2021年度一实小部门决算公开.pdf

2021年度 洛龙区第一实验小学决算 二〇二二年九月 目 录 第一部分 洛阳市洛龙区第一实验小学概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 -2- 说明 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 洛阳市洛龙区第一实验小学概况 一、部门职责 实施小学义务教育，促进基础教育发展。 小学学历教育及相关的社会服务 二、机构设置 洛阳市洛龙区第一实验小学2021年度内设校区4个，包 括：洛阳市洛龙区第一实验小学安乐校区 洛阳市洛龙区第一实验小学学府校区 洛阳市洛龙区第一实验小学翠云校区 洛阳市洛龙区第一实验小学政和校区 从决算单位构成看，洛阳市洛龙区第一实验小学部门决 算包括：本级决算。 2021年度，洛阳市洛龙区第一实验小学。纳入本部门 2021年度部门决算编制范围的单位共1个，其中二级预算单 位0个。 -5- 第二部分 2021年度部门决算表 -5- 收入支出决算总表 公开 01 表 单位：万元 部门： 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 4629.08 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 四、上级补助收入 五、事业收入 4 六、经营收入 行次 决算数 2 一、一般公共服务支出 14 二、外交支出 15 0 三、国防支出 16 0 四、公共安全支出 0 五、教育支出 0 六、科学技术支出 16.66 17 4533.32 七、附属单位上缴收入 5 0八、社会保障和就业支出 18 310.07 八、其他收入 6 0 九、卫生健康支出 19 186.81 十九、住房保障支出 20 206.56 7 8 9 使用非财政拨款结余 10 年初结转和结余 11 21 4629.08 624.34 12 13 22 结余分配 23 年末结转和结余 24 5253.42 0 25 5253.42 26 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 （1-7表中此标红部分需手动加上） -7- 5253.42 收入决算表 公开 02 表 单位：万元 部门： 项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 4629.08 4629.08 16.66 16.66 20129 一般公共服务 支出 群众团体事务 16.66 16.66 2012906 工会事务 16.66 16.66 205 教育支出 3942.84 3942.84 20502 普通教育 3942.84 3942.84 2050202 小学教育 3942.84 3942.84 208 290.88 290.88 290.09 290.09 42.23 42.23 247.86 247.86 20808 社会保障和就 业支出 行政事业单位 养老支出 事业单位离 退休 机关事业单 位基本养老保 险缴费支出 抚恤 0.79 0.79 2080801 死亡抚恤 0.79 0.79 功能分类 科目编码 201 20805 2080502 2080505 科目名称 -8- 210 卫生健康支出 172.14 172.14 21011 172.14 172.14 172.14 172.14 221 行政事业单位 医疗 事业单位医 疗 住房保障支出 206.56 206.56 22102 住房改革支出 206.56 206.56 2210201 住房公积金 206.56 206.56 2101102 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 支出决算表 公开 03 表 单位：万元 部门： 项 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 栏次 1 2 3 4 合计 5253.42 3923.32 功能分类 经营支出 对附属单位补助支出 科目名称 科目编码 1330.1 201 一般公共服务支出 16.66 16.66 20129 群众团体事务 16.66 16.66 2012906 工会事务 16.66 16.66 205 教育支出 4533.32 3203.22 1330.1 20502 普通教育 4533.32 3203.22 1330.1 2050202 小学教育 4533.32 3203.22 1330.1 208 社会保障和就业支出 310.07 310.07 20805 行政事业单位养老支出 309.28 309.28 2080502 事业单位离退休 61.42 61.42 2080505 247.86 247.86 20808 机关事业单位基本养老保险 缴费支出 抚恤 0.79 0.79 2080801 死亡抚恤 0.79 0.79 210 卫生健康支出 186.81 186.81 -9- 5 6 21011 行政事业单位医疗 186.81 186.81 2101102 事业单位医疗 186.81 186.81 221 住房保障支出 206.56 206.56 22102 住房改革支出 206.56 206.56 2210201 住房公积金 206.56 206.56 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 单位：万元 部门： 收入 项 栏 目 支出 行次 金额 次 项 1 栏 一、一般公共预算财政拨款 1 4629.08 二、政府性基金预算财政拨款 2 0 三、国有资本经营预算财政拨款 目 行次 次 合计 2 财政拨款 财政拨款 3 4 一、一般公共服务支出 15 16.66 16.66 二、外交支出 16 0 0 3 三、国防支出 17 0 0 4 五、教育支出 18 4533.32 4533.32 5 六、科学技术支出 19 4533.32 4533.32 6 八、社会保障和就业支出 20 7 九、卫生健康支出 21 8 十九、住房保障支出 22 23 5253.42 5253.42 24 0 0 5253.42 5253.42 9 4629.08 10 624.34 一般公共预算财政拨款 11 624.34 25 