2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程绩效评价报告.pdf 
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2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴 建设示范村工程绩效评价报告 河南汇智兴财绩效评价咨询有限公司 2022 年 11 月 摘 要 为贯彻落实《中共河南省委 河南省人民政府关于全面 实施预算绩效管理的实施意见》（豫发〔2019〕10 号）文件 精神，进一步强化绩效管理，提高财政资金使用效益，我公 司受罗山县乡村振兴局委托，对“2021 年罗山县巩固脱贫成 果与乡村振兴建设示范村工程”进行财政重点绩效评价，形 成此报告。 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工 程项目总投资预算 2,964.68 万元（不包含独立费用）。2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程计划新 建产业发展路 10.62 公里、美丽乡村塘湖改造 11 处、渠道工 程 4.5 公里、乡村旅游设施 13 处及乡村群众生产生活必要设 施等。项目计划于 2021 年 8 月开始，2021 年 12 月完成项目 建设，项目建成后有效改善示范村生产生活条件，农村人居 环境得到改善。16 个标段均已竣工，建成任务均已建设完成； 16 个标段均已完成验收工作。2021 年罗山县巩固脱贫成果 与乡村振兴建设示范村工程合同总金额为 23,889,360.23 元， 实际支付资金 23,159,107.70 元，资金支付率为 97.00%，剩 余 3.00%质保金暂未支付。 评价组根据项目文档资料和实地调研结果，以“科学公 正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”为原则完成了项目评 分。最终项目得分为 88.40 分，根据《河南省省级预算项目 支出绩效评价管理办法》（豫财效〔2020〕10 号）规定的绩 效等级划分标准，绩效等级为“良”。总体来看，2021 年罗 山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程项目立项依 据充分、立项程序基本规范，绩效目标设置基本合理；项目 资金管理层面，资金管理机制健全，资金使用合规；过程管 理层面，项目采购方式合理、项目施工管理基本规范、质量 监督管理基本有效；产出层面，项目主要建设内容基本完成， 建设质量尚可。通过项目实施完善产业基地配套设施，推动 了乡村发展。 经过评价组深入调研分析，项目目前存在以下问题：1. 质量控制薄弱，过程质量管理有待加强；2.项目移交信息不 完善，建成后资产管理有待加强；3.前期勘察设计阶段调研 与论证工作不够充分全面。 针对以上问题，评价组提出以下改进建议：1.强化质量 监管，有效落实监理制度；2.完善项目移交内容，建立资产 管护台账；3.加大现场勘查调研力度，完善初步设计方案。 目 录 一、基本情况 ......................................................................................... 1 （一）项目背景及目的 ....................................................................1 （二）项目资金投入与使用情况 .................................................... 2 （三）建设任务与完成情况 ............................................................ 7 （四）项目组织管理 ......................................................................11 （五）项目绩效目标 ......................................................................13 二、绩效评价情况及评价结论 ............................................................14 （一）整体评价结论 ......................................................................14 （二）得分与绩效等级 ..................................................................14 三、主要成效、存在的问题及原因分析 ............................................ 15 （一）主要成效 ............................................................................. 15 （二）存在问题及原因分析 .......................................................... 15 四、有关建议 ....................................................................................... 16 （一）强化质量监管，有效落实监理制度 ...................................16 （二）完善项目移交内容，建立资产管护台账 ...........................16 （三）加大现场勘查调研力度，完善初步设计方案 ................... 17 五、其他需要说明的问题 ....................................................................17 附件一：绩效评价工作开展情况 ........................................................ 18 附件二：绩效评价指标分析 ................................................................20 附件三：项目综合评分表 ....................................................................26 附件四：绩效评价问题清单 ................................................................39 附件五：评价组信息 ........................................................................... 40 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村 工程财政重点绩效评价报告 为贯彻落实《中共河南省委 河南省人民政府关于全面 实施预算绩效管理的实施意见》（豫发〔2019〕10 号）文件 精神，进一步强化绩效管理，提高财政资金使用效益，我公 司受罗山县乡村振兴局委托，对“2021 年罗山县巩固脱贫成 果与乡村振兴建设示范村工程”进行财政重点绩效评价，形 成此报告。 