2019年度濮阳医学高等专科学校部门决算.pdf

2019 年度 濮阳医学高等专科学校部门决算 二〇二〇年九月 -1- 目 第一部分 录 濮阳医学高等专科学校概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2019 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 -2- 明 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 濮阳医学高等专科学校概况 -4- 一、部门职责 濮阳医学高等专科学校以濮阳市卫生学校为基础组建，2017 年濮阳医学高等专科学校正式建立（豫政文[2017]26 号）。学 校宗旨和业务范围为培养卫生技术人才，促进卫生事业发展，适 应医疗卫生发展需要的高等技能型人才培养、中专学历教育、全 科医学培训、医药专业技术培训。 二、机构设置 濮阳医学高等专科学校内设机构 18 个，包括：党委办公室、 行政办公室、人事处、教务处、学生处、招生就业处、总务处、 财务处、科研处、保卫处、临床教学部、护理学部、基础医学部、 医学技术部、公共教学部、成人教育部、图书馆、现代教育技术 中心。 从决算单位构成看，濮阳医学高等专科学校部门决算包括： 本级决算、所属单位决算。 纳入本部门 2019 年度部门决算编制范围的单位共一个，无 下属二级预算单位，本级决算为汇总决算。 -5- 第二部分 2019 年度部门决算表 -6- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：濮阳医学高等专科学校 金额单位：万元 2019 年度 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 金额 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 7,480.48 一、一般公共服务支出 29 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 30 三、上级补助收入 3 0.00 三、国防支出 31 四、事业收入 4 553.92 四、公共安全支出 32 五、经营收入 5 0.00 五、教育支出 33 六、附属单位上缴收入 6 0.00 六、科学技术支出 34 七、其他收入 7 141.07 七、文化旅游体育与传媒支出 35 8 八、社会保障和就业支出 36 64.25 9 九、卫生健康支出 37 96.72 10 十、节能环保支出 38 11 十一、城乡社区支出 39 12 十二、农林水支出 40 13 十三、交通运输支出 41 14 十四、资源勘探信息等支出 42 15 十五、商业服务业等支出 43 16 十六、金融支出 44 17 十七、援助其他地区支出 45 18 十八、自然资源海洋气象等支出 46 19 十九、住房保障支出 47 20 二十、粮油物资储备支出 48 -7- 5,996.52 500.00 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 49 22 二十二、其他支出 50 23 本年收入合计 24 用事业基金弥补收支差额 25 年初结转和结余 26 51 8,175.46 本年支出合计 0.00 结余分配 508.23 年末结转和结余 27 总计 28 52 6,657.49 53 0.00 54 2,026.20 55 8,683.69 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 56 8,683.69 收入决算表 公开 02 表 部门：濮阳医学高等专科学校 项 金额单位：万元 2019 年度 目 功能分类科目编码 科目名称 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 栏次 1 2 合计 8,175.46 7,480.48 0.00 553.92 0.00 0.00 141.07 205 教育支出 7,485.99 6,791.00 0.00 553.92 0.00 0.00 141.07 20502 普通教育 28.85 28.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28.85 28.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,457.14 6,762.15 0.00 553.92 0.00 0.00 141.07 605.66 464.59 0.00 0.00 0.00 0.00 141.07 6,851.48 6,297.56 0.00 553.92 0.00 0.00 0.00 2050205 20503 高等教育 职业教育 2050302 中专教育 2050305 高等职业教育 3 4 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 5 6 7 208 社会保障和就业支出 62.15 62.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 46.79 46.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 46.79 46.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.36 15.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.36 15.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20899 2089901 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 210 卫生健康支出 127.32 127.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 127.32 127.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 127.32 127.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 212 城乡社区支出 500.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21203 城乡社区公共设施 500.