政府性基金预算财政拨款 12 0 26 国有资本经营预算财政拨款 13 0 27 14 5253.42 28 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算 政府性基金预算 年末财政拨款结转和结余 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 11 - 国有资本经 营预算财政 拨款 5 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：万元 部门： 项 目 功能分类 科目名称 科目编码 栏次 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 5253.42 3923.32 201 一般公共服务支出 16.66 16.66 20129 群众团体事务 16.66 16.66 2012906 工会事务 16.66 16.66 205 教育支出 4533.32 3203.22 20502 普通教育 4533.32 3203.22 2050202 小学教育 4533.32 3203.22 208 社会保障和就业支出 310.07 310.07 20805 行政事业单位养老支出 309.28 309.28 2080502 事业单位离退休 61.42 61.42 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 247.86 247.86 20808 抚恤 0.79 0.79 - 12 - 1330.1 1330.1 1330.1 1330.1 2080801 死亡抚恤 0.79 0.79 210 卫生健康支出 186.81 186.81 21011 行政事业单位医疗 186.81 186.81 2101102 事业单位医疗 186.81 186.81 221 住房保障支出 206.56 206.56 22102 住房改革支出 206.56 206.56 2210201 住房公积金 206.56 206.56 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 部门： 单位：万元 经济分类 科目编码 科目名称 决算数 经济分类 科目编码 3764.91 302 科目名称 决算数 经济分类 科目编码 99.79 310 科目名称 301 工资福利支出 30101 基本工资 976.23 30201 办公费 7.22 31001 30102 津贴补贴 651.63 30202 印刷费 31002 办公设备购置 30103 奖金 1015.44 30203 咨询费 31003 专用设备购置 30106 伙食补助费 30204 手续费 31005 基础设施建设 30107 绩效工资 30108 机关事业单位基本养老 保险费 421.4 30205 263.73 商品和服务支出 3.51 31006 水费 30206 电费 30207 196.15 30208 18.6 资本性支出 房屋建筑物购建 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 邮电费 31008 物资储备 取暖费 31009 土地补偿 物业管理费 31010 安置补助 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 30111 公务员医疗补助缴费 30112 其他社会保障缴费 16.29 30211 差旅费 31011 地上附着物和青苗补偿 30113 住房公积金 224.26 30212 因公出国 (境) 费用 31012 拆迁补偿 30114 医疗费 30213 维修 (护) 费 30199 其他工资福利支出 30214 租赁费 31019 其他交通工具购置 303 对个人和家庭的补助 58.62 30215 会议费 31021 文物和陈列品购置 培训费 31022 无形资产购置 其他资本性支出 30209 1.37 31013 公务用车购置 30301 离休费 30216 30302 退休费 57.83 30217 公务招待费 31099 30303 退职 (役) 费 30218 专用材料费 312 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31201 资本金注入 30305 生活补助 0.79 30225 专用燃料费 31203 政府投资基金股权投资 30306 救济费 30226 劳务费 31204 费用补贴 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 31205 利息补贴 - 14 - 对企业补助 决算数 30308 助学金 30228 工会经费 16.66 31299 其他对企业补助 30309 奖励金 30229 福利费 47.34 313 对社会保障基金补助 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 31302 对社会保险基金补助 30399 对其他个人和家庭的补 助支出 30239 其他交通费用 31303 补充全国社会保障基金 30240 税金及附加费用 399 其他支出 30299 其他商品和服务支出 5.09 39906 赠与 人员经费合计 307 债务利息及费用支出 39907 30701 国内债务付息 39908 30702 国外债务付息 39999 30703 国内债务发行费用 30704 国外债务发行费用 3823.53 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性 自治组织补贴 其他支出 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 14 - 99.79 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 单位：万元 部门： 预算数 合计 公务用车购置及运行费 因公出国 (境) 费 决算数 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 公务接待费 合计 公务用车购置及运行费 因公出国 (境) 