一、基本情况 （一）项目背景及目的 为贯彻落实国家 11 部委联合下发《关于继续支持脱贫 县统筹整合使用财政涉农资金工作的通知》（财农〔2021〕 22 号）和中共河南省委、河南省人民政府《关于实现巩固拓 展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的实施意见》（豫发 〔2021〕5 号）指示精神和要求，罗山县乡村振兴局开展巩 固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程，以便有效提升罗山 县基础设施建设逐步改善群众生产生活条件，实现巩固脱贫 成果与乡村振兴有效衔接，促进产业发展，改善提升人居环 境，促进乡村旅游。 罗山县为了打造全县 16 个乡村振兴示范村建设步伐， 加快乡村振兴示范村产业发展之路，促进烟叶、板栗等支柱 产业发展，实现农民增收致富，提升巩固成果效益，改善示 范村生产生活条件，农村人居环境得到美化亮化，新建产业 发展路 10.62 公里、美丽乡村塘湖改造 11 处、渠道工程 4.5 1 公里、乡村旅游设施 13 处及乡村群众生产生活必要设施。 （二）项目资金投入与使用情况 1.计划投入资金情况 根据《2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范 村工程实施方案》（罗乡振〔2021〕4 号），2021 年罗山县 巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程项目总投资预算 2,964.68 万元（不包含独立费用）。 各村（社区）2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建 设示范村工程计划投入资金明细见表 1-1。 表 1-1 各村（社区）计划投入资金明细表 标 段 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目名称 实施地点 2021 年罗山县铁铺镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县竹竿镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县彭新镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县丽水街道巩固脱贫成果 与乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县尤店乡巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县朱堂乡巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县灵山镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县潘新镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 铁铺镇蔡 楼居委会 竹竿镇竹 竿村 彭新镇前 锋村 丽水街道 刘台社区 尤店乡方 湾村 朱堂乡天 桥村 灵山镇高 寨村 潘新镇徐 寨村 2021 年罗山县莽张镇巩固脱贫成果与 葬张镇闵 2 资金规模 （万元） 242.80 217.83 177.49 146.51 174.98 195.47 251.11 183.56 164.16 标 段 10 11 12 13 14 15 16 项目名称 实施地点 乡村振兴建设示范村工程 水村 2021 年罗山县周党镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县青山镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县高店乡巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县龙山街道巩固脱贫成果 与乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县子路镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县宝城街道巩固脱贫成果 与乡村振兴建设示范村工程 2021 年罗山县楠杆镇巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程 周党镇周 党村 青山镇青 山村 高店乡泗 淮村 龙山街道 龙山社区 子路镇子 路村 宝城街道 六里村 楠杆镇李 岗村 资金规模 （万元） 300.81 82.85 180.55 101.06 220.40 131.17 193.93 2,964.68 合计 2.资金支付情况 根据实地调研阶段对各标段项目资金支出报账资料、资 金支出凭证的核查，2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴 建设示范村工程合同总金额为 23,889,360.23 元，实际支付资 金 23,159,107.70 元，资金支付率为 97.00%，剩余 3.00%质保 金暂未支付。项目全过程资金明细见表 1-2。 3 表 1-2 项目全过程资金明细表 采购节约 结算金额 率：（招 变动比： 结算审减 比：（竣 实施内 预算金额 招标控制价 中标价格 标控制价 竣工结算金 （竣工结 结算审核金 容 （元） （元） （元） -中标价 额（元） 算金额-中 额（元） 铁铺镇 蔡楼居 委会 竹竿镇 竹竿村 彭新镇 前锋村 丽水街 道刘台 社区 尤店乡 方湾村 朱堂乡 天桥村 灵山镇 格）/招标 标价格）/ 控制价 中标价格 工结算金 额-结算 审核金 已支出金额 （元） 额）/竣工 结算金额 2,428,015.66 1,819,259.99 1,816,486.41 0.15% 1,859,662.78 2.38% 1,816,682.32 2.31% 2,027,565.29 2,178,334.06 1,598,979.49 1,593,992.67 0.31% 1,732,617.34 8.70% 1,600,360.70 7.63% 1,333,612.16 1,774,907.43 1,579,125.53 1,574,148.35 0.32% 1,627,823.44 3.41% 1,600,420.60 1.68% 1,232,030.93 1,465,103.20 984,002.82 983,505.40 0.05% 1,030,777.97 4.81% 994,078.50 3.56% 2,023,579.49 1,749,800.81 1,333,626.24 1,328,720.11 0.37% 1,371,340.00 3.21% 1,342,476.56 2.10% 686,371.68 1,954,717.23 1,752,351.73 1,749,352.87 0.17% 1,947,094.36 11.30% 1,757,291.22 9.75% 1,634,000.95 2,511,053.01 2,095,609.31 2,090,273.49 0.25% 2,145,035.87 2.62% 2,090,402.40 2.55% 904,653.94 4 采购节约 结算金额 率：（招 变动比： 结算审减 比：（竣 实施内 预算金额 招标控制价 中标价格 标控制价 竣工结算金 （竣工结 结算审核金 容 （元） （元） （元） -中标价 额（元） 算金额-中 额（元） 格）/招标 标价格）/ 控制价 中标价格 工结算金 额-结算 审核金 已支出金额 （元） 额）/竣工 结算金额 高寨村 潘新镇 徐寨村 葬张镇 闵水村 周党镇 周党村 青山镇 青山村 高店乡 泗淮村 龙山街 道龙山 社区 子路镇 子路村 1,835,641.36 1,380,163.62 1,374,857.90 0.38% 1,375,546.80 0.05% 