2020年年度报告.pdf
2020年年度报告.pdf
北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 蓝卡科技 NEEQ : 834515 北京蓝卡科技股份有限公司 Bluecard Technologies Corp. 年度报告 2020 1 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 公司年度大事记 公司产品用于湖南湘西自治州人民医院 公司产品用于张家港暨阳湖生态旅游区 公司产品用于上海进博会 公司产品用于中国国家博物馆 公司携新品亮相西安安博会 荣获 2020 年度中国房地产供应商竞争力十强 2 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 28 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 32 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 88 3 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人庄明华、主管会计工作负责人周璇及会计机构负责人（会计主管人员）金倩保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 控股股东/实际控制人不当控制风险 公司控股股东/实际控制人为庄明华和尹久春，庄明华持有公司 8,530,998 股股份，尹久春持有公司 8,526,777 股股份，二人合计 持有公司 17,057,775 股股份，占公司股份总数的 81.22%。实际 控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决 策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结 构不够健全、运作不够规范，可能存在控股股东/实际控制人不 当控制，损害公司和中小股东利益的风险。 市场风险 随着车牌识别变成停车场系统的技术潮流，停车场行业面临两 大问题:1、大量的系统集成商自主拼装分体式停车场管理系统， 尽管系统成熟度不足，但因为成本和市场价格比较低，在市场 上有一定冲击；2、一些智慧停车概念的互联网企业的运营模式 是用“停车场系统”置换停车场收费线上业务，在停车场业主看来 设备似乎是免费的，该模式在一些主要城市里影响较大，对市 场有一定冲击。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 4 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 释义 释义项目 释义 公司、本公司、蓝卡科技 指 北京蓝卡科技股份有限公司 蓝卡智慧 指 北京蓝卡智慧咨询有限公司 报告期 指 2020 年度 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京蓝卡科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京蓝卡科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京蓝卡科技股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京蓝卡科技股份有限公司章程》 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 5 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第二节 一、 基本信息 公司中文全称 英文名称及缩写 北京蓝卡科技股份有限公司 Bluecard Technologies Corp. - 证券简称 蓝卡科技 证券代码 834515 法定代表人 庄明华 二、 公司概况 联系方式 董事会秘书 高培培 联系地址 电话 北京市海淀区东北旺中关村软件园信息中心 A306 010-58741880 传真 010-58741919 电子邮箱 office@bluecardsoft.com 公司网址 www.bluecardsoft.com.cn 办公地址 邮政编码 北京市海淀区东北旺中关村软件园信息中心 A306 100193 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 4 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -659 其他信息技术服务业-6591 数字内容服务 主要业务 公司的主营业务为智能停车场管理系统产品的研发、生产、销售 和服务，主要为客户提供智能停车场管理系统综合解决方案。 主要产品与服务项目 公司的主营业务为智能停车场管理系统产品的研发、生产、销售 和服务，主要为客户提供智能停车场管理系统综合解决方案。 普通股股票交易方式 普通股总股本（股） □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 21,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 庄明华、尹久春 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（庄明华、尹久春），一致行动人为（庄明华、尹 6 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 久春） 四、 注册情况 项目 报告期内是 否变更 内容 统一社会信用代码 91110108733469391N 否 注册地址 北京海淀区东北旺中关村软件园信息中心 A306 否 注册资本 21,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 太平洋证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 六、 张玲玲 朱守诚 1年 2年 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 7 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 营业收入 103,870,484.00 108,459,216.91 毛利率% 35.95% 37.32% 归属于挂牌公司股东的净利润 5,697,750.61 7,248,493.34 -21.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,194,427.34 7,045,892.97 -26.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 9.06% 11.70% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 8.26% 11.41% - 0.27 0.35 基本每股收益 (二) 增减比例% -4.23% - -22.86% 偿债能力 单位：元 资产总计 本期期末 90,274,964.74 上年期末 84,548,616.28 增减比例% 6.77% 负债总计 25,501,932.79 23,478,334.94 8.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,773,031.95 61,070,281.34 6.06% 3.08 2.91 5.84% 资产负债率%（母公司） 28.25% 27.77% - 资产负债率%（合并） 28.25% 27.77% - 流动比率 208.49% 210.86% - 14.79 18.46 - 归属于挂牌公司股东的每股净资产 利息保障倍数 (三) 营运情况 单位：元 本期 13,469,868.56 上年同期 14,003,951.10 应收账款周转率 25.28 25.62 - 存货周转率 2.65 2.42 - 经营活动产生的现金流量净额 8 增减比例% -3.81% 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 6.77% 2.37% - 营业收入增长率% -4.23% -5.71% - 净利润增长率% -21.39% -35.50% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 21,000,000 本期期初 21,000,000 增减比例% 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 普通股总股本 (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 233,803.92 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 193,058.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,460.93 非经常性损益合计 503,323.27 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八) 503,323.27 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 9 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 执行新收入准则导致的会计政策 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》 （财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司根据财政部的统一规定于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新 收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入 准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执 行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其 他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： ——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合 同负债”项目列报。 ——本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价 的条件，本公司将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期 的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。 对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、 2020 年度公 司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比 情况如下： 对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 2020 年 12 月 31 日新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日旧收入准则下金额 报表项目 公司报表 公司报表 - 47,849.00 合同资产 47,849.00 - 预收账款 - 8,251,230.91 合同负债 7,301,974.26 - 其他流动负债 949,256.65 - 应收账款-质保金 10 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 11 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 蓝卡科技所处安防智能化行业；主营业务是智能停车场管理系统、智能巡更巡检管理系统的研发、 生产、销售及维护服务；主要产品为 AI 云无人值守停车场管理系统、AI 高清视频车位引导系统、LCD 高 速车牌识别道闸扫码付一体机、智能巡更巡检管理系统。客户类型分为停车场业主，停车场运营商，互 联网停车服务商；销售渠道主要为弱电智能化系统工程商。公司 AI 云无人值守停车场管理系统、AI 高清 视频车位引导系统、LCD 高速车牌识别道闸一体机，引领了停车场行业的核心技术从车牌识别向人工智 能识别的升级，引领了停车场无人化管理的潮流。 目前国内普遍采用出口人工收费，一个岗亭的平均年人工成本超过 10 万并不断上升，加上对收费 员的操作监管困难，收费及通行的效率低下，用无人值守淘汰人工收费已是行业的大势所趋。国外的无 人值守方案基本是纸票+自助缴费机，费用昂贵，而且体验不佳，随着 AI 人工智能和移动支付的发展有 望破解这一难题。 2020 年，蓝卡投入大量精力于 AI 云大型管理平台软件开发，致力于全面提升智慧城市、智慧商业、 智慧社区、智慧园区、大型物业集团、大型停车场运营商的管理水平。通过这个平台，管理者可远程查 看停车场的运营情况，汇总报表、数据分析尽在掌控；商家可向消费者/车主发放停车优惠券；实现不同 地域的远程维护升级，可提前或及时排除问题。 公司商业模式可以概括为：公司拥有人工智能、大数据、云软件、智能识别、智能硬件等方面的核 心技术，拥有大量的发明专利和创新专利，自主研发了 AI 云无人值守停车场管理系统、AI 高清视频车位 引导系统及相关解决方案，向长期积累的房地产、物业公司、停车场管理公司、停车场系统集成商等直 接或渠道客户提供相应的产品和服务，收取货款和服务费，实现盈利。 综上，实际情况证明了蓝卡科技的商业模式可持续发展的。报告期内，蓝卡科技的商业模式没有发 生变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 12 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 本期期末 项目 货币资金 金额 上年期末 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 变动比例% 22,411,738.77 24.83% 17,517,889.78 20.72% 27.94% 应收账款 3,556,936.49 3.94% 3,297,252.08 3.90% 7.88% 存货 24,301,961.76 26.92% 25,833,109.59 30.55% -5.93% 521,419.42 0.58% 718,540.69 0.85% -27.43% 32,162,055.68 35.63% 26,003,778.69 30.76% 23.68% 9,000,000.00 9.97% 9,000,000.00 10.64% 0.00% 486,400.83 0.54% 174,822.90 0.21% 178.22% 开发支出 3,039,700.03 3.37% 6,981,549.63 8.26% -56.46% 应付账款 6,685,415.21 7.41% 3,157,092.98 3.73% 111.76% 应交税费 1,357,009.33 1.50% 3,745,990.99 4.43% -63.77% 其他应付款 114,955.14 0.13% 40,307.53 0.05% 185.20% 应收票据 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 其他流动资产 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期内货币资金 22,411,738.77 元，2019 年末货币资金为 17,517,889.78 元，较上年度增加 27.94%， 主要原因为我公司下半年销售回暖，社保税费减免，存货水平持续优化，经营性应付项目增加所致。 2、 报告期内固定资产 521,419.42 元，2019 年末固定资产 718,540.69 元，较上年度减少 27.43%，主要原 因为本年处置固定资产和本年计提折旧所致。 3、 报告期内无形资产 32,162,055.68 元，2019 年末无形资产 26,003,778.69 元，较上年度增加 23.68%， 主要原因为本年研发项目结转无形资产所致。 4、 报告期内其他流动资产 486,400.83 元，2019 年年度 174,822.90 元，较上年度增加 178.22%，主要原 因为应交企业所得税负值重分类所致。 5、 报告期内开发支出 3,039,700.03 元，2019 年开发支出 6,981,549.63 元，较上年度减少 56.46%，主要 原因为本年研发项目完结较集中所致。 6、 报告期内应付账款 6,685,415.21 元，2019 年应付账款 3,157,092.98 元，较上年度增加 111.76%，主要 原因为期末供应材料集中到货和本年优化付款政策所致。 7、 报告期内应交税费 1,357,009.33 元，2019 年度应交税费 3,745,990.99 元，较上年度减少 63.77%，主 要原因为本年度集中支付前期转增股本适用五年分期缴纳个税税款所致。 8、 报告期内其他应付款 114,955.14 元，2019 年度其他应付款 40,307.53 元，较上年度增加 185.20%，主 要原因为人员社保变动所致。 13 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 本期 项目 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 103,870,484.00 - 108,459,216.91 - -4.23% 营业成本 66,526,739.73 64.05% 67,984,798.27 62.68% -2.14% 毛利率 35.95% - 37.32% - - 销售费用 18,448,026.18 17.76% 19,752,305.98 18.21% -6.60% 管理费用 9,274,401.07 8.93% 10,988,202.72 10.13% -15.60% 研发费用 6,377,012.67 6.14% 3,907,395.36 3.60% 63.20% 财务费用 507,387.59 0.49% 523,010.75 0.48% -2.99% 信用减值损失 -299,156.80 -0.29% -244,206.32 -0.23% 22.50% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 3,635,869.91 3.50% 3,297,879.92 3.04% 10.25% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 233,803.92 0.23% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 5,576,779.32 5.37% 7,448,664.27 6.87% -25.13% 营业外收入 76,460.93 0.07% 10,855.47 0.01% 604.35% 营业外支出 363.16 0.00% 100.00 0.00% 263.16% 5,697,750.61 5.49% 7,248,493.34 6.68% -21.39% 净利润 项目重大变动原因： 1、 报告期内研发费用 6,377,012.67 元，2019 年度研发费用 3,907,395.36 元，较上年度增加 63.20%，主 要原因本年人员薪酬增加所致。 