费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 公务接待费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转 资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 单位：万元 部门： 项 功能分类 科目编码 本年支出 目 年初结转和结余 本年收入 科目名称 栏次 1 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 2 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 16 - 6 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021年度收入为4629.08万元，年初结转624.34万元，支出 总计为5253.42万元。与上年度相比，收入总计增加441.62万元. 增长10.55%。支出总计增加1238.43万元，增长30.85%。主要原 因是2020年度因挂账问题导致大部分支出未在2020年度支付，于 2021年一月完成支付。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计4629.08万元，其中：财政拨款收入 4629.08万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0 万元，占0%；经营收0万元，占0%；附属单位上缴收0万元，占0% ；其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计 5253.42万元，其中：基本支出3923.32 万元，占74.68%；项目支出1330.1万元，占25.32%；上缴上级支 出0万元，占0%；经营支出0万元，占 0%；对附属单位补助支出0 万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021年度财政拨款收入4629.08万元，年初结转624.34万元， 支出总计为5253.42万元。与上年度相比，收入总计增加441.62 万元.增长10.55%。支出总计增加1238.43万元，增长30.85%。主 要原因是2020年度因挂账问题导致大部分支出未在2020年度支付 ，于2021年一月完成支付。 - 26 - 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021年度一般公共预算财政拨款支出5253.42万元，占支出 合计的100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 1238.43万元，增长30.85%。主要原因是2020年度因挂账问题导 致大部分支出未在2020年度支付，于2021年一月完成支付。 （二）结构情况。 2021年度一般公共预算财政拨款支出5253.42万元，主要用于 以下方面：一般公共服务(类)支出16.66万元，占0.32%；外交( 类)支出0万元，占0%。教育支出支出4533.32万元，占86.29%。 社会保障和就业支出310.07万元，占5.9%。卫生健康支出186.81 万元，占3.56%。住房保障支出206.56万元，占3.93%。 （三）具体情况。 2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4340.08万 元，支出决算为5253.42万元，完成年初预算的121.04%。其中： 1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（ 项）。年初预算为27.77万元，支出决算为16.62万元，完成年初 预算的59.85%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工会 经费本年度支出减少。 2．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初 预算为3626.51万元，支出决算为4533.32万元，完成年初预算的 125%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度支出中 包含上年度结转结余资金。 - 26 - 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款 ）事业单位离退休（项）。年初预算为58.45万元，支出决算为 61.42万元，完成年初预算的105.08%。决算数与年初预算数存在 差异的主要原因是有上年度未支付金额用年初结转结余支付。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款 ）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 247.86万元，支出决算为247.86万元，完成年初预算的100%。决 算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存在差异。 5．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 。年初预算为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存在差异。 6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为172.14万元，支出决算为186.81万元， 完成年初预算的108.52%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是有上年度未支付金额用年初结转结余支付。 7．住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（ 项）。年初预算为206.56万元，支出决算为206.56万元，完成年 初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不存 在差异。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3923.32万元。