确认公司拟向非关 联方自然人周春敏借款并由关联方提供股权质 押及公司实际控制人、控股股东、董事长李毅 提供保证担保的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第七次临时股东大会的议案》 。 8、2017 年 4 月 27 日第一届董事会第二十二 次会议审议通过 《关于 2016 年度总经理工作报 告的议案》 《 、关于 2016 年度董事会工作报告的 议案》、 《关于 2016 年年度报告及其摘要的议 案》、 《关于 2016 年度利润分配方案的议案》、 《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、 《关于 2017 年度财务预算报告的议案》 《 、2016 年度审 计报告》及《关于鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况汇总表的专项审核报告议案》、 《关 于补充确认 2016 年度关联交易的议案》、 《募集 资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的 议案》 。 9、2017 年 5 月 17 日第一届董事会第二十三 次会议审议通过《关于公司控股子公司鸿鑫工 程有限公司拟与北京信通商业保理有限公司签 订<商业保理合同（应付账款）>并由鸿鑫工程 有限公司提供保证金质押担保、公司提供连带 责任担保、公司控股股东、实际控制人、董事 长李毅及公司控股股东、实际控制人、董事梁 雪林提供无限连带责任担保的议案》、 《关于改 选公司董事会秘书的议案》 。 10、2017 年 6 月 13 日第一届董事会第二十 四次会议审议通过《关于变更经营范围并修改< 公司章程>的议案》 、 《关于提请召开 2017 年第 八次临时股东大会的议案》 。 11、2017 年 6 月 14 日第一届董事会第二十 五次会议审议通过《关于修订<鸿鑫互联 （北京） 股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案> （修订稿）中部分条款内容的议案》、 《关于制 39 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 定<备用金管理制度>的议案》 《关于制定<防范 、 控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资 金管理制度>的议案》 、 《关于更正 2016 年度< 关于公司控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》 、 《2017 年 1-5 月<关于公司控股股东、实际控 制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审 核报告>的议案》 、修改后的《2016 年年度审计 报告》的议案、修正后的《2016 年度报告及年 报摘要》议案、 《关于补充确认 2016 年度关联 交易公告更正公告》的议案、《关于控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况及规范整 改情况专项说明》的议案、 《关于提请召开 2017 年第九次临时股东大会的议案》 。 12、2017 年 7 月 7 日第一届董事会第二十六 次会议审议通过《关于公司拟向控股股东、实 际控制人借款暨关联交易的议案》、 《关于提请 召开 2017 年第十次临时股东大会的议案》 。 13、2017 年 7 月 12 日第一届董事会第二十 七次会议审议通过《关于公司与国都证券股份 有限公司解除持续督导协议的议案》、 《关于公 司与承接主办券商国联证券股份有限公司签署 持续督导协议的议案》、《向全国中小企业股份 转让系统有限责任公司提交解除持续督导协议 的说明报告的议案》、 《关于提请授权董事会全 权办理持续督导主办券商更换相关事宜的议 案》。 14、2017 年 8 月 9 日第一届董事会第二十八 次会议审议通过《关于补充确认 2017 年 1-5 月关联交易的议案》 《 、关于提请召开 2017 年第 十一次临时股东大会的议案》 。 15、2017 年 8 月 28 日第一届董事会第二十 九次会议审议通过《关于 2017 年半年度报告的 议案》、 《关于补充确认关联交易的议案》、 《关 于提请召开公司 2017 年第十二次临时股东大 会的议案》 。 16、2017 年 9 月 21 日第一届董事会第三十 次会议审议通过《关于终止<鸿鑫互联科技（北 京）股份有限公司 2017 年第一次股票发行方 案>（修订稿）的议案》 、 《关于<鸿鑫互联科技 （北京） 股份有限公司股票发行方案>的议案》 、 《关于因本次股票发行增加公司注册资本并修 改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授权 公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 40 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 议案》、 《关于设立募集资金专户并签署三方监 管协议的议案》、 《关于修订<鸿鑫互联科技（北 京）股份有限公司备用金管理制度>的议案》 、 《关于提请召开公司 2017 年第十三次临时股 东大会的议案》 。 17、2017 年 9 月 25 日第一届董事会第三十 一次会议审议通过《关于与关于与融信租赁股 份有限公司签署融资租赁合同的议案》。 18、2017 年 12 月 18 日第一届董事会第三十 二次会议审议通过《关于<公司董事会换届暨选 举第二届董事会董事>的议案》、 《关于聘任张彬 先生为公司财务总监的议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》 。 监事会 2 1、2017 年 4 月 27 日第一届监事会第五次 会议审议通过《关于 2016 年度监事会工作报告 的议案》、 《关于<2016 年年度报告及其摘要>的 议案》 《 、关于 2016 年度利润分配方案的议案》、 《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、 《关于 2017 年度财务预算报告的议案》 《 、2016 年度审 计报告》及《关于鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况汇总表的专项审核报告议案》、 《关 于提请董事会提议召开 2016 年年度股东大会 的议案》。 2、2017 年 8 月 28 日第一届监事会第六次 会议审议通过《关于 2017 年半年度报告的议 案》。 股东大会 14 1、2017 年 1 月 11 日 2017 年第一次临时股 东大会审议通过《关于首次公开发行人民币普 通股股票（A 股）并上市之总服务协议》的议 案、公司与立信会计师事务所（特殊普通合伙） 拟签订《鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 拟在境内首次公开发行股票并上市之业务约定 书》的议案、公司与北京国枫律师事务所拟签 订《鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司首次 公开发行 A 股股票并上市项目律师服务协议 书》的议案。 2、2017 年 1 月 25 日 2017 年第二次临时股 东大会审议通过《关于补充确认公司向非关联 方自然人董翠云借款并由关联方提供股权质押 担保的议案》、 《关于补充确认关联租赁事项的 议案》、 《关于补充确认公司及公司控股子公司 与玉林市华鼎投资有限公司关联交易的议案》 。 3、2017 年 2 月 7 日 2017 年第三次临时股东 41 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 大会审议通过《关于<鸿鑫互联科技（北京）股 份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>的议 案》、 《关于因本次股票发行增加公司注册资本 并修改公司章程相关条款的议案》、 《关于提请 股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发 行相关事宜及涉及工商变更手续的议案》、 《关 于签署附条件生效的协议的议案》、 《公司控股 子公司鸿鑫工程有限公司拟向君联商业保理有 限公司申请以应收账款债权转让方式办理保理 业务并由关联方提供担保的议案》。 4、2017 年 2 月 13 日 2017 年第四次临时股 东大会审议通过《关于公司拟向北京铭鑫小额 贷款有限公司贷款并由关联方提供股权质押及 无限连带责任担保的议案》 、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司拟与 融信租赁股份有限公司进行融资租赁交易并签 署<售后回租合同>、<租赁物买卖合同>及其附 件文件的议案》 。 5、2017 年 3 月 20 日 2017 年第五次临时股 东大会审议通过《关于公司拟与融信租赁股份 有限公司进行融资租赁交易并签署<售后回租 合同>、<租赁物买卖合同>及其附件文件的议 案》。 6、2017 年 4 月 24 日 2017 年第六次临时股 东大会审议通过审议 《关于修改<鸿鑫互联科技 （北京） 股份有限公司 2017 年第一次股票发行 方案>中部分条款内容的议案》、审议《关于修 改<鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案>中部分条款内容的议 案》 7、2017 年 5 月 16 日 2017 年第七次临时股 东大会审议通过《关于补充确认公司拟向非关 联方自然人周春敏借款并由关联方提供股权质 押及公司实际控制人、控股股东、董事长李毅 提供保证担保的议案》、关于补充确认公司拟向 非关联方自然人周春敏借款并由关联方提供股 权质押及公司实际控制人、控股股东、董事长 李毅提供保证担保的议案》 。 8、2017 年 5 月 23 日 2016 年年度股东大会 审议通过《关于 2016 年度董事会工作报告的议 案》、 《关于 2016 年度监事会工作报告的议案》、 《关于 2016 年年度报告及其摘要的议案》 《 、关 于 2016 年度利润分配预案的议案》、 《关于 2016 年度财务决算报告的议案》 《关于 2017 年度财 、 42 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 务预算报告的议案》、 《2016 年度审计报告》及 《关于鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司控 股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告议案》、《关于补充确认 2016 年度关联交易的议案》 、 《募集资金存放与 实际使用情况的专项报告的案》 。 9、2017 年 6 月 29 日 2017 年第八次临时股 东大会审议通过《关于变更经营范围并修改< 公司章程>的议案》 。 10、2017 年 7 月 14 日 2017 年第九次临时股 东大会审议通过《关于更正 2016 年度<关于公 司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用 情况汇总表的专项审核报告>的议案》 、 《2017 年 1-5 月<关于公司控股股东、实际控制人及其 关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告> 的议案》、修改后的《2016 年年度审计报告》 的议案、修正后的《2016 年度报告及年报摘要》 议案、 《关于补充确认 2016 年度关联交易公告 更正公告》的议案、 《关于控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情况及规范整改情况专 项说明》的议案。 11、2017 年 7 月 24 日 2017 年第十次临时股 东大会审议通过《关于公司拟向控股股东、实 际控制人借款暨关联交易的议案》、 《关于公司 与国都证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》、 《关于公司与承接主办券商国联证券股 份有限公司签署持续督导协议的议案》、 《向全 国中小企业股份转让系统有限责任公司提交解 除持续督导协议的说明报告的议案》 。 12、2017 年 8 月 28 日 2017 年第十一次临时 股东大会审议通过《关于补充确认 2017 年 1-5 月关联交易的议案》 。 13、2017 年 9 月 15 日 2017 年第十二次临时 股东大会审议通过《关于补充确认关联交易的 议案》 。 14、2017 年 10 月 6 日 2017 年第十三次临时 股东大会审议通过《关于终止<鸿鑫互联科技 （北京） 股份有限公司 2017 年第一次股票发行 方案>（修订稿）的议案》 、 《关于<鸿鑫互联科 技（北京）股份有限公司股票发行方案>的议 案》、 《关于因本次股票发行增加公司注册资本 并修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会 授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》 。 43 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司共计召开了 14 次股东大会、18 董事会会议、2 次监事会会议，三会会议召集、召开 程序、通知时间、表决决议和决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》及相关议事规则的 规定，公司股东、董事、监事均能按要求参加相关会议，并行使相应的权利和义务。公司三会决议内容 完整、文件齐备，会议决议等相关文件均能正常签署，三会决议均能够按要求执行。公司召开的监事会 会议，职工监事代表按要求出席并行使相应的表决权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监事会和高 级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，逐步健全完善股东大会、董事会、监事会等相关制 度。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，对《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理办法》、《对外担保管 理办法》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》等制度进行了修订，同时新制定了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金使用管理 办法》等制度，逐步建立并健全公司内控制度，规范公司的经营管理。加强公司董事、监事及高级管理 人员在法律、法规方面的学习，提高其规范公司治理的意识及风险防范意识，促使其严格按照《公司法》 、 《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护公司及所有股东的合法权益。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等法律法规及公司指 定的《信息披露管理制度》的要求及时、准确地完成信息披露，提供公司信息的透明度，使公司的股权、 债权投资者或潜在投资者能够直接、充分、全面地了解公司投资和运营情况；积极与股权投资者、债权 投资者及潜在投资者进行沟通从而解决问题；同时结合实际，逐步完善投资者关系管理体系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监事会对本年度内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和 风险。 1、业务的独立性 公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的产品规划、采购、销售等业务部门。公 司具有独立于公司股东的生产经营场所，从产品规划、服务体系构建到采购、业务开展及对外销售，均 拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的产供销体系，具有面向市场独立经营的能力。 44 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 2、资产的独立性 公司及其前身有限公司设立及历次增资时，各股东出资均已足额到位。公司独立拥有全部有形资产 和无形资产的产权，不存在资产不完整情况。报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业上述企业或人员提供担保的情况；公司具有开展生产经营所必备的资产，其资产具有独立性。 3、人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司的 总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任 除董事、监事以外的其他职务。公司现任总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员，均在公司工 作并仅在公司领取薪酬。公司建立了独立完整的劳动、人事和薪资管理等制度，公司的劳动、人事及工 资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离。 4、财务的独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公 司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公 司作为独立的纳税人，依法独立纳税。报告期内公司因业务发展需要与关联方之间发生资金往来，财务 内部控制管理存在瑕疵，但公司不存在被控股股东、实际控制人占用资金、不当控制谋取利益的情况。 公司已责成财务部要切实加强会计核算工作，提高财务规范水平， 通过工作要求、培训、学习的方式， 将公司内部治理机制贯彻到公司日常经营活动中去；同时健全内部审计机制，及时发现问题，确保公司 财务会计处理合法合规。