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2120399 其他城乡社区公共设施支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 支出决算表 公开 03 表 部门：濮阳医学高等专科学校 金额单位：万元 2019 年度 项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 栏次 1 2 3 4 合计 6,657.49 5,440.10 1,217.39 0.00 0.00 5,279.13 717.39 0.00 0.00 功能分类科 科目名称 目编码 经营支出 对附属单位补助支出 5 6 205 教育支出 5,996.52 20502 普通教育 28.85 28.85 0.00 0.00 28.85 28.85 0.00 0.00 2050205 20503 高等教育 职业教育 2050302 中专教育 2050305 高等职业教育 5,967.67 5,279.13 688.54 0.00 0.00 658.46 528.26 130.19 0.00 0.00 5,309.22 4,750.87 558.35 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 64.25 64.25 0.00 0.00 20805 行政事业单位离退休 48.89 48.89 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 48.89 48.89 0.00 0.00 15.36 15.36 0.00 0.00 15.36 15.36 0.00 0.00 20899 2089901 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 210 卫生健康支出 96.72 96.72 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 96.72 96.72 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 96.72 96.72 0.00 0.00 212 城乡社区支出 500.00 500.00 0.00 0.00 21203 城乡社区公共设施 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00 500.00 0.00 0.00 2120399 其他城乡社区公共设施支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：濮阳医学高等专科学校 收 项目 金额单位：万元 2019 年度 入 支 行次 栏次 金额 1 项目 行次 栏次 出 合计 一般公共预算财 政府性基金预算财政拨 政拨款 款 2 3 4 5,241.13 5,241.13 一、一般公共预算财政拨款 1 7,480.48 一、一般公共服务支出 30 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 31 3 三、国防支出 32 4 四、公共安全支出 33 5 五、教育支出 34 6 六、科学技术支出 35 7 七、文化旅游体育与传媒支出 36 8 八、社会保障和就业支出 37 64.25 64.25 9 九、卫生健康支出 38 96.72 96.72 10 十、节能环保支出 39 11 十一、城乡社区支出 40 500.00 500.00 12 十二、农林水支出 41 13 十三、交通运输支出 42 14 十四、资源勘探信息等支出 43 15 十五、商业服务业等支出 44 16 十六、金融支出 45 17 十七、援助其他地区支出 46 18 十八、自然资源海洋气象等支出 47 19 十九、住房保障支出 48 - 11 - 20 二十、粮油物资储备支出 49 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 50 22 二十二、其他支出 51 23 52 本年收入合计 24 年初财政拨款结转和结余 25 一、一般公共预算财政拨款 26 二、政府性基金预算财政拨款 27 56 28 57 总计 29 7,480.48 53 5,902.10 5,902.10 389.85 年末财政拨款结转和结余 54 1,968.23 1,968.23 389.85 55 7,870.33 7,870.33 7,870.33 本年支出合计 总计 58 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：濮阳医学高等专科学校 金额单位：万元 2019 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 5,902.10 4,686.74 1,215.36 205 教育支出 5,241.13 4,525.77 715.36 20502 普通教育 28.85 28.85 28.85 28.85 2050205 20503 高等教育 职业教育 2050302 中专教育 2050305 高等职业教育 5,212.28 4,525.77 686.51 565.49 437.19 128.30 4,646.79 4,088.58 558.21 208 社会保障和就业支出 64.25 64.25 20805 行政事业单位离退休 48.89 48.89 2080502 事业单位离退休 48.89 48.89 15.36 15.36 15.36 15.36 20899 2089901 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 210 卫生健康支出 96.72 96.72 21011 行政事业单位医疗 96.72 96.72 2101102 事业单位医疗 96.72 96.72 212 城乡社区支出 500.00 500.00 21203 城乡社区公共设施 500.00 500.00 500.00 500.00 2120399 其他城乡社区公共设施支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：濮阳医学高等专科学校 2019 年度 金额单位：万元 人员经费 科目编码 科目名称 公用经费 决算数 科目编码 科目名称 301 工资福利支出 3,093.74 302 商品和服务支出 30101 基本工资 1,504.23 30201 办公费 30102 津贴补贴 0.00 30202 30103 奖金 30106 决算数 科目编码 1,324.37 307 科目名称 决算数 债务利息及费用支出 0.00 67.65 30701 国内债务付息 0.00 印刷费 61.13 30702 国外债务付息 0.00 462.51 30203 咨询费 41.95 310 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.11 31001 房屋建筑物购建 0.00 30107 绩效工资 552.57 30205 水费 65.79 31002 办公设备购置 2.78 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 254.91 30206 电费 124.98 31003 专用设备购置 152.60 30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 11.02 31005 基础设施建设 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 96.72 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 232.13 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 30112 其他社会保障缴费 15.36 30211 差旅费 47.84 31008 物资储备 0.00 30113 住房公积金 0.00 30212 因公出国（境）费用 0.00 31009 土地补偿 