其 中：人员经费3823.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业 年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退 - 26 - 休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖 补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出…… ；公 用经费99.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续 费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公 出国 (境) 费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务 接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费 、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他 商 品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及 软件购置更新、其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决 算为0万元，完成预算的0%。2021 年度“三公”经费支出决算数 与预算数无差异。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境) 费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务用车购置及运行 费支出决算0万元，完成预算的0%，占 0%；公务接待费支出决算 0万元，完成预算的0%，占0%。具体情况如下： 1.因公出国(境)费年初预算为0万元，支出决算为0万元，完 成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。 2.公务用车购置及运行费初预算为0万元，支出决算为00万 元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。其中： 公务用车购置支出为0万元，购置车辆0台，其中0车0辆、 0 车0辆。 - 26 - 公务用车运行支出0万元。2021 年期末，单位开支财政拨款 的公务用车保有量为0量。 3.公务接待费初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初 预算的0%。决算数与年初预算数无差异。其中： 外宾接待支出0万元。2021年共接待国(境)外来访团组 0个 、来访外宾0人次(不包括陪同人员)。 其他国内公务接待支出0万元。2021年共接待国内来访团组0 个、来宾0人次(不包括陪同人员)。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元， 支出决算为0万元，完成年初预算的0%。 九、机关运行经费支出情况说明 2021年度机关运行经费年初预算为0万元，支出决算为0万元 ，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。(说明：我 单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，没有机关 运行经费支出。) 十、政府采购支出情况说明 2021年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支 出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。 授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中 ：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 十一、国有资产占用情况说明 2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用 车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 - 26 - 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单 位价值100万元以上专用设备0台(套)。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 年度总体目标：  加强学生的德育素质培养，提高学生道德素质，加强 教师师德教育全面提高。  深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻落实党的教育方 针，全面实施素质教育教师专业发展，全面提高教学 教育质量。  完成学校相关大型修缮，确保教育教学顺利进行。 年度主要任务：  基本支出：主要用于保障人员的各项经费和单位的正 常运转，具体包括人员工资补贴奖金，公积金养老保 险，医疗保险，生育保险，工伤保险公用经费福利费， 工会经费等  项目支出:主要用于提升教师基本待遇，单位临聘人员 工资保障优秀退休教师待遇提升及单位正常运转的经 费保障。 履职效能：  整体工作完成：总体工作完成率=100%,牵头单位工作 完成率=100%  重点工作履行：2021年全年教学任务完成率100% 2021年全年代课教师工资支付完成 100% - 26 - 2021全年保安工资支付完成率100%  部门目标实现：2021年度教学成绩优秀率达90%以上 2021年度各项办公支出达90%以上 2021年度学校各类临聘人员管理优 秀率达90%以上。 （二）项目绩效自评结果。 洛龙区部门（单位）整体绩效目标申报表 （2021年度） 部门（单位）名称 洛龙区第一实验小学 目标1:加强学生的德育素质培养，提高学生道德素质，加强教师师德教育全面提高。 