2、 报告期内信用减值损失-299,156.80 元，2019 年度-244,206.32 元，较上年度增加 22.50%，主要原因为 按账龄计算的减值损失增加所致。 3、 报告期内资产处置收益 233,803.92 元，2019 年度 0 元，主要原因为本期处置固定资产所致。 4、 报告期内营业外收入 76,460.93 元，2019 年度 10,855.47 元，较上年度增加 604.35%，主要原因为本 年收到客户违约款所致。 5、 报告期内营业外支出 363.16 元，2019 年度 100 元，较上年度增加 263.16%，主要原因为社保延期滞 纳金所致。 6、 报告期内营业利润 5,576,779.32 元，利润总额 5,652,877.09 元，净利润 5,697,750.61 元，2019 年度营 业利润 7,448,664.27 元，利润总额 7,459,419.74 元，净利润 7,248,493.34 元，较上年度减少 25.13%， 24.22%和 21.39%，主要原因为本年度生产销售下降和原材料价格上升所致。 (2) 收入构成 14 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 101,083,391.06 107,198,359.27 -5.70% 其他业务收入 2,787,092.94 1,260,857.64 121.05% 主营业务成本 64,871,308.38 67,252,239.98 -3.54% 其他业务成本 1,655,431.35 732,558.29 125.98% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 类别/项目 营业收入 营业成本 巡更巡检产 品—硬件 8,606,936.16 5,717,441.38 33.57% -17.98% -25.62% 6.82% 巡更巡检产 品—软件 4,464,854.06 57,419.40 98.71% 32.19% 35.08% -0.03% 停车场产品 —硬件 63,521,263.27 58,866,770.09 7.33% 1.03% 0.54% 0.64% 停车产产品 —软件 24,490,337.57 229,677.51 99.06% -19.58% -76.32% 2.25% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 营业收入 营业成本 北方区 15,993,524.49 10,257,297.39 35.87% -2.12% -0.63% -0.96% 上海区 23,262,554.33 14,796,739.04 36.39% -9.58% -8.48% -0.76% 天津区 10,185,306.91 6,707,022.96 34.15% -3.21% -0.11% -2.04% 浙江区 25,998,403.28 16,834,760.22 35.25% -4.39% -2.70% -1.12% 山东区 13,348,730.71 8,593,851.16 35.62% -3.65% 0.11% -2.42% 深圳区 10,982,181.90 7,003,596.42 36.23% -3.84% -0.58% -2.09% 美洲组 691,232.85 346,307.66 49.90% -25.57% -27.17% 1.10% 欧洲组 621,456.59 331,733.53 46.62% -48.77% -48.24% -0.55% 收入构成变动的原因： 1、 报告期内其他业务收入 2,787,092.94 元，其他业务成本 1,655,431.35 元，2019 年度其他业务收入 1,260,857.64 元，其他业务成本 732,558.29 元，较上年度分别上涨 121.05%和 125.98%，主要原因为 我公司停车场系统新增广告服务费收入所致。 15 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 2、 报告期内巡更巡检产品-软件营业收入 4,464,854.06 元，2019 年营业收入 3,377,627.36 元，较上年增 加 32.19%，主要原因为我公司巡更产品提价，由于我公司采取组价公式计算嵌入式软件收入，提价 收入主要由软件产品承担，导致本期巡更软件产品收入增加。 3、 报告期内欧洲组区域收入 621,456.59 元，2019 年度 1,213,147.25 元，较上年度减少 48.77%，主要原 因为疫情影响出口收入下降所致。 4、 报告期内停车场产品-软件成本 229,677.51 元，2019 年成本 970,033.35 元，较上年度减少 76.32%， 主要原因为我公司软件收入由应用软件转换成为嵌入式软件，嵌入式采取组价公式计算嵌入式软件 收入，无新增相关直接成本。 (3) 主要客户情况 单位：元 年度销售占 比% 销售金额 是否存在关联关 系 序号 客户 1 中国农业银行股份有限公司普洱分行 3,027,378.68 2.91% 否 2 无锡盈辉电子科技有限公司 2,518,086.70 2.42% 否 3 上海市安装工程集团有限公司 2,346,021.81 2.26% 否 4 云南瑞诺科技有限公司 1,668,809.74 1.61% 否 5 张家港市福亿安防科技有限公司 1,485,690.30 1.43% 否 合计 11,045,987.23 10.63% - (4) 主要供应商情况 单位：元 1 深圳市晶欣电子科技有限公司 5,022,810.41 年度采购占 比% 11.37% 2 佛山市三水新艺康科金属制品有限公 司 4,733,660.58 10.72% 否 3 佛山市南霏精密铝配件制造有限公司 3,611,256.38 8.18% 否 4 北京研控兴业科技有限公司 2,924,408.85 6.62% 否 5 深圳市曼联电子有限公司 2,711,870.24 6.14% 否 19,004,006.46 43.03% 序号 供应商 合计 采购金额 是否存在关联关 系 否 - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 经营活动产生的现金流量净额 本期金额 13,469,868.56 上期金额 14,003,951.10 变动比例% -3.81% 投资活动产生的现金流量净额 -6,107,869.23 -8,417,912.93 27.44% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,385,584.86 -2,594,167.03 8.04% 现金流量分析： 1、报告期内投资活动产生的现金流量净额-6,107,869.23 元，2019 年度投资活动产生的现金流量净额为 -8,417,912.93 元，较上年度增加 27.44%，主要原因为本年度研发投入资本化比例减少所致。 16 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财 务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理 层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公 司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 17 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第四节 一、 重大事件 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 18 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 - - 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 10,000,000 0 4．其他 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 - - 4,000,000 4,000,000 债权债务往来或担保等事项 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注：2020 年 11 月 6 日，公司在股转系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）上披露了 《北京蓝卡科技股份有限公司关联交易公告》 （公告编号：2020-020） ，公司第二届董事会第十次会议及 2020 年第一次临时股东大会均审议通过了《关于公司向招商银行股份有限公司北京分行办理贷款暨关联 交易议案》 。 根据公司实际经营情况，为保证公司各项生产经营活动稳步推进，公司向招商银行股份有限公司北 京分行申请人民币肆佰万元贷款，贷款期限为壹年。公司委托北京海淀科技企业融资担保有限公司提供 连带责任保证担保，与该公司签订《委托担保协议书》，并办理具有强制执行效力的公证。公司以其自 有的发明专利：一种以车牌为焦点的曝光方法（专利号：ZL 2012 1 0535218.8）出质给北京海淀科技 企业融资担保有限公司，作为前述肆佰万元贷款额度的连带责任保证之反担保，与该公司签订《专利权 质押（反担保）合同》 ，并办理具有强制执行效力的公证。此外，公司董事庄明华先生、尹久春先生为 前述授信额度向北京海淀科技企业融资担保有限公司提供保证担保，并办理具有强制执行效力的公证。 庄明华、尹久春为公司补充流动资金提供帮助。本次关联交易不会对公司财务状况和经营成果产生 不利影响。 (五) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 承诺主体 承诺开始日 期 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 11 日 其他股东 董监高 承诺结束 日期 承诺来源 承诺履行情 况 承诺类型 承诺具体内容 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 2015 年 12 月 11 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 2015 年 12 月 11 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 19 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 其他 2015 年 12 月 11 日 挂牌 同业竞争 承诺 核心技术人员出 具避免同业竞争 承诺函 正在履行中 承诺事项详细情况： 为避免未来可能出现同业竞争，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具 了《避免同业竞争承诺函》，承诺内容如下： 1、本人目前没有在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公 司或企业的股份及其他权益等）直接或间接从事或参与任何与北京蓝卡科技股份有限公司在商业上可能 对其构成竞争的业务或活动。 2、本人保证将来也不在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另 一公司或企业的股份及其他权益等）直接或间接从事或参与任何与北京蓝卡科技股份有限公司在商业上 可能对其构成竞争的业务或活动。 3、若公司今后从事新的业务领域，则本人及本人控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股 方式或参股但拥有实质控制权的方式从事与公司新的业务领域有竞争的业务或活动，包括在中国境内外 投资、收购、兼并与公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。 4、如本人从任何地方获得的商业机会与北京蓝卡科技股份有限公司经营的业务有竞争或可能形成 竞争，则本人将立即通知北京蓝卡科技股份有限公司，并将该商业机会让与北京蓝卡科技股份有限公司。 5、本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足 额的赔偿。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 一种以车牌为焦点 的曝光方法 专利质押 质押 79,055.33 占总资产的比 例% 0.09% 总计 - 79,055.33 0.09% - 发生原因 银行贷款 - 资产权利受限事项对公司的影响： 2020 年 11 月 6 日，公司在股转系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）上披露了《北 京蓝卡科技股份有限公司关联交易公告》 （公告编号：2020-020），公司第二届董事会第十次会议(公告 编号：2020-019)及 2020 年第一次临时股东大会（公告编号：2020-022）均审议通过了《关于公司向招 商银行股份有限公司北京分行办理贷款暨关联交易议案》。根据公司实际经营情况，为保证公司各项生 产经营活动稳步推进，公司向招商银行股份有限公司北京分行申请人民币肆佰万元贷款，贷款期限为壹 年。公司委托北京海淀科技企业融资担保有限公司提供连带责任保证担保，与该公司签订《委托担保协 议书》 ，并办理具有强制执行效力的公证。 公司以其自有的发明专利：一种以车牌为焦点的曝光方法（专利号：ZL 2012 1 0535218.8）出质 给北京海淀科技企业融资担保有限公司，作为前述肆佰万元贷款额度的连带责任保证之反担保，与该公 司签订《专利权质押（反担保）合同》 ，并办理具有强制执行效力的公证。此外，公司董事庄明华先生、 尹久春先生为前述授信额度向北京海淀科技企业融资担保有限公司提供保证担保，并办理具有强制执行 效力的公证。 综上，本次专利质押并未对公司财务状况和实际经营产生不利影响。 20 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第五节 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 股份变动、融资和利润分配 单位：股 期初 股份性质 无限售 条件股 份 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 5,356,157 25.51% 2,099,000 7,455,157 35.50% 其中：控股股东、实际控制 人 4,264,444 20.31% 0 4,264,444 20.31% 4,514,947 21.50% 0 4,514,947 21.50% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 15,643,843 74.49% -2,099,000 13,544,843 64.50% 其中：控股股东、实际控制 人 12,793,331 60.92% 0 12,793,331 60.29% 13,544,843 64.50% 0 13,544,843 64.50% 核心员工 - - - - - 总股本 21,000,000 0 21,000,000 董事、监事、高管 有限售 条件股 份 期末 本期变动 董事、监事、高管 - - 普通股股东人数 35 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 1 庄明华 8,530,998 0 8,530,998 40.62% 6,398,248 2,132,750 0 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 0 2 尹久春 8,526,777 0 8,526,777 40.60% 6,395,083 2,131,694 0 0 3 林兴央 2,099,000 0 2,099,000 9.995% 0 2,099,000 0 0 4 李晓华 242,781 0 242,781 1.16% 182,086 60,695 0 0 5 葛忠泽 174,489 0 174,489 0.83% 130,867 43,622 0 0 6 张向明 168,315 0 168,315 0.8015% 126,236 42,079 0 0 7 王鹏 130,788 0 130,788 0.6228% 98,091 32,697 0 0 8 周璇 130,116 0 130,116 0.6196% 97,587 32,529 0 0 9 李华宇 116,130 0 116,130 0.5530% 0 116,130 0 0 序 号 21 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 10 陈志刚 合计 93,933 0 93,933 0.4473% 0 93,933 0 0 20,213,327 0 20,213,327 96.25% 13,428,198 6,785,129 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：报告期内，庄明华、尹久春为一致行动人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 庄明华持有公司 40.62%的股权，担任公司的董事长；尹久春持有公司 40.60%的股权，担任公司董 事兼总经理。二人合计持有公司 81.22%的股权。二人在历次股东会决议中具有重大影响，对有限公司 的生产经营具有绝对的决策权力。其他股东均未表示异议，其二人对公司生产、 经营及决策具有实际 控制权，为公司的控股股东。 庄明华、尹久春于 2015 年 6 月 16 日签署了《一致行动协议》，《一致行动协议》约定并确认： 双方以往在蓝卡软件重大事项的决策时意见保持一致，具有事实上的一致行动关系。双方应当在决定公 司日常经营管理事项时，尤其是行使召集权、提案权、表决权时均应采取一致行动。协议有效期内，在 任一方拟就有关公司经营发展的重大事项行使提案权、表决权之前，双方内部先对相关议案或表决事项 进行协调，直至达成一致意见。除关联交易需要回避的情形外，双方保证在行使表决权时按照事先协调 所达成的一致意见行使表决权。 庄明华、尹久春实际控制公司经营管理，故认定庄明华、尹久春二人 共同为公司的实际控制人。 