同时，实际控制人、董事、监事、高级管理人员加强相关法律法规的学习，避 免财务管理出现风险和瑕疵。 5、机构的独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理 人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立 行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会 严格按照公司内部控制制度 进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，公司将持续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （二）董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法 规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。报告期内，公司与关联方 存在资金往来的情况，在财务内部控制管理上存在瑕疵，公司内部控制制度在公司业务运营的其他关键 环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的防范及控 制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、 45 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督， 促进公司健康有序地发展。 报告期内，公司上述未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、 法规及其他规范性文件，及时建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并已经第一届董事会第 七次会议及 2015 年度股东大会审议通过。本年度内制度相关内容未发生变化。 46 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 （2018）京会兴审字第 13000168 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 张砚东、孙志文 否 4 300,000.00 会计师事务所是否变更 会计师事务所连续服务年限 会计师事务所审计报酬 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 13000168 号 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（以下简称鸿鑫互联公司）合并及母 公司财务报表（以下简称财务报表） ，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。已审计财务报表在鸿鑫互联公司年度报告中的第 3-14 页予以 披露。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了鸿鑫互联公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 47 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于鸿鑫互联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 （一）收入确认 1.事项描述 鸿鑫互联公司营业收入来源主要为门窗产品销售收入及工程收入，2017 年度营业收入 为 44,695.50 万元，其中：门窗产品销售项目收入为 6,600.62 万元，鸿鑫互联公司工程收 入 37,794.25 万元。营业收入较 2016 年度下降幅度为 26.98%。 由于收入是鸿鑫互联公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或 期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认列为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解和评估鸿鑫互联公司收入确认的会计政策。 （2）了解、评估并测试鸿鑫互联公司收入确认流程以及关键内部控制。 （3）对门窗产品销售收入确认进行细节测试，检查存货进销存台账及报表，并与账面 收入数据核对；对工程收入确认，检查工程合同台账记录、按项目逐一核查工程合同、经 甲方确认的工程验收报告、竣工结算书、工程回款，与账面收入数据进行核对。 （4）执行分析性复核，将本期营业收入、毛利率与上期进行比较，分析毛利率变动是 否异常，针对异常情况重点进行实质性程序。 （5）执行收入截止性测试，检查收入是否在恰当的期间确认。 四、其他信息 48 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 鸿鑫互联公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鸿鑫互联公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鸿鑫互联公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鸿鑫互联公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督鸿鑫互联公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 49 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对鸿鑫互联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鸿鑫互 联公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 6、就鸿鑫互联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 50 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京兴华 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张砚东 （项目合伙人） 中国·北京 二○一八年四月二十七日 中国注册会计师：孙志文 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、 （一） 33,604,389.29 36,216,492.95 应收票据 六、 （二） 800,000.00 2,465,724.83 应收账款 六、 （三） 173,168,221.65 228,929,240.87 预付款项 六、 （四） 56,494,974.19 26,841,385.14 六、 （五） 6,771,563.81 5,596,101.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 51 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 买入返售金融资产 存货 六、 （六） 568,126,939.83 316,751,822.54 六、 （七） 2,216,330.11 1,604,599.48 841,182,418.88 618,405,366.89 六、 （八） 6,328,404.24 7,613,529.79 六、（九） 9,292,381.50 8,749,643.30 15,620,785.74 16,363,173.09 856,803,204.62 634,768,539.98 六、（十） 105,966,666.66 67,800,000.00 应付票据 六、 （十一） 10,000,000.00 - 应付账款 六、 （十二） 297,376,326.02 218,775,739.73 预收款项 六、 （十三） 22,230,669.13 5,703,906.19 应付职工薪酬 六、 （十四） 2,500,077.96 2,056,507.40 应交税费 六、 （十五） 63,649,573.03 43,031,046.23 应付利息 六、 （十六） 611,261.94 211,668.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 52 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 应付股利 其他应付款 六、 （十七） 59,952,356.53 42,897,113.29 562,286,931.27 380,475,981.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、（十八） 16,124,423.81 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,124,423.81 负债合计 578,411,355.08 380,475,981.34 六、 （十九） 142,375,000.00 142,375,000.00 六、 （二十） 33,230,747.95 33,230,747.95 专项储备 六、（二十一） 4,846,864.01 3,377,198.26 盈余公积 六、 （二十二） 35,711.93 35,711.93 六、（二十三） 78,900,397.96 61,801,982.39 归属于母公司所有者权益合计 259,388,721.85 240,820,640.53 少数股东权益 19,003,127.69 13,471,918.11 所有者权益合计 278,391,849.54 254,292,558.64 负债和所有者权益总计 856,803,204.62 634,768,539.98 所有者权益（或股东权益） ： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 一般风险准备 未分配利润 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：张彬 53 会计机构负责人：高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 (二) 公告编号：2018-051 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 12,379,192.85 11,353,108.90 5,055,376.46 15,745,028.82 11,358,252.62 8,892,458.00 153,048,348.25 138,169,782.23 10,380,930.47 4,351,667.16 370,966.38 496,482.30 192,593,067.03 179,008,527.41 60,566,134.63 60,566,134.63 5,649,732.27 6,702,624.58 173,056.35 173,432.05 非流动资产合计 66,388,923.25 67,442,191.26 资产总计 258,981,990.28 246,450,718.67 71,850,000.00 29,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、 （一） 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 十四、 （二） 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、 （三） 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 54 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,347,328.86 7,222,584.33 预收款项 2,432,679.99 1,251,503.97 应付职工薪酬 1,270,288.08 505,098.22 应交税费 3,223,785.61 3,229,489.52 应付利息 112,545.48 138,040.91 17,381,255.38 33,088,317.10 98,617,883.40 75,235,034.05 应付股利 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 16,124,423.81 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,124,423.81 负债合计 114,742,307.21 75,235,034.05 142,375,000.00 142,375,000.00 38,696,882.58 38,696,882.58 35,711.93 35,711.93 -36,867,911.44 -9,891,909.89 所有者权益合计 144,239,683.07 171,215,684.62 负债和所有者权益合计 258,981,990.28 246,450,718.67 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 55 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 (三) 公告编号：2018-051 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 446,954,999.48 612,111,844.15 446,954,999.48 612,111,844.15 406,715,562.96 562,417,617.32 六、 （二十四） 350,966,027.69 512,873,375.49 税金及附加 六、 （二十五） 435,564.06 3,428,133.34 销售费用 六、 （二十六） 4,206,169.81 3,971,104.59 管理费用 六、 （二十七） 37,814,709.44 30,327,390.67 财务费用 六、 （二十八） 11,123,141.01 5,501,574.51 资产减值损失 六、 （二十九） 2,169,950.95 6,316,038.72 46,500.00 300,000.00 40,285,936.52 49,994,226.83 一、营业总收入 其中：营业收入 六、 （二十四） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六、（三十） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 六、 （三十一） 减：营业外支出 六、 （三十二） 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 六、 （三十三） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,632.00 81,755.26 11,611.89 40,204,181.26 50,076,246.94 17,737,852.30 16,103,945.11 22,466,328.96 33,972,301.83 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 (一)按经营持续性分类： - - 1.持续经营净利润 六、 （三十四） 22,466,328.96 33,972,301.83 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 5,367,913.39 4,133,066.82 2.归属于母公司所有者的净利润 17,098,415.57 29,839,235.01 六、其他综合收益的税后净额 56 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 22,466,328.96 33,972,301.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,098,415.57 29,839,235.01 归属于少数股东的综合收益总额 5,367,913.39 4,133,066.82 （一）基本每股收益 0.12 0.22 （二）稀释每股收益 0.12 0.22 八、每股收益： 法定代表人：李毅 (四) 主管会计工作负责人：张彬 会计机构负责人：高文娟 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、 （四） 21,894,243.80 45,487,771.69 减：营业成本 十四、 （四） 19,539,229.53 35,595,506.63 税金及附加 713,114.86 销售费用 274,572.73 608,576.42 管理费用 22,873,226.80 15,212,655.59 财务费用 6,383,556.58 4,243,102.43 -2,504.64 -2,092,067.39 46,500.00 300,000.00 -27,127,337.20 -8,493,116.85 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 加：营业外收入 减：营业外支出 1,005.02 55.70 -27,128,342.22 -8,493,172.55 -152,340.67 590,709.