饶师院办字〔2019〕41号 关于申报2020年部门收支预算及做好2020-2022年财政规划管理工作的通知.pdf

上饶师范学院办公室文件 饶师院办字〔2019〕41 号 关于申报 2020 年部门收支预算及做好 2020-2022 年财政规划管理工作的通知 校内各部门： 根据《上饶市财政局关于编制 2020 年市级部门预算及 2020-2022 年部门财政规划的通知》精神，结合我校实际，现就 各部门申报 2020 年收支预算及做好 2020-2022 年财政规划管理 的有关工作通知如下： 一、总体要求 （一）2020 年学校预算编制的总体要求：按照预算管理“全 覆盖、全监控，科学化、精细化”的要求，贯彻校党委、行政 的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求， - 1 - 加强收入预算管理，进一步优化财务支出结构，继续集中财力 用于保民生工程、保内涵建设、保申硕后续需求，保高层次人 才引进、师范专业认证、学生毕业实习及一流学科建设等重点 项目和重点环节的支出；坚持全面预算管理，硬化预算约束， 强化预算执行管理，深化预决算信息公开；加强预算评审，全 面推进绩效管理，提升预算资金使用绩效；执行中期财政规划 管理，提高预算编制的前瞻性和有效性，为学校教学中心地位 和人才培养提供强有力的资金保障。 （二）2020-2022 年财政规划管理工作要求：在全面梳理各 类综合规划和专业规划的基础上，结合学校“十三五”规划和 部门职能，研究提出本部门 2020-2022 年预期发展目标，科学 拟定分年度工作任务，据此申报本部门 2020-2022 年财政规划。 二、基本原则 （一）量入为出、收支平衡的原则。收支平衡对学校事业 的持续健康发展起着至关重要的作用。预算编制既要实事求是， 与学校财力状况相适应；又要有超前意识，与部门履行职能及 事业发展规划相协调，做到统筹兼顾，突出重点，有保有压。 有序推进预算项目绩效评价工作，不断强化预算支出责任，推 进厉行节约工作长效化、常态化、制度化，努力增收节支，确 保预算收支平衡、部门收支平衡、项目收支平衡。 （二）保证重点、优化结构的原则。一是准确编制基本支 出预算。人员经费按规定刚性安排，定额经费按标准足额安排， - 2 - 部门正常运转经费按需安排。二是按照“三公”经费“零增长” 的要求，从严从紧编制“三公”经费、会议费和培训费。三是 细化项目支出预算编制。项目支出预算按照轻重缓急和学校财 力状况统筹安排。对年度工作任务、内涵建设和事业发展亟需 的项目支出优先安排。严格区分基本支出和项目支出，正常运 转经费不能挤占项目支出。健全公务支出管理制度体系，加强 公务支出的督查问责。 （三）完整规范、科学精细的原则。预算完整规范可以充 分反映学校财务收支全貌，可以充分控制学校收支总体规模， 提高学校的综合经济效益。2020 年学校所有部门的一切财务收 支仍要反映在预算中，各项收入要做到充分、合理预计，力求 准确；各项支出要真实、完整反映，不得虚报。年初没有预算 的不得支出。对执行中确有必要进行预算调整的，要按照学校 的规定，做好预算调整申请工作。有创收等其它收入（包括绩 效发展和双学位留成等）的部门均应在可使用的收入范围内安 排支出，并要求细化支出内容，以进一步规范各项经费的使用 行为。 切实消化和减少结转资金，对中央共建项目和科研的结转 资金，2020 年要加快预算执行，尽快完成项目实施和资金使用， 提高资金使用效率，防止被财政收回。 三、申报内容 （一）各二级学院经费由办公经费、日常教学经费、就业 - 3 - 工作经费、学生活动经费、党建工作经费和专项经费组成。 1.办公经费=20000 元+在编在岗教职工人数×500 元； 2.日常教学经费=20000 元+在编在岗教职工人数×700 元； 3.就业工作经费=5000 元+当年毕业生人数×20 元； 4．