庄明华，男，1966 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1991 年毕业于北京航空航天大学， 硕士学历。1993 年 10 月至 2001 年 12 月任北京时代集团软件部总经理职务；2002 年 1 月至 2014 年 1 月，担任北京蓝卡软件技术有限公司执行董事兼经理；2014 年 1 月至 2015 年 7 月，担任北京蓝卡软件 技术有限公司董事长兼经理；2015 年 7 月至今，担任北京蓝卡科技股份有限公司董事长。2017 年 4 月 担任北京蓝卡科技股份有限公司总经理职务。公司执行董事兼经理；2015 年 5 月至今，兼任蓝卡智慧执 行董事。 尹久春，男，1966 年 2 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1988 年毕业于北京大学，本科学 历。1988 年 7 月至 1991 年 7 月，从事北京核仪器厂产品开发工作；1991 年 7 月至 1992 年 12 月，从事 北京时代集团产品开发工作；1992 年 12 月至 1993 年 9 月从事法国 ALCATEL 公司安装调试工作；1993 年 9 月至 2001 年 12 月担任北京时代集团产品开发部部长职位；2002 年 1 月至 2014 年 1 月，担任北京 蓝卡软件技术有限公司监事；2014 年 1 月至 2015 年 7 月担任北京蓝卡软件技术有限公司董事；2015 年 7 月至今担任北京蓝卡科技股份有限公司董事、总经理。2017 年 4 月担任公司副总经理职务，2015 年 5 月至今，兼任蓝卡智慧董事。 报告期内，公司的实际控制人、控股股东均为庄明华、尹久春，未发生过变化。 22 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (二) 实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人情况一致。 报告期内，实际控制人无变化。 股权结构图如下： 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 贷款提供 贷款提供方 贷款规模 23 存续期间 利息率 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 式 方 类型 1 信用贷 款 银行 招商银行 2 信用贷 款 银行 招商银行 合计 - - - 起始日期 终止日期 5,000,000 2019 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 30 日 4% 4,000,000 2020 年 11 月 10 日 2021 年 11 月 1日 4% 9,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 2020 年 6 月 10 日 合计 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 24 每 10 股转增数 0.95 0 0 0.95 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 每 10 股送股数 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 庄明华 董事长、总经理 男 尹久春 董事、副总经理 张向明 任职起止日期 起始日期 终止日期 1966 年 8 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 男 1966 年 2 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 董事、副总经理 男 1970 年 4 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 周璇 董事、副总经理、 财务总监 女 1977 年 10 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 齐宝伶 董事 女 1980 年 1 月 2019 年 12 月 6 日 2021 年 6 月 1 日 王鹏 监事会主席 男 1970 年 10 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 葛忠泽 职工监事 男 1969 年 5 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 詹开洪 股东监事 男 1974 年 5 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 高培培 董事会秘书 女 1982 年 9 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 李晓华 副总经理 女 1979 年 9 月 2018 年 7 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 庄明华、尹久春为一致行动人，公司其他董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系；公司董事、 监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人、一致行动人均不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 25 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 庄明华 董事长 、总 经理 8,530,998 0 8,530,998 40.62% 0 0 尹久春 董事、 副总 经理 8,526,777 0 8,526,777 40.60% 0 0 张向明 董事 168,315 0 168,315 0.80% 0 0 周璇 董事、 财务 负责人 、副 总经理 130,116 0 130,116 0.62% 0 0 齐宝伶 董事 53,676 0 53,676 0.26% 0 0 王鹏 监事会主席 130,788 0 130,788 0.62% 0 0 葛忠泽 职工监事 174,489 0 174,489 0.83% 0 0 詹开洪 股东监事 69,573 0 69,573 0.33% 0 0 李晓华 副总经理 242,781 0 242,781 1.16% 0 0 高培培 董事会秘书 - 32,277 0 32,277 0.15% 0 0 18,059,790 85.99% 0 0 合计 (三) 18,059,790 - 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 16 0 1 15 研发人员 49 2 0 51 生产人员 58 0 4 54 销售人员 46 3 0 49 26 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 技术人员 45 0 2 43 财务人员 7 0 0 7 221 5 7 219 员工总计 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 8 本科 124 126 专科 79 78 专科以下 10 7 员工总计 221 219 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司员工薪酬政策：公司实行内部公平、外部竞争和激励优先的原则，将所有岗位的薪资结构合理 化、规范化，通过有效的职位晋升通道，把员工个人绩效和企业经营业绩有效结合起来，全体员工共同 分享企业发展所带来的成果，使薪资真正激励员工成长。 公司培训计划：公司面相社会招聘人才，实行岗位竞聘制度，把员工个人成长与公司发展结合起来， 公司重视员工的培养，开展了多种形式的员工培训，包括新员工入职培训、各部门的专业知识与技能培 训，高中层领导干部培训等，使公司员工掌握更多的技能，更快更好的熟悉岗位知识，不断提高员工的 综合素质，提升工作效率。 公司承担费用的离退休职工人数等情况：公司无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 27 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司在报告期内，公司严格按照《公司法》 、 《公司章程》的相关规定，召开股东大会、董事会、监 事会。且董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业 转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，严格按照公司 内部控制体系制度执行。公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、 完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻 执行提供保证，能够合理地保证内部控制目标的实现。这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系， 但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，本公司将随着管理的不断深化，将进一步 给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的 发展需要。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格对股东大会、董事会、监事会和内部控制的工作要求进行规定，形成了股东大会、董事会、 监事会和管理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构。公司的三会议事规则对三会的成员 资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。公司三会会议召开程序、决议内容均 符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定。三会的组成人员以及高级管理人员 均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责。公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企 业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，已建立了公 司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。公司在所有重大方 面内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动 的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够合理地保证内部控制目 标的实现。公司治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利。这些内部控制制度虽已初步形成完 善有效的体系，但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，本公司将随着管理的不断 深化，将进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之 始终适应公司的发展需要和国家有关法律法规和证券监管部门的要求。 28 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人 事变动、关联交易等均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、 表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 公司结合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》及自身实际情况对公司章程的内容进行 完善。2020 年 4 月 8 日，公司召开了第二届董事会第七次会议，审议通过《北京蓝卡科技股份有限公司 关于拟修订<公司章程>》的议案，对公司章程进行了修改，原公司章程第一条、第三十三条、第四十二 条进行了修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数 4 监事会 2 2020 年 4 月 8 日公司召开第二届监事会第四次 会议，审议通过《2019 年年度监事会工作报告》 的议案、 《2019 年年度报告及摘要》的议案等 相关七项议案；2020 年 8 月 24 日召开第二届 监事会第五次会议，审议通过《2020 年半年度 报告》的议案； 股东大会 2 2020 年 4 月 29 日公司召开 2019 年年度股东大 29 经审议的重大事项（简要描述） 2020 年 4 月 8 日召开第二届董事会第七次会 议，审议通过《2019 年年度总经理工作报告》 的议案、 《2019 年年度董事会工作报告》议案、 《2019 年年度报告及摘要》议案、 《2019 年年 度财务决算报告》议案、 《2020 年年度财务预 算报告》议案、 《2019 年度审计报告》议案、 《提请召开 2019 年年度股东大会》 议案、 《2019 年权益派分预案》议案、 《预计 2020 年度日常 关联交易》议案及《公司关于修订<公司章程>》 的议案；2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会 第八次会议，审议通过《公司关于修订披露管 理办法（2020 年修订） 》的议案；2020 年 8 月 24 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过 《2020 年半年度报告》的议案；2020 年 11 月 6 日召开第二节董事会第十次会议，审议通过 《关于公司向招商银行股份有限公司北京分行 办理贷款暨关联交易》议案及《提请召开 2020 年第一次临时股东大会》的议案。 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 会，审议通过《2019 年年度董事会工作报告》 的议案、 《2019 年年度报告及摘要》的议案、 《2019 年年度财务决算报告》议案、 《2020 年 年度财务预算报告》议案、 《2019 年度审计报 告》议案、 《2019 年年度监事会工作报告》议 案、 《2019 年度权益派分预案》的议案、 《关于 预计 2020 年度日常性关联交易》的议案及《公 司关于拟修订<公司章程>的议案》;2020 年 11 月 23 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审 议通过《关于公司向招商银行股份有限公司北 京分行办理贷款暨关联交易》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司“三会”会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和 相关议事规则的规定，运作较为规范，会议决议、记录齐备。公司三会成员符合《公司法》等法律法规 的任职要求，能够按照《公司章程》三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会严格按照《公司章程》等相关制度，规范运作，独立行使经营管理职权。监事会在报告 期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司资产独立情况：公司系有限公司整体变更设立，原有限公司资产与业务体系等由公司完整承继。 目前，公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，及与经营相关的软件产品登记证书。公司独 立拥有全部有形资产和无形资产的产权，不存在资产不完整的情况。公司没有以其资产、权益或信誉为 股东的债务提供担保公司对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。故公司资产独立。 公司人员独立情况：公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》 、 《公司章程》等规定的程 序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配 备了独立的财务人员，独立作出财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金 安排，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为各股东及其控制的 其他企业提供担保的情况。 公司机构独立情况：本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决 策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构， 各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开， 30 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 不存在混合经营、合署办公的情况。公司机构独立。 公司业务独立情况: 公司主营业务为智能停车场管理系统产品的研发、生产、销售和服务，主要为 客户提供智能停车场管理系统综合解决方案。公司拥有独立完整的采购、销售及技术服务系统，具有完 整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立 自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使公司经营业务的完整性、独立性受到不利 影响的情况。公司业务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》 、 《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理 性方面不存在重大缺陷。由于内 部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在法律法规及相关规 定的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析研发风险、财务风险 和法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司根据全国中小企业股份转让系统相关规定，建立了《年度报告差错责任追究制度》 。