1,374,893.82 0.05% 1,692,181.23 1,641,607.50 1,274,137.75 1,270,134.98 0.31% 1,288,672.32 1.46% 1,273,209.16 1.20% 1,135,299.26 3,008,079.02 2,091,095.41 2,086,164.42 0.24% 2,117,941.99 1.52% 2,087,352.13 1.44% 1,714,993.98 828,529.12 710,638.66 707,599.67 0.43% 723,867.57 2.30% 710,896.31 1.79% 2,027,565.29 1,805,454.01 1,686,062.21 1,684,536.95 0.09% 1,709,317.68 1.47% 1,686,054.89 1.36% 1,333,612.16 1,010,609.66 935,696.40 932,632.92 0.33% 944,621.10 1.29% 932,930.06 1.24% 1,232,030.93 2,204,002.51 1,746,861.93 1,744,516.73 0.13% 1,780,981.79 2.09% 1,748,562.57 1.82% 2,023,579.49 5 采购节约 结算金额 率：（招 变动比： 结算审减 比：（竣 实施内 预算金额 招标控制价 中标价格 标控制价 竣工结算金 （竣工结 结算审核金 容 （元） （元） （元） -中标价 额（元） 算金额-中 额（元） 宝城街 道六里 村 楠杆镇 李岗村 合计 格）/招标 标价格）/ 控制价 中标价格 工结算金 额-结算 审核金 已支出金额 （元） 额）/竣工 结算金额 1,311,715.76 1,172,558.17 1,170,411.61 0.18% 1,179,604.73 0.79% 1,170,953.09 0.73% 686,371.68 1,939,252.82 1,787,581.98 1,782,025.75 0.31% 1,808,165.36 1.47% 1,768,035.03 2.22% 1,634,000.95 29,646,823.1 6 23,947,751.24 23,889,360.23 0.15% 24,643,071.1 0 3.16% 23,954,599.3 6 2.79% 23,159,107.7 0 6 （三）建设任务与完成情况 1.建设任务 根据《2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范 村工程实施方案》（罗乡振〔2021〕4 号），2021 年罗山县 巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程计划新建产业发 展路 10.62 公里、美丽乡村塘湖改造 11 处、渠道工程 4.5 公 里、乡村旅游设施 13 处及乡村群众生产生活必要设施等。 项目实施地点：龙山社区、刘台社区、六里村、周党村、李 岗村、高寨村、徐寨村、闵水村、竹竿村、蔡楼居委会、天 桥村、方湾村、泗淮村、青山村、子路村、前锋村。项目计 划于 2021 年 8 月开始，2021 年 12 月完成项目建设，项目建 成后有效改善示范村生产生活条件，农村人居环境得到改善。 各村（社区）建设任务安排见表 1-3。 表 1-3 各村（社区）建设任务安排明细表 标段 1 2 3 4 5 6 实施地点 铁铺镇蔡 楼居委会 竹竿镇竹 竿村 彭新镇前 锋村 丽水街道 刘台社区 尤店乡方 湾村 朱堂乡天 桥村 建设任务 混凝土排水管 1500 米及配套设施等 混凝土排水管 1500 米及配套设施等 3 米宽道路 920 米、广场 1 处、村组绿化及配套 设施等 3.5 米宽道路 1010 米、混凝土排水管铺设 275 米、 路灯 20 个、木凉亭 1 个、村组绿化及配套设施等 坑塘 2 口、U60 渠道 335 米、广场 2 处、村组绿 化及配套设施等 广场 1 处、村组绿化及配套设施等 7 标段 7 8 9 10 实施地点 建设任务 灵山镇高 寨村 潘新镇徐 寨村 葬张镇闵 水村 周党镇周 党村 3.5 米宽道路 500 米、坑塘 3 口、广场 1 处、公厕 1 个、路灯 42 个、村组绿化及配套设施等 浆砌块石护坡 5700m2、3.5 米宽道路 799 米、广 场一处、村组绿化及配套设施等 11 青山镇青 山村 12 高店乡泗 淮村 13 14 龙山街道 龙山社区 子路镇子 路村 15 宝城街道 六里村 16 楠杆镇李 岗村 路灯 390 个及配套设施等 坑塘 2 口、3 米宽道路 1810 米、混凝土排水管 860 米、路灯 74 个及配套设施等 坑塘 1 口、混凝土排水管 70 米、4.5 米宽道路 67 米、广场 1 处、公厕 1 个、路灯 48 个、村组绿化 及配套设施等 坑塘 1 口、广场硬化 3 处 1180m2、3 米宽道路 55 米、3.5 米宽道路 698 米、公厕 2 个、路灯 70 个、 村组绿化及配套设施等 坑塘 2 口、3 米宽道路 144 米、路灯 20 个及配套 设施等 3 米宽道路 76 米、3.5 米宽 812 米、彩色透水砖 铺设步道 1381 米、村组绿化及配套设施等 3 米宽道路 1405 米、1 米宽彩色透水砖铺设步道 816 米、防护栏 816 米、木凉亭 1 个、路灯 50 个、 村组绿化及配套设施等 广场 1 处、3.5 米宽道路 682 米、 4.5 米宽道路 1648 米及配套设施等 2.建设任务完成情况 根据实地调研和访谈情况，以及《关于县乡村振兴局 2021 年巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程中部分项 目进行调整报告的批复》（罗巩固衔接指办〔2021〕22 号） 变更批复文件，16 个标段均已竣工，建成任务均已建设完成； 16 个标段均已完成验收工作，各村（社区）建设任务完成情 况见表 1-4。 8 表 1-4 各标段建设任务及实际建设完成情况 标段 实施地点 1 2 铁铺镇蔡 楼居委会 竹竿镇竹 竿村 3 彭新镇前 锋村 4 丽水街道 刘台社区 5 尤店乡方 湾村 6 朱堂乡天 桥村 7 灵山镇高 寨村 计划建设内容 实际建设完成情况 混凝土排水管 1500 米及配套设施等 混凝土排水管 1500 米及配套设施等 修改了混凝土排水管型号， 水泥井盖调整为铸铁井盖。 与计划建设内容一致。 减少木凉亭 1 座，3 米宽道 路 509 米，减少 2 米宽鹅卵 石路面 47 米，健身器材减少 20 座，广场地理位置从桥东 3 米宽道路 920 米、 边调整至桥西；木质围栏砖 广场 1 处、村组绿化 砌立柱变更为木质立柱，增 及配套设施等 加木质围栏长度 38 米 5，增 加大叶女贞 107 株，增加月 季 137 株，增加玫瑰 29 株， 增加草皮 300 平方。 3.5 米宽道路 1010 米、混凝土排水管铺 将衬砌块石护坡和木凉亭设 设 275 米、路灯 20 计工程量变更为增加检修水 个、木凉亭 1 个、村 井和部分混凝土广场，增大 组绿化及配套设施 路灯底座尺寸。 等 坑塘 2 口、U60 渠道 335 米、广场 2 处、 与计划建设内容一致。 村组绿化及配套设 施等 减少木凉亭 2 座；增加广场 广场 1 处、村组绿化 部分绿化混凝土方 29.7 立 及配套设施等 方，花池 3 座。 3.5 米宽道路 500 米、 变更木凉亭尺寸，广场阻断 坑塘 3 口、 广场 1 处、 墙木扶手不锈钢栏杆变更为 公厕 1 个、路灯 42 浆砌砖墙，其余工程量改为 个、村组绿化及配套 池塘，因修建广场占用原有 9 标段 实施地点 8 潘新镇徐 寨村 9 葬张镇闵 水村 10 周党镇周 党村 11 青山镇青 山村 12 高店乡泗 淮村 13 龙山街道 龙山社区 14 子路镇子 路村 计划建设内容 实际建设完成情况 设施等 排水沟，将原有排水沟改为 混凝土排水管及砌筑检修 井，原设计 3 号塘护坡变更 为浆砌石挡土墙。 