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,976,001.55 -9,083,882.42 （一）持续经营净利润 -26,976,001.55 -9,083,882.42 -26,976,001.55 -9,083,882.42 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 381,378,845.26 552,486,886.94 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 58 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 179,879.93 六、（三十五） 60,183,948.61 5,197,845.82 441,742,673.80 557,684,732.76 372,540,305.95 566,804,711.29 支付给职工以及为职工支付的现金 15,522,093.45 13,921,689.55 支付的各项税费 5,670,128.81 27,404,789.57 83,706,367.01 10,998,370.16 经营活动现金流出小计 477,438,895.22 619,129,560.57 经营活动产生的现金流量净额 -35,696,221.42 -61,444,827.81 58,160.00 12,000.00 - 183,331,766.42 投资活动现金流入小计 58,160.00 183,343,766.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 553,083.54 717,853.54 - 175,176,837.01 投资活动现金流出小计 553,083.54 175,894,690.55 投资活动产生的现金流量净额 -494,923.54 7,449,075.87 - 39,233,440.00 179,197,494.93 77,800,000.00 43,000,000.00 40,343,348.17 222,197,494.93 157,376,788.17 偿还债务支付的现金 119,881,393.29 53,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,185,257.11 4,503,491.84 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十五） 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十五） 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十五） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十五） 筹资活动现金流入小计 59 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十五） 50,119,025.23 41,240,292.43 筹资活动现金流出小计 188,185,675.63 98,743,784.27 筹资活动产生的现金流量净额 34,011,819.30 58,633,003.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、（三十六） -2,179,325.66 4,637,251.96 加：期初现金及现金等价物余额 六、（三十六） 34,489,801.95 29,852,549.99 六、期末现金及现金等价物余额 六、（三十六） 32,310,476.29 34,489,801.95 法定代表人：李毅 (六) 主管会计工作负责人：张彬 会计机构负责人：高文娟 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,569,596.82 收到的税费返还 82,149,061.12 179,879.93 收到其他与经营活动有关的现金 84,288,308.77 70,018,003.40 110,037,785.52 152,167,064.52 购买商品、接受劳务支付的现金 29,514,706.94 38,240,748.03 支付给职工以及为职工支付的现金 5,444,191.33 4,436,920.91 27,163.56 1,487,689.28 104,254,201.69 134,980,145.67 经营活动现金流出小计 139,240,263.52 179,145,503.89 经营活动产生的现金流量净额 -29,202,478.00 -26,978,439.37 经营活动现金流入小计 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 421,713.48 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 421,713.48 投资活动产生的现金流量净额 -421,713.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 39,233,440.00 60 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 取得借款收到的现金 108,350,000.00 39,800,000.00 37,000,000.00 126,736,870.57 145,350,000.00 205,770,310.57 偿还债务支付的现金 63,487,154.19 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,747,816.36 3,621,265.08 支付其他与筹资活动有关的现金 41,909,025.23 118,922,339.05 筹资活动现金流出小计 115,143,995.78 170,543,604.13 筹资活动产生的现金流量净额 30,206,004.22 35,226,706.44 五、现金及现金等价物净增加额 1,003,526.22 7,826,553.59 加：期初现金及现金等价物余额 10,081,753.63 2,255,200.04 六、期末现金及现金等价物余额 11,085,279.85 10,081,753.63 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 61 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 (七) 公告编号：2018-051 合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工 具 项目 股本 一、上年期末余额 优 永 先 续 股 债 资本 其 公积 他 减： 库存 股 其 一 他 般 综 专项 盈余 风 合 储备 公积 险 收 准 益 备 少数股东权益 所有者权益 未分配利润 142,375,000.00 33,230,747.95 3,377,198.26 35,711.93 61,801,982.39 13,471,918.11 254,292,558.64 142,375,000.00 33,230,747.95 3,377,198.26 35,711.93 61,801,982.39 13,471,918.11 254,292,558.64 17,098,415.57 5,531,209.58 24,099,290.90 17,098,415.57 5,367,913.39 22,466,328.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额 1,469,665.75 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 62 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,469,665.75 163,296.19 1,632,961.94 1．本期提取 6,642,327.83 738,036.43 7,380,364.26 2．本期使用 5,172,662.08 574,740.24 5,747,402.32 19,003,127.69 278,391,849.54 （六）其他 四、本年期末余额 项目 142,375,000.00 33,230,747.95 4,846,864.01 上期 63 35,711.93 78,900,397.96 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 归属于母公司所有者权益 其他权益工 具 股本 优 永 先 续 股 债 资本 其 公积 他 减： 库存 股 其 一 他 般 综 专项 盈余 风 合 储备 公积 险 收 准 益 备 少数股东权益 所有者权益 未分配利润 130,000,000.00 6,372,307.95 1,754,994.65 35,711.93 31,962,747.38 9,158,606.44 179,284,368.35 二、本年期初余额 130,000,000.00 6,372,307.95 1,754,994.65 35,711.93 31,962,747.38 9,158,606.44 179,284,368.35 三、本期增减变动金额 12,375,000.00 26,858,440.00 1,622,203.61 29,839,235.01 4,313,311.67 75,008,190.29 29,839,235.01 4,133,066.82 33,972,301.83 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 12,375,000.00 26,858,440.00 39,233,440.00 12,375,000.00 26,858,440.00 39,233,440.00 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 64 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,622,203.61 180,244.85 1,802,448.46 1．本期提取 9,463,665.96 1,051,518.44 10,515,184.40 2．本期使用 7,841,462.35 871,273.59 8,712,735.94 13,471,918.11 254,292,558.64 （六）其他 四、本年期末余额 法定代表人：李毅 (八) 142,375,000.00 33,230,747.95 主管会计工作负责人：张彬 3,377,198.26 35,711.93 61,801,982.39 会计机构负责人：高文娟 母公司股东权益变动表 单位：元 65 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 本期 项目 一、上年期末余额 其他权益工具 股本 优先 永续 股 债 其他 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 142,375,000.00 38,696,882.58 35,711.93 -9,891,909.89 171,215,684.62 142,375,000.00 38,696,882.58 35,711.93 -9,891,909.89 171,215,684.62 -26,976,001.55 -26,976,001.55 -26,976,001.55 -26,976,001.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 66 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 142,375,000.00 38,696,882.58 35,711.93 -36,867,911.44 144,239,683.07 未分配利润 所有者权益合计 上期 项目 一、上年期末余额 其他权益工具 股本 优先 永续 股 债 其他 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 130,000,000.00 11,838,442.58 35,711.93 -808,027.47 141,066,127.04 二、本年期初余额 130,000,000.00 11,838,442.58 35,711.93 -808,027.47 141,066,127.04 三、本期增减变动金额（减 12,375,000.00 26,858,440.00 -9,083,882.42 30,149,557.58 -9,083,882.42 -9,083,882.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 67 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年年报 公告编号：2018-051 （二）所有者投入和减少资本 12,375,000.00 26,858,440.00 39,233,440.00 1．股东投入的普通股 12,375,000.00 26,858,440.00 39,233,440.00 142,375,000.00 38,696,882.58 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 35,711.93 68 -9,891,909.89 171,215,684.62 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是北京京鸿鑫幕墙 门窗工程有限责任公司（以下简称“有限公司”），成立于2008年4月29日，由梁旦程、杨斌共同 出资设立。成立时注册资本为200万元，实收资本为人民币200万元。2008年4月28日，由北京东 易君安会计师事务所出具东易验字（2008）第0675号验资报告验证，截止2008年4月28日，各股 东均按规定的出资共计200万元。成立时股权结构如下： 序号 股东 1 梁旦程 2 杨斌 出资金额（万元） 合计 出资方式 出资比例（%） 180.00 货币出资 90.00% 20.00 货币出资 10.00% 200.00 100.00% 经过历次变更，2015 年 4 月 7 日，股东会决议通过，有限公司整体变更设立为股份有限公 司，同意有限公司以 2015 年 1 月 31 日为整体变更基准日进行的审计和评估结果，根据兴华会计 师事务所 2015 年 3 月 30 日出具的[2015]京会兴审字第 13010072 号《审计报告》，有限公司于基 准日的账面净资产为人民币 108,838,442.58 元；根据北京兴华会计师事务所 2015 年 4 月 22 日出 具的[2015]京会兴验字第 13010010 号《验资报告》，有限公司基准日净资产为人民 10,883.84 万 元，其中人民 10,000.00 万元折股，每股面值人民币 1 元，余额 883.84 万元作为资本公积。2015 年 4 月 23 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过股份公司章程，并选举了公 司第一届董事会成员及第一届股东代表监事。2015 年 5 月 6 日，北京市工商行政管理局通州分 局核准了上述事项并为公司颁发了新的营业执照。股份公司设立时股东出资、股权结构情况如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （万元） （万元） （%） 1 李毅 6,387.06 货币出资 6,387.06 6,387.06 63.87% 2 梁雪林 2,362.94 货币出资 2,362.94 2,362.94 23.63% 3 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 450.00 货币出资 450.00 450.00 4.50% 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 800.00 货币出资 800.00 800.00 8.00% 合计 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00% 2015 年 6 月 14 日，股东会决议通过，股份公司本次定向增发股份 30,000,000 股，每股单价 1.1 元，融资额 33,000,000.00 元，由北京天地创立投资管理中心（有限合伙）认购 10,000,000 股， 北京天鑫建投资本管理中心（有限合伙）认购 20,000,000 股。本次增资后公司股本变更为 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 130,000,000 股，注册资本为 130,000,000.00 元。2015 年 6 月 18 日，兴华会计师事务所对公司本 次新增资本进行了验资，并出具了【2015】京会兴验字第 13010015 号《验资报告》，增资后股 权结构如下： 出资金额 序号 股东 （万元） 其中：货币 出资 认缴注册 资本（万 元） 实缴注册 资本（万 元） 出资比例 （%） 1 李毅 6,387.06 6,387.06 6,387.06 49.13% 2 梁雪林 2,362.94 2,362.94 2,362.94 18.18% 3 北京天鑫建投资本管理 中心（有限合伙） 2,000.00 2,000.00 2,000.00 15.38% 4 北京天地创立投资管理 中心（有限合伙） 1,000.00 1,000.00 1,000.00 7.69% 5 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 450.00 800.00 800.00 6.15% 6 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 800.00 450.00 450.00 3.46% 10,000.00 13,000.00 13,000.00 100.00% 合计 2016 年 2 月 25 日，股东大会决议通过股份公司《股票发行方案》，于 2016 年 4 月 7 日定 向增发股份 12,375,000 股，每股单价 3.2 元，融资额 39,600,000.00 元，其中 12,375,000.00 元将 用于增加公司股本，余额 27,225,000.00 元作为“资本公积”。