学生活动经费=5000 元+全日制在校学生人数×35 元； 5.党建工作经费=(在编在岗教职工党员人数+在籍学生党 员人数)×200 元； 6.专项经费是指各二级学院根据需要独自开展的专项业务 活动所需项目经费。 （二）各职能部门经费由办公经费、党建工作经费、日常 业务经费和专项经费组成。 1.办公经费=10000 元+在编在岗教职工人数×600 元； 2.党建工作经费=在编在岗教职工党员人数（含离退休党 员）×200 元[7 人以下党支部不少于 2000 元，7 人以上（含 7 人）党支部不少于 3000 元]； 3.日常业务经费是指本部门开展日常工作所需业务经费； 4.专项经费是指由本部门组织开展的专项业务活动所需项 目经费。 （三）基本支出预算的编制。 1.请各二级学院按要求填写《2020 年各二级学院经费预算 申报表（附件 1）》。 2.请各职能部门按要求填写《2020 年各职能部门正常运转 - 4 - 经费预算申报表（附件 2）》，并列出详细业务内容、经费支出 预算说明。 （四）项目支出预算的编制。 1.请各二级学院、职能部门结合自身的工作内容和业务重 点填写《2020 年项目支出（专项经费）预算申报汇总表（附件 3）》，预算总金额原则上不得超过 2019 年预算数，确需增加 的项目支出，由部门申请并附政策依据或充分的论证等相关材 料，由学校统筹考虑。项目支出预算申报表须经部门认真论证 并报分管校领导审批。 2.请各二级学院、职能部门按要求填写《2020 年项目支出 （专项经费）预算申报明细表（附件 4）》，并注明项目具体内 容及申报理由，列出详细经费支出预算说明，及《2020 年项目 支出绩效目标申报表（附件 5）》，按照附件 6 的说明填制。 （五）2020-2022 年项目支出规划的编制。 请各二级学院、职能部门按要求填写《2020-2022 年支出规 划表（附件 7）》。2020 年要将所有项目全部编入规划，2021-2022 年仅编列 100 万元及以上的项目，余下部分一律“打包”编入 “其他项目”。 （六）政府采购预算的编制。 按照政府采购目录及标准的要求，结合生均资产配置情况 和年度工作任务，合理预计政府采购事项，准确编制政府集中 采购和分散采购预算。未申报政府采购预算的政府采购项目， - 5 - 不得组织采购活动，财务部门不予支付采购资金。请各二级学 院、各职能部门涉及政府采购的项目支出按职责范围同时报送 资产管理处、后勤与基建管理处、图书馆、教务处等部门进行 汇总填报，若有不归口到资产管理处、后勤与基建管理处、图 书馆等职能处、室，又需要在 2020 年进行招投标采购的部门也 需填报。（附件 8、附件 9）。 （七）请各部门根据全面预算管理的要求，完整规范、如 实填写本部门其它业务收支预测表（附件 10、11、12）。 四、工作要求 （一）高度重视，加强领导。2020 年预算申报工作时间紧、 任务重、要求高，各部门“一支笔”领导务必高度重视，精心 组织，在准确把握文件精神的基础上，做到早安排、早落实， 准确、完整、及时申报，确保学校预算编制工作高效有序开展。 （二）强化沟通，提升质量。计划财务处全体人员要主动 加强与挂钩部门的沟通联系，全面掌握联系部门的年度工作重 点和计划，加强对所联系部门预算申报工作的业务咨询和数据 审核，不断提高申报准确率，缩小预算执行与实际执行差距， 切实提升部门整体预算质量。 （三）超前谋划，及时报送。各部门要结合本部门近两年 实际支出情况进行全面对比分析，剔除不可比和不合理支出， 同时综合考虑 2020-2022 年事业发展规划和 2020 年工作计划， 按计划财务处统一规定认真填报经费收支预算预测表（收支预 - 6 - 算项目相关样表请到计划财务处网页“下载中心”下载），并 于 2019 年 10 月 18 日前将预算申报纸质材料报送计划财务处预 算综合科。（同时将电子版通过 OA 发至黄伟）。 特此通知。 