浆砌块石护坡 5700m2、3.5 米宽道 减少浆砌块石护坡长度、配 路 799 米、广场一处、 套设施；增加道路宽度、道 村组绿化及配套设 路长度。 施等 路灯 390 个及配套设 减少路灯个数；增大路灯底 施等 座尺寸。 坑塘 2 口、3 米宽道 减少混凝土排水管长度、坑 路 1810 米、混凝土 塘护栏；增大路灯底座尺寸， 排水管 860 米、路灯 增加路灯数量。 74 个及配套设施等 坑塘 1 口、混凝土排 减少木凉亭 1 座、池塘 1 处； 水管 70 米、4.5 米宽 增加仿木栏杆 22m、广场硬 道路 67 米、广场 1 化面积 65m²、太阳能路灯基 处、公厕 1 个、路灯 座、檐沟 72.3 米路沿盖板沟 48 个、村组绿化及配 21.4 米、避雨展示栏 2 座。 套设施等 坑塘 1 口、广场硬化 3 处 1180m2、3 米宽 减少砼道路 70 米，红梅 100 道路 55 米、3.5 米宽 棵；增加广场彩砖 400m2， 道路 698 米、公厕 2 罗汉松造型树、红花檵木造 个、路灯 70 个、村 型树各 8 棵，护坡 50m2 太阳 组绿化及配套设施 能路灯基础增大。 等 坑塘 2 口、3 米宽道 路 144 米、路灯 20 与计划建设内容一致。 个及配套设施等 3 米宽道路 76 米、3.5 减少木凉亭 2 座、石凳路牙 米宽 812 米、彩色透 铺设（花岗岩侧石）部分彩 10 标段 实施地点 15 16 计划建设内容 实际建设完成情况 水砖铺设步道 1381 色透水砖 800mm 砼管涵；增 米、村组绿化及配套 加绿化植树、道路和 U30 渠 设施等 道 34 米，600 砼管涵增加 48 米。 3 米宽道路 1405 米、 部分墙体高度需降低，增加 1 米宽彩色透水砖铺 混凝土路长度，缩减塘四周 设步道 816 米、防护 宝城街道 围栏和彩砖路长度，烧结煤 栏 816 米、木凉亭 1 六里村 矸石普通砖现更改为普通水 个、路灯 50 个、村 泥砖；每 2.8 米需增加 30 公 组绿化及配套设施 分*30 公分堵柱。 等 广场 1 处、3.5 米宽 楠杆镇李 道路 682 米、4.5 米 减少 800mm 砼管涵 54 米。 岗村 宽道路 1648 米及配 套设施等 （四）项目组织管理 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工 程参与的主体包括县脱贫攻坚指挥、县乡村振兴局、县财政 局、设计单位、施工单位、监理单位、验收单位、移交接收 单位等主体，各部门职能分工如图 1-1 所示。 11 县脱贫攻坚指挥部 方案 批复 县财政局 预算 批复、 资金 拨付 设计单 位 移交 接收 单位 县乡村 振兴局 监理单 位 施工单 位 16 个示 范村 验收单 位 图 1-1 项目参与部门与职能分工 脱贫攻坚指挥部：负责对项目可行性研究报告和实施方 案进行审核批复。 乡村振兴局：拟定乡村振兴项目计划、项目入库批复。 同时是项目的建设单位，主要任务包括项目申报，提交入库 申请，完成项目相关的验收、移交、管护工作。 县财政局：负责对项目预算资金进行投资评审、预算批 复与资金拨付。 第三方市场机构：设计单位完成项目前期勘测设计并完 成施工图的设计以及实施方案编制工作；施工单位完成施工 标段全部工作，建设过程中编制施工日志，并对工程质量提 供保障；监理单位对项目建设全过程进行监督，编制监理日 志、周报、月报和监理报告等；验收单位对项目施工具体工 程进行验收，并提出项目中存在的问题，给主管部门提供验 收意见。 12 （五）项目绩效目标 本次评价项目绩效目标为完成新建产业发展路 10.62 公 里、美丽乡村塘湖改造 11 处、渠道工程 4.5 公里、乡村旅游 设施 13 处及乡村群众生产生活必要设施等建设任务，项目 要求于 2021 年 12 月底前完工。 根据 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范 村工程的建设任务，结合各村（社区）具体实施内容，对本 次项目绩效目标进行了梳理，梳理后绩效目标见表 1-5。 表 1-5 绩效目标表 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 成本指标 成本指标 项目成本 ≤2964.68 万元 新建产业发展路 10.62 公里 美丽乡村塘湖改造 11 处 渠道工程 4.5 公里 乡村旅游设施 13 处 质量合格率 100% 验收合格率 100% 各标段及时开工率 100% 各标段完工率 100% 经济效益 —— —— 社会效益指标 受益行政村 16 个 生态效益指标 —— —— 受益群众满意度 ≧95% 数量指标 产出指标 质量指标 时效指标 效益指标 满意度指 服务对象满意度 标 指标 13 二、绩效评价情况及评价结论 （一）整体评价结论 总体来看，2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设 示范村工程项目立项依据充分、立项程序基本规范，绩效目 标设置基本合理；项目资金管理层面，资金管理机制健全， 资金使用合规；过程管理层面，项目采购方式合理、项目施 工管理基本规范、质量监督管理基本有效；产出层面，项目 主要建设内容基本完成，建设质量尚可。通过项目实施完善 产业基地配套设施，推动了乡村发展。 但是从评价组调研情况来看，还存在预算执行率偏低， 成本控制有效不足，移交规范性不足，资产管理规范性有待 加强等问题。 （二）得分与绩效等级 评价组根据项目文档资料和实地调研结果，以“科学公 正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”为原则完成了项目评 分。最终项目得分为 88.40 分，根据《河南省省级预算项目 支出绩效评价管理办法》（豫财效〔2020〕10 号）规定的绩 效等级划分标准，绩效等级为“良”。详细综合评分表见附 件三。 表 2-1 项目一级指标得分汇总表 指标 A 决策 B 管理 C 产出 D 效益 总分 分值 15 30 30 25 100 得分 15.00 27.20 25.20 21.00 88.40 得分率 100% 90.67% 84.00% 84.00% 88.40% 14 三、主要成效、存在的问题及原因分析 （一）主要成效 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工 程项目整体工程质量尚可，使乡村基础设施更加完善，有利 于提高项目区村民生活水平。通过实地调研与勘察，项目施 工标段已按照既定建设方案完成建设工作，根据第三方验收 报告显示验收合格，项目整体完成质量较好。从实地调研结 果来看，2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村 工程项目的实施有效促进产业发展，改善人民居住环境。 （二）存在问题及原因分析 1.质量控制薄弱，过程质量管理有待加强 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工 程项目施工日志存在日期不连续、填写不规范的问题，且该 项目实施内容存在隐蔽工程，项目实施过程中需要对第三方 施工单位进行质量监督管理。从实地调研情况来看，项目监 理制度没有有效建立，且施工单位施工过程管理粗放，施工 日志、监理日志编制较为粗糙。 2.项目移交信息不完善，建成后资产管理有待加强 从实地调研结果来看，资产移交与移交后资产管理存在 问题，移交时项目移交表只描述了资产数量，项目移交表中 未对移交资产的价值进行描述。