公司分别向智果九期证券投资基金定 向发行 156.25 万股，自然人王更加定向发行 33 万股，自然人吴健明定向发行 38 万股，自然人 赵幼凤定向发行 33 万股，自然人曹磊定向发行 156.25 万股，自然人杨斌定向发行 721 万股，股 东李毅定向发行 100 万股。 本次增资后公司股本变更为 142,375,000 股， 注册资本为 142,375,000.00 元。兴华会计师事务所对公司本次新增资本进行了验资，并出具了[2016]京会兴验字第 13010023 号《验资报告》，增资后股权结构如下： （万元） 其中：货币 出资 认缴注册 资本（万 元） 实缴注册 资本（万 元） 出资比例 （%） 100.00 6,487.06 6,487.06 45.56% 出资金额 序号 股东 1 李毅 6,387.06 2 梁雪林 2,362.94 2,362.94 2,362.94 16.60% 3 北京天鑫建投资本管理 中心（有限合伙） 1,751.00 1,751.00 1,751.00 12.30% 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 800.00 800.00 800.00 5.62% 5 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 450.00 450.00 450.00 3.16% 6 杨斌 721.00 721.00 727.50 5.11% 7 王更加 33.00 33.00 33.00 0.23% 6.50 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 出资金额 序号 股东 （万元） 其中：货币 出资 认缴注册 资本（万 元） 实缴注册 资本（万 元） 出资比例 （%） 8 吴健明 38.00 38.00 38.00 0.27% 9 赵幼凤 33.00 33.00 33.00 0.23% 10 曹磊 156.25 156.25 156.25 1.10% 11 智果九期证券投资基金 156.25 156.25 156.25 1.10% 12 其他股东 1,242.50 1,242.50 8.73% 14,237.50 14,237.50 100.00% 合计 1,242.50 13,000.00 1,237.50 公司法定代表人：李毅。 公司行业性质：建筑安装业。 公司及子公司的经营范围包括专业承包、劳务分包；货物进出口、技术进出口、代理进出口； 销售门窗、建筑材料；委托加工幕墙和门窗；建筑装饰工程设计、施工；建筑幕墙工程设计施工； 钢结构工程设计、施工；铝合金门窗设计、生产、加工、施工及其它装饰材料的加工销售；钢结 构、幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营）、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 专业承包；技术推广；销售自行开发后的产品、五金交电、电子产品。 下文的本公司为本公司及其全部子公司形成的合并财务报表主体。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括鸿鑫工程有限公司、阿朗科技（北京）有限公司，子公司阿 朗科技（北京）有限公司新增全资子公司一家，即松原市鸿朗供应链管理有限公司，曾用名：松 原市鸿朗建材有限公司，具体见本附注“七 、在其他主体中的权益” 。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤 进行会计处理： ( 1 ) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后 应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。 ( 2 ) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积（资本溢价或股本 溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 ( 3 ) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者 权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益应全部结转。 ( 4 ) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、 （六） 。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产： （1）源于合同 性权利或其他法定权利； （2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采 用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改 按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合 并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： ( 1 ) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ( 2 ) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ( 3 ) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ( 4 ) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计 主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反 映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资 产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母 公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对 特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总 额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合 并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合 并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合 并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制 之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较 报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新 计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定 对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排， 其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同 经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认 其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下 单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一 项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 ( 1 ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 ( 2 ) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ( 3 ) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ( 4 ) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ( 5 ) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： ( 1 ) 所转移金融资产的账面价值； ( 2 ) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： ( 1 ) 终止确认部分的账面价值； ( 2 ) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ( 1 ) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量， 将认定其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确 认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ( 2 ) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实 际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 将单项金额超过 100 万元以上（含）且占应 收账款账面金额 30%以上的应收款项，单项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 金额超过 50 万元以上（含）且占其他应收款 账面金额 30%以上的其他应收款项视为重大 应收款项 减值测试后对于无特殊风险的款项，按账龄 计提坏账准备；对于有特殊风险的款项，按 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的 坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 股东、本公司内关联方 备用金组合 用于经营用途的备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 备用金组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 1 年以内（含 1 年，下同） 应收账款计提比例（%） 5.00 其他应收款计提比例（%） 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备 4、坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：工程施工、周转材料、库存商品。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货在取得时按实际成本计价，发出库存商品采用移动加权平均计价法；工程成本核算以所 订立的单项合同为对象，根据工程项目采用个别计价法归集确定其实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 （十三）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流 动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价 格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 ( 1 ) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预 计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定 资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行 计量。 ( 2 ) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按 权益法核算。 ( 3 ) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司 是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公 司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资 产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 ( 1 ) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售 的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 ( 2 ) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类 条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动 资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权 利。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 ( 1 ) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 ( 2 ) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参 与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身 利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进 而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、 （七） 。 2、长期股权投资初始成本的确定 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 ( 1 ) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲 减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或 股本溢价） ；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购 买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 ( 2 ) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 类别 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备及其他 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 折旧年限（年） 4 10 3 3-5 残值率（%） 5 5 5 5 年折旧率（%） 23.75 9.5 31.67 19-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ( 1 ) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ( 2 ) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ( 3 ) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ( 4 ) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ( 1 ) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ( 2 ) 借款费用已经发生； ( 3 ) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十七）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，合同协议有约定的按约定期限，无约定的按法律 法规，其他按 5 年，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的 无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该 无形资产为，企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无 形资产的摊销政策进行摊销。 