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上 述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 31 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第八节 一、 财务会计报告 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2021）第 470143 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2021 年 4 月 8 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张玲玲 朱守诚 1年 2年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2年 会计师事务所审计报酬 8 万元 审 计 报 告 中兴华审字（2021）第 470143 号 北京蓝卡科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京蓝卡科技股份有限公司（以下简称“蓝卡股份公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了蓝卡股份公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于蓝卡股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 32 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 蓝卡股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括蓝卡股份公 司 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估蓝卡股份公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算蓝卡股份公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督蓝卡股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 33 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对蓝卡股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蓝卡股 份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张玲玲 中国·北京 中国注册会计师：朱守诚 2021 年 4 月 8 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 附注五、1 22,411,738.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 34 17,517,889.78 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 衍生金融资产 应收票据 应收账款 附注五、2 3,556,936.49 3,297,252.08 附注五、3 1,432,278.42 1,409,819.55 附注五、4 932,086.46 1,274,189.01 存货 附注五、5 24,301,961.76 25,833,109.59 合同资产 附注五、6 47,849.00 附注五、7 486,400.83 174,822.90 53,169,251.73 49,507,082.91 附注五、8 1,165,521.10 1,165,521.10 附注五、9 521,419.42 718,540.69 无形资产 附注五、10 32,162,055.68 26,003,778.69 开发支出 附注五、11 3,039,700.03 6,981,549.63 附注五、12 217,016.78 172,143.26 非流动资产合计 37,105,713.01 35,041,533.37 资产总计 90,274,964.74 84,548,616.28 9,000,000.00 9,000,000.00 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 流动负债： 短期借款 附注五、13 向中央银行借款 35 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五、14 预收款项 附注五、15 合同负债 附注五、16 7,301,974.26 应付职工薪酬 附注五、17 93,322.20 87,461.29 应交税费 附注五、18 1,357,009.33 3,745,990.99 其他应付款 附注五、19 114,955.14 40,307.53 附注五、16 949,256.65 6,685,415.21 3,157,092.98 7,447,482.15 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 25,501,932.79 23,478,334.94 25,501,932.79 23,478,334.94 附注五、20 21,000,000.00 21,000,000.00 附注五、21 5,117,952.39 5,117,952.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 36 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 减：库存股 其他综合收益 附注五、22 -204,478.90 -204,478.90 附注五、23 4,984,455.84 4,414,680.78 附注五、24 33,875,102.62 30,742,127.07 64,773,031.95 61,070,281.34 所有者权益合计 64,773,031.95 61,070,281.34 负债和所有者权益总计 90,274,964.74 84,548,616.28 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 法定代表人：庄明华 (二) 主管会计工作负责人：周璇 会计机构负责人：金倩 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 103,870,484.00 2019 年 108,459,216.91 附注五、25 103,870,484.00 108,459,216.91 101,864,221.71 104,064,226.24 附注五、25 66,526,739.73 67,984,798.27 税金及附加 附注五、26 730,654.47 908,513.16 销售费用 附注五、27 18,448,026.18 19,752,305.98 管理费用 附注五、28 9,274,401.07 10,988,202.72 研发费用 附注五、29 6,377,012.67 3,907,395.36 财务费用 附注五、30 507,387.59 523,010.75 其中：利息费用 409,857.78 427,242.50 利息收入 122,184.98 79,821.07 3,635,869.91 3,297,879.92 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 加：其他收益 附注五、31 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 37 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 附注五、32 -299,156.80 附注五、33 233,803.92 -244,206.32 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,576,779.32 7,448,664.27 加：营业外收入 附注五、34 76,460.93 10,855.47 减：营业外支出 附注五、35 363.16 100.00 5,652,877.09 7,459,419.74 -44,873.52 210,926.40 5,697,750.61 7,248,493.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 附注五、36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,697,750.61 7,248,493.34 六、其他综合收益的税后净额 -33,047.15 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 -33,047.15 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -33,047.15 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 5,697,750.61 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 38 7,215,446.19 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.27 0.35 （二）稀释每股收益（元/股） 0.27 0.35 法定代表人：庄明华 (三) 主管会计工作负责人：周璇 会计机构负责人：金倩 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 117,545,577.21 119,443,442.86 3,643,393.97 3,070,282.02 577,379.07 671,397.44 121,766,350.25 123,185,122.32 56,368,442.91 70,983,565.37 支付给职工以及为职工支付的现金 25,331,644.28 25,494,549.05 支付的各项税费 7,840,291.39 6,652,884.77 18,756,103.11 6,050,172.03 经营活动现金流出小计 108,296,481.69 109,181,171.22 经营活动产生的现金流量净额 13,469,868.56 14,003,951.10 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、37 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 319,790.00 39 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 319,790.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,427,659.23 8,417,912.93 投资活动现金流出小计 6,427,659.23 8,417,912.93 投资活动产生的现金流量净额 -6,107,869.23 -8,417,912.93 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 9,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,385,584.86 2,422,242.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 171,924.53 筹资活动现金流出小计 11,385,584.86 11,594,167.03 筹资活动产生的现金流量净额 -2,385,584.86 -2,594,167.03 -82,565.48 26,057.75 五、现金及现金等价物净增加额 4,893,848.99 3,017,928.89 加：期初现金及现金等价物余额 17,517,889.78 14,499,960.89 六、期末现金及现金等价物余额 22,411,738.77 17,517,889.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 法定代表人：庄明华 主管会计工作负责人：周璇 40 会计机构负责人：金倩 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 (四) 股东权益变动表 单位：元 2020 年 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 股本 一、上年期末余额 优先 永续 股 债 其他 资本 公积 减： 库存 股 少数 其他综合 专项 盈余 收益 储备 公积 一般 风险 股东 未分配利润 权益 所有者权益 合计 准备 21,000,000.00 5,117,952.39 -204,478.90 4,414,680.78 30,742,127.07 61,070,281.34 21,000,000.00 5,117,952.39 -204,478.90 4,414,680.78 30,742,127.07 61,070,281.34 569,775.06 3,132,975.55 3,702,750.61 5,697,750.61 5,697,750.61 -2,564,775.06 -1,995,000.00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 569,775.06 41 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 569,775.06 1．提取盈余公积 -569,775.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -1,995,000.00 -1,995,000.00 33,875,102.62 64,773,031.95 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本（或股 本） 2. 盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000.00 5,117,952.39 -204,478.90 4,984,455.84 2019 年 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本 减： 42 其他综合 专项 盈余 一般 未分配利润 少数 所有者权益 股东 合计 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 一、上年期末余额 21,000,000.00 优先 永续 股 债 其他 公积 库存 收益 储备 公积 股 权益 准备 5,117,952.39 3,689,831.45 加：会计政策变更 风险 26,213,483.06 -171,431.75 56,021,266.90 -171,431.75 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,000,000.00 5,117,952.39 三、本期增减变动金额（减少 -171,431.75 3,689,831.45 26,213,483.06 55,849,835.15 -33,047.15 724,849.33 4,528,644.01 5,220,446.19 7,248,493.34 7,215,446.19 -1,995,000.00 以“－”号填列） （一）综合收益总额 -33,047.15 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 724,849.33 -2,719,849.33 1．提取盈余公积 724,849.33 -724,849.33 2．提取一般风险准备 -1,995,000.00 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 43 -1,995,000.00 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 1. 资本公积转增资本（或股 本） 2. 盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 法定代表人：庄明华 21,000,000.00 主管会计工作负责人：周璇 5,117,952.39 -204,478.90 会计机构负责人：金倩 44 4,414,680.78 30,742,127.07 61,070,281.34 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 三、 财务报表附注 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度财务报表附注 除特别说明外均以人民币元为单位 一、公司基本情况 北京蓝卡科技股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）前身是北京蓝卡 软件技术有限公司，是由庄明华、尹久春、林兴央于 2002 年共同出资设立的有 限公司。 该有限公司以 2015 年 4 月 30 日为基准日整体变更为股份有限公司，2015 年 12 月 11 日 正 式 挂 牌 ， 证 券 代 码 为 834515 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 ： 91110108733469391N，公司经营期限为长期。法定代表人：庄明华，公司住所： 北京市海淀区东北旺中关村软件园信息中心 A306。 公司经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；软件开发；计 算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、安全技术防范产品、机械设备、 电子产品、自行开发的产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口；专业承包； 生产集成电路（IC）卡及读卡器、无线电发射设备、停车场设备、安全技术防范 产品、机械设备、电子设备制造、计算机网络设备（仅限分支机构经营）；数据 处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外）； 机动车公共停车场服务；物业管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活 动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得 从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司原注册资本为人民币 1,000 万元，已经中兴财光华会计师事务所（特殊 普通合伙）出具中兴财光华审会字（2016）第 202030 号审计报告确认。 