附件：1.2020 年各二级学院经费预算申报表 2.2020 年各职能部门正常运转经费预算申报表 3.2020 年项目支出（专项经费）预算申报汇总表 4.2020 年项目支出（专项经费）预算申报明细表 5.2020 年项目支出绩效目标申报表 6.2020 年项目支出绩效目标填报说明 7.2020-2022 年支出规划表 8.2020 年政府采购预算汇总表 9.采购目录 10.2020 年其他收入（含各类创收）预测表 11.2020 年其他支出（含各类创收）预测表 12.2020 年各二级学院绩效发展、双学位支出预测表 上饶师范学院办公室 2019 年 10 月 15 日 - 7 - - 8 - 附件 1 2020 年各二级学院经费预算申报表 申报单位:（盖章） 填报日期: 序号 经费类别 统计名称 1 办公经费 在编在岗教职工人数 2 日常教学经费 在编在岗教职工人数 3 就业工作经费 当年毕业生人数 4 学生活动经费 全日制学生人数 人数（人） 年 预算说明（计算过程） 教工党员人数 5 党建工作经费 学生党员人数 填表人: 月 部门负责人: 说明：1.在编在岗教职工不含兼职、在外学习一年以上和长期休假人员。 日 金额（元） 附件 2 2020 年各职能部门正常运转经费预算申报表 申报单位:（盖章） 填报日期: 序号 经费类别 人数（人） 1 办公经费 2 党建经费 （由支部书记所在部门填写） 序号 日常业务经费 项目名称 年 月 预算说明 预算说明 日 金额（元） 金额（元） 1 2 3 4 日常业务经费金额合计 填表人: 部门负责人: - 9 - 说明：2020 年继续保留的项目名称请按 2019 年学校下发的预算文件的项目名称和顺序填写，新增项目排在后面。 - 10 - 附件 3 2020 年项目支出（专项经费）预算申报汇总表 申报单位（盖章）： 排序 具体支出项目 填报日期： 项目号 年 2019 年预算 2020 年预算 是否需要政府 旧项 政府采购金额 数 申报数 采购 （新增） 月 日 备注 专项-XX 旧项 支撑材料见 XX 专项-XX 旧项 支撑材料见 XX 专项-XX 新增 支撑材料见 XX …… 填表人： 部门负责人： 1.请严格按 2019 年学校预算文件的先后顺序和名称填列，旧项目不允许使用新名称填报。2020 年已经预算的项 目在前，新增项目在后。所有专项请附详细支撑材料，支撑材料不实将影响资金安排数。 2.备注栏内主要对 2020 年或以前已经招投标，或已经签订了合同的项目进行说明，例如：XX 项目 2019 年预算金 额 XX 元，目前已经完成了招投标或已经签订了合同，金额 XX 元，截止到 2019 年 12 月 31 日，需要付款 XX 元等 相关内容。2019 年未执行的专项视为 2020 年的新专项参与重新排序安排。2020 年的新专项（含 2019 年未执行 的项目）申报时请务必附详细的支撑材料，无详细支撑材料的专项不予资金安排。 3.排序相对重要，在资金一定的情况下，排序在前的优先安排。不再另行沟通排序。学校会对各部门的排序横向 比较确定。 附件 4 2020 年项目支出（专项经费）预算申报明细表 申报单位（盖章）： 填报日期： 年 月 日 项目名称 申报理由 项目总支出 序号 支出明细 单位 单价（元） 数量（个） 预算详细说明 金额（元） 1 2 3 4 金 填表人： 额 合 计 部门负责人： 分管校领导： 说明：1.要求一个专项填写一份申报表。 2.特殊专业的模特费、服装费、材料费和营养费由相关二级学院申报并说明具体构成。 3.支出明细指对申报项目的总支出进行分解说明，不得省略。 - 11 - 4.涉及政府采购的项目支出请按职责范围及职能部门的时间要求及时报送资产管理处、后勤与基建 管理处、图书馆、教务处，未按要求报送的，2020 年不给资金安排。 - 12 - 附件 5 项目支出绩效目标申报表 （ 2020 年度） 项目名称 主管部门及代码 上饶师范学院 106 新增项目 延续项目 中期资金总额： 项目资金 （万元） 上饶师范学院 实施单位 项目期 实施时间段 年度资金总额： 其中：财政拨款 其中：财政拨款 其他资金 其他资金 中期目标（2020 年—20××+n 年） 年度目标 总 目标 1： 体 目标 2： 目标 1： 目 目标 3： 标 …… 目标 3： 目标 2： …… 一级 指标 二级指标 三级指标 指标值 二级指标 三级指标 指标 1： 数量指标 指标 2： 数量指标 …… …… 指标 1： 质量指标 绩 效 产 指 出 标 指 标 指标 2： 质量指标 …… …… 指标 1： 时效指标 指标 2： 时效指标 …… …… 指标 1： 成本指标 指标 2： 成本指标 - 13 - …… …… …… …… 指标值 - 14 - 指标 1： 经济效益 指标 指标 2： 经济效益 指标 …… …… 指标 1： 社会效益 指标 指标 2： 社会效益 指标 …… 效 指标 1： 益 生态效益 指 指标 指标 2： 可持续影 指标 1： 响 指标 2： 指标 …… …… 度指 生态效益 指标 …… 标 满意 …… 指标 1： 满意度指 指标 2： 标 …… 可持续影响 指标 …… …… 服务对象 标 …… 服务对象 满意度指标 …… …… …… 附件 6 项目支出绩效目标申报表填制说明 一、适用范围 本表由部门及其所属单位填报，作为专项资金绩效目标 审核和批复、预算资金确定、绩效监控、绩效评价的主要依 据。 二、内容说明 （一）年度：指编制部门预算所属年份。如：编报 2020 年部门预算时，填写“2020 年”；20××年预算执行中申请 调整预算时，填写“20××年”。 （二）项目基本情况 1．项目名称：指项目的具体名称，与部门预算中的项目 名称一致。 2．主管部门及代码：指部门的代码及全称。 3．实施单位：指项目具体实施单位，与项目文本中的有 关内容一致。 4．项目属性：指新增项目或延续项目。如果是新增项目， 就在新增项目后面栏打勾。如果是延续项目，就在延续项目 后面栏打勾。 5．项目期：指项目的具体实施期限，其中，一次性项目， 填 1 年；有确定项目实施期的项目，填确定的年限，如 3 年 等；属于部门经常性业务项目，填“长期”。实施时间段： - 15 - 指预估项目将实施的时间段。 6．项目资金：指中期或年度项目资金总额，按资金来源 分为财政拨款、其他资金。本项内容以万元为单位，保留小 数点后两位。 （三）总体目标 项目支出总体目标描述利用该项目全部预算资金在一定 期限内预期达到的总体产出和效果。 1.中期目标：概括描述延续项目在一定时期内（一般为 三年）预期达到的产出和效果。其中，所填写的期限，按一 定时期滚动填写，如 2019 年编制 2020 年预算，填写 2020-2022 年。 一次性项目和处于项目期最后一年的项目，不需填写此 项，只填写年度目标。 2.年度目标：概括描述项目在本年度内预期达到的产出 和效果。 （四）绩效指标 绩效指标按中期指标和年度指标分别填列，其中，中期 指标是对中期目标的细化和量化，年度指标是对年度目标的 细化和量化。一次性项目和处于项目期最后一年的项目，只 填写年度指标。 绩效指标一般包括产出指标、效益指标、满意度指标三 类一级指标，每一类一级指标细分为若干二级指标、三级指 标，分别设定具体的指标值。指标值应尽量细化、量化，可 量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。 - 16 - 1．产出指标：反映根据既定目标，相关预算资金预期提 供的公共产品和服务情况。