2、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ( 1 ) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ( 2 ) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提 供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成 亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同 标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下， 按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承 诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债 时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准 备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后 实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反 映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十一）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照 应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合 同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ( 1 ) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ( 2 ) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： ( 1 ) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ( 2 ) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同收入的确认 ( 1 ) 建造合同的结果能够可靠估计 本公司在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合 同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 ①与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，确认为资产减值损失， 并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。 ( 2 ) 建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发 生的当期确认为合同费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （二十二）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： ( 1 ) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益。 ( 2 ) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 ( 1 ) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 ( 2 ) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减 相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十四）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会 计准则第 16 号——政府补助》 根据财政部于 2017 年 12 月发布的 《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会 〔2017〕 30 号） ，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》 ，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》 ，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 在利润表中分别列示“持续 经营净利润”和“终止经营 净利润”。比较数据相应调 整。 根据财政部文件规 定执行 与本公司日常活动相关的政 府补助，计入其他收益，不 再计入营业外收入。比较数 据不做调整。 根据财政部文件规 定执行 受影响的报表项目名称 影响金额 持续经营净利润 本年金额 22,466,328.96；上 年金额 33,972,301.83 其他收益；营业外收入 其他收益： 46,500.00 元；营 业外收入： 46,500.00 元 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 地方水利基金 企业所得税 计税依据 应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额计缴增值税。 按应税营业额的 3%计缴营业税。 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 按实际缴纳的流转税的 1%计缴。 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《企业所得税法》，企业所得税自 2008 年起按应纳税所得额的 25%计缴。 （二）税收优惠及批文 2016 年 12 月 22 日，经北京市通州区国家税务局第一税务所的批准，2017 年企业所得税减 按 15%征收，资格证书编号：GR201611001312。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 期末余额 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外的款项总额 期初余额 9,116.24 32,301,360.05 1,293,913.00 33,604,389.29 8,893.57 34,480,908.38 1,726,691.00 36,216,492.95 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 贷款保证金 合计 期末余额 期初余额 1,293,913.00 1,293,913.00 1,726,691.00 1,726,691.00 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 300,000.00 500,000.00 800,000.00 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期初余额 2,465,724.83 2,465,724.83 2、期末已质押的应收票据 期末无已质押的应收票据 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 关联方组合 质保金组合 组合小计 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比 金额 比例（%） 金额 例（%） 184,095,467.91 9,438,225.67 3,884,747.18 197,418,440.76 93.25% 4.78% 1.97% 100% 24,250,219.11 13.17 24,250,219.11 12.28 账面 价值 159,845,248.80 9,438,225.67 3,884,747.18 173,168,221.65 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 类别 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比 金额 比例（%） 金额 例（%） 197,418,440.76 100.00 24,250,219.11 12.28 账面 价值 173,168,221.65 （续） 类别 账面余额 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 250,999,541.62 账龄组合 关联方组合 250,999,541.62 组合小计 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 250,999,541.62 合计 期初余额 坏账准备 计提比 金额 例（%） 账面 价值 100.00 22,070,300.75 8.79 228,929,240.87 100.00 22,070,300.75 8.79 228,929,240.87 100.00 22,070,300.75 8.79 228,929,240.87 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 应收账款 74,922,152.17 65,935,419.89 28,494,877.80 13,062,848.19 1,680,169.86 184,095,467.91 坏账准备 3,746,107.59 6,593,542.00 5,698,975.56 6,531,424.10 1,680,169.86 24,250,219.11 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 100.00 13.17 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,179,918.36 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 47,574,578.36 元，占应收账款 期末余额合计数的比例 24.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,892,385.06 元。 4、其他说明： 2017 年 11 月 2 日，被审计单位与厚朴金控商业保理有限公司签订国内有追索权保理合同， 借款 1,000.00 万元，融资期限 2017 年 11 月 2 日至 2018 年 4 月 2 日，融资年化利率为 15%，保 理标的为应收账款，转让应收账款共计 19,188,000.00 元。 2017 年 1 月 12 日，被审计单位与君联商业保理有限公司签订国内有追索权保理合同，借款 1,000.00 万元，融资期限 2017 年 3 月 14 日至 2017 年 8 月 14 日，融资年化利率为 15%。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 期末余额 金额 占总额比例（%） 34,571,403.90 61.19 10,236,879.15 18.12 3,201,483.92 5.67 8,485,207.22 15.02 56,494,974.19 100.00 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 期初余额 金额 占总额比例（%） 13,984,105.35 52.10 4,372,072.57 16.29 5,390,537.88 20.08 3,094,669.34 11.53 26,841,385.14 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 序号 1 2 3 4 5 债务人 泰安钢磊建筑装饰工程有限公司 太原市金不换经贸有限公司 山东海威装饰工程有限公司 北京鸿恒科源金属制品有限公司 北京中林伟业建筑安装工程有限公司 期末余额 1,528,645.60 1,283,820.15 920,709.98 888,494.19 791,694.09 未及时结算的原因 未到结算期 未到结算期 未到结算期 未到结算期 未到结算期 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 上海颢鸿建材有限公司 天桥区瑞鑫装饰材料经营部 山东海威装饰工程有限公司 山东华建铝业集团有限公司 泰安钢磊建筑装饰工程有限公司 合计 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 -- 5,836,995.64 5,100,938.61 2,685,297.85 2,495,841.57 1,998,996.75 18,118,070.42 占预付款项期末 余额合计数的比 例（%） 10.33 9.03 4.75 4.42 3.54 32.07 未结算原因 未到结算期 未到结算期 未到结算期 未到结算期 未到结算期 -- 注 1：天桥区瑞鑫装饰材料经营部期末余额为 5,100,938.61 元，其中账龄在 1 年以内金额为 4,882,331.61 元，账龄在 2-3 年的为 218,607.00 元； 注 2：山东海威装饰工程有限公司期末余额为 2,685,297.85 元，其中账龄在 1 年以内的金额 为 1,764,587.87 元，账龄在 1-2 年为 920,709.98 元； 注 3：泰安钢磊建筑装饰工程有限公司期末余额为 1,998,996.75 元，其中账龄在 1 年以内的 金额为 470,351.15 元，账龄在 1-2 年为 1,528,645.60 元； 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 账面余额 金额 单项金额重大并 单独计提坏账准 比例 （%） 期末余额 坏账准备 计提比 金额 例（%） 期初余额 坏账准备 账面余额 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 账面价值 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 备用金组合 关联方组合 账龄组合 组合小计 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合计 341,667.96 4.43 7,367,653.04 7,709,321.00 95.57 100.00 937,757.19 937,757.19 7,709,321.00 100.00 937,757.19 341,667.96 362,131.30 5.60 362,131.30 12.73 12.16 6,429,895.85 6,771,563.81 6,106,324.92 6,468,456.22 94.40 100.00 872,355.14 872,355.14 14.29 13.49 5,233,969.78 5,596,101.08 12.16 6,771,563.81 6,468,456.22 100.00 872,355.14 13.49 5,596,101.08 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备 245,756.58 68,208.52 180,950.70 422,841.39 20,000.00 937,757.19 其他应收款 4,915,131.58 682,085.15 904,753.53 845,682.78 20,000.00 7,367,653.04 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－5 年 5 年以上 合计 计提比例（%） 5 10 20 50 100 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 65,402.05 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 341,667.96 904,028.26 4,799,744.74 1,663,880.04 备用金 个人往来 单位往来 投标保证金 履约保证金 合计 期初账面余额 362,131.30 664,332.28 2,233,933.78 1,363,880.04 1,844,178.82 6,468,456.22 7,709,321.