2016 年公司以资本公积转增股本 1,100 万元，转增后公司总股份为 2,100 万股,截止审计报告日注册资本为 2,100 万元。 财务报表批准报出日：2021 年 4 月 8 日。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 45 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 三、主要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有 的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司的外币交易按交易发生日的即期汇率折算成人民币记账。资产负债表 日外币货币性资产和负债按资产负债表日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益， 生产经营期间发生的，计入财务费用；与购建固定资产、油气资产及其他符合资 本化条件的资产相关的，按照借款费用相关规定进行处理；清算期间发生的，计 入清算损益。 46 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其人民币金额。以公允价值计量外币非货币性项目，按照公允价值确定日 的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动计入当期损益。 （2）外币财务报表折算 资产负债表的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生 的资产负债表折算差额，在所有者权益项目下“外币报表折算差额”单独列示。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金 融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含 或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价 金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本 公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销 或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公 司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 47 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期 损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错 配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认 金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计 量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公 司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债 时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留 存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身 信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金 融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损 益。 ②其他金融负债 48 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融 负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或 49 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改 后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法 定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的 “利息”）的，作为利润分配处理。 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账 50 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务 担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 8、金融工具减值 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计 量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调 整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显 著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如 果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信 用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有 依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而 采用未来 12 月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风 险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化 作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险 是否显著增加。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除 非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 51 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发 生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影 响违约概率； ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； ⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假 定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险 较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期 内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义 务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （3）已发生信用减值的金融资产的判断标准 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该 金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括 下列可观察信息： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何 其他情况下都不会做出的让步； ④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独 识别的事件所致。 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方 款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人 很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产 划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用 52 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等，在组 合的基础上评估信用风险。 （5）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于 其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备 的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （6）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损 失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的公司 对于划分为组合应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，不计提坏账准备。 ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续 期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司选择始终按照相当于 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不 同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1 应收外部客户 组合 2 应收关联方客户 组合 3 合同资产中的质保金 对于划分为组合应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失。 ③其他应收款 53 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当 于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单 项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 组合 1：采用账龄分析法计提坏账 准备 组合 2：不计提坏账准备 确定组合的依据 除组合 2 之外的应收款项 合并范围内公司关联往来组合、股东关联方往来组合 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失。 ④债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风 险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失。 ⑤长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外） 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 ⑥已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期 未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信 用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违 约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人 在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源 生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑦预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表 日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减 54 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金 融资产的账面价值。 ⑧核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直 接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情 况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 9、应收款项 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准为：超过 100 万元。会计期末对符合该标准的应收款项，首先分析其是否出现减值迹象， 然后对出现减值迹象的单独进行减值测试，计提坏账准备。未出现减值迹象或单 独测试后未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行 减值测试。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不够重大标准的应收款项，如果出现账龄过长、与债务人 产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象，导致该项应收款项如果按照 既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏 账准备。 （3）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 经上述单项认定未出现减值迹象或单独测试后未发生减值的应收款项，本公 司将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 本公司根据应收款项的具体情况，按类似信用风险特征划分为两个组合： 组合一：按债务单位的信用风险特征划分，主要为对关联方的应收款项以及 经单项认定未出现减值迹象或单独测试后未发生减值的应收款项。此类应收款项 发生坏账损失的可能性极小，不计提坏账准备。 55 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 组合二：除组合一及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收款项。本公司 结合历史经验，对该组合的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。账龄分析法的 坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收 账款组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于账面价值的 差额计提坏账准备。 （5）按信用风险组合计提坏账准备的合同资产 本公司合同资产为应收的质保金，该金额较小，且均能到期收回，因此按个 别认定不计提坏账准备。 10、合同资产 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务， 且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列 示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合 同资产和合同负债不予抵销。 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品，在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法。 （3）存货可变现净值的确认依据 56 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本 高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产 经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格 约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成 本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 12、固定资产及其累计折旧 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产在同时满足经济利益很可能流入企业，成本能够可靠计量时确认。 （2）折旧政策 固定资产类别 折旧方法 预计使用年限 净残值率 年折旧率 机器设备 平均年限法 5-10 5% 9.5%-19.00% 办公设备 平均年限法 5 5% 19.00% 运输设备 平均年限法 5 5% 19.00% 电子及其他设备 平均年限法 3-5 5% 19.00%-31.67% 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收 回金额的差额计提相应的减值准备。 13、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用， 计入当期损益。 57 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 （2）借款费用资本化期间 ①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始。 ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确 认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去 将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件 的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平 均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 14、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。 （2）无形资产使用寿命及减值测试 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济 利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销。具体年限如下： 无形资产类别 估计使用年限 软件 10 专利技术 10 非专利技术 10 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照 账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 58 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 减值测试。 15、开发支出 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开 发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：（1）完成该无 形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用 核算已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 17、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长 期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业 合并 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若 上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计 入当期损益。 18、职工薪酬 （1）短期职工薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利 主要为设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险 以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 59 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所 提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划 的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关 规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务 成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工 福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资 产成本。 19、预计负债 因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行 很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计 量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 20、股份支付及权益 （1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ①以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整 资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值 能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的 公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具 在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 ②以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公 60 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 司承担负债的公允价值计入相关成本或费内的每个资产负债表日，以对可行权情 况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和相应的负债。 ③修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值 的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量， 公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可 行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在 授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的 减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权 益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理 可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予 的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库 存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和 注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公 积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工 属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付 职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其 差额调整资本公积(股本溢价)。 21、收入 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权 时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各 方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关 的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风 险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按 照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在 61 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应 付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关 履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户 在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制 本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用 途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履 约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确 定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确 认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分 摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时， 本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现 时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的 法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业 已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权 上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹 象。 22、合同成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认 为一项资产。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》 之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确 认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、 直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而 发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成 本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行 摊销，计入当期损益。 23、政府补助 62 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 （1）与资产相关的政府补助 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资 产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计算的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳 税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交 易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵 扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性 差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 25、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 63 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易 中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业 投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂 时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或 清偿负债方式的所得税影响。 本公司于资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①执行新收入准则导致的会计政策 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司根据 财政部的统一规定于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。 为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等 方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的 64 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： ——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变 更为“合同负债”项目列报。 ——本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户 收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本 公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。 对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、 2020 年度公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目 相比，受影响项目对比情况如下： A、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 2020 年 12 月 31 日新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日旧收入准则下金额 报表项目 公司报表 公司报表 - 47,849.00 合同资产 47,849.00 - 预收账款 - 8,251,230.91 合同负债 7,301,974.26 - 其他流动负债 949,256.65 - 应收账款-质保金 ②其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 26、前期差错更正 本报告期本公司不存在前期会计差错更正。 四、税项 1、主要税种及税率 适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 65 税率% 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 增值税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 按应税收入计算 按应缴流转税额计算 按应缴流转税额计算 按应缴流转税额计算 按应纳税所得额计算 13、6 7 3 2 15 2、税收优惠 本公司享受高新技术企业优惠政策，高新技术企业证书编号为 GR202011002242，有效期三年，为2020年度至2023年度。根据财税[2011]100号 文件，且公司根据已经在北京市国家税务局备案的税务事项通知书，自2011年01 月01日起享受软件产品增值税即征即退的政策。 五、财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出， “期末”指 2020 年 12 月 31 日， “上年年末”指 2019 年 12 月 31 日， “本期”指 2020 年度， “上期”指 2019 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 现金 银行存款 合计 上年年末余额 818,092.86 45,080.98 21,593,645.91 17,472,808.80 22,411,738.77 17,517,889.78 备注：不存在抵押、质押、冻结、存放境外且汇回受限的款项。 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 3,360,027.89 1至2年 315,361.10 2至3年 392,950.00 3至4年 84,650.00 4至5年 25,000.00 5 年以上 98,892.75 小计 4,276,881.74 减：坏账准备 719,945.25 合计 3,556,936.49 66 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 （2）按坏账计提方法分类列示 期末余额 类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 350,750.00 8.20 350,750.00 100 其中：济南铂诚停车服务有限公司 350,750.00 8.20 350,750.00 100 按组合计提坏账准备的应收账款 3,926,131.74 91.80 369,195.25 9.40 3,556,936.49 其中：应收销售款 3,926,131.74 91.80 369,195.25 9.40 4,276,881.74 —— 719,945.25 —— 3,556,936.49 合计 续 （3）按账龄披露 账 龄 上年年末余额 1 年以内 2,963,852.74 1至2年 572,381.60 2至3年 350,750.00 3至4年 - 4至5年 - 5 年以上 55,000.00 小 计 3,941,984.34 减：坏账准备 644,732.26 合 计 3,297,252.08 （4）按坏账计提方法分类列示 上年年末余额 类 别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 金额 （%） 账面价值 单项计提坏账准备的应收账款 350,750.00 8.90 350,750.00 100 其中：济南铂诚停车服务有限公司 350,750.00 8.90 350,750.00 100 按组合计提坏账准备的应收账款 3,591,234.34 91.10 293,982.26 8.19 3,297,252.08 其中：应收销售款 3,591,234.34 91.10 293,982.26 8.19 3,297,252.08 合计 3,941,984.34 —— 644,732.26 —— 3,297,252.08 （5）期末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 账面余额 67 期末余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 应收账款（按单位） 期末余额 坏账准备 计提比例 账面余额 济南铂诚停车服务有限公司 350,750.00 350,750.00 计提理由 100% 无法联系对方单位 —— 合计 —— （6）坏账准备 本期减少 项目 期初数 本期增加 期末数 转回 坏账 644,732.26 转销 75,212.99 719,945.25 （7）按欠款方归集的2020年12月31日前五名的应收账款情况 期末余额前五名 期末余额 占应收账款 总额的比例 账龄 坏账准备期末 余额 