2018年度部门预算公开情况说明_肇庆市怀集县人民政府网站.pdf

2018 年 怀集县审计局部门预算 1 目 录 第一部分 怀集县审计局概况 一、主要职责 二、机构设置 第二部分 2018 年部门预算表 一、收支总体情况表 二、收入总体情况表 三、支出总体情况表 四、财政拨款收支总体情况表 五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目） 六、一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类科 目） 七、一般公共预算项目支出情况表（按支出经济分类科 目） 八、一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算 表 九、政府性基金预算支出情况表 十、部门预算基本支出预算表 十一、部门预算项目支出及其他支出预算表 第三部分 2018 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 怀集县审计局概况 一、主要职责 （一）贯彻执行国家、省、市、县有关审计工作的方针政 策和法律法规，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域 审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事 项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。 （二）负责对县本级财政收支和法律法规规定属于审计监 督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财 政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国 民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审 计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位 整改的责任。 （三）向县人民政府和市审计局提出年度县本级预算执行 和其他财政收支情况的审计结果报告，受县人民政府委托向县 人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计 工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县人民政 府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及 结果，依法向社会公布审计结果，向县人民政府有关部门和镇 （乡）人民政府通报审计情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范 围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 3 1、县本级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含 直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。 2、镇（乡）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政 收支，县财政转移支付资金。 3、使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 4、县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目 的预算执行情况和决算。 5、县属国有企业和金融机构以及县人民政府规定的县属 国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。 6、县人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委 托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资 金的财务收支。 7、国际组织和外国政府贷款、援助项目的财务收支。 8、法律法规规定应当由县审计局审计的其他事项。 （五）按规定对镇（乡）党政主要负责人和县委、县政府部 门主要负责人及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位 主要负责人实施经济责任审计。 （六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控 措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县本级 财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发 现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行 4 政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查 处相关重大经济案件。 （八）指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作， 核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相 关审计报告。 （九）组织审计县驻外非经营性机构的财务收支，依法通过 适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债 和损益。 （十）组织开展审计方面的对外交流与合作，推广和指导信 息技术在审计领域的应用，建设国家审计信息系统怀集县支系 统。 （十一）承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事 项。 二、机构设置 （一）本部门预算为汇总预算，包括：局本级预算，以 及纳入编制范围的下属单位预算。下属单位具体包括：怀集 县审计中心（股级公益一类事业单位）。 （二）本部门内设机构、人员构成情况： 我局设 5 个股室，包括办公室、财税金融审计股、行政 事业审计股、农业与资源及社会保障审计股、经济责任审计 股。 5 我局总编制 21 人，其中：行政编制 13 名，事业编制 5 人，工勤编制 3 人。2017 年 12 月底实有在职 20 人，其中： 行政编制 10 人，事业编制 4 人，后勤服务编制 3 人，临工 3 人；退休人员 8 人。 6 第二部分 2018 年部门预算表 表1 收支总体情况表 单位名称：怀集县审计局 收 单位：万元 入 项目 支 2018 年预算 出 项目 2018 年预算 184.78 一、基本支出 77.58 二、财政专户拨款 0.00 二、项目支出 107.2 三、其他资金 0.00 三、事业单位经营支出 0.00 一、财政拨款 本年收入合计 184.78 本年支出合计 184.78 四、上级补助收入 0.00 四、对附属单位补助支出 0.00 五、附属单位上缴收入 0.00 五、上缴上级支出 0.00 六、用事业基金弥补收支总 额 0.00 0.00 收入总计 184.78 六、结转下年 支出总计 184.78 注：财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况 7 表2 收入总体情况表 单位名称：怀集县审计局 单位：万元 项目 2018 年预算 184.78 一、预算拨款 184.78 一般公共预算拨款 基金预算拨款 0.00 二、财政专户拨款 0.00 教育收费 0.00 其他财政收入拨款 0.00 三、其他资金 0.00 事业收入 0.00 事业单位经营收入 0.00 其他收入 0.00 184.78 本 年 收 入 合 计 四、上级补助收入 0.00 五、附属单位上缴收入 0.00 六、用事业基金弥补收支总额 0.00 收 入 总 184.78 计 8 表3 支出总体情况表 单位名称：怀集县审计局 项 单位：万元 目 2018 年预算 一、基本支出 77.58 工资福利支出 63.58 一般商品和服务支出 10.91 对个人和家庭的补助 3.09 其他资本性支出等 0.00 二、项目支出 107.2 日常运转类项目 107.2 政府购买服务类项目 0.00 其他类项目 0.00 科技研发类项目 0.00 基本建设类项目 0.00 补助企事业类项目 0.00 信息化运维类项目 0.00 专项业务类项目 0.00 因公出国（境）项目 0.00 信息系统建设类项目 0.00 三、事业单位经营支出 0.00 本 年 度 支 出 合 计 184.78 四、对附属单位补助支出 0.00 五、上缴上级支出 0.00 六、结转下年 0.00 支 出 总 计 184.78 9 表4 财政拨款收支总体情况表 单位名称：怀集县审计局 收 项目 一、一般公共预算 单位：万元 入 支 出 2018 预算 项目 184.78 一、一般公共预算 2018 年预算 184.78 二、政府性基金预算 0.00 二、政府性基金预算 0.00 三、国有资本经营预算 0.00 三、国有资本经营预算 0.00 本年收入合计 184.78 10 本年支出合计 184.78 表5 一般公共预算支出情况表（按功能分类科目） 单位名称：怀集县审计局 单位：万元 一般公共预算支出 功能科目名称 小计 其中：基本支出 项目支出 合计 184.78 77.58 107.20 [201]一般公共服务支出 175.74 68.54 107.2 [20108]审计事务 175.74 68.54 0.00 [2010801]行政运行（审计事务） 54.06 54.06 0.00 [2010804]审计业务 107.20 0.00 107.20 [2010850]事业运行（审计事务） 14.48 14.48 0.00 3.09 3.09 0.00 3.09 3.09 0.00 3.09 3.09 0.00 [210]医疗卫生与计划生育支出 5.96 5.96 0.00 [21011]行政事业单位医疗 5.96 5.96 0.00 [2101101]行政单位医疗 5.96 5.96 0.00 [208]社会保障和就业支出 [20105]行政事业单位离退休 [2010501]归口管理的行政单位离退休 11 表6 一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类科目） 单位名称：怀集县审计局 政府预算支出经济分类 单位：万元 部门预算支出经济科目 2018 年预算 合计 77.58 [301]工资福利支出 63.58 [50101]工资奖金津补贴 [30101]基本工资 52.03 [50101]工资奖金津补贴 [30107]绩效工资 2.53 [50102]社会保障缴费 [30110]职工基本医疗保险缴费 5.95 [50102]社会保障缴费 [30112]其他社会保障缴费 0.47 [50103]住房公积金 [30113]住房公积金 2.60 [502]机关商品和服务支出 [302]商品和服务支出 10.91 [50201]办公经费 [30201]办公费 0.60 [50201]办公经费 [30202]印刷费 0.20 [50201]办公经费 [30204]手续费 0.10 [50201]办公经费 [30205]水费 0.30 [50201]办公经费 [30206]电费 0.30 [50201]办公经费 [30207]邮电费 0.10 [50201]办公经费 [30211]差旅费 0.60 [50201]办公经费 [30228]工会经费 0.42 [50201]办公经费 [30239]其他交通费用 6.24 [50203]培训费 [30216]培训费 0.45 [50206]公务接待费 [30217]公务接待费 0.20 [501]机关工资福利支出 [50208]公务用车运行维护 费 [50209]维修（护）费 [50299]其他商品和服务支 出 [509]对个人和家庭的补助 [50905]离退休费 [30231]公务用车运行维护费 [30213]维修（护）费 [30229]其他商品和服务支出 [303]对个人和家庭的补助 [30302]退休费 12 0.40 0.10 0.90 3.09 3.09 表7 一般公共预算项目支出情况表（按支出经济分类科目） 单位名称：怀集县审计局 政府预算支出经济分类 单位：万元 部门预算支出经济科目 2018 年预算 合计 