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修（护）费 154.69 31010 安置补助 0.00 30199 其他工资福利支出 207.45 30214 租赁费 14.73 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 303 对个人和家庭的补助 86.89 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 资本性支出 181.73 30301 离休费 0.00 30216 培训费 42.93 31013 公务用车购置 0.00 30302 退休费 44.49 30217 公务接待费 0.00 31019 其他交通工具购置 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 58.70 31021 文物和陈列品购置 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 26.35 - 14 - 30305 生活补助 0.00 30225 专用燃料费 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 30308 助学金 42.40 30228 30309 奖励金 30310 30399 0.00 31099 其他资本性支出 其他支出 0.00 0.00 39906 赠与 0.00 工会经费 41.79 39907 国家赔偿费用支出 0.00 0.00 30229 福利费 29.30 39908 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 15.50 39999 其他对个人和家庭的补助 0.00 30239 其他交通费用 18.26 30240 税金及附加费用 0.09 30299 其他商品和服务支出 人员经费合计 124.70 399 0.00 对民间非营利组织和群众性 0.00 自治组织补贴 其他支出 0.00 171.08 3,180.64 公用经费合计 1,506.10 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：濮阳医学高等专科学校 金额单位：万元 2019 年度 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 因公出国 合计 （境）费 公务用 小计 车购置 费 1 2 21.50 5.00 3 4 15.50 0.00 公务用车购置及运行费 公务用车运 公务接 行费 待费 合计 因公出国 （境）费 公务用 小计 车购置 费 5 15.50 6 7 1.00 15.50 8 0.00 公务用车 公务接待费 运行费 9 10 11 15.50 0.00 15.50 12 0.00 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一 般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：濮阳医学高等专科学校 项 功能分类 科目编码 单位：万元 2019 年度 目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 科目名称 栏次 1 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 2 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出，故本表无数据。 - 16 - 6 第三部分 2019 年度部门决算情况说明 - 17 - 一、收入支出决算总体情况说明 2019 年度收、支总计均为 8683.69 万元。与上年度相比， 收、支总计各增加 2379.41 万元，增长 37.74%。主要原因是 教职工和学生数量的增加、教育成本的增长和城乡社区公共 设施支出的增长引起的收支相应增加。 二、收入决算情况说明 2019 年度收入合计 8175.46 万元，其中：财政拨款收入 7480.48 万元，占 91.5%；事业收入 553.92 万元，占 6.77%； 其他收入 141.07 万元，占 1.73%。 三、支出决算情况说明 2019 年 度支 出 合 计 6657.49 万 元， 其 中 ：基 本 支出 5440.1 万元，占 81.71%；项目支出 1217.39 万元，占 18.29%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度财政拨款收、支总计均为 7870.33 万元。与上 年度相比，财政拨款收、支总计各增加 3062.4 万元，增长 63.69%。主要原因是教职工和学生数量的增加、教育成本的 增长和城乡社区公共设施支出的增长引起的收支相应增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2019 年度一般公共预算财政拨款支出 5902.10 万元，占 本年支出合计的 88.65%。与上年度相比，一般公共预算财政 拨款支出增加 1489.79 万元，增长 33.76%。主要原因是教职 - 18 - 工和学生数量的增加、教育成本的增长和城乡社区公共设施 支出的增长引起的收支相应增加。 （二）结构情况。 2019 年度一般公共预算财政拨款支出 5902.10 万元，主 要用于以下方面：教育支出 5241.13 万元，占 88.8%；社会 保障和就业支出 64.25 万元，占 1.09%；卫生健康支出 96.72 万元，占 1.64%；城乡社区公共设施支出 500 万元，占 8.47%。 （三）具体情况。 2019 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 5250.07 万元，支出决算为 5902.1 万元，完成年初预算的 112.42%。其中： 1．教育（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初 预算为 0 万元，支出决算为 28.85 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生资助 经费支出差异。 2．教育（类）职业（款）中专教育（项）。年初预算 为 0 万元，支出决算为 565.49 万元。决算数与年初预算数 存在差异的主要原因是免学费等中专教育项支出差异。 3．教育（类）职业（款）高等职业教育（项）。年初 预算为 4557.15 万元，支出决算为 4646.79 万元，完成年初 预算的 101.97%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是教职工和学生数量的增加、工资增长等引起的收支相应增 加。 - 19 - 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 51.54 万元，支出决算 为 48.89 万元，完成年初预算的 94.86%。决算数与年初预算 数存在差异的主要原因是预计增长数的偏差。 5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出 （款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 0 万元， 支出决算为 15.36 万元。