上海市安装工程集团有限公司 788,586.90 1 年以内 18.44 39,429.35 中建三局第一建设工程有限责任公司 752,698.60 1 年以内 17.60 37,634.93 中国农业银行股份有限公司普洱分行 469,820.95 1 年以内 10.99 23,491.05 济南铂诚停车服务有限公司 350,750.00 2-3 年以 8.20 70,150.00 宁波佑昌商贸有限公司 179,400.00 1-2 年以内 4.19 17,940.00 合计 2,541,256.45 - - 188,645.33 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 期末余额 账 上年年末余额 龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 比例 账面余额 比例 1,399,278.42 97.70 1,217,225.07 86.34% 1-2 年（含 2 年） - - 44,547.00 3.16% 2-3 年（含 3 年） - - 76,859.00 5.45% 33,000.00 2.30 71,188.48 5.05% 1,432,278.42 100.00 1,409,819.55 100.00% 3 年以上 合计 （2）按预付对象归集的2020年12月31日余额前五名的预付款情况 占预付账款 总额的比例 账 龄 未结算 原因 748,189.74 52.24 1 年以内 未收货 非关联方 291,600.00 20.36 1 年以内 未收货 非关联方 103,678.23 7.24 1 年以内 未收货 期末余额前五名 与本公司关系 广州玖嘉久电子科技有限公司 非关联方 深圳良友乐轩科技有限公司 丽水市英特轴承有限公司 金 68 额 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 深圳市源发灯饰照明有限公司 非关联方 39,001.11 2.72 1 年以内 未收货 中山市天启智能科技有限公司 非关联方 38,823.01 2.71 1 年以内 未收货 1,221,292.09 85.27 — 合计 — — 4、其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 447,889.98 1至2年 338,791.08 2至3年 39,286.55 3至4年 24,864.51 4至5年 789,087.61 5 年以上 19,000.00 1,658,919.73 小计 726,833.27 减：坏账准备 932,086.46 合计 ②按账龄披露 账 龄 上年年末余额 1 年以内 827,997.55 1至2年 39,628.80 2至3年 20,664.51 3至4年 865,587.61 4至5年 13,000.00 5 年以上 10,200.00 小 1,777,078.47 计 减：坏账准备 502,889.46 合计 1,274,189.01 ③按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 上年年末余额 房租、物业押金 1,054,793.34 963,173.34 项目投标保证金 328,183.60 430,183.60 社保公积金押金 171,084.68 177,143.32 其他暂付款项 104,858.11 206,588.21 1,658,919.73 1,777,078.47 小计 69 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 减：坏账准备 合计 726,833.27 502,889.46 932,086.46 1,274,189.01 ④坏账准备的情况 本期变动金额 类 别 年初余额 期末余额 计提 坏账准备 合 计 收回或转回 转销或核销 502,889.46 223,943.81 - - 726,833.27 502,889.46 223,943.81 - - 726,833.27 ⑤按欠款方归集的2020年12月31日前五名的其他应收款情况 期末余额前五名 与本公司关系 期末余额 账龄 款项性质 房租押金 北京中关村软件园发展有限责任公司 非关联方 750,775.07 22386.55 元为 1 年 以内；20664.51 元 为 1-2 年； 707724.01 元为 2-3 年。 杭州萧山智行科技有限公司 非关联方 150,000.00 1-2 年 项目投标保 证金 北京首欣物业管理有限责任公司 非关联方 111,824.27 1-2 年 物业押金 上海中南金石企业管理有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 项目投标保 证金 公安部第三研究所 非关联方 94,340.00 1 年以内 其他暂付款 项 合计 — 1,206,939.34 — — 5、存货 （1）存货分类 期末余额 项目 跌价准 备 账面余额 上年年末余额 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 9,078,591.66 9,078,591.66 9,470,869.12 - 9,470,869.12 库存商品 10,406,429.62 10,406,429.62 12,770,779.13 - 12,770,779.13 在途物资 - - 4,159.29 - 4,159.29 657,614.93 657,614.93 445,629.00 - 445,629.00 4,159,325.55 4,159,325.55 3,141,673.05 - 3,141,673.05 24,301,961.76 24,301,961.76 25,833,109.59 - 25,833,109.59 委托加工物资 在产品 合计 6、合同资产 70 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 期末余额 项 目 账面余额 项目质保金 合 计 减值准备 账面价值 47,849.00 - 47,849.00 47,849.00 - 47,849.00 7、其他流动资产 项 目 上年年末余额 期末余额 待摊费用 215,703.87 174,822.90 应交企业所得税负值重分类 270,696.96 - 486,400.83 174,822.90 合 计 8、其他权益工具投资 （1）其他权益工具投资情况 项目 期末余额 比胜科技股份有限公司 合计 上年年末余额 1,165,521.10 1,165,521.10 1,165,521.10 1,165,521.10 9、固定资产 （1）固定资产分类 项目 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备及其他 合 计 1、上年年末余额 1,820,092.65 1,451,536.08 111,586.00 1,682,073.22 5,065,287.95 2、本年增加金额 - 30,973.44 - 3,007.08 33,980.52 - 30,973.44 - 3,007.08 33,980.52 3、本年减少金额 987,638.46 - - - 987,638.46 处置或报废 987,638.46 - - - 987,638.46 832,454.19 1,482,509.52 111,586.00 1,685,080.30 4,111,630.01 1、上年年末余额 1,461,980.80 1,233,045.99 106,006.70 1,545,713.77 4,346,747.26 2、本年增加金额 74,436.50 73,918.67 - 33,364.69 181,719.86 74,436.50 73,918.67 - 33,364.69 181,719.86 一、账面原值 购置 4、期末余额 二、累计折旧 计提 71 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 项目 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备及其他 合 计 3、本年减少金额 938,256.53 - - - 938,256.53 处置或报废 938,256.53 - - - 938,256.53 598,160.77 1,306,964.66 106,006.70 1,579,078.46 3,590,210.59 1、上年年末余额 - - - - - 2、本年增加金额 - - - - - 3、本年减少金额 - - - - - 4、期末余额 - - - - - 1、期末余额 234,293.42 175,544.86 5,579.30 106,001.84 521,419.42 2、上年年末余额 358,111.85 218,490.09 5,579.30 136,359.45 718,540.69 4、期末余额 三、减值准备 四、账面价值 10、无形资产 （1）无形资产分类 项 目 非专利技术 专利技术 软件著作权 合 计 1、上年年末余额 200,000.00 11,230,199.88 25,549,399.00 36,979,598.88 2、本年增加金额 - 5,631,134.55 4,724,476.28 10,355,610.83 （1）购置 - - - - （2）内部研发 - 5,631,134.55 4,724,476.28 10,355,610.83 3、本年减少金额 - - - - 200,000.00 16,861,334.43 30,273,875.28 47,335,209.71 1、上年年末余额 200,000.00 5,568,213.54 5,207,606.65 10,975,820.19 2、本年增加金额 - 2,168,897.65 2,028,436.19 4,197,333.84 - 2,168,897.65 2,028,436.19 4,197,333.84 - - - - 200,000.00 7,737,111.19 7,236,042.84 15,173,154.03 一、账面原值 4、期末余额 二、累计摊销 摊销 3、本年减少金额 4、期末余额 三、减值准备 72 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 项 目 非专利技术 专利技术 软件著作权 合 计 1、上年年末余额 - - - - 2、本年增加金额 - - - - 3、本年减少金额 - - - - 4、期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1、期末余额 - 9,124,223.24 23,037,832.44 32,162,055.68 2、上年年末余额 - 5,661,986.34 20,341,792.35 26,003,778.69 （2）所有权或使用权受限制的无形资产情况 资产名称 期末账面价值 本期摊销金额 受限原因 车牌抓拍网络摄像机 79,055.33 该专利出质给北京海淀科技企业融 72,974.04 资担保有限公司作为 400 万贷款的质 押 合计 79,055.33 72,974.04 11、开发支出 本期增加 项目 本期减少 上年年末余额 其 他 内部开发支出 H042AI 视频车位引 导产品系列 H043AI 无人值守停 车场产品系列 云停车智能产品 S028AI 云平台停车 场管理系统 S031AI 停车场算法 研究 S032 企业云办公系 统 S034 集团版云管理 平台 S035 云构架前台管 理系统 合计 期末余额 确认无形资产 转损益 - 439,045.32 439,045.32 2,257,073.35 3,374,061.20 - 843,049.54 4,724,476.28 - - 2,918,173.15 2,918,173.15 - 343,465.58 343,465.58 - 2,676,328.62 2,676,328.62 - 2,196,650.49 6,981,549.63 12,790,773.90 5,631,134.55 843,049.54 4,724,476.28 2,196,650.49 10,355,610.83 6,377,012.67 3,039,700.03 12、递延所得税资产 期末余额 上年年末余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 73 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 资产减值准备 1,446,778.52 217,016.78 1,147,621.72 172,143.26 13、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 期末余额 保证借款 合计 上年年末余额 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 性 质 期末余额 货款 合计 上年年末余额 6,685,415.21 3,157,092.98 6,685,415.21 3,157,092.98 （2）截至2020年12月31日，无重要的账龄超过1年的应付账款。 （3）截至2020年12月31日，应付款项中大额单位欠款金额： 期末余额前五名 与本公司关系 期末余额 账龄 款项性质 深圳市晶欣电子科技有限公司 非关联方 1,671,954.48 1 年以内 货款 佛山市三水新艺康科金属制品有限公 司 非关联方 1,015,432.27 1 年以内 货款 深圳市曼联电子有限公司 非关联方 1,007,103.24 1 年以内 货款 佛山市南霏精密铝配件制造有限公司 非关联方 665,848.53 1 年以内 货款 苏州石川制铁有限公司 非关联方 509,271.23 1 年以内 货款 4,869,609.75 - - 合计 - 15、预收账款 （1）预收账款列示 项目 期末余额 货款 合计 上年年末余额 - 7,447,482.15 - 7,447,482.15 16、合同负债 （1）合同负债情况 项 目 期末余额 预收项目含销项税金额款项 8,251,230.91 74 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 项 目 期末余额 949,256.65 减：计入其他流动负债（销项税） 合 7,301,974.26 计 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 87,461.29 30,008,648.78 30,002,787.87 93,322.20 二、离职后福利-设定提存计划 - 596,422.48 596,422.48 - 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 87,461.29 30,605,071.26 30,599,210.35 93,322.20 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 项目 一、短期薪酬 合计 （2）短期薪酬列示： 类别 工资、奖金、津贴和补贴 - 25,166,109.15 25,166,109.15 - 职工福利费 - 1,067,040.41 1,067,040.41 - 社会保险费 - 1,759,312.29 1,759,312.29 - 其中：1、医疗保险费 - 1,649,347.21 1,649,347.21 - 2、工伤保险费 - 9,166.79 9,166.79 - 3、生育保险费 - 100,798.29 100,798.29 - - 1,619,669.00 1,619,669.00 - 87,461.29 396,517.93 390,657.02 93,322.20 短期带薪缺勤 - - - - 短期利润分享计划 - - - - 87,461.29 30,008,648.78 30,002,787.87 93,322.20 上年年末余 额 本期增加 本期减少 住房公积金 工会经费和职工教育经费 合计 （3）设定提存计划列示： 项目 期末余额 基本养老保险费 - 571,828.17 571,828.17 - 失业保险费 - 24,594.31 24,594.31 - - 596,422.48 596,422.48 - 合计 75 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 18、应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 增值税 811,135.99 1,549,123.68 城建税 58,077.15 111,861.45 企业所得税 - 313,266.25 个人所得税 431,905.01 1,685,679.07 教育费附加 24,890.21 47,940.62 地方教育费附加 16,593.47 31,960.42 印花税 14,407.50 6,159.50 1,357,009.33 3,745,990.99 合计 19、其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付股利 - 应付利息 - 其他应付款 合计 114,955.14 40,307.53 114,955.14 40,307.53 （1）其他应付款 ①按款项性质列示 项目 期末余额 其他 合计 上年年末余额 114,955.14 40,307.53 114,955.14 40,307.53 ②截至 2020 年 12 月 31 日，无重要的账龄超过 1 年的其他应付款。 