2017年怀集县审计局部门决算公开.pdf

2017 年 怀集县审计局部门决算公开 目 第一部分 录 怀集县审计局概况 一、 部门职责 二、 机构设置 第二部分 怀集县审计局 2017 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 怀集县审计局 2017 年部门决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 怀集县审计局概况 一、部门主要职责 怀集县审计局是主管审计工作的职能部门。主要职责：贯彻 执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规，制定并 组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计 计划；负责对县本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围 的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；负责对县属国有 企业和金融机构以及县人民政府规定的县属国有资本占控股或 主导地位的企业的资产、负债和损益进行审计监督；负责对县人 民政府管理和其他单位受人民政府及其他部门委托管理的社会 保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进 行审计监督；负责对镇（乡）党政主要负责人和县委、县政府部 门主要负责人及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主 要负责人实施经济责任审计；承办县人民政府和上级业务主管部 门交办的其他事项等。 二、机构设置 （一）本部门无下属单位，部门决算为本级决算。 （二）本部门内设机构情况：本部门内设 7 个职能股（室） 和一个中心，分别是：局长办公室、副局长办公室、局办公室、 财会室、财金股、农资股、行政股、经责股、审计中心。 人员构成情况：总编制数 21 人，其中：行政编制 13 名，后 -1- 勤编制 3 名，事业编制 5 人。2017 年 12 月底止实有在职 20 人， 其中：行政编制 10 人，事业编制 4 人，后勤服务编制 3 人。临 工 3 人；退休人员 8 人。 -2- 第二部分 怀集县审计局 2017 年部门决算表 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：怀集县审计局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 2 一、财政拨款收入 1 299.27 一、一般公共服务支出 16 二、上级补助收入 2 二、外交支出 17 三、事业收入 3 三、国防支出 18 四、经营收入 4 四、公共安全支出 19 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 20 六、其他收入 6 0.02 六、科学技术支出 21 …… 决算数 268.96 7 七、社会保障和就业支 出 22 41.35 8 八、医疗卫生与计划生育 支出 23 6.12 本年支出合计 26 316.43 本年收入合计 11 299.28 用事业基金弥补收支差 额 12 结余分配 27 年初结转和结余 13 20.40 年末结转和结余 28 3.25 其中：项目支出结转和 结余 14 18.44 其中：项目支出结转和结 余 29 3.25 总计 15 319.68 总计 30 319.68 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。有关填表说明： （1）本表中数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。 （3）收入总计数应等于支出总计数。 （4）此表没有发生数据的，在合计和总计栏填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入支出决算总表》(财决 01 表)。 -3- 收入决算表 公开 02 表 部门：怀集县审计局 单位：万元 本年 收入 合计 财政 拨款 收入 上 级 补 助 收 入 栏次 1 2 3 合计 299.28 299.27 0.02 项 目 功能分 类科目 编码 科目名称 事业 收入 经营 收入 附属单 位上缴 收入 其他收 入 4 5 6 7 201 一般公共服务支出 253.78 253.77 0.02 20108 审计事务 253.78 253.77 0.02 2010801 行政运行 114.87 114.87 2010802 一般行政管理事务 3.60 3.60 2010804 审计业务 107.20 107.20 2010850 事业运行 28.11 28.10 208 社会保障和就业支出 39.39 39.39 20805 行政事业单位离退休 39.39 39.39 39.39 39.39 6.12 6.12 2080501 归口管理的行政单位离 退休 医疗卫生和计划生育支 210 出 21011 行政事业单位医疗 6.12 6.12 2101101 行政单位医疗 6.12 6.12 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。 （3）1 栏=（2+3+4+5+6+7）栏。 （4）此表没有发生数据的，在合计行填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入决算表》 （财决 03 表） 。 -4- 支出决算表 公开 03 表 部门： 怀集县审计局 单位：万元 基本支 出 项目支出 科目名称 本年支出 合计 上 缴 上 级 支 出 栏 次 1 2 3 4 合 计 316.43 220.72 95.71 项 功能分类 科目编码 目 201 一般公共服务支出 268.96 173.26 95.71 20108 审计事务 268.96 173.26 95.71 2010801 行政运行 114.87 114.87 0.00 2010802 一般行政管理事务 11.80 0.00 11.80 2010804 审计业务 114.18 30.28 83.91 2010850 事业运行 28.11 28.11 208 社会保障和就业支出 41.35 41.35 20805 行政事业单位离退休 41.35 41.35 41.35 41.35 6.12 6.12 2080501 归口管理的行政单位离 退休 医疗卫生和计划生育支 210 出 21011 行政事业单位医疗 6.12 6.12 2101101 行政单位医疗 6.12 6.12 经营支 出 对附属单 位补助支 出 5 6 注：本表反映部门本年度各项支出情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。 （3）1 栏=（2+3+4+5+6）栏。 （4）此表没有发生数据的，在合计行填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《支出决算表》 （财决 04 表） 。 -5- 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门： 怀集县审计局 收 项 目 栏 次 一、一般公共预算 财政拨款 二、政府性基金预 算财政拨款 单位：万元 入 行 次 1 支 金额 项 目 1 栏 次 299.27 2 八、社会保障和就 业支出 九、医疗卫生与计 9 年初财政拨款结转 和结余 一般公共预算财政 拨款 政府性基金预算财 政拨款 合计 支出 二、外交支出 8 本年收入合计 一、一般公共服务 划生育支出 行 次 33 出 合计 一般公共 预算财政 拨款 政府性 基金预 算财政 拨款 2 3 4 266.18 266.18 40 41.35 41.35 41 6.12 6.12 34 27 299.28 本年支出合计 59 313.64 313.64 28 17.63 年末结转和结余 60 3.26 3.26 29 17.63 316.90 316.90 61 30 62 31 63 32 316.90 合计 64 注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。 （3）收入总计数应等于支出总计数。 （4）此表没有发生数据的，在合计栏填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《财政拨款收入支出决算总表》 （财决 01-1 表） 。 -6- 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门： 怀集县审计局 项 功能分 类科目 编码 单位：万元 目 科目名称 本年支出合计 基本支出 项目支出 栏 次 1 2 3 合 计 313.64 220.72 92.92 201 一般公共服务支出 266.18 173.26 92.92 20108 审计事务 266.18 173.26 92.92 2010801 行政运行 114.87 114.87 0.00 2010802 一般行政管理事务 11.79 0.00 11.79 2010804 审计业务 111.41 30.28 81.13 2010850 事业运行 28.11 28.11 208 社会保障和就业支出 41.35 41.35 20805 行政事业单位离退休 41.35 41.35 41.35 41.35 6.12 6.12 2080501 归口管理的行政单位 离退休 医疗卫生和计划生育 210 支出 21011 行政事业单位医疗 6.12 6.12 2101101 行政单位医疗 6.12 6.12 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。 （3）1 栏=（2+3）栏。 （4）此表没有发生数据的，在合计行填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》（财 决 07 表）和《项目收入支出决算表》 （财决 06 表） 。 -7- 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门： 怀集县审计局 单位：万元 人员经费 公用经费 经济分类 经济分类 科目名称 金额 科目编码 科目名称 金额 商品和服务支出 12.14 科目编码 301 工资福利支出 146.09 302 30101 基本工资 62.03 30201 办公费 0.33 30102 津贴补贴 63.02 30202 印刷费 0.00 30103 奖金 0.00 30203 咨询费 0.00 30104 其他社会保障缴费 5.07 30204 手续费 0.00 30106 伙食补助费 0.00 30205 水费 0.24 30107 绩效工资 2.81 30206 电费 2.72 1.44 30207 邮电费 0.72 30108 机关事业单位基本养老 保险缴费 30109 职业年金缴费 0.00 30208 取暖费 0.00 30199 其他工资福利支出 11.74 30209 物业管理费 0.00 303 对个人和家庭的补助 62.49 30211 差旅费 0.00 30301 离休费 0.00 30212 因公出国（境）费用 0.00 30302 退休费 41.35 30213 维修(护)费 0.12 30303 退职（役）费 0.00 30214 租赁费 0.00 30304 抚恤金 0.00 30215 会议费 0.00 30305 生活补助 0.00 30216 培训费 0.03 30306 救济费 0.00 30217 公务接待费 0.00 30307 医疗费 6.12 30218 专用材料费 0.00 30308 助学金 0.00 30224 被装购置费 0.00 30309 奖励金 0.00 30225 专用燃料费 0.00 30310 生产补贴 0.00 30226 劳务费 0.00 30311 住房公积金 15.02 30227 委托业务费 0.00 -8- 人员经费 经济分类 科目名称 公用经费 金额 科目编码 经济分类 科目名称 金额 科目编码 30312 提租补贴 30228 工会经费 0.40 30313 购房补贴 30229 福利费 0.00 30314 采暖补贴 30231 公务用车运行维护费 0.00 30315 物业服务补贴 30239 其他交通费用 7.02 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 0.57 30399 其他对个人和家庭的补 助支出 