年度总体 目标 ：深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻落实党的教育方针，全面实施素质教育教 师专业发展，全面提高教学教育质量。 目标3：完成学校相关大型修缮，确保教育教学顺利进行。 目标2 任务名称 年度主要 任务 基本支出 项目支出 一级指标 二级指标 工作目标 管理情况 主要内容 其中：财政资金 496.46 496.46 621.35 621.35 三级指标 指标值 指标解释 目标依据充分性 设立目标 依据充分 部门设立的工作目标的依据是否充分 ；内容是否合法、合规。 工作目标合理性 目标设置 详细、合 理 部门设立的工作目标是否明确、具体 、清晰和可衡量。 目标管理有效性 目标有效 可实现 部门是否有完整的目标管理机制以保 障工作目标有效落地。 总体工作完成率 =100% 反映部门年度总体工作完成情况 总体工作完成率=部门年度工作要点已完成的数量/部门年 度工作要点工作总数量。得分=指标实际完成值×指标分值 。 牵头单位工作完成率 =100% 反映承接年度总体工作的各牵头单位 工作完成情况。 承接市委市政府、区委区政府年度工作任务的牵头单位制 定的工作要点是否涵盖所要承接的重点工作。工作完成率 =工作要点已完成的数量/工作要点工作总数量。得分=指 标实际完成值×指标分值。 指标值 指标解释 指标说明 完成率 100% 完成率 100% 完成率 100% 反映本部门负责的重点工作进展情况 。 分项具体列示本部门重点工作推进情况，相关情况应予以 细化、量化表述。 主要用于保障人员的各 项经费和单位的正常运 转，具体包括人员工资 补贴奖金，公积金养老 保险，医疗保险，生育 保险，工伤保险公用经 费福利费，工会经费等 主要用于提升教师基本 待遇，单位临聘人员工 资保障优秀退休教师待 遇提升及单位正常运转 的经费保障。 履职效能 整体工作 完成 一级指标 二级指标 三级指标 2021年全年教学任务 履职效能 重点工作 履行 预算资金 合计 2021年全年代课教师工资支 付 2021全年保安工资支付 - 26 - 备注 指标说明 部门目标 实现 2021年度教学成绩优秀 率 达到90% 2021年度学校各项办公 支出 2021年度学校各类临聘 人员管理优秀率 达到90% 以上 达到90% 以上 以上 预算编制完整性 完整 专项资金细化率 =100% 反映本部门制定的年度工作目标达成 情况。 分项具体列示本部门年度工作目标达成情况，相关情况应 予以细化、量化表述。 ①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预算收入全部 编入收入预算； 反映部门年度预算编制完整性和提前 细化情况。 ②支出预算编制是否科学，是否是按人员经费按标准、日 常公用经费按定额、专项经费按项目分别编制。 预算细化率=（部门参与分配的专项待分资金/部门参与分 配资金合计）×100%。 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。 管理效率 一级指标 预算管理 二级指标 预算管理 预算执行率 100% 预算调整率 ≤10% 结转结余变动率 ≤10% 三级指标 指标值 其中，预算完成数指部门本年度实际执行的预算数；预算 数指财政部门批复的本年度部门的预算数 反映部门年度预算执行情况、调整程 度和控制结转结余资金的努力程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结 构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度 累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额 ]×100%。 指标解释 指标说明 ①是否按照相关编审要求报送； 部门决算编报质量 符合相关 要求 反映本部门决算工作情况。 项目库管理完整性 =100% 反映本部门项目库建设情况。 国库集中支付合规性 ≥90% 反映部门预算国库集中支付合规性。 国库集中支付合规性=（年度部门预算资金国库集中支付 总额-国库集中支付监控系统拦截资金额）/年度部门预算 资金国库集中支付总额×100%。 收入管理规范性 规范 反映部门收入管理和收入结构的情况 。 财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴 收入、经营收入及其他收入管理是否符合事业单位财务规 则的规定 支出管理规范性 规范 反映部门支出管理和支出结构的情况 。 基本支出和项目支出是否符合事业单位财务规则及相关制 度办法的有关规定。 收支管理 管理效率 ②部门决算编报的单位范围和资金范围是否符合相关要求 。 项目库管理完整性=（年度预算安排项目资金总额-未纳入 项目库预算项目资金额）/年度预算安排项目资金总额 ×100%。 ①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程序和手续； 财务管理制度的完备性 ②财务核算符合国家财经法规和财务管理制度及专项资金 管理有关规定； 符合相关 规定 ③部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、 准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑作用。 财务管理 银行账户管理规范性 规范 反映部门相关财务管理规范性和执行 有效性的情况。 财政专户的资金是否按照国库集中收缴的有关规定及时足 额上缴，是否存在隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支等情况 。 ①资金使用是否符合政府采购的程序和流程；资金使用是 否符合公务卡结算相关制度和规定； 政府采购执行率 ②政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数 ）×100%； ≥90% 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编 制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 指标解释 指标说明 ①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制、审批、执 行、决算与评价等预算内部管理制度； 财务管理 内控制度有效性 有效 反映部门相关财务管理规范性和执行 有效性的情况。 ②收支业务控制：单位是否建立健全收入、支出内部管理 制度； ③政府采购业务控制：单位是否建立健全政府采购预算与 计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部 管理制度； ④资产控制：单位是否建立健全资产内部管理制度； ⑤建设项目控制：单位是否建立健全建设项目内部管理制 度，包括与建设项目相关的议事决策机制、审核机制等； ⑥合同控制：单位是否建立健全合同内部管理制度 管理效率 ⑦上述内部控制管理制度是否执行到位有效。 ①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进行清查，是 否有因管理不当发生严重资产损失和丢失的情况； ②是否存在超标准配置资产； 资产管理规范性 规范 资产管理 反映部门对资产管理和利用方面的情 况。 ③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借 资产行为； ④资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产 不公开处置行为。 部门固定资产利用率 达到90% 计算公式： - 26 - 部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额/部门 所有固定资产总额）×100%或资产闲置率=（闲置资产总 额/部门所有固定资产总额）×100% 信息化建设成效 同比提高 管理制度建设成效 各项规章 制度完善 三级指标 指标值 基础管理 一级指标 二级指标 反映为保障整体工作和重点工作实施 的基础管理情况。 分项具体列示为保障整体工作和重点工作所采取的基础管 理工作，相关情况应予以细化、量化表述。 指标解释 指标说明 计算公式： 在职人员经费变动率 ≤10% 离退休人员经费变动率 ≤10% 反映部门对在职及离退休人员成本的 控制程度。 ①在职人员经费变动率=[（本年度在职人员经费-上年度在 职人员经费） /上年度在职人员经费]×100%。 ②离退休人员经费变动率=[（本年度离退休人员经费-上年 度离退休人员经费） /上年度离退休人员经费]×100%。 计算公式： 运行成本 成本控制 成效 人均公用经费变动率 人均公用经费：年度在职人员公用经费实际支出数/年度 实际在职人数。 服务满意 利益相关 方满意 监督部门 满意 一级指标 创新能力 厉行节约支出变动率 ≤0 ③厉行节约变动率=[（本年度厉行节约总额-上年度厉行节 约总额） /上年度厉行节约总额]×100%。 控制在 10%之内 成本节约率= 成本节约额 / 总预算支出额×100%。（成本 节约额 = 总预算支出额 - 实际支出额 ） 群众满意度 ≥95% 对口部门满意度 ≥95% 反映普通用户和对口部门对部门服务 的满意度 数据一般通过问卷调查的方式获得，用百分比衡量 数据一般通过问卷调查的方式获得，用百分比衡量 数据一般通过问卷调查的方式获得，用百分比衡量 企业满意度 ≥95% 社会组织满意度 ≥95% 反映相关企业、社会组织和行业协会 对部门行政审批、管理服务、参与公 共服务情况的满意度 外部监督部门满意度 ≥95% 反映外部监督部门对部门依法行政情 况的满意度 指标值 指标解释 三级指标 重要改革事项1 重要改革事项2 重点创新事项1 重点创新事项2 可持续性 ②“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“ 三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额]×100%。 ≤0 二级指标 体制机制 改革情况 反映部门对控制和压缩重点行政成本 的努力程度。 “三公经费”变动率 总体成本节约率 服务对象 满意 ①人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费-上年度人 均公用经费） /上年度人均公用经费]×100% ≤10% 得分=实际完成值÷目标值×指标分值。 若无目标值，则可参考公众满意度目标值设定参考值。 若无目标值，则可参考公众满意度目标值设定参考值。 指标说明 反映本部门体制机制改革对部门可持 续发展的支撑情况 分项具体列示本部门体制机制改革情况。 反映本部门创新事项对部门可持续发 展的支撑情况 分项具体列示本部门创新事项情况。 反映人才培养、教育培训和人才比重 情况。 比重=实际完成值÷目标值×指标分值。 高层次领军人才 人才支撑 培训计划执行率 100% 高级职称人才比重 3 1 硕士和博士人才数量 主管 部门 审核 意见 财政 部门 审核 意见 年 月 日 （预算管理股室） 年 月 日 - 26 - （绩效中心） 年 月 日 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政 预算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位 根据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入 ”以外的各项收入。 - 26 - 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费 ，指单位使用财政拨款安排的因公出国 (境) 费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。其中，因公出国 (境) 费反映单位公务 出国 (境) 的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公 务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反 映单位按规定开支的各类公务接待 (含外宾接待) 支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位 (含参照公务员法管 理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 - 26 - 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 26 -