可进一步细分为： （1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量， 如“举办培训的班次”“培训学员的人次”“新增设备数量” 等； （2）质量指标，反映预期提供的公共产品和服务达到的 标准、水平和效果，如“培训合格率”“研究成果验收通过 率”等； （3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程 度和效率情况，如“培训完成时间”“研究成果发布时间” 等； （4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本 的控制情况，如“人均培训成本”“设备购置成本”“和社 会平均成本的比较”等。 2．效益指标：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产 出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为： （1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影 响和效果，如“促进农民增收率或增收额”“采用先进技术 带来的实际收入增长率”等； （2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影 响和效果，如“带动就业增长率”“安全生产事故下降率” 等； （3）生态效益指标，反映相关产出对自然环境带来的影 响和效果，如“水电能源节约率”“空气质量优良率”等； - 17 - （4）可持续影响指标，反映相关产出带来影响的可持续 期限，如“项目持续发挥作用的期限”“对本行业未来可持 续发展的影响”等。 3．满意度指标：属于预期效果的内容，反映服务对象或 项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，根据实际细化 为具体指标，如“受训学员满意度”“群众对××工作的满 意度”“社会公众投诉率/投诉次数”等。 4．实际操作中其他绩效指标的具体内容，可由部门（单 位）根据需要，在上述指标中或在上述指标之外另行补充。 - 18 - 附件 7 2020 年项目支出情况表 填报部门： 项目序号 单位：万元 项目名称 金额 备注 项目 1 项目 2 …… 甲单位 项目 1 项目 2 …… 乙单位 项目 1 项目 2 …… …… …… - 19 - 2021 年项目支出规划表 填报部门： 项目序号 项目 1 项目 2 …… 甲单位 项目 1 项目 2 …… 乙单位 项目 1 项目 2 …… …… …… - 20 - 单位：万元 二级项目名称 金额 备注 2022 年项目支出规划表 填报部门： 项目序号 单位：万元 二级项目名称 金额 备注 项目 1 项目 2 …… 甲单位 项目 1 项目 2 …… 乙单位 项目 1 项目 2 …… …… …… - 21 - - 22 - 附件 8 2020 年政府采购预算汇总表 申报部门（盖章）： 序号 采购项目 填表人: 单位：万元 数量（需协议供 采购类型 采购目录 货的填写） （集中/分散） （需填写到最后一级） 金额 部门负责人: 说明：1.此表由资产管理处、后勤与基建管理处、图书馆部门汇总填写申报。 2.若有不归口到资产管理处、后勤与基建管理处、图书馆等职能处、室的，又需要在 2020 年进行招投标采购的部门也需填报。 3.分散采购是指：（1）不在政府集中采购机构目录内的；（2）在部门集中采购限额内且预算金额 5 万内的货物、服务 及工程项目；（3）既不在政府集中采购机构目录也不在部门集中采购限额内的其它 5 万内货物、服务及工程项目。 