20、股本 本次变动增减 项 目 股份总数 上年年末余额 发行新 股 21,000,000.00 - 期末余额 送股 公积金转股 - - 其他 小计 - - 21,000,000.00 21、资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 76 本期减少 期末余额 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 股本溢价 5,117,952.39 - - 5,117,952.39 合计 5,117,952.39 - - 5,117,952.39 22、其他综合收益 本期发生金额 项目 上年 末 余额 年初余额 本期 所得税前发 生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益（或 留存收 益） 减：所 得税费 用 税后 归属 于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、不能 重分类进损 益的其他综 合收益 - -- - - - - 其他权益 工具投资公 允价值变动 - -204,478.90 - - - - 期末 余额 -204,478.90 23、盈余公积 项目 法定盈余公积金 合计 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 4,414,680.78 569,775.06 - 4,984,455.84 4,414,680.78 569,775.06 - 4,984,455.84 24、未分配利润 项目 期末余额 上年末未分配利润 上年年末余额 30,742,127.07 26,213,483.06 本期期初未分配利润 30,742,127.07 26,213,483.06 加：本期净利润 5,697,750.61 7,248,493.34 569,775.06 724,849.33 1,995,000.00 1,995,000.00 - - 33,875,102.62 30,742,127.07 加：年初未分配利润调整数（调增+，调减-） 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 其他 期末未分配利润 77 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 25、营业收入、营业成本 （1）营业收入与营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务收入 101,083,391.06 64,871,308.38 107,198,359.27 67,252,239.98 其他业务收入 2,787,092.94 1,655,431.35 1,260,857.64 732,558.29 合计 103,870,484.00 66,526,739.73 108,459,216.91 67,984,798.27 （2）主营业务收入及主营业务成本（分产品）列示如下： 本期发生额 上期发生额 产品名称 收 入 成 本 收 入 成 本 巡更巡检产品-硬件 8,606,936.16 5,717,441.38 10,493,769.05 7,686,972.02 巡更巡检产品-软件 4,464,854.06 57,419.40 3,377,627.36 42,508.34 停车场产品-硬件 63,521,263.27 58,866,770.09 62,872,276.63 58,552,726.27 停车场产品-软件 24,490,337.57 229,677.51 30,454,686.23 970,033.35 101,083,391.06 64,871,308.38 107,198,359.27 67,252,239.98 合计 （3）其他业务收入及其他业务成本列示如下： 本期发生额 上期发生额 产品名称 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 技术服务费 2,555,598.93 1,476,917.51 1,098,301.31 631,523.25 产品维护 158,253.16 87,039.24 137,330.65 78,429.53 施工费 57,754.12 52,556.25 25,225.68 22,605.50 材料销售收入 15,486.73 38,918.35 - - 合计 2,787,092.94 1,655,431.35 1,260,857.64 732,558.29 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 本期发生额 上期发生额 地区名称 收 入 成 本 收 入 成 本 北方区 15,993,524.49 10,257,297.39 16,339,953.53 10,322,000.94 上海区 23,262,554.33 14,796,739.04 25,727,378.68 16,168,556.27 天津区 10,185,306.91 6,707,022.96 10,523,262.71 6,714,695.13 78 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 本期发生额 上期发生额 地区名称 收 入 成 本 收 入 成 本 浙江区 25,998,403.28 16,834,760.22 27,191,100.30 17,302,117.33 山东区 13,348,730.71 8,593,851.16 13,854,120.35 8,584,247.73 深圳区 10,982,181.90 7,003,596.42 11,420,741.43 7,044,233.66 美洲组 691,232.85 346,307.66 928,655.02 475,473.86 欧洲组 621,456.59 331,733.53 1,213,147.25 640,915.06 101,083,391.06 64,871,308.38 107,198,359.27 67,252,239.98 合计 26、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 398,806.42 465,083.86 教育费附加 170,917.05 199,321.65 地方教育费附加 113,944.70 132,881.13 印花税 46,986.30 59,206.40 残保金 - 52,020.12 730,654.47 908,513.16 合计 27、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 应付职工薪酬 9,172,555.44 10,237,408.55 货物运输费 2,233,860.11 2,255,696.19 房租物业及水电费 2,609,624.96 2,622,869.33 差旅费 1,168,054.61 1,480,485.78 办事处费用 16,058.34 36,863.76 设备安装费 1,338,261.04 505,837.60 展览会费用 541,035.90 1,223,539.56 广告宣传费 409,100.55 411,093.15 交通费 445,415.98 529,407.07 业务招待费 128,198.68 200,747.96 79 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 项 目 本期发生额 上期发生额 折旧费 5,274.30 4,226.67 通讯费 97,799.79 82,755.80 工会经费 6,376.70 7,515.94 其他 31,347.64 153,858.62 办公费 61,209.46 - 维修及服务费 183,852.68 - 合计 18,448,026.18 19,752,305.98 28、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 应付职工薪酬 4,049,364.08 5,544,973.51 房屋租赁费 1,848,623.77 1,747,692.85 低值易耗品 150,618.83 40,891.64 咨询服务费 1,352,642.71 1,125,173.91 差旅费 249,865.40 496,657.23 工会经费 396,517.93 342,900.99 物业管理费 185,199.12 207,570.49 会议费 216,635.34 376,693.89 固定资产折旧 45,735.65 236,655.86 其他 779,198.24 868,992.35 9,274,401.07 10,988,202.72 合计 29、研发费用 项 目 本期发生额 应付职工薪酬 折旧 直接材料 上期发生额 5,848,181.02 3,507,687.67 23,318.29 20,416.44 97,698.45 167,451.73 - 专利权费 60,000.00 委托研究开发费 80 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 项 目 本期发生额 上期发生额 - 技术图书资料费 燃料和动力费 仪器设备购置 技术服务费 14,166.85 44,464.61 380,045.74 106,365.67 13,602.32 252.08 757.16 样品样机购置费 6,377,012.67 合计 3,907,395.36 30、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 409,857.78 427,242.50 减：利息收入 122,184.98 79,821.07 手续费支出 30,545.54 29,722.54 担保费 106,603.77 171,924.53 汇兑损失 82,565.48 -26,057.75 507,387.59 523,010.75 合计 31、其他收益 项 目 增值税退税 本期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 上期发生额 3,432,169.55 3,070,282.02 - 北京市知识产权资 助金 1,650.00 - 1,650.00 中小企业补贴 36,675.00 63,006.00 36,675.00 - 6,050.00 - 个税手续费返还 10,641.94 - 10,641.94 残疾人保证金补贴 5,000.00 - 5,000.00 贷款贴息 - 124,167.08 - 中关村创新支持资 金 - 32,172.50 - 149,733.42 2,202.32 149,733.42 3,635,869.91 3,297,879.92 203,700.36 专利补贴 稳岗补贴 合计 81 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 32、信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 合计 299,156.80 244,206.32 299,156.80 244,206.32 33、资产处置收益 项 目 本期金额 固定资产处置利得或损失 合计 计入本期非经常性损 益的金额 上期金额 233,803.92 - 233,803.92 233,803.92 - 233,803.92 34、营业外收入 计入当期非经常性损益的金额 项 目 本期发生额 上期发生额 2020 年度 废品收入 245.00 其他 合计 76,460.93 10,610.47 76,460.93 10,855.47 2019 年度 245.00 76,460.93 76,460.93 10,610.47 10,855.47 35、营业外支出 计入当期非经常性损益 项 目 本期发生额 上期发生额 2020 年度 罚款滞纳金 其他 合计 2019 年度 - 100.00 100.00 363.16 - 363.16 - 363.16 100.00 363.16 100.00 36、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税 合计 82 上期发生额 - 342,102.46 -44,873.52 131,176.06 -44,873.52 210,926.40 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 （2）会计利润与所得税费用调整过程 本期发生额 项目 利润总额 上期发生额 5,652,877.09 7,459,419.74 847,931.56 1,118,912.96 按法定/适用税率计算的所得税费用（15%） 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 -94,545.11 - 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 加计扣除的影响 67,963.10 14,364.31 -960,768.18 -827,805.76 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 - 抵扣亏损的影响 - 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -44,873.52 所得税费用 210,926.40 37、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 236,007.00 355,325.32 利息收入 122,184.98 79,821.07 其他收益 203,700.36 225,395.58 其他收入 15,486.73 10,855.47 577,379.07 671,397.44 合计 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 以现金支付的期间费用 13,491,721.16 5,898,424.09 往来款 5,233,836.41 121,925.41 - 100 30,545.54 29,722.54 18,756,103.11 6,050,172.03 罚款支出 手续费 合计 83 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 38、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 - 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 5,697,750.61 7,248,493.34 加：资产减值准备 299,156.80 244,206.32 固定资产折旧 181,719.86 280,857.39 油气资产折耗 - - 生产性生物资产折旧 - - 4,197,333.84 3,389,801.20 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 -233,803.92 - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 492,423.26 573,109.28 财务费用 投资损失 - 递延所得税资产减少 -44,873.52 -36,630.95 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 1,531,147.83 4,616,422.22 经营性应收项目的减少 -598,624.46 975,017.98 经营性应付项目的增加 1,947,638.26 -3,287,325.68 - - 13,469,868.56 14,003,951.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的年末余额 22,411,738.77 84 17,517,889.78 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 补充资料 本期发生额 减：现金的年初余额 上期发生额 17,517,889.78 14,499,960.89 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 4,893,848.99 3,017,928.89 （2）现金和现金等价物 项目 本期余额 一、现金 上期余额 22,411,738.77 17,517,889.78 818,092.86 45,080.98 21,593,645.91 17,472,808.80 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 22,411,738.77 17,517,889.78 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 年末现金及现金等价物余额 六、关联方及关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 股权比例% 庄明华 控股股东、董事长、法人代表、总经理 40.6238 尹久春 控股股东、董事、副总经理 40.6037 （2）不存在控制关系的关联方 关联方名称（姓名） 持股比例% 与本公司关系 林兴央 9.9950 股东、董事 王鹏 0.6228 股东、监事 葛忠泽 0.8309 股东、监事 詹开洪 0.3313 股东、监事 李晓华 1.1561 股东、高管 张向明 0.8015 股东、董事、高管 周璇 0.6196 股东、董事、高管 85 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 关联方名称（姓名） 持股比例% 与本公司关系 高培培 0.1537 股东、高管 （3）本公司其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 北京蓝卡智慧咨询有限公司 股东关联 2、关联方交易 （1）关联往来款项 无 （2）其他关联事项说明 ①关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 关键管理人员 上期发生额 3,994,683.94 4,004,370.21 ②股东反担保事项 本公司 2019 年向招商银行股份有限公司北京分行借款 500 万元，由北京中 关村科技融资担保有限公司提供担保，公司股东庄明华、尹久春提供无限连带责 任保证反担保。2020 年向招商银行股份有限公司北京分行借款 400 万元，由北 京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保，公司股东庄明华、尹久春提供无限 连带责任保证反担保。 七、或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或 有事项。 八、承诺事项 截至2020年12月31日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重大事项。 86 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 十一、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动资产处置损益 上期发生额 233,803.92 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 193,058.42 227,597.90 76,460.93 10,755.47 503,323.27 238,353.37 - 35,753.00 503,323.27 202,600.37 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 所得税影响额 合计 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.06 0.2713 0.2713 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.26 0.2474 0.2474 北京蓝卡科技股份有限公司 2021年4月8日 87 北京蓝卡科技股份有限公司 2020 年度报告 2021-001 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京蓝卡科技股份有限公司董事会秘书办公室 88