107.2 [501]机关工资福利支出 [301]工资福利支出 0.00 [502]机关商品和服务支出 [302]商品和服务支出 107.2 [50201]办公经费 [30201]办公费 17.3 [50201]办公经费 [30202]印刷费 1.4 [50201]办公经费 [30204]手续费 0.2 [50201]办公经费 [30205]水费 0.7 [50201]办公经费 [30206]电费 1.2 [50201]办公经费 [30207]邮电费 1.4 [50201]办公经费 [30211]差旅费 22.3 [50203]培训费 [30216]培训费 3.3 [50206]公务接待费 [30217]公务接待费 5.9 [50208]公务用车运行维护费 [30231]公务用车运行维护费 6.1 [50209]维修（护）费 [30213]维修（护）费 8.8 [50299]其他商品和服务支出 [30299]其他商品和服务支出 38.6 [503]机关资本性支出（一） [310]资本性支出 0.00 [509]对个人和家庭的补助 [303]对个人和家庭的补助 0.00 13 表8 一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表 单位名称：怀集县审计局 单位：万元 项目 2018 年预算 2018 年行政经费 94.30 2018 年“三公”经费 12.6 其中：（一）因公出国（境）支出 0 （二）公务用车购置及运行维护支出 6.5 1、公务用车购置 0 2、公务用车运行维护费 6.5 （三）公务接待费支出 6.1 注： 1、行政经费包括：（1）基本支出。一是包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等（不包括离退休 支出，包括离退休人员管理机构的在职人员支出）基本出来；二是包括办公及印刷费、水电费、邮电费、 取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等公用 经费支出。（非行政单位不纳入统计范围） （2）一般行政管理项目支出。具体包括出国费、招待费 、会议费、办公用房维修租赁、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培训费、执法部门办案费、 信息网络运行维护费等。 2、“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国 （境）经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、 培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费 、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的 各类公务接待（外宾接待）费用。 14 表9 2018 年政府性基金预算支出情况表 单位名称：怀集县审计局 单位：万元 政府性基金预算支出 功能科目名称 小计 其中：基本支出 项目支出 0 0 0 本地单位没有基金拨款支出，本表没数字 注：我局无政府性基金安排的支出，本表为空。 15 表 10 2018 年部门预算基本支出预算表 单位名称：怀集县审计局 金额：万元 财政拨款 支出项目类别（资金使 用单位） 总计 合计 ** 政府性 国有资 一般公共 基金预 本经营 预算 算 预算 财政专户 其他资 绩效目 拨款 金 标 1 2 3 4 5 6 7 8 合计 77.58 77.58 77.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 怀集县审计局 63.11 63.11 63.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 工资福利支出 50.19 50.19 50.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般商品和服务支出 9.82 9.82 9.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对个人和家庭的补助 3.09 3.09 3.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 怀集县审计中心 14.47 14.47 14.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 工资福利支出 13.39 13.39 13.39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般商品和服务支出 1.08 1.08 1.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16 表 11 2018 年部门预算项目支出及其他支出预算表 单位名称：怀集县审计局 金额：万元 财政拨款 财政 其他 绩效目 国有 专户 资金 标 资本 拨款 经营 预算 支出项目类别（资金使用单 位） 总计 ** 1 2 3 合计 107.2 107.2 107.2 0.00 0.00 0.00 0.00 怀集县审计局 107.2 107.2 107.2 0.00 0.00 0.00 0.00 业务费 38.00 38.00 38.00 0.00 0.00 0.00 0.00 审计专网互联经费 1.20 1.20 1.20 审计中心项目经费 10.00 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 审计工作经费 25.00 25.00 25.00 0.00 0.00 0.00 0.00 经济责任专项经费 10.00 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.00 3.00 3.00 20.00 20.00 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 规范津贴审查工作 经费 异地交叉审计经费 合计 17 政府 一般公 性基 共预算 金预 算 4 5 6 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 第三部分 2018 年部门预算情况说明 一、部门预算收支增减变化情况 2018 年本部门收入预算 184.78 万元，收入来源全部为一 般公共预算，比上年收入预算 290.87 万元减少 106.09 万元， 下降 36.47%，主要原因是减少了人员经费，并且按照预算编制 要求，对预算项目逐项进行审核，从实从严编制；支出预算 184.78 万元，均为财政拨款支出，比上年预算支出 290.87 万 元减少 106.09 万元，下降 36.47%，主要原因减少了人员经费， 并且按照预算编制要求，对预算项目逐项进行审核，从实从严 编制。 