【19】2020年龙南市预算绩效管理工作开展情况说明.pdf

2020 年龙南市预算绩效管理工作开展情况 说明 2020 年，龙南市认真贯彻落实预算绩效管理的相关要求，积极推进预 算绩效管理全面实施，努力提升财政管理水平。： 一、预算绩效管理工作开展情况 （一）加强管理制度建设 为切实加强预算绩效管理工作，夯实预算绩效管理工作基础，我局从 建章立制入手确保绩效管理工作得到扎实推进。一是成立绩效管理专门机 构，2020年初，我局设立股级事业单位资金绩效管理中心，并开展工作， 但受事业单位改革未到位的影响，该机构尚未批准通过。二是出台绩效管 理规范性文件，从“建制度、搭框架、严落实”着手，参照上级财政部门 文件精神，出台了我市《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(龙发 【2020】9号)，明确了预算绩效管理的主体、对象、内容、措施等内容。 三是明确职责形成合力，结合我局各股室职责划分，出台了预算绩效管理 内部工作规程，明确职责分工，进一步加强工作配合、形成工作合力。 （二）积极推进预算绩效评价 构建了事前、事中、事后全方位预算绩效管理格局，建立了部门自评、 财政审计重点评价、第三方机构再评价相结合的多层次绩效评价体系。 1.全面推进事前绩效目标评价设置。我局将绩效目标设置作为预算安 排的前置条件，全面实施绩效管理，在编制年度部门预算开始，要求部门 （单位）对金额在 20 万元以上的项目资金纳入绩效目标管理，开展事前绩 效评估，编制预算绩效目标申报表，和部门预算套表同时上报，各业务股 1 室加强绩效目标审核，将绩效目标与预算同步批复下达。据统计，2020 年 市直预算单位申报部门预算项目资金绩效目标， 涉及 95 个项目，金额 26113 万元。 2.积极推进项目绩效目标评价。积极推进部门项目支出绩效评价，我 局对部门绩效自评结果实施抽查复核，重点审核评价，并引入第三方参与 绩效评价工作。一是开展部门绩效评价，围绕项目绩效自评全覆盖目标， 根据“谁支出、谁自评”的原则，组织了各部门（单位）开展了部门（单 位）整体、重大政策和项目支出、上级专项转移支出自评工作，各部门（单 位）自选本级或所属单位实施了部门整体支出自评价，评价质量进一步提 升，资金主管部门及资金使用单位的支出责任意识和支出效率意识得到进 一步增强。二是认真开展了财政重点评价。重点围绕专项资金项目和社会 关注度高、影响力大，事关民生方面的支出项目进行绩效评价。三是引进 第三方机构开展绩效评价，为更好地运用科学合理的方法，对一些社会关 注度高、影响力大的民生项目和重点项目的绩效进行客观、公正的反映， 我局委托第三方机构对本级安排的旅游产业发展专项资金、园林绿化养护 费、机关事务费以及各级资金安排的龙南县妇幼保健院和东江乡卫生院建 设项目、蔬菜产业发展项目、革命老区转移项目，涉及金额 19409.74 万元。 3.抓好评价结果的运用。我局将上年度评价结果与预算编制相结合， 对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目督促改 进，对交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整，对低效无效资金予以削 减或取消，对长期沉淀资金予以收回。 4.强化预算绩效管理监控。一是实施预算执行监控。对绩效目标实现 2 程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠正，并建立重大政策、 项目绩效跟踪机制，按照项目进度和绩效情况拨款，对存在严重问题的暂 缓或停止预算拨款，督促及时整改落实。二是及时上线运行预算绩效管理 信息系统。根据省财政厅的统一部署，我局上线了预算绩效管理信息系统， 并组织各部门（单位）及时在系统上填报 2021 年项目资金绩效目标申报， 充分利用预算绩效管理信息系统跟踪发现项目资金使用过程存在的问题， 及时调整支出，确保成效。 （三）加强宣传提升能力 一是营造氛围，我局在绩效管理工作过程中边学习边总结经验，积极 做好了绩效管理宣传工作，及时在市政府门户网站发布一系列宣传报道， 在辖区内营造了“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理氛围。二是 加强业务培训交流。积极参加上级财政部门组织的业务培训，按照省市财 政要求组织各部门（单位）开展预算绩效管理培训，同时通过专家座谈、 平台沟通等方式互相研讨，不断提高绩效评价人员业务能力。 二、存在的问题 存在的问题：尽管我局预算绩效管理工作取得了初步进展，但整体上 仍处于起步阶段，存在一些亟待解决的问题：一是有些部门对绩效管理工 作不重视，绩效理念还未牢固树立，部分预算单位还存在“重投入轻管理， 重资金轻绩效”的思想，绩效评价的公信力和权威性有待提高。二是绩效 约束能力还不强，评价结果与预算安排还未完全有机结合，优化、促进预 算管理的作用尚未充分体现等，这些仍需要在今后的工作中着力加以解决。 三、下一步工作打算 3 一是推动预算绩效管理扩面工作。为加快建成全方位、全过程、全覆 盖的预算绩效管理体系，2021 年计划在政府性基金预算、国有资本经营预 算、社会保险基金预算、政府采购等方面开展绩效目标试点。二是积极做 好绩效评价深化工作。严格审核绩效目标指标设置质量，加强执行绩效监 控，动态监控各项资金支出 、项目支行和目标实现程度，加强绩效监督评 价，聚焦部门整体、重大建设项目、重点民生实事等，开展重点评价工作。 三是切实加强评价结果应用。对自评、抽查和重点评价结果中反映的问题 作为预算安排和优化支出结构的重要依据，并报送市人大和市政府，做好 绩效管理信息公开工作。 4