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 北京信通商业保理 有限公司 德州华嬉豪德置业 有限公司 葛洲坝集团宜昌市 点军区阳光花苑安 置房施工项目部 德州市鲁班房地产 开发有限公司 济南建中房地产综 合开发有限公司 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 保证金借款 1,000,000.00 1 年以内 12.97 50,000.00 投标保证金 390,733.50 1 年以内 5.07 19,536.68 投标保证金 200,000.00 1 年以内 2.59 10,000.00 投标保证金 188,603.56 1 年以内 2.45 9,430.18 单位往来 180,000.00 3-5 年 2.33 90,000.00 -- 1,959,337.06 -- 25.42 178,966.86 坏账准备 期末余额 （六） 存货 1、存货分类 项目 原材料 工程施工 合计 账面余额 1,741,214.49 566,604,777.28 568,345,991.77 期末余额 跌价准备 219,051.94 219,051.94 账面价值 1,741,214.49 566,385,725.34 568,126,939.83 账面余额 4,707,457.67 312,263,416.81 316,970,874.48 期初余额 跌价准备 219,051.94 219,051.94 账面价值 4,707,457.67 312,044,364.87 316,751,822.54 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、存货跌价准备 项目 期初余额 原材料 工程施工 合计 本期增加金额 计提 其他 本期减少金额 转回或转销 其他 219,051.94 219,051.94 期末余额 219,051.94 219,051.94 3、工程施工情况 项目 期初余额 858,686,291.79 187,507,270.45 733,930,145.43 219,051.94 312,044,364.87 合同成本 合同毛利 工程结算 减值准备 工程施工余额 期末余额 1,191,736,692.11 266,956,699.68 892,088,614.51 219,051.94 566,385,725.34 4、本期末工程施工前十项明细 项目名称 工程预算 合同收入 开工时间 中鼎索菲特酒店装修工程 济南市大魏明都国际酒店室内 装饰工程 4-22 层 中鼎中心幕墙装饰工程 中鼎·公园假日国际商贸城安 装工程 薛城区仲建商务广场玻璃幕墙 深化设计及施工工程 中鼎·公园假日国际商贸城装 饰工程 济南出口加工区保税大厦 AB 座项目幕墙工程 中国中铁轨道研发设计中心科 研项目-02 地块幕墙专业分包 工程（2#、3#楼） 黔西阳光杜鹃花城 B 区综合体 项目幕墙工程 伊利食品科研与发展中心项目 幕墙门窗等装饰工程 69,207,375.60 104,859,660.00 2017-6-6 预计竣工 时间 2018-5-31 26,820,000.00 36,000,000.00 2017-6-10 2018-6-30 28,978,200.00 38,250,000.00 2017-2-28 2018-5-28 24,057,680.09 30,036,332.56 2016-3-16 2017-4-6 27,770,231.62 32,464,614.94 2015-12-20 2018-6-30 20,367,471.06 25,774,895.39 2016-3-3 2017-3-30 25,112,788.81 29,008,642.84 2016-9-31 2017-1-29 18,505,126.34 23,424,210.56 2017-8-19 2018-8-10 14,720,000.00 29,999,999.99 2017-4-9 2018-6-20 18,543,281.86 23,957,728.50 2017-10-20 2018-7-15 截止到 2017 年 12 月 31 日工程情况： 项目名称 中鼎索菲特酒店装修工程 济南市大魏明都国际酒店室内 装饰工程 4-22 层 中鼎中心幕墙装饰工程 中鼎·公园假日国际商贸城安 装工程 薛城区仲建商务广场玻璃幕墙 深化设计及施工工程 工程施工累计 91,017,178.72 工程结算累计 23,650,410.81 存货余额 67,366,767.91 完工进度 96.35% 30,400,905.60 546,601.94 29,854,303.66 86.98% 25,593,700.13 74.27% 25,593,700.13 28,599,387.92 3,945,111.89 24,654,276.03 100.00% 27,378,889.42 5,495,145.63 21,883,743.79 75.66% 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目名称 中鼎·公园假日国际商贸城装 饰工程 济南出口加工区保税大厦 AB 座项目幕墙工程 中国中铁轨道研发设计中心科 研项目-02 地块幕墙专业分包 工程（2#、3#楼） 黔西阳光杜鹃花城 B 区综合体 项目幕墙工程 伊利食品科研与发展中心项目 幕墙门窗等装饰工程 工程施工累计 工程结算累计 存货余额 完工进度 24,655,405.06 3,894,888.11 20,760,516.95 100.00% 29,008,642.84 9,079,751.12 19,928,891.72 100.00% 17,276,427.84 17,276,427.84 81.87% 15,531,405.66 15,531,405.66 76.48% 13,017,092.06 13,017,092.06 60.31% （七） 其他流动资产 项目 待抵扣进项税额 合计 期末余额 2,216,330.11 2,216,330.11 期初余额 1,604,599.48 1,604,599.48 （八） 固定资产 1、固定资产情况 项目 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 电子设备 办公设备及 其他 297,030.57 1,149.00 1,149.00 机器设备 运输设备 合计 1,387,529.74 64,134.51 64,134.51 9,758,278.26 1,184,047.72 12,626,886.29 65,283.51 65,283.51 298,179.57 1,451,664.25 9,758,278.26 1,184,047.72 12,692,169.80 159,590.62 41,595.76 41,595.76 811,621.40 388,727.41 388,727.41 2,988,842.58 807,601.36 807,601.36 1,053,301.90 112,484.53 112,484.53 5,013,356.50 1,350,409.06 1,350,409.06 201,186.38 1,200,348.81 3,796,443.94 1,165,786.43 6,363,765.56 96,993.19 137,439.95 251,315.44 575,908.34 5,961,834.32 6,769,435.68 18,261.29 130,745.82 6,328,404.24 7,613,529.79 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 电子设备 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 账面原值 298,179.57 9,758,278.26 1,184,047.72 1,451,664.25 12,692,169.80 累计折旧 201,186.38 3,796,443.94 1,165,786.43 1,200,348.81 6,363,765.56 减值准备 账面价值 96,993.19 5,961,834.32 18,261.29 251,315.44 6,328,404.24 （九） 递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 公允价值计量差异 预提项目 未取得发票的成本 合计 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 25,331,658.78 6,093,667.99 期初余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 23,161,707.83 5,550,929.79 12,794,854.04 38,126,512.82 12,794,854.04 35,956,561.87 3,198,713.51 9,292,381.50 3,198,713.51 8,749,643.30 （十） 短期借款 1、短期借款分类 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 100,966,666.66 合计 （十一） 期末余额 5,000,000.00 105,966,666.66 期初余额 67,800,000.00 67,800,000.00 应付票据 项目 银行承兑汇票 期末余额 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 - 期末余额 205,087,213.01 期初余额 192,414,170.57 78,790,162.58 23,802,136.96 12,824,688.00 1,767,115.81 674,262.43 792,316.39 297,376,326.02 218,775,739.73 （十二） 期初余额 - 应付账款 1、应付账款列示 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 期末余额 账龄 呼和浩特市万成化工建材有限公司 2,516,425.97 2-3 年 未偿还或结 转的原因 未到结算期 北京圣派华腾科技发展有限公司 1,386,855.79 2-3 年 未到结算期 亚萨合莱国强（山东）五金科技有限公司 1,023,196.79 2-3 年 未到结算期 天津实德新型建材科技有限公司 866,500.73 2-3 年 未到结算期 太原市万柏林区绿安胶业销售部 合计 838,657.16 2-3 年 -- 未到结算期 项目 （十三） 6,631,636.44 -- 预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 22,000,669.07 30,000.06 200,000.00 期初余额 5,460,793.67 243,112.52 合计 22,230,669.13 5,703,906.19 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 北京金星卓宏幕墙贸易有限公司 北京蓝天建设有限公司 合计 （十四） 期末余额 30,000.00 200,000.00 230,000.00 未偿还或结转的原因 未结算 未结算 -- 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 一、短期薪酬 二、离职后福利-设定提存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 期初余额 1,874,367.31 182,140.09 本期增加 16,188,712.37 3,182,555.48 本期减少 15,795,660.32 3,132,036.97 期末余额 2,267,419.36 232,658.60 2,056,507.40 19,371,267.85 18,927,697.29 2,500,077.96 期初余额 1,759,596.22 本期增加 12,424,674.86 164,137.51 2,053,234.80 1,832,359.68 95,421.06 125,454.06 1,546,665.20 本期减少 12,129,931.80 164,137.51 2,009,309.81 1,791,566.96 94,830.95 122,911.90 1,492,281.20 期末余额 2,054,339.28 2、短期薪酬列示 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 114,771.09 101,720.96 6,142.65 6,907.48 158,696.08 142,513.68 6,732.76 9,449.64 54,384.00 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1,874,367.31 16,188,712.37 15,795,660.32 2,267,419.36 期初余额 174,036.86 8,103.23 本期增加 3,078,617.71 103,937.77 本期减少 3,027,550.17 104,486.80 期末余额 225,104.40 7,554.20 182,140.09 3,182,555.48 3,132,036.97 232,658.60 3、设定提存计划列示 项目 1.基本养老保险 2.失业保险费 3.企业年金缴费 合计 （十五） 应交税费 项目 增值税 营业税 城市维护建设税 个人所得税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 地方防洪（水利）专项基金 合计 （十六） 期初余额 474,592.70 398.97 51,411,979.79 220,908.27 149,641.43 3,626.54 63,649,573.03 8,268,334.90 569,982.35 6,214.76 33,746,456.45 262,010.05 174,421.18 3,626.54 43,031,046.23 期末余额 611,261.94 611,261.94 期初余额 211,668.50 211,668.50 期末余额 24,112,381.27 29,835,465.60 3,459,364.66 2,545,145.00 59,952,356.53 期初余额 5,005,422.53 32,827,181.10 3,789,364.66 1,275,145.00 42,897,113.29 应付利息 项目 短期借款应付利息 合计 （十七） 期末余额 11,388,425.33 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 个人往来 单位往来 保证金 押金 合计 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 陈男 合计 （十八） 期末余额 1,500,000.00 1,500,000.00 未偿还或结转的原因 未到期 -- 长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 其中：1.融信租赁股份有限公司 合计 期末余额 16,124,423.81 16,124,423.81 期初余额 2、其他说明： 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 1,450,000.00 元。 （十九） 股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 股份总数 142,375,000.00 （二十） 资本公积 本次变动增减（+、—） 公积金 发行新股 送股 其他 转股 小计 期末余额 142,375,000.00 1、资本公积增减变动明细 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计 期初余额 33,230,747.95 本期增加 本期减少 33,230,747.95 期末余额 33,230,747.95 33,230,747.95 （二十一） 专项储备 1、专项储备明细 项目 安全生产基金 合计 期初余额 3,377,198.26 3,377,198.26 本期增加 6,642,327.83 6,642,327.83 本期减少 5,172,662.08 5,172,662.08 期末余额 4,846,864.01 4,846,864.01 2、其他说明 安全生产基金按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企（2012）16 号文件计提。 （二十二） 盈余公积 1、盈余公积明细 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 期初余额 35,711.93 本期增加 本期减少 35,711.93 期末余额 35,711.93 35,711.93 （二十三） 未分配利润 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 本期 61,801,982.39 上期 31,962,747.38 61,801,982.39 31,962,747.38 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 本期 17,098,415.57 上期 29,839,235.01 78,900,397.96 61,801,982.39 （二十四） 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 本期发生额 营业收入 营业成本 445,730,295.61 350,940,008.27 1,224,703.87 26,019.42 446,954,999.48 350,966,027.69 项目 主营业务 其他业务 合计 上期发生额 营业收入 营业成本 610,804,752.49 512,873,375.49 1,307,091.66 612,111,844.15 512,873,375.49 2、业务分类划分明细 本期发生额 营业收入 营业成本 66,006,235.49 52,836,509.31 377,942,450.16 296,812,095.88 3,006,313.83 1,317,422.50 446,954,999.48 350,966,027.69 项目 销售产品 工程施工 其他 合计 上期发生额 营业收入 营业成本 47,456,113.32 38,474,355.47 563,348,639.17 474,399,020.02 1,307,091.66 612,111,844.15 512,873,375.49 3、业务区域划分明细 本期发生额 营业收入 营业成本 项目 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 华中地区 西北地区 西南地区 合计 136,002,423.98 147,221,432.46 130,115,446.31 10,208,711.08 23,397,415.38 9,570.27 446,954,999.48 上期发生额 营业收入 营业成本 10,178,261.45 9,371,666.57 340,105,698.55 277,468,016.80 58,180,380.34 56,675,383.84 107,893,409.22 119,329,760.15 95,281,276.55 9,670,622.27 18,790,959.50 22,106,627.68 181,540,876.13 612,111,844.15 350,966,027.69 19,789,751.68 149,568,556.60 512,873,375.49 （二十五） 税金及附加 项目 本期发生额 营业税 上期发生额 2,713,740.09 城市维护建设税 231,726.51 323,399.50 教育费附加 112,872.13 175,788.04 地方教育费附加 75,092.04 105,044.83 地方防洪（水利）专项基金 15,873.38 44,223.24 271.89 65,665.75 房产税 印花税 