决算数与年初预算数存在差异的主 要原因是年初预算其他社会保障和就业支出金额含在事业 单位医疗项。 6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业 单位医疗（项）。年初预算为 137.50 万元，支出决算为 96.72 万元，完成年初预算的 70.34%。决算数与年初预算数存在差 异的主要原因是年初预算事业单位医疗项含其他社会保障 和就业支出金额等。 7.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城 乡社区公共设施支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算 为 500 万元。决算与年初预算书存在差异的主要原因是年初 预算不含其他城乡社区公共设施支出项。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 4686.74 万 元。与上年度相比，增加 965.81 万元，增长 25.96%，主要 原因：教职工和学生数量的增加、教育成本的增长引起的支 出相应增加。其中：人员经费 3180.64 万元，主要包括：基 - 20 - 本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、助学 金；公用经费 1506.1 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅 费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、 工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 21.50 万元， 支出决算为 15.50 万元，完成预算的 72.09%。2019 年度“三 公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是一般公 共预算财政拨款未发生因公出国（境）费用和公务接待费用。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，完成预算的 0%，占 0%；公务用 车购置及运行费支出决算 15.5 万元，完成预算的 100%，占 72.09%；公务接待费支出决算 0 万元，完成预算的 0%，占 0%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费年初预算为 5 万元，支出决算为 0 万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是 2019 年 - 21 - 未发生因公出国（境）费用。全年因公出国（境）团组 0 个， 累计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 15.5 万元，支出 决算为 15.5 万元，完成年初预算的 100%。其中： 公务用车购置支出为 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 15.5 万元。主要用于公务用车燃油、 维修等。2019 年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量 为 4 辆。 3.公务接待费年初预算为 1 万元，支出决算为 0 万元， 完成预算的 0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是 一般公共预算财政拨款未发生公务接待费支出。 外宾接待支出 0 万元。2019 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次。 其他国内公务接待支出 0 万元。2019 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2019 年，我单位纳入预算绩效管理的支出总额为 21 万 元，其中人员经费支出 0 万元，公用经费支出 21 万元；支 出项目共 1 个，支出金额 21 万元。其中，进行项目绩效自 评 1 个，自评金额 21 万元；纳入重点绩效评价 0 个，评价 金额 0 万元。 （二）项目绩效自评结果。 - 22 - 根据预算绩效管理要求，我校对 2019 年度一般公共预 算项目支出的支出结果、项目实施情况、绩效目标实现程度 等积极推进绩效自评，有效推动各处室进一步增强绩效意 识，不断规范预算管理，强化预算执行过程控制，提高资金 使用绩效，基本达到预期效果，在以后的工作中，要继续加 强项目绩效管理，并根据项目情况及时调整。 （三）重点绩效评价结果 我校对 2019 年度纳入重点绩效评价 0 个。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2019 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万 元，支出决算为 0 万元。我单位 2019 年度没有政府性基金 收入，也没有使用政府性基金安排的支出。 十、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单 位，没有机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2019 年度政府采购支出总额 720.3 万元（合同金额 943.2 万元，2019 年支出 720.3 万元），其中：政府采购货 物支出 720.3 万元。授予中小企业合同金额 943.2 万元，占 政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 883.5 万元，占政府采购支出总额的 90.8%。 十二、国有资产占用情况说明 - 23 - 2019 年期末，我单位共有车辆 4 辆，其中：应急保障车 3 辆，其他用车 1 辆，为食堂、维修、学生等保障用车；单 位价值 50 万元以上通用设备 2 台（套），单位价值 100 万 元以上专用设备 1 台（套）。 - 24 - 第四部分 名词解释 - 25 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 四、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 五、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 六、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 - 26 - 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 八、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用 人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 九、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补 助支出。 十一、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十二、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 27 -