移交工作衔接项目建设完成 和运营管护两个阶段，移交工作规范不规范、移交内容是否 清晰直接决定了后续运营管护主体对于项目资产管理和运 营维护管理的规范性。 15 3.前期勘察设计阶段调研与论证工作不够充分全面 项目在勘察设计阶段调研与论证工作不够充分全面，导 致项目 16 个标段中有 13 个标段实施内容发生变更，且变更 内容较多，范围较广。前期勘察设计不充分，导致增加大量 变更工作，进而可能会因为时间原因出现先变更再补手续等 问题，而变更程序不规范可能会增加项目施工成本，降低工 程质量和进度，降低投资效益。 四、有关建议 （一）强化质量监管，有效落实监理制度 针对实地调研中发现的 2021 年罗山县巩固脱贫成果与 乡村振兴建设示范村工程项目施工单位施工过程管理粗放， 未有效落实工程质量监理制度的问题，评价组认为一方面业 主单位要加强对施工单位的管理，提升施工单位施工过程管 理精细化水平，有效编制施工日志、记录施工过程；另一方 面，业主单位还要有效落实监理制度，聘请有资质的监理单 位对工程质量进行监督管理，确保项目完工质量。 （二）完善项目移交内容，建立资产管护台账 一是做细做好项目建成后移交工作，确保项目建成移交 过程规范准确。作为项目主管部门，县乡村振兴局在项目移 交时要对移交工程量和项目设计方案、验收工程量进行详细 比对，明确每一个子项、每一项资产的移交数量和具体位置， 做细做好项目建成后的移交工作。二是要进一步压实运营维 护的责任，对于移交后各运营维护主体，要确保其运营维护 制度的可操作性，建立规范的运营维护台账，做到记录可查 16 询、工作可追踪。 （三）加大现场勘查调研力度，完善初步设计方案 一是注重项目勘查设计工作，提升前期初步设计方案的 合理性。具体来说，要明确要求勘察设计单位在开展勘查设 计工作时，要加大现场勘查调研力度。同时要早谋划、早勘 察设计，确保第三方部门开展勘查设计工作的时间，保障勘 查设计工作的充分性。二是县乡村振兴局在勘察设计阶段要 组织各村和项目所在地人员参与进来，建立自下而上的项目 方案设计机制，确保项目初步设计方案做到因地制宜、符合 项目区农户需求。 五、其他需要说明的问题 无。 17 附件一：绩效评价工作开展情况 （一）评价对象、目的与方法 本次绩效评价对象为 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡 村振兴建设示范村工程项目，涉及资金规模 2,964.68 万元。 本次绩效评价旨在通过运用专家论证法、实地核查法、 社会调研法、对比分析法等多种评价方法，从立项决策、过 程管理、成果产出和实施效果，对 2021 年罗山县巩固脱贫 成果与乡村振兴建设示范村工程项目建设实施的决策、过程、 产出和效益进行绩效评价，总结工作，探析潜在问题，提出 改进意见建议，推动 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振 兴建设示范村工程项目各项工作有效提升，提高财政资金使 用效益。 （二）评价原则与指标体系 本次评价坚持科学规范、公平公正、分级分类、突出绩 效、问题导向的评价原则，分别依据计划标准、行业标准、 历史标准等评价标准，全面系统分析专项资金从立项决策、 过程管理、成果产出和实施效果，综合考察专项资金实施绩 效。 根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》 （财预〔2020〕 10 号）和《河南省省级预算项目支出绩效评价管理办法》 （豫 财效〔2020〕10 号）文件要求，本次评价指标体系从项目设 立的目的出发，按照“决策-过程-产出-效益”的逻辑路径分 层设定，设置项目决策、过程、产出、效果等 4 个一级指标， 权重依次为 15 分、30 分、30 分、25 分，下设 12 个二级指 18 标和 23 个三级指标。 （三）评价实施过程 根据卢氏县财政局对于本次 2021 年罗山县巩固脱贫成 果与乡村振兴建设示范村工程项目绩效评价工作的安排与 部署，本次绩效评价共包括 3 个阶段，时间跨度为 2022 年 10 月 10 日至 2022 年 11 月 15 日，整体评价实施过程见附表 1-1 所示。 附表 1-1 评价实施过程 实施过程 时间 实施内容 1.搜集项目基础资料，分析项目特征， 梳理项目评价重点与关注要点； 2.与财政局相关人员沟通，进一步明 前期准备阶 10 月 10 日至 10 确项目评价重点与关注要点； 段 月 20 日 3.设计项目调研方案、评价指标体系 与满意度调查方案，确定项目整体评 价方案。 1.对项目主管部门进行实地调研，对 实施过程的相关资料进行核查分析， 查验项目支出凭证，对项目资料进行 调研实施阶 10 月 20 日至 10 系统分析整理； 段 月 31 日 2.对相关人员进行访谈沟通，深入了 解项目具体实施过程； 3.开展满意度调查与项目现场实地勘 察； 1.整理汇总实地调研资料数据，完成 指标体系打分； 2.分析项目存在的问题，提出改进建 报告形成阶 11 月 1 日至 11 议，完成项目评价报告初稿撰写； 段 月 15 日 3.将评价报告反馈评价单位，确认项 目评价发现的问题，完成评价报告修 改完善。 19 附件二：绩效评价指标分析 （一）决策指标分析 决策指标权重分为 15 分，从项目立项、绩效目标、资 金安排等 3 个方面进行考察，得 15 分，得分率 100%，三级 指标得分情况见附表 2-1。 附表 2-1 决策指标得分情况 指标 权重 6 3 3 4 4 5 5 15 A1 项目立项 A1.1 项目立项依据充分性 A1.2 立项程序规范性 A2 绩效目标 A2.1 绩效目标合理性 A3 资金安排 A3.1 预算编制合理性 合计 得分 6.00 3.00 3.00 4.00 4.00 5.00 5.00 15.00 得分率 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% A1.1 项目立项依据充分性：①该项目建设内容符合《关 于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》、《关于 分类推进乡村振兴的通知》（豫农领文〔2021〕1 号）等政 策文件，得 40%权重；②项目建设内容与罗山县乡村振兴局 职能相匹配，得 30%权重分；③项目属于公共财政扶持范围， 得 30%权重分。综上，该指标得满分权重分。 A1.2 立项程序规范性：①项目立项过程符合入库流程规 范，入库前相关申报材料充分，得 50%权重分；②项目有效 提交入库申请，入库申请及批复材料充分，得 50%权重分。 综上，该指标得满分权重分。 A2.1 绩效目标合理性：①项目提供有《2021 年罗山县 巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程绩效目标申报表》， 20 得 1/3 权重分；②根据项目绩效目标申报表，项目产出、效 益、满意度指标均为定量表述，数据易于获取，得 1/3 权重 分；③经核实绩效目标申报表和项目可研报告等，绩效目标 与计划目标相对应，项目金额与预算确定的投资额相匹配， 得 1/3 权重分。综上，该指标得满分权重分。 A3.1 预算编制合理性：项目申请资金 2,964.68 万元测算 过程详细，入库申请中项目实施内容明确，得满分权重分。 （二）过程指标分析 管理指标权重分为 30 分，从资金管理、业务管理两个 方面进行考察，得 27.20 分，得分率 90.67%，三级指标得分 情况见附表 2-2。 