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 合计 本期发生额 435,564.06 上期发生额 3,428,133.34 本期发生额 137,882.30 上期发生额 99,573.92 （二十六） 销售费用 项目 业务招待费 邮寄费 3,445.00 差旅费 252,175.54 通讯费 4,120.19 办公费 148,902.83 投标费用 89,304.22 展览费 273,452.73 宣传费 1,400.00 交通费 28,458.82 中介服务费 1,982.23 328,403.47 574,209.08 108,082.96 168,898.12 服务费 住房公积金 167,244.00 职工薪酬 2,843,136.77 车辆费 85,131.38 房租、水电 169,533.80 2,527,027.50 修理费 其他 合计 4,206,169.81 164,909.54 3,971,104.59 本期发生额 12,867,395.58 上期发生额 12,177,571.84 1,196,977.28 1,092,720.24 （二十七） 管理费用 项目 职工薪酬 业务招待费 邮寄费 50,102.61 差旅费 1,033,885.65 通讯费 177,673.85 办公费 1,220,228.56 车辆费 397,235.31 劳动保护费 953,093.97 7,383,261.44 8,549.52 运输费 宣传费 56,628.29 交通费 272,816.33 中介服务费 44,470.00 8,754,522.38 4,278,874.09 折旧费 533,811.44 435,304.25 水费 7,811.07 电费 98,670.70 房租 6,529,334.69 咨询费 1,910,486.16 1,251,480.83 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 会议费 本期发生额 329,249.37 招聘费 4,600.00 项目 上期发生额 研发支出 1,599,151.79 2,544,074.58 其他 765,578.86 37,814,709.44 166,539.43 30,327,390.67 本期发生额 10,226,527.12 上期发生额 4,660,739.07 183,251.78 119,584.03 883,194.50 923,973.11 196,671.17 11,123,141.01 36,446.36 5,501,574.51 项目 本期发生额 2,169,950.95 上期发生额 6,316,038.72 合计 2,169,950.95 6,316,038.72 合计 （二十八） 财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 未确认融资费用摊销 手续费 合计 （二十九） 资产减值损失 一、坏账损失 二、存货跌价损失 （三十） 其他收益 项目 政府补助 合计 本期发生额 上期发生额 46,500.00 46,500.00 300,000.00 300,000.00 与资产相关/与收益 相关 与收益相关 -- （三十一） 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 盘盈利得 接受捐赠利得 其他 合计 计入当期非经常性 损益的金额 9,092.00 9,092.00 84,540.00 93,632.00 注：上期发生额其他中为全资子公司阿朗科技本期废品收入。 （三十二） 营业外支出 项目 流动资产债务重组损失 对外捐赠 非常损失 盘亏损失 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 本期发生额 非流动资产毁损报废损失 赔偿 滞纳金 合计 上期发生额 80,680.75 1,074.51 81,755.26 计入当期非经常性 损益的金额 80,680.75 1,074.51 81,755.26 11,611.89 11,611.89 （三十三） 所得税费用 1、所得税费用表 项目 当期所得税费用 递延所得税费用的变动 合计 本期发生额 18,280,590.50 -542,738.20 17,737,852.30 上期发生额 21,090,875.04 -4,986,929.93 16,103,945.11 （三十四） 持续经营净利润及终止经营净利润 项目 持续经营净利润 终止经营净利润 合计 本期 归属于母公司 发生金额 所有者的损益 22,466,328.97 17,098,415.57 上期 归属于母公司 发生金额 所有者的损益 33,972,301.83 29,839,235.01 22,466,328.97 33,972,301.83 17,098,415.57 29,839,235.01 （三十五） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 单位往来 投标保证金 个人备用金 利息收入 政府补助 合计 本期发生额 9,871,864.68 26,093,128.55 23,989,896.85 182,558.53 46,500.00 60,183,948.61 上期发生额 本期发生额 24,583,945.52 423,077.64 1,195,789.04 24,187,897.86 上期发生额 23,346,251.63 990,988.20 534,861.70 6,216,706.73 33,315,656.95 196,093,491.01 45,325,119.21 272,507,418.48 4,778,261.79 119,584.03 300,000.00 5,197,845.82 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 投标保证金 手续费 销售费用 管理费用 支付费用 往来款项 个人往来 合计 83,706,367.01 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 单位往来 本期发生额 上期发生额 176,241,898.19 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 7,089,868.23 183,331,766.42 本期发生额 上期发生额 168,086,968.78 7,089,868.23 175,176,837.01 本期发生额 40,500,000.00 2,500,000.00 43,000,000.00 上期发生额 39,928,948.17 414,400.00 40,343,348.17 单位往来 本期发生额 45,210,000.00 上期发生额 40,616,875.68 解约租金 1,411,025.23 融资租赁费用 1,098,000.00 个人往来 合计 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 单位往来 个人往来 合计 5、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 单位往来 个人往来 合计 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 融资费用 服务费 股票发行费用首期款 合计 340,397.89 283,018.86 2,250,000.00 150,000.00 50,119,025.23 41,240,292.43 （三十六） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 本期金额 上期金额 22,466,328.97 2,169,950.95 1,350,409.06 33,972,301.83 6,316,038.72 1,264,423.71 -9,092.00 10,558,634.66 -542,738.20 -251,375,117.29 20,329,130.92 159,347,179.51 3,904,283.94 -4,986,929.93 -121,416,224.79 -36,384,190.67 55,894,561.38 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 补充资料 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 本期金额 上期金额 -35,696,221.42 -61,444,827.81 32,310,476.29 34,489,801.95 34,489,801.95 29,852,549.99 -2,179,325.66 4,637,251.96 期末余额 32,310,476.29 9,116.24 32,301,360.05 期初余额 34,489,801.95 8,893.57 34,480,908.38 32,310,476.29 34,489,801.95 2、现金和现金等价物的构成 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 （三十七） 所有权或使用权受到限制的资产 项目 货币资金 应收票据 存货 固定资产 期末账面价值 1,293,913.00 6,328,404.24 无形资产 合计 七、合并范围的变更 （一）同一控制下企业合并 1、本期发生的同一控制下企业合并 7,622,317.24 受限原因 见本附注六、 （一） 融信租赁股份有限公司融资 租赁抵押的固定资产 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 被合并方 名称 松原市鸿 朗供应链 管理有限 公司（松原 市鸿朗建 材有限公 司） 企业 合并 中取 得的 权益 比例 （%） 构成同一 控制下企 业合并的 依据 100 同受鸿鑫 互联科技 (北京)股 份有限公 司 合并日 合并 日的 确定 依据 合并当 期期初 至合并 日被合 并方的 收入 合并当 期期初 至合并 日被合 并方的 净利润 比较期 间被合 并方的 收入 比较期 间被合 并方的 净利润 2017-06-06 投资 协议 - - - - 其他说明：本期子公司阿朗科技(北京)有限公司投资新设松原市鸿朗供应链管理有限公司（松 原市鸿朗建材有限公司）。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 鸿鑫工程有 限公司 阿朗科技 （北京）有 限公司 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 直接 间接 取得方式 山东 山东 建筑安装 90.00 同一控制企 业合并 北京 北京 技术开发 100.00 同一控制企 业合并 2、重要的非全资子公司 子公司名称 鸿鑫工程有限公司 合计 少数股东 的持股比 例（%） 本期归属于少数 股东的损益 10.00 5,367,913.39 19,003,127.69 10.00 5,367,913.39 19,003,127.69 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东 权益余额 3、重要非全资子公司的主要财务信息 ( 1 ) 重要非全资子公司的财务状况 期末余额 子公司名称 鸿鑫工程有 限公司 合计 非流动 负债 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 799,031,082.43 9,130,630.57 808,913,889.24 618,882,612.34 618,882,612.34 799,031,082.43 9,130,630.57 808,913,889.24 618,882,612.34 618,882,612.34 （续） 负债合计 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 子公司 名称 鸿鑫工程 有限公司 合计 期初余额 非流动 负债 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 589,006,354.43 6,373,087.64 595,379,442.07 449,658,179.58 449,658,179.58 589,006,354.43 6,373,087.64 595,379,442.07 449,658,179.58 449,658,179.58 ( 2 ) 重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司名称 鸿鑫工程有限公司 合计 营业收入 423,279,145.72 423,279,145.72 本期发生额 净利润 综合收益总额 50,480,420.41 50,480,420.41 50,480,420.41 50,480,420.41 经营活动现金流量 -16,489,889.48 -16,489,889.48 营业收入 579,567,697.68 579,567,697.68 上期发生额 净利润 综合收益总额 52,073,877.09 52,073,877.09 52,073,877.09 52,073,877.09 经营活动现金流量 -24,118,672.06 -24,118,672.06 （续） 子公司名称 鸿鑫工程有限公司 合计 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明： 本企业的实际控制人系自然人股东李毅、梁雪林，二人为夫妻关系，合计直接持有股权比例 为 57.33%，报告期对本企业拥有实际控制权。 截至 2017 年 12 月 31 日，李毅、梁雪林分别直接持有公司股份 63,902,950 股、17,722,050 股，占公司总股本的 57.33%；分别通过北京联合众投投资管理中心（有限合伙）、北京众人联合 投资管理中心（有限合伙）间接持有公司 21,666.67 股 、1,048,055.67 股，占公司总股本 0.75%。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、 （一） 。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 北京众人联合投资管理中心（有限合伙） 公司股东 北京联合众投投资管理中心（有限合伙） 公司股东 李毅 实际控制人 梁雪林 实际控制人 蒋武标 董事、总经理 王盛坤 董事 高扬 监事 李巧红 监事 杨琳钧 监事 梁旦程 监事杨琳钧的配偶 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 其他关联方名称 与本公司关系 张彬 财务总监 左丽芳 董事 李文勇 董事会秘书 杨斌 持股 5%以上的股东 大猫网络科技（北京）股份有限公司 同一实际控制人 大猫环境科技（北京）有限公司 同一实际控制人 大猫医美科技（北京）有限公司 同一实际控制人 北京鸿途志远投资中心（有限合伙） 同一实际控制人 北京鸿远投资咨询中心（有限合伙） 同一实际控制人 北京鸿源宝投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人 鸿涛置地投资管理（北京）有限公司 同一实际控制人 嘉视动感传媒科技（北京）有限公司 监事李巧红投资的企业 北京未来天下投资管理有限公司 监事李巧红独资 广西尊贤贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西德理商贸有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西云坤贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西鹏德商贸有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西领尚贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西裕兴投资集团有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西中鼎世纪投资集团有限责任公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市云天房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市光大房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市丽晶国际大酒店有限责任公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市京桂房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市中鼎置业投资有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市光大索菲特酒店投资有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市华鼎投资有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ( 1 ) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交 易内容 大猫网络科技 （北京）股份 网络服务 有限公司 关联交易定价 方式及决策程 序 市场定价 ( 2 ) 出售商品/提供劳务情况表 本期发生额 占同类交易 金额 金额的比例 （%） 上期发生额 占同类交易 金额 金额的比例 （%） 875,250.00 100 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 上期发生额 占同类交 金额 易金额的 比例（%） 关联交易定 价方式及决 策程序 租 赁 服务 市场定价 756,756.76 100 工 程 项目 市场定价 36,269,207.33 6.29 关联方 大猫网络科 技（北京）股 份有限公司 玉林市华鼎 投资有限公 司 本期发生额 占同类交 金额 易金额的 比例（%） 关联 交易 内容 2、关联租赁情况 本公司自然人股东李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县镇工业总公司签订土地使用权租赁合同， 租期为 47 年（2005 年 10 月 1 日起至 2052 年 9 月 30 日止），年租金 8.4 万元，土地面积约 30 亩；于 2007 年 10 月与巴特夫木业（北京）有限公司签订地上标的物所有权购买合同，价格人民币 595 万元，购买后 翻盖厂房，面积 8,000 平米；土地租赁费、地上标的物购买价款均由李毅个人承担。