310 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置 更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 31010 安置补助 31011 -9- 其他资本性支出 地上附着物和青苗补 偿 31012 拆迁补偿 31013 公务用车购置 31019 其他交通工具购置 31020 产权参股 31099 其他资本性支出 304 对企事业单位的补贴 30401 企业政策性补贴 30402 事业单位补贴 人员经费 经济分类 科目名称 公用经费 金额 科目编码 经济分类 科目名称 金额 科目编码 30403 30499 307 人员经费合计 208.58 财政贴息 其他对企事业单位的 补贴 债务利息支出 30701 国内债务付息 30707 国外债务付息 399 其他支出 39906 赠与 公用经费合计 12.14 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表经济分类科目填列到款级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。 （3）此表没有发生数据的，在合计行填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （4）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》 （财决 08-1 表） 。 - 10 - 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：怀集县审计局 单位：万元 2017 年度预算数 因公 合计 公务用车购置及运行费 公务 出国 （境 ）费 2017 年度决算数 小计 用车 购置 费 因公 公务 公务用 接待 车 费 合计 出国 （境） 费 运行费 公务用车购置及运行费 小计 公务 公务 公务接 用车 用车 待费 购置 运行 费 费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12.60 0.00 6.50 0.00 6.50 6.10 12.60 0.00 6.50 0.00 6.50 6.10 注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。有关填表说明： （1）本表数据填列数据以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）18 年预算数为“三公”年初预算数，决算数包括当年财政拨款预算和以前年度结 转资金安排的实际支出。 （3）1 栏=（2+3+6）栏，3 栏=（4+5）栏。7 栏=（8+9+12）栏。9 栏=（10+11）栏。 （4） “三公”数据合计为零的，在合计栏填列“0” ，并在决算情况说明中予以说明。 - 11 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：怀集县审计局 项 功能分 类科目 编码 单位：万元 目 本年支出 年初结 转和结 余 本年收 入 小计 基本 支出 项目支 出 年末结 转和结 余 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 0 0 0 0 0 0 科目名称 212 城乡社区支出 21209 城市公用事业附 加及对应专项债 务收入安排的支 出 2120901 城市公共设施 …… …… 本部门没有政府性基金 预算财政拨款收入支出数据， 本表为空表。 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收支情况。有关填表说明： （1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。 （2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。 （3） （1+2-3）栏=6 栏，3 栏=（4+5）栏。 （4）此表没有发生数据的，在合计行填“0” ，并在该表下方附简要说明。 （5）该表数据来源于部门决算报表中的《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 （财 决 09 表）和《项目收入支出决算表》 （财决 06 表） 。 - 12 - 第三部分 怀集县审计局 2017 年部门决算情况说明 一、2017 年度收入支出决算总体情况说明 （一）年度收入总体情况 怀集县审计局 2017 年度总收入 319.68 万元，其中本年收入 299.28 万元。具体情况如下： 财政拨款收入 299.28 万元，比上年决算数增加 6.59 万元， 增长 2.25%。主要原因：一是根据国家统一调整工资政策，调整 人员经费：二是调增工资，增加住房维修基金支出：三是提资导 致医疗保险计算基数增大。 （二）年度支出总体情况 怀集县审计局 2017 年度总支出 319.68 万元，其中本年支出 313.64 万元。具体情况如下： 一般公共服务（类）支出 313.64 万元，主要用于工资福利 支、对个人和家庭的补助支出、商品和服务等项目支出，比上年 决算数增加 10.16 万元，增长 3.35%，主要原因是根据国家统一 调整工资政策，调整人员经费、退休人员增资、因提资导致医疗 保险计算基数增大。 二、2017 年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2017 年度财政拨款收入说明 怀集县审计局 2017 年度财政拨款收入合计 299.27 万元。全 部属于一般公共预算财政拨款收入，比年初预算数增加 8.40 万 - 13 - 元，增长 2.89%；主要原因是增加人员工资的提升、增加住房维 修基金支出。 （二）2017 年度财政拨款支出说明 怀集县审计局 2017 年度财政拨款支出合计 313.64 万元。全 部属于一般公共预算财政拨款支出，比年初预算数增加 22.77 万 元，增长 7.83%；主要原因是增加人员工资的提升、增加住房维 修基金支出。 分功能科目看，一般公共服务（类）审计事务 266.18 万元， 主要用于行政运行 114.87 万元，一般行政管理事务 11.79 万元， 审计业务 111.41 万元，事业运行 28.11 万元。