附表 2-2 管理指标得分情况 指标 权重 得分 得分率 22 21.20 B1.1 采购管理规范性 4 4.00 96.36% 100.00% B1.2 施工过程管理规范性 B1.3 项目质量监督管理规范 4 4.00 100.00% 4 4.00 100.00% B1.4 项目竣工验收规范性 4 4.00 100.00% B1.5 项目移交规范性 4 3.20 80.00% B1.6 绩效管理规范性 2 2.00 100.00% 8 6.00 75.00% B2.1 预算执行率 4 2.00 50.00% B2.2 资金使用合规性 4 4.00 100.00% 30 27.20 90.67% B1 业务管理 性 B2 资金管理 合计 B1.1 采购管理规范性：未发现存在采购方式不符合河南 省政府采购管理办法或《河南省政府集中采购目录及标准 21 （2020 年版）》（豫财购〔2020〕4 号）规定现象，采购规 范较为规范，指标不扣分，得 100%权重分。 B1.2 施工过程管理规范性：根据项目第三方验收报告和 监理日志，未发现项目施工管理不规范项。综上，指标不扣 分，得满分。 B1.3 项目质量监督管理规范性：根据实地调研结果：① 项目主管部门通过公开招标方式，聘请中基建安工程管理有 限公司作为项目的监理单位，该要素得 100%权重分；②监 理单位编制了监理日志、监理月报和监理报告，监理单位质 量监督管理职能发挥有效。综上，指标不扣分，得 100%权 重分。 B1.4 项目竣工验收规范性：根据实地调研结果：①2021 年 12 月，罗山县乡村振兴局作为验收单位对项目进行开展 验收工作，参加验收单位包括施工单位、监理单位，竣工验 收表中各主体均有效盖章；②实地勘察结果显示实际建设内 容与验收结论基本一致。综上，指标得满分。 B1.5 项目移交规范性：根据实地调研结果：2021 年 12 月，2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范村工程 完成移交，由建设单位移交给项目区各个村村民委员会，移 交协议签署有效，有详细移交清单，但移交资产价值没有说 明，扣除 20%权重分，该指标得 80%权重分，得 3.2 分。 B1.6 绩效管理规范性：根据实地调研结果，项目主管部 门有效开展了绩效监控、绩效自评工作，该指标满分。 B2.1 预算执行率：项目年初安排预算资金 29,646,823.16 22 元，实际支出 23,159,107.70 元，预算执行率 78.12%，该指 标得 1/2 权重分。 B2.2 资金使用合规性：经核实，项目资金拨付审批程序 和手续完整，资金支出符合项目预算批复用途，得满分权重 分。 （三）产出指标分析 产出指标权重分为 30 分，从产出数量、产出质量、产 出时效和成本控制 4 个方面进行考察，得 25.20 分，得分率 84.00%，三级指标得分情况见附表 2-3。 附表 2-3 产出指标得分情况 指标 权重 得分 得分率 4 4.00 100.00% 4 4.00 100.00% 4 4.00 100.00% 4 4.00 100.00% 16 16.00 100.00% 5 5 6 5.00 5.00 6.00 100.00% 100.00% 100.00% 6 1.20 20.00% C4.1 项目成本控制有效性 6 1.20 20.00% 合计 30 25.20 84.00% C1 产出数量 C1.1 项目完工率 C2 产出质量 C2.1 验收合格率 C3 产出时效 C3.1 及时开工率 C3.2 完工及时率 C3.3 验收及时率 C4 产出成本 C1.1 项目完工率：根据施工标段的监理报告、第三方验 收报告等项目已完工，指标不扣分，得 100%权重分。 C2.1 验收合格率：根据实地调研结果和资料查看，不存 在不合格现象，指标不扣分，得满分。 23 C3.1 及时开工率：根据项目建设施工合同，合同约定 16 个标段的开工时间为 2021 年 8 月，16 个标段的实际开工 时间为 2021 年 8 月，该指标不扣分。 C3.2 完工及时率：根据项目建设施工合同，合同约定 16 个标段完工时间为 2021 年 12 月，16 个标段的实际完工 日期为 2021 年 12 月，项目完工时间未超出计划时间，该指 标得满分。 C3.3 验收及时率：根据项目竣工验收表，项目实际完工 日期为 2021 年 12 月，验收时间为 2021 年 12 月，项目在竣 工 1 个月内完成验收工作，该指标得满分。 C4.1 项目成本控制有效性：根据项目各实施内容预算书、 项目采购合同、项目结算评审资料：施工标招标控制金额为 23,947,751.24 元，项目采购中标金额合计 23,889,360.23 元， 项目经评审后结算金额为 23,954,599.36 元，根据评分规则， 扣除 80%权重分，该指标得 20%权重分。 （四）效益指标分析 效益指标权重分为 25 分，从经济效益、社会效益持续 影响和满意度等 4 个方面考察，得 21.00 分，得分率 84.00%， 三级指标得分情况见附表 2-4。 附表 2-4 效果指标得分情况 指标 D1 社会效益 D1.1 实施内容投入使用率 D1.2 项目使用的受益群众完成率 权重 8 4 4 得分 8.00 4.00 4.00 得分率 100.00% 100.00% 100.00% D2 可持续影响 12 8.00 66.67% 6 6.00 100.00% D2.1 资产管理规范性 24 指标 权重 得分 得分率 D2.2 移交后运营管护机制健全性 6 2.00 33.33% 5 5.00 100.00% 5 5.00 100.00% 25 21.00 84.00% D3 受益对象满意度 D3.1 项目区群众满意度 合计 D1.1 实施内容投入使用率：根据实地调研结果，项目各 个实施内容已投入使用，投入使用率为 100%，指标得满分。 D1.2 项目使用的受益群众完成率：根据实地调研结果， 项目实施后项目设计的 16 个村的建设项目已全部建设完毕， 项目覆盖率达 100%，指标不扣分。 D2.1 资产管理规范性：根据实地调研结果： ①有效建 立资产台账，有效提供资产记账凭证；②资产管护责任明确， 有详细的设备运营管护制度；指标不扣分，得满分。 D2.2 移交后运营管护机制健全性：根据实地调研，①项 目所在地运营维护主体建立了运营管护制度，该要素得满分； ②对于管护工作质量的约束略显薄弱项目接收单位，没有对 资产管护落实到人，该要素不得分；③资产管护单位没有编 制管护台账，对资产的日常管护没有详细记录，不得分。综 上，该指标得 1/3 权重分。 D3.1 项目区群众满意度：根据满意度报告，项目区群众 满意度达到 96.36%，得满分权重分。 25 附件三：项目综合评分表 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 A 项 A1 目决 项目 策 立项 （15 （6 分） 分） A1.1 项 目立项 依据充 分性 A1.2 立 项程序 规范性 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 3 ①项目内容与国家、省 乡村振兴政策及相关 考察项目立项的 规划文件相符合，得 依据文件是否充 40%权重分；② 项目内 分，是否与国家和 容与罗山县乡村振兴 地区的战略目标、 充分 局职能相匹配，得 30% 发展规划以及部 权重分；③项目属于公 门的基本职能和 共财政扶持范围，得 工作计划相适应。 30%权重分。以上 3 个 要素符合则得分，否则 扣除对应权重分。 3.00 3 考察项目的申请、 ①项目立项过程符合 设 立 过 程 是 否 符 规范 入库流程规范，入库前 合相关要求，用以 相关申报材料充分，得 3.00 26 评分过程 ①该项目建设内容符合 《关于全面推进乡村振 兴加快农业农村现代化 的意见》、《关于分类推 进乡村振兴的通知》（豫 农领文〔2021〕1 号）等 政策文件，得 40%权重； ②项目建设内容与罗山 县乡村振兴局职能相匹 配，得 30%权重分；③项 目属于公共财政扶持范 围，得 30%权重分。综上， 该指标得满分权重分。 ①项目立项过程符合入 库流程规范，入库前相关 申报材料充分，得 50%权 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 值 评分标准 50%权重分；②项目有 效提交入库申请，入库 申请及批复材料充分， 得 50%权重分。