本报告期内，李毅将 上述土地与厂房无偿提供给本公司使用。2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制人李毅签订《协议》 ，公司 继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。 至 2017 年 12 月 31 日，本年度公司应付股东李毅房租费用共计 3,000,000.00 元，已全部付清。 3、关联担保情况 (1) 本公司作为被担保方 担保方 李毅提供股权质押担保 北京首创融资担保有限公司提供担 保担保；李毅、梁雪林承担个人连 带责任反担保；李毅房产抵押反担 保；鸿鑫工程有限公司、阿朗科技 （北京）有限公司、大猫网络科技 （北京）股份有限公司提供反担保 北京海淀科技企业融资担保有限公 司提供担保；李毅、梁雪林及其两 人名下房产抵押、阿朗科技（北京） 有限公司、鸿鑫工程有限公司提供 连带责任保证反担保 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公 司、李毅、梁雪林提供担保 山东中移能节能环保科技股份有限 公司提供担保 山 东 省 经 济 融 资 担 保 股份 有 限 公 司、李毅、梁雪林提供担保 李毅提供股权质押担保 李毅提供担保 李毅提供股权质押担保、李毅、梁 雪林提供无限连带责任保证担保 北京首创融资担保有限公司提供担 保；鸿鑫工程有限公司提供反担保 担保起始日 担保到期日 480 万元 2016.2.1 2017.1.31 担保是否已经 履行完毕 履行完毕 1,200 万元 2015.5.23 2017.5.23 履行完毕 1,000 万元 2016.4.7 2017.4.7 履行完毕 300 万元 2016.11.25 2017.11.25 履行完毕 1,000 万元 2016.09.19 2017.03.17 履行完毕 1,500 万元 2016.7.14 2017.7.12 履行完毕 1,000 万元 300 万元 2017.03.14 2016.5.26 2017.09.14 2017.3.26 履行完毕 履行完毕 500 万元 2017.1.19 2018.1.18 尚未履行完毕 1,600 万元 2017.5.22 2018.5.22 尚未履行完毕 担保金额 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 担保方 北京海淀科技企业融资担保有限公 司提供担保；李毅、梁雪林提供无 限连带责任反担保；鸿鑫工程有限 公司、阿朗科技（北京）有限公司 提供反担保；李毅、梁雪林、杨阳、 北京管钱管事互联网科技有限公司 提供抵押反担保 北京首创融资担保有限公司为其提 供担保；阿朗科技（北京）有限公 司、鸿鑫工程有限公司为其提供反 担保；李毅、梁雪林承担个人无限 连带责任担保以及不动产抵押反担 保 李毅提供个人担保 李毅提供个人无限连带责任担保、 杨斌提供股权质押担保 李毅提供个人无限连带责任担保、 杨斌提供股权质押担保 李毅提供股权质押担保；大猫网络 科技（北京）股份有限公司、李毅、 梁雪林、蒋武标、鸿鑫互联科技（北 京）股份有限公司提供最高额连带 保证责任 李毅提供股权质押担保；李毅、梁 雪林、鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司提供担保 李毅、梁雪林、鸿鑫互联科技（北 京）股份有限公司提供担保；李毅 提供股权质押担保； 梁雪林提供股权质押担保； 李毅、梁雪林、鸿鑫工程有限公司 提供担保 李毅、梁雪林、鸿鑫工程有限公司、 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公 司提供担保 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公 司提供担保；李毅、梁雪林提供连 带责任担保 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公 司提供担保；李毅、梁雪林提供连 带责任担保 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公 司提供担保 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 1,700 万元 2017.12.8 2018.12.8 尚未履行完毕 1,000 万元 2017.7.4 2018.7.4 尚未履行完毕 400 万元 2017.4.26 2018.4.26 尚未履行完毕 500 万元 2017.4.14 2018.4.13 尚未履行完毕 500 万元 2017.4.19 2018.4.18 尚未履行完毕 1,000 万元 2017.11.2 2018.5.2 尚未履行完毕 950 万元 2017.2.28 2018.1.21 尚未履行完毕 1,000 万元 （注 1） 2017.10.12 2018.10.11 尚未履行完毕 1,000 万元 2017.8.10 2019.8.9 尚未履行完毕 2,000 万元 2017.2.23 2018.5.1 尚未履行完毕 200 万元 2017.6.16 2018.6.15 尚未履行完毕 500 万元 2017.5.19 2019.5.19 尚未履行完毕 500 万元 2017.11.17 2019.11.16 尚未履行完毕 500 万元 2017.11.3 2019.11.2 尚未履行完毕 注 1：企业于 2017 年 10 月 12 日签订综合授信最高额担保合同，合同约定担保最高债权额为 4,200 万元 以及授信有效期间为 2017 年 10 月 12 日至 2018 年 10 月 11 日。截止到 2017 年 12 月 31 日，企业据此协 议已于 2017 年 10 月 13 日提款使用 1 千万元。 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 归还金额 余额 说明 齐志国 3,800,000.00 3,800,000.00 未约定还款日及利息 任磊强 600,000.00 600,000.00 未约定还款日及利息 王玉静 970,000.00 970,000.00 未约定还款日及利息 宋永杰 630,000.00 630,000.00 未约定还款日及利息 杨杰萍 1,020,000.00 1,020,000.00 未约定还款日及利息 北京制准广告有限公司 安凯赛（北京）信息咨询有限公 司 广西南宁登秀商贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 未约定还款日及利息 2,500,000.00 2,500,000.00 未约定还款日及利息 4,899,300.00 4,899,300.00 未约定还款日及利息 广西南宁市思泉商贸有限公司 5,031,500.00 5,031,500.00 未约定还款日及利息 南宁市儒商贸易有限公司 3,708,400.00 3,708,400.00 未约定还款日及利息 广西南宁超灵贸易有限公司 6,614,150.00 6,614,150.00 未约定还款日及利息 广西涵雄商贸有限公司 3,377,450.00 3,377,450.00 未约定还款日及利息 广西南宁聚聚巨商贸有限公司 3,953,300.00 3,953,300.00 未约定还款日及利息 北京恒金通商贸有限公司 21,700,000.00 21,700,000.00 未约定还款日及利息 拆出 5、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 关键管理人员报酬 上期发生额 1,448,150.98 764,926.99 6、其他关联交易 报告期内，本公司自然人股东梁雪林将名下 3 项商标无偿提供给鸿鑫互联和鸿鑫工程使用， 详情见下表： 序号 1 2 3 商标 申请 类别 42 6 6 （五）关联方应收应付款项 注册号 有效期限 商品/服务列表 5232788 2009.7.7 至 2019.7.6 工程；研究与开发(替他人)；测量；造型 (工业品外观设计)；室内装饰设计；建设 项目的开发；建筑咨询；建筑制图；主持 计算机站(网站)；替他人创建和维护网站 5232787 2009.7.7 至 2019.7.6 金属建筑物；金属护栏；金属门；金属固 定百叶；金属制防昆虫纱窗；金属外窗； 金属建筑材料；金属窗；外门金属遮帘 5691428 2009.12.21. 至 2019.12.20. 金属建筑物；金属护拦；金属门；金属固 定百叶窗；金属制防昆虫纱窗；金属外窗； 金属建筑材料；金属窗；外门金属遮帘 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、应收项目 项目名称 关联方 应收账款 玉林市华鼎投资有限公司 期末余额 账面余额 坏账准备 9,438,225.67 期初余额 账面余额 坏账准备 14,308,225.67 十、政府补助 （一）与收益相关的政府补助 项目 金额 资产负 债表列 报项目 本期发生额 股份改制资助金 中关村企业信用促进会 北京市通州区漷县镇人民 政府 国家知识产权局专利局北 京代办处专利补贴 北京市通州区科学技术委 员会专利授权资助资金 合计 上期发生额 计入当期损 益或冲减相 关成本费用 的项目 300,000.00 其他收益 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 10,000.00 10,000.00 其他收益 5,000.00 5,000.00 其他收益 1,500.00 1,500.00 其他收益 30,000.00 30,000.00 其他收益 46,500.00 46,500.00 46,500.00 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 无。 （二）利润分配情况 无。 （三）其他资产负债表日后事项说明 无。 十三、其他重要事项 售后租回交易及合同的主要条款： 1、融资租赁租入固定资产情况 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 电子设备 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 账面原值 298,179.57 9,758,278.26 1,184,047.72 1,451,664.25 12,692,169.80 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 累计折旧 201,186.38 3,796,443.94 1,165,786.43 1,200,348.81 6,363,765.56 减值准备 账面价值 96,993.19 5,961,834.32 18,261.29 251,315.44 6,328,404.24 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、应收账款分类披露 种类 账面余额 金额 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 6,420,362.68 6,420,362.68 比例（%） 期末余额 坏账准备 计提比例 金额 （%） 账面余额 账面价值 金额 1,364,986.22 21.26 5,055,376.46 17,261,651.09 1,364,986.22 21.26 5,055,376.46 17,261,651.09 - 6,420,362.68 1,364,986.22 21.26 5,055,376.46 17,261,651.09 比例（%） 期初余额 坏账准备 计提比例 金额 （%） 账面价值 100.00 100.00 1,516,622.27 1,516,622.27 8.79 8.79 15,745,028.82 15,745,028.82 - - - - 100.00 1,516,622.27 8.79 15,745,028.82 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,000,000.00 100,000.00 5.00 1至2年 2,376,834.72 237,683.47 10.00 2至3年 840,026.30 168,005.26 20.00 3至5年 688,408.36 344,204.18 50.00 5 年以上 515,093.30 515,093.30 100.00 6,420,362.68 1,364,986.21 合计 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-151,636.05 元； （二）其他应收款 -- 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、其他应收款分类披露 类别 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 备用金组合 关联方组合 账龄组合 组合小计 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合计 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比 金额 比例（%） 金额 例（%） 账面价值 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比 金额 比例（%） 金额 例（%） 195.00 150,691,225.76 2,671,301.28 153,362,722.04 98.26 1.74 314,373.79 100.00 314,373.79 11.77 0.20 195.00 1,982.00 150,691,225.76 136,882,579.36 2,356,927.49 1,450,463.25 153,048,348.25 138,335,024.61 153,362,722.04 100.00 314,373.79 0.20 153,048,348.25 138,335,024.61 98.95 1.05 165,242.38 100.00 165,242.38 100.00 165,242.38 账面价值 1,982.00 136,882,579.36 11.39 1,285,220.87 0.12 138,169,782.23 0.12 138,169,782.23 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 计提比例 其他应收款 （%） 5.00 2,110,929.80 10.00 20.00 237,861.48 50.00 322,510.00 100.00 2,671,301.28 —— 账龄 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-5 年 5 年以上 合计 坏账准备 105,546.49 47,572.30 161,255.00 314,373.79 1、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 149,131.41 元。 （三）长期股权投资 项目 对子公司投资 对联营、合营企业 投资 合计 账面余额 期末余额 减值准 备 期初余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 1、对子公司投资 被投资单位 鸿鑫工程有限 公司 阿朗科技（北 京）有限公司 合计 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 51,062,528.78 51,062,528.78 9,503,605.85 9,503,605.85 60,566,134.63 60,566,134.63 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 主营业务 其他业务 合计 本期发生额 收入 20,860,672.01 1,033,571.79 21,894,243.80 成本 19,539,229.53 19,539,229.53 上期发生额 收入 44,731,014.93 756,756.76 45,487,771.69 成本 35,595,506.63 35,595,506.63 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 金额 46,500.00 -1,074.51 -80,680.75 说明 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 项目 小计 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表 示） 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 金额 -35,255.26 说明 -5,288.29 -40,543.55 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 6.86 0.12 0.12 6.87 0.12 0.12 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 二〇一八年八月三十日 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2017 年度财务报表附注 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室