社会保障和就业 支出（类）行政事业单位离退休 41.35 万元，主要用于归口管理 的行政单位离退休 41.35 万元。医疗卫生和计划生育支出（类） 行政事业单位医疗（款）6.12 万元，主要用于行政单位医疗支 出。 三、2017 年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 怀集县审计局 2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 12.60 万元，完成预算 12.60 万元的 100%。其中：因公出国（境） 费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0%；公务用车购置及 运行维护费支出决算为 6.50 万元，完成预算 6.50 万元的 100%； 公务接待费支出决算为 6.10 万元，完成预算 6.10 万元的 100%。 与上年相比，2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数 - 14 - 比上年减少 0.07 万元，下降 0.55%。其中：其中：因公出国（境） 费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0%；公务用车购置及 运行维护费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0%；公务接 待费支出决算减少 0.07 万元，下降 1.13%。原因是认真贯彻落 实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公” 经 费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2017 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 6.50 万元， 占 51.58%；公务接待费支出 6.10 万元，占 48.42%。具体情况如 下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排本 单位机关及下属 x 个单位出国团组 0 个、累计 0 人次。 2.公务用车购置及运行维护费支出 6.50 万元，其中：公务 用车购置支出为 0 万元，2017 年公务用车购置数 0 辆。公务用 车运行及维护支出 6.50 万元，2017 年局机关及下属 0 个单位公 务用车保有量为 1 辆，主要用于日常审计专项工作运行。 3.公务接待费支出 6.10 万元，主要用于上级单位检查和相 关单位交流工作等方面的接待。2017 年，局机关及下属 0 个单 位共接待国外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次；发生国内接待 77 次，接待人数共 763 人。主要包括上级单位检查和相关单位 交流工作等方面的接待。 - 15 - 四、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2017 年本部门机关运行经费支出 12.14 万元，比上年减少 0.44 万元，降低 3.49%。主要原因是 2017 年 8 月和 9 月共有三 个同志调离本单位，因而机关运行经费减少。 （二）政府采购支出情况说明 2017 年本单位没有发生政府采购业务，政府采购支出总额 0 万元。 （三）国有资产占用情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本部门占有使用国有资产总体情 况为：国有资产总额 291.37 万元。分布构成情况为：固定资产 233.24 万元，占 80.04%；流动资产 58.13 万元，占 19.96%；主 要实物资产数据情况为： （一）土地、房屋及构筑物面积为 2283 平方米。 （二）交通工具（车辆）1 辆。 （三）通用设备 136 台（套） 。 （四）家具、用具 77 套（张） 。 截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1 辆，其中，一 般公务用车 1 辆，主要是用于专项审计检查公务；单位价值 50 万元以上通用设备 XX 台（套），单价 100 万元以上专用设备 XX 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况。 由于我县仅对 50 万元以上的重点项目进行绩效评价，当年 本单位没有入围项目，所以没有可公开的绩效信息内容。 - 16 - 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。 二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息 收入、事业单位固定资产出租收入等。 三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。 五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 面发生的人员支出和公用支出。 六、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预 算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单 位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、 培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车 购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全 奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领 - 17 - 导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费， 指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理 费、公务用车运行维护费以及其他费用。 - 18 -