2018 年一般公共预算拨款支出预算按用途划分，其中：基 本支出 77.58 万元 (工资福利支出 63.58 万元，商品和服务支 出 10.91 万元，对个人和家庭的补助 3.09 万元)，占 41.99%， 比去年预算支出 183.67 万元减少 106.09 万元，主要原因是减 少了人员经费；项目支出 107.20 万元（行政事业性项目支出） ， 占 58.01%，与上年保持不变。 18 二、“三公”经费安排情况说明 2018 年本部门“三公”经费预算安排 12.6 万元，与上 年保持不变。其中：因公出国（境）费 0 元，当年没有安排 因公出国出境业务支出预算，与上年保持不变；公务用车购 置及运行费 6.5 万元，与上年保持不变，严格规范公务用车 管理，从而控制公务用车运行维护费支出的增加。主要包括： 公务车保有量 1 辆，全年运行维护费支出 6.5 万元，本年度 无公务用车购置费用和报废车辆；公务接待费 6.1 万元，与 上年保持不变，执行厉行节约。主要用于执行公务或开展业 务活动需要的接待支出。 三、机关运行经费安排情况 2018 年，本部门机关运行经费安排 10.91 万元，比上年 12.9 万元减少 1.99 万元，下降 15.42%，主要原因是按照厉 行节约的要求，严控机关运行经费支出。其中：办公费 0.6 万元，印刷费 0.2 万元，手续费 0.1 万元，水费 0.3 万元，电 费 0.3 万元，邮电费 0.1 万元，差旅费 0.6 万元，工会经费 0.42 万元，其他交通费用 6.24 万元，培训费 0.45 万元，公务接待 费 0.2 万元，公务用车运行维护费 0.4 万元，维修（护）费 0.1 万元，其他商品和服务支出 0.9 万元等。 四、政府采购情况 19 2018 年本部门政府采购安排 3 万元，全部属于货物类采 购预算。 五、国有资产占有使用情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本部门占有使用国有资产情 况为：国有资产总额 291.37 万元，分布构成情况为：流动 资产 58.12 万元，占比 19.95%；固定资产 233.24 万元，占 比 80.05%；无形资产 0 元。主要实物资产数据情况为：土地 房屋及构筑物 4512 平方米，通用设备 135 台，交通工具（车 辆）1 辆，专用设备 1 台，家具、用具 77 套（张）。资产变 动情况为：2017 年度资产新增 5.51 万元，全部是通用设备。 2018 年有购置或报废计划。 六、预算绩效信息公开情况 由于我县仅对 50 万元以上的项目进行绩效评价，当年 我单位没有 50 万元以上的项目，所以没有可公开的预算绩 效信息内容。 第四部分 名词解释 1、一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安 排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、 维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 2、部门预算：指与财政部门直接发生预算缴款、拨款 20 关系的政府机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、 法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划， 涵盖部门各项收支，实行一个部门一本预算。 3、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 4、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动所取得的收入。 5、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 6、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售 房收入、存款利息收入等。 7、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年按有关规定继续使用的资金。 8、 “一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）” 支出指：事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的 基本支出。 9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支 10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 11、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货 物和服务的各项支出，包括办公费、水电费、邮电费、培训 21 费、公务用车运行维护费、印刷费、差旅费、工会经费、其 他交通费、公务接待费、其他商品和服务支出等。 12、审计事务：是指政府审计方面的支出。 13、审计业务支出：是指县审计局用于审计、专项审 计调查、异地审计工作等方面的支出。 14、“三公经费”是指财政部门用财政拨款安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。 其中公务用车购置及运行维护费：公务用车的路桥费、燃油 费、维修费和保险费支出；公务接待费支出反映单位按规定 开支的各类公务接待支出。 22