以上 2 个要素符合则得分，否 则扣除对应权重分。 ①项目有绩效目标； ②产出、效益、满意度 考察项目所设定 指标定量表述，量化数 的绩效目标是否 据易于获取，定性指标 依据充分，是否符 应分档、分级描述； 合客观实际，用以 合理 ③ 绩 效 目 标 与 计 划 期 4.00 反映和考核项目 内的任务数或项目方 绩效目标与项目 案目标相对应，项目金 实施的相符情况。 额与预算确定的投资 额或资金量相匹配。 以上要素各占 1/3 权重 反映和考核项目 立项的规范情况。 A2 A2.1 绩 绩效 效目标 目标 合理性 （4） 4 指标 得分 27 评分过程 重分；②项目有效提交入 库申请，入库申请及批复 材料充分，得 50%权重 分。 综上，该指标得满分权重 分。 ①项目提供有《2021 年罗 山县巩固脱贫成果与乡 村振兴建设示范村工程 绩效目标申报表》，得 1/3 权重分；②根据项目绩效 目标申报表，项目产出、 效益、满意度指标均为定 量表述，数据易于获取， 得 1/3 权重分；③经核实 绩效目标申报表和项目 可研报告等，绩效目标与 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 分，符合得分，不符合 相应扣分。 A3 A3.1 预 资金 算编制 安排 合理性 （5） 5 ①项目入库申请文件 中有详细的资金使用 项目预算编制是 计划，项目各部分资金 否经过科学论证、 支出有清晰的测量过 有明确标准，资金 程，得 100%权重分； 额度与年度目标 ②若入库申请文件中 5.00 合理 是否相适应，用以 只有项目实施内容，没 反映和考核项目 有给出详细各项支出 预算编制的科学 预算测算过程，得 30% 性、合理性情况。 权重分；③若入库申请 文件没有和项目实施 内容对应的支出构成， 28 评分过程 计划目标相对应，项目金 额与预算确定的投资额 相匹配，得 1/3 权重分。 综上，该指标得满分权重 分。 项目申请资金 2,964.68 万 元测算过程详细，入库申 请中项目实施内容明确， 得满分权重分。 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 B 项 B1 目管 业务 理 管理 （30 （22 分） ） B1.1 采 购管理 规范性 B1.2 施 工过程 管理规 范性 B1.3 项 4 4 4 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 同时也缺乏支出构成 测算过程，指标不得 分。 对照《河南省政府采购 管理办法》或《河南省 政府集中采购目录及 考察项目各项实 标准（2020 年版）》 （豫 施内容采购方式 规范 财购〔2020〕4 号）规 4.00 是否合理，流程是 定，每发现 1 项实施内 否规范 容采购方式不符合以 上 2 项规定，指标不得 分。 考察项目实施过 每发现 1 处施施工管理 程中，施工标段施 规范 不规范，扣除相应比重 4.00 工方施工管理是 的权重分，扣完为止。 否规范 考 察 项 目 开 发 实 规范 ①有效聘请监理单位； 4.00 29 评分过程 未发 现存 在采 购方 式不 符合 河南 省政 府采 购管 理办法或《河南省政府集 中采购目录及标准（2020 年版）》（豫财购〔2020〕 4 号）规定现象，采购规 范较 为规 范， 指标 不扣 分，得 100%权重分。 根据 项目 第三 方验 收报 告和监理日志，未发现项 目施工管理不规范项。综 上，指标不扣分，得满分。 根据实地调研结果：①项 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 目质量 监督管 理规范 性 B1.4 项 目竣工 验收规 范性 4 指标解释 施过程中，是否有 效聘请监理单位， 监理单位监理职 能发挥是否有效 标杆 值 评分标准 指标 得分 ②监理单位有效出具 监理报告，且监理报告 内容全面、客观准确。 以上 2 个要素各占 50% 权重分。 ①有效开展验收活动， 验收材料中包含相关 考察项目竣工后， 主体有效签字盖章；② 是 否 有 效 开 展 验 规范 项 目 验 收 报 告 验 收 结 4.00 收活动 论与现场勘察情况一 致。以上 2 个要素各占 50%权重分。 30 评分过程 目主 管部 门通 过公 开招 标方式，聘请有资质的监 理单位，该要素得 100% 权重分；②监理单位编制 了监理日志、监理月报和 监理报告，监理单位质量 监督管理职能发挥有效。 综上 ，指 标不 扣分 ，得 100%权重分。 根据实地调研结果： ①2021 年 12 月，罗山县 乡村 振兴 局作为 验 收单 位对 项目 进行 开展 验收 工作，参加验收单位包括 施工单位、监理单位，竣 工验 收表 中各 主体 均有 效盖章；②实地勘察结果 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 评分过程 显示 实际 建设 内容 与验 收结论基本一致。综上， 指标得满分。 B1.5 项 目移交 规范性 4 ①有效完成移交，签署 考察项目建设完 移交协议书；②项目移 成后，是否有效完 规范 交有清晰的移交清单； 3.20 成移交、项目移交 以上 2 个要素各占 50% 管理是否规范 权重分。 31 根据实地调研结果：2021 年 12 月，2021 年罗山县 巩固 脱贫 成果 与乡 村振 兴建 设示 范村 工程 完成 移交，由建设单位移交给 项目 区各 个村 村民 委员 会，移交协议签署有效， 有详细移交清单，但移交 资产价值没有说明，扣除 20% 权 重 分 ， 该 指 标 得 80%权重分，得 3.2 分。 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 B1.6 绩 效管理 规范性 B2 资金 管理 （8） B2.1 预 算执行 率 B2.2 资 金使用 合规性 2 4 4 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 ①是否开展绩效监控、 考察项目主管部 绩效自评工作； 门是否按照资金 ②绩效监控、绩效自评 2.00 管 理 办 法 要 求 开 规范 工作是否规范科学； 展绩效监控和绩 以上 2 个要素各占 50% 效自评工作 权重分。 预算执行率=实际支出 资金/实际到位资金 考察项目实际支 *100%；预算执行率在 出金额与实际到 90%- 90%-100%，得权重分 2.00 位金额的比率，用 100% 满 分 ； 预 算 执 行 率 在 以反映项目预算 70%-90%，得 1/2 权重 执行情况。 分；预算执行率在 70% 以下不得分。 考察项目资金的 ①资金的拨付有完整 使 用 是 否 符 合 相 合规 的审批程序和手续；② 4.00 关制度规定，资金 资金支出符合项目预 32 评分过程 根据实地调研结果，项目 主管 部门 有效 开展 了绩 效监控、绩效自评工作， 该指标满分。 项目年初安排预算资金 29,646,823.16 元，实际支 出 23,159,107.70 元，预算 执行率 78.12%，该指标得 1/2 权重分。 经核实，项目资金拨付审 批程序和手续完整，资金 支出符合项目预算批复 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 值 评分标准 拨付是否有完整 审批程序和手续， 是否专款专用，资 金支出与预算内 容是否相符。 C 项目 产出 （30 分） C1 产出 数量 （4 分） C2 产出 质量 C1.1 项 目完工 率 C2.1 验 收合格 率 4 4 指标 得分 算批复或资金规定的 用途；以上 2 个要素各 占 50%权重分，符合则 得分，否则扣除对应权 重分。 