鲁体院学字〔2021〕4号-学生处关于内部审计查出问题自查及整改情况的报告.pdf

山东体育学院 鲁体院学字〔2021〕4 号 （学生处）关于内部审计查出问题自查及整改情 况的报告 2020 年专项审计工作组： 根据《中华人民共和国审计法》的规定，现将我单位内部审 计查出问题自查及整改情况报告如下。 一、自查及整改情况 1、关于报 2016 年军训赴青岛即墨接送教官差旅费的问题 （1）事实描述：发票抬头开错，为：山东交通学院学生处 的发票 3 张，金额为：190+175=365 元。 （2）自查及整改情况说明：经自查，问题属实，已批评教 育责任人，要求其认真学习相关规定，仔细查验发票，杜绝类似 情况再发生。 2、关于转食堂 2016 级新生迎新各部门工作人员及学生工作 - 1 - 午餐（附学生处增加指标报告）的问题 （1）事实描述：业务经办人未提供真实、合法票据，票据 跨期或提供的票据与实际业务不符等问题。 （2）自查及整改情况说明：经自查，问题属内部结算，符 合学校报销管理规定。 3、关于财务未审核，发票客户名称未填写的问题 （1）事实描述：济南市历城区红豆彩扩中心学生处学生活 动宣传用条幅工作证制作费报销时，存在财务未审核，发票客户 名称未填写等问题。 （2）自查及整改情况说明：经自查，问题属实，按报销管 理规定，走包干经费的报销款项，无需财务审核；2017 年开具 发票时，报销中未对发票客户名称填写做要求，所以经办人当时 并未关注发票客户名称的填写； 今后严格按照财务制度相关要求报销。 4、关于出租车票 34 元为跨期发票的问题 （1）事实描述：从日照站赴日照校区交通费，出租车票 34 元为跨期发票。 （2）自查及整改情况说明：已核实，符合学校报销管理规 定。 5、关于报学生处毕业生档案核查用档案封条档案袋内容印 - 2 - 刷费毕业生就业材料邮寄费办公出租车费跨期发票的问题 （1）事实描述：跨期发票（66 元 19 年 6 月，60 元 19 年定 额）。 （2）自查及整改情况说明：经自查，符合学校报销管理规 定。 6、关于报大学生创业孵化基地入驻公司展板制作费的问题 （1）事实描述：报销单金额错误 8351.46，18.7.11 抬头个 人 358.17（饮水机 1 台 298.97、文件架 4 个 59.2）， （2）自查及整改情况说明：经自查，报销金额可以低于发 票金额，低于 1000 不需要录资产；发票为个人的问题属实，已 批评教育责任人，要求其认真学习相关规定，仔细查验发票，杜 绝类似情况再发生。 二、下一步工作措施 1.提高站位。进一步统一思想,提高政治站位, 增强责任感 和使命感。部门负责人切实加强组织领导监督，把审计问题整改 工作纳入议事日程，明确工作职责，确定专人负责，切实抓好审 计问题整改落到实处。 2.加强学习。熟知学校财务和审计要求，强化底线思维，充 分发挥内部审计的积极作用。规范财务、审计对正规发票，合同 等报销相关知识和完备的报销流程的认识与时俱进。 - 3 - 3.压实责任。部门各科室的管理、财务、审计等工作要压实 责任，部门负责人较强日常监督。对照此次整改台账，逐个整改， 推动内部审计整改工作的规范化、制度化、常态化。 学生处 2021 年 3 月 8 日 - 4 -