附件 9 采购目录 一级 二级 三级 四级 五级 计算机设备 服务器 台式计算机 便携式计算机 六级 计算机网络设备 信息安全设备 存储设备 计算机设备及软 件 打印设备 输入输出设备 显示设备 识别输入设备 图形图像输入 货物 通用设备 办公设备 车辆 喷墨式打印机 激光打印机 热式打印机 针试打印机 便携式打印机 扫描仪 机房辅助设备 计算机软件 复印机 投影机 多功能一体机 照相机及器材 电子白板 LED 显示屏 文印设备 乘用车辆 （轿车） 客车 专用车辆 图书档案设备 机械设备 起重设备 制冷空调设备 电梯 空调机组 - 23 - 电源设备 电气设备 生活用电器 照明设备 通信设备 不间断电源（UPS） 电池组 制冷电器 空气调节电器 路灯 除害虫用灯 视频会议系统设 备 广播、电视、电影 设备 仪器仪表 电子和通信测量 仪器 计量标准器具及 量具、衡器 教学设备 消防设备 电子数据库 科研设备 实验室设备 农业和林业机械 医疗设备 环境污染防治设 备 政法、检测专用设 专用设备 备 专用仪器仪表 图书和档案 家具用具 纺织原料、 毛皮、被服 装具 纸、纸制品 及印刷品 - 24 - 水文仪器设备 测绘专用仪器 文艺设备 体育设备 图书 被服装具 印刷品 被服 制服 电冰箱 空调机 医药品 兽用药品 生物化学制品 医用材料 基础化学品 化学原料及化学 及相关产品 制品 化学肥料 化学农药 橡胶、塑料、 玻璃仪器及实验、 玻璃和陶瓷 玻璃及其制品 医疗用玻璃器皿 制品 建筑物施工 构建物施工 公共设施施工 工程准备 专业施工 工程 智能化安装工程 建筑安装工 供水管道工程和 程 下水道铺设 装修工程 修缮工程 软件开发服务 信息系统集成实 施服务 数据处理服务 信息技术服 信息化工程监理 务 服务 测试评估认证服 务 运行维护服务 服务 营运服务 信息技术咨询服 务 维修和保养 车辆维护和保养 车辆加油服务 服务 服务 会议和展览 会议服务 一般会议服务 服务 住宿和餐饮 服务 商务服务 法律服务 - 25 - 资产及其他评估 服务 广告服务 工程咨询管 理服务 工程监理服务 工程造价咨询服 务 房地产服务 物业管理服务 公共设施管 理服务 金融服务 环境服务 交通运输和 仓储服务 保险服务 航空运输服务 医疗卫生和 社会服务 社会服务 文化、体育、 文化艺术服务 娱乐服务 - 26 - 人寿保险服务 财产保险服务 航空客货运输服 航空旅客运输服 务 务 普通航空服务 社会救济服务 艺术创作和表演 服务 附件 10 2020 年其他收入（含各类创收）预测表 申报单位（盖章）： 序号 填报日期： 收入项目名称 收费依据或理由 收入预测说明 1 2 3 4 5 6 7 10 收 入 合 计 填表人： 部门负责人： 说明：1.同一部门不同收入请分别填写（含各二级学院绩效发展、双学位的收入）。 - 27 - 2.收费依据指收费文号或合同、协议等。 3.收入预测说明指对收入金额进行详实测算。 年 月 日 收入金额（元） - 28 - 附件 11 2020 年其他支出（含各类创收）预测表 申报单位（盖章）： 收入名称 支出项目 发展基金 直接业务 奖酬基金 填报日期： 序号 支出内容 年 支出预测说明 月 日 支出金额（元） 1 2 1 2 1 2 支 出 合 计 填表人： 部门负责人： 说明：1.本表由有创收的部门填写，没有创收的部门可不填写。 2.同一部门不同类的创收收入，请分别填写项目支出预测表。 3.支出预测说明指对“支出金额”的详细测算。 4.“发展基金”主要用于教学、科研、办公条件改善和人才队伍建设等方面；“直接业务”主要用于与收入 直接相关的支出，如材料、差旅、办公电话、场租费等；“奖酬基金”主要用于与收入相关的劳务费和加班 工资等。 附件 12 2020 年各二级学院绩效发展、双学位支出预测表 申报单位（盖章）： 支出项目 填报日期： 序号 支出内容 预测说明 年 月 日 支出金额（元） 1 绩效发展 2 支出合计 1 双学位 留成 2 3 支 出 合 计 填表人： 部门负责人： - 29 - 说明：1.“绩效发展”主要用于学科建设、突出绩效奖励、改善教学科研办公条件、人才队伍建设、弥补日常运 转支出等。 2.“双学位留成”主要用于教师的课时费、实践教学（含毕业论文）活动的相关费用，以及与双学位教学 活动密切相关的其它费用。 上饶师范学院办公室 2019 年 10 月 16 日印发