备注：如发现项目资金 使用存在截留、挪用、 挤占、虚列支出现象， 该指标不得分。 实施内容均完工得满 分，每发现一处项工程 考察各项工程量 100% 量建设任务是否完成， 4.00 是否完工 扣除 10%权重分，扣完 为止。 项目建设内容中每发 考察需要建设内 100% 现一处验收不合格，扣 4.00 容验收合格率 除 1/16 权重分，扣完为 33 评分过程 用途，得满分权重分。 根据 施工 标段 的监 理报 告、第三方验收报告等项 目已完工，指标不扣分， 得 100%权重分。 根据 实地 调研 结果 和资 料查看，不存在不合格现 象，指标不扣分，得满分。 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 （4 分） C3 产出 时效 （16 分） C3.1 及 时开工 率 C3.2 完 工及时 率 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 评分过程 止。 5 根据施工单位开工资 料判断标段开工情况， 16 个标段存在 1 个标段 考察项目及时开 及时 5.00 工情况 未及时开工扣除该指 标 1/16 权重分，扣完为 止。 5 按时完成得满分，16 个 标段存在 1 个标段未及 考察项目及时完 及时 时 开 工 扣 除 该 指 标 工情况 1/16 权 重 分 ， 扣 完 为 止。 34 5.00 根据项目建设施工合同， 合同约定 16 个标段的开 工时间为 2021 年 8 月， 16 个标段的实际开工时 间为 2021 年 8 月，该指 标不扣分。 根据项目建设施工合同， 合同约定 16 个标段完工 时间为 2021 年 12 月，16 个标 段的 实际 完工 日期 为 2021 年 12 月，项目完 工时间未超出计划时间， 该指标得满分。 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 C3.3 验 收及时 率 C4 产出 成本 （6 分） C4.1 项 目成本 控制有 效性 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 6 项目竣工 1 个月内完成 考察项目从竣工 验收工作得满分；2 个 100% 到验收的及时性 月内得 80%权重分；超 过两个月不得分。 6 项目结算评审金额超 考察项目实施过 出 合 同 金 额 扣 除 50% 1.20 程 中 各 环 节 成 本 有效 权重分，超出招标控制 控制是否有效 金额扣除 80%权重分。 35 6.00 评分过程 根据项目竣工验收表，项 目实际完工日期为 2021 年 12 月， 验收时间为 2021 年 12 月，项目在竣工 1 个月内完成验收工作，该 指标得满分。 根据 项目 各实 施内 容预 算书、项目采购合同、项 目结算评审资料：施工标 招 标 控 制 金 额 为 23,947,751.24 元，项目采 购 中 标 金 额 合 计 23,889,360.23 元，项目经 评 审 后 结 算 金 额 为 23,954,599.36 元，根据评 分 规则 ， 扣 除 80%权 重 分 ，该 指 标 得 20%权 重 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 评分过程 分。 D1 社会 效益 D项 （8 目效 分） 果 （25 分） D2 可持 续影 响 （12 D1.1 实 施内容 投入使 用率 D1.2 项 目使用 的受益 群众完 成率 D2.1 资 产管理 规范性 4 考察项目建设完成后 各个实施内容是否有 考察项目各个实 效投入使用，每发现 1 施 内 容 是 否 有 效 100% 4.00 处未投入使用的情况， 投入使用。 扣除 10%权重分，扣完 为止。 4 项目覆盖 16 个村，每 考察是否按照计 100% 减少 1 个，扣除 10%权 划覆盖受益群众。 重分，扣完为止 6 ①有效建立资产台账， 考察项目建设完 有效提供资产记账凭 成后，是否建立资 规范 证；②资产管护责任明 6.00 产台账，资产维护 确，有详细的道路运营 责任是否明确。 管护制度；以上 2 个要 36 4.00 根据实地调研结果，项目 各个 实施 内容 已投 入使 用，投入使用率为 100%， 指标得满分。 根据实地调研结果，项目 实施后项目设计的 16 个 村的 建设 项目 已全 部建 设完 毕， 项目 覆盖 率达 100%，指标不扣分。 根据实地调研结果： ① 有效建立资产台账，有效 提供资产记账凭证；②资 产管护责任明确，有详细 的设备运营管护制度；指 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 分） D2.2 移 交后运 营管护 机制健 全性 D3 受益 对象 满意 D3.1 项 目区群 众满意 度 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 素各占 50%权重。 ①有效建立管护制度， 对于不同类型资产，根 据资产特征实施完善 差异化管护；②管护人 员落实到位，各项移交 内 容 有 明 确 的 管 护 责 2.00 任人；③有明确的管护 台账等管护记录，管护 工作落实到位。以上 3 个要素各占指标 1/3 权 重分。 6 考察项目在建成 移交后，运营管护 主体是否有完善 的运营管护制度、 有效 管护人员落实是 否到位，管护工作 落实是否有效 5 对实地调研阶段收集 通过满意度调查， 满意度问卷进行分析， 考 察 群 众 对 于 项 ≥95% 5.00 项目区群众满意度达 目实施的满意度。 到标杆值得满分，每低 37 评分过程 标不扣分，得满分。 根据实地调研，①项目所 在地 运营 维护 主体 建立 了运营管护制度，该要素 得满分；②对于管护工作 质量 的约 束略 显薄 弱项 目接收单位，没有对资产 管护落实到人，该要素不 得分；③资产管护单位没 有编制管护台账，对资产 的日 常管 护没 有详 细记 录，不得分。综上，该指 标得 1/3 权重分。 根据满意度报告，项目区 群众满意度达到 96.36%， 得满分权重分。 指标层次及名称 三级指标 一级 二级 指标 指标 指标 权重 度（5 分） 100 合计 指标解释 标杆 值 评分标准 指标 得分 于标杆值 1%，扣除 5% 权重分，扣完为止。 88.40 38 评分过程 附件四：绩效评价问题清单 序号 问题 1 质量控制薄 弱，过程质 量管理有待 加强 2 项目移交信 息不完善， 建成后资产 管理有待加 强 3 前期勘察设 计阶段调研 与论证工作 不够充分全 面 问题明细 2021 年罗山县巩固脱贫成果与乡村振兴建设示范 村工程项目施工日志存在日期不连续、填写不规 范的问题，且该项目实施内容存在隐蔽工程，项 目实施过程中需要对第三方施工单位进行质量监 督管理。从实地调研情况来看，项目监理制度没 有有效建立，且施工单位施工过程管理粗放，施 工日志、监理日志编制较为粗糙。 从实地调研结果来看，资产移交与移交后资产管 理存在问题，移交时项目移交表只描述了资产数 量，项目移交协议书中未对移交资产的价值进行 描述。移交工作衔接项目建设完成和运营管护两 个阶段，移交工作规范不规范、移交内容是否清 晰直接决定了后续运营管护主体对于项目资产管 理和运营维护管理的规范性。 一是注重项目勘查设计工作，提升前期初步设计 方案的合理性。具体来说，要明确要求勘察设计 单位在开展勘查设计工作时，要加大现场勘查调 研力度。同时要早谋划、早勘察设计，确保第三 方部门开展勘查设计工作的时间，保障勘查设计 工作的充分性。二是县乡村振兴局在勘察设计阶 段要组织各村和项目所在地人员参与进来，建立 自下而上的项目方案设计机制，确保项目初步设 计方案做到因地制宜、符合项目区农户需求。 39 附件五：评价组信息 40