2021年度驻马店市财政科学研究所决算公开(7932).pdf

2021 年度 驻马店市财政科学研究所决算 二〇二二年九月 目 录 第一部分 驻马店市财政科学研究所概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、预算绩效情况说明 -1- 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -2- 第一部分 驻马店市财政科学研究所 概 况 -3- 一、单位职责 根据《关于驻马店市财政局所属事业单位清理规范意见 的通知》（驻编〔2013〕60 号）文件规定，驻马店市财政科 学研究所（驻马店市财政政策研究室）主要职能：负责开展 财政科学及财政政策理论研究；负责财政政策宣传和财政史 志编撰工作。 二、机构设置 驻马店市财政科学研究所内设机构 1 个，包括：驻马店 市财政科学研究所。 从决算单位构成看，驻马店市财政科学研究所单位决算 包括：本级决算。 纳入本单位 2021 年度单位决算编制范围的单位共 1 个。 具体是：驻马店市财政科学研究所本级。 -4- 第二部分 2021 年度单位决算表 -5- 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 - 18 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 166.74 万元。与上年度相比，收、 支总计各减少 4.96 万元，下降 2.90%。主要原因是按照中央、 省、市精神，我单位厉行节约，压缩开支。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 155.36 万元，其中：财政拨款收入 155.36 万元，占 100.0%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 166.74 万元，其中：基本支出 146.80 万元，占 88.0%；项目支出 19.94 万元，占 12.0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 166.74 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各减少 4.96 万元，下降 2.90%。主 要原因是按照中央、省、市精神，我单位厉行节约，压缩开支。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 166.74 万元，占本年 支出合计的 100.0%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支 出增加 6.64 万元，增长 4.2%。主要原因是由于晋级晋档、调标 等，在职人员年度工资和保险增加 （二）结构情况。 - 19 - 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 166.74 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 145.27 万元，占 87.10%； 社会保障和就业（类）支出 21.47 万元，占 12.90%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 173.35 万 元，支出决算为 166.74 万元，完成年初预算的 96.20%。其中： 1．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务 （项）。年初预算为 24.60 万元，支出决算为 19.94 万元，完成 年初预算的 81.10%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是部分 2021 年支出列支到 2022 年支出。 2．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。 年初预算为 111.87 万元，支出决算为 125.33 万元，完成年初 预算的 112.0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一 是在职职工工资调增；二是部分社会保障和就业支出、卫生健 康支出、住房保障支出记入该功能科目，形成的预决算差异。 3．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事 业单位离退休（项）。年初预算为 14.70 万元，支出决算为 10.19 万元，完成年初预算的 69.30%。决算数与年初预算数存在差异 的主要原因是部分 2021 年支出列支到 2022 年支出。 4．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 8.90 万 元，支出决算为 11.28 万元，完成年初预算的 126.74%。决算数 - 20 - 与年初预算数存在差异的主要原因是年度工资基数及缴费比例 调整，形成的预决算差异。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 146.80 万元。其 中：人员经费 141.07 万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效 工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工 基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、离休费；公用经费 5.73 万元，主要包括：办公费、 其他商品和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.60 万元，支 出决算为 0 万元，完成预算的 0%。2021 年度“三公”经费支出 决算数与预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央八项 规定，厉行节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，完成预算的 0%，占 0%；公务用车购置及运 行费支出决算 0 万元，完成预算的 0%，占 0%；公务接待费支出 决算 0 万元，完成预算的 0%，占 0%。具体情况如下： - 21 - 1．因公出国（境）费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元， 完成预算的 0%。决算数与预算数一致，不存在差异。全年因公 出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：无。 2．公务用车购置及运行费预算为 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成预算的 0%。决算数与预算数一致，不存在差异。其中： 公务用车购置支出为 0 万元，购置车辆 0 辆，其中 0 车 0 辆、0 车 0 辆。 公务用车运行支出 0 万元。主要用于：无。2021 年期末， 单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 3.公务接待费预算为 0.6 万元，支出决算为 0 万元，完成 预算的 0%。决算数与预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落 实中央八项规定，厉行节约。其中： 外宾接待支出 0 万元。主要用于：无。2021 年共接待国（境） 外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。来访人 员主要包括：无。 其他国内公务接待支出 0 万元。主要用于：无。2021 年共 接待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，驻马店市财政科学研究所对 2021 年度全部预算支出开展绩效评价。 （二）项目绩效自评结果。 - 22 - 从自评结果看，预算资金使用与绩效目标相适应，预算安 排合理，资金拨付及时到位，有支出标准依据，财务制度健全， 会计核算规范，各项支出结构合理，预算执行与预算批复相符， 支出进度和项目实施进度同步，绩效目标完成较好。 （三）以单位为主体开展的重点绩效评价结果。 2021 年，驻马店市财政科学研究所对全市财政科研课题专 项经费进行了重点绩效评价，对照绩效评价指标和标准进行评 议和打分，自评分数为 95.4 分，自评结果为“优”，完成了年 初设定的绩效目标，较好地达到了预期效果。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万元， 支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。主要用于：无，主要 原因：我单位 2021 年度没有政府性基金收入，也没有使用政府 性基金安排的支出。 十、机关运行经费支出情况说明 2021 年度机关运行经费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。决算数与年初预算数不存在差异的 主要原因是我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业 单位，没有机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 13.53 万元，其中：政府采购 货物支出 2.49 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务 支出 11.04 万元。授予中小企业合同金额 13.53 万元，占政府 - 23 - 采购支出总额的 100.0%，其中：授予小微企业合同金额 13.53 万元，占政府采购支出总额的 100.0%。 十二、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 0 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 - 24 - 第四部分 名词解释 - 25 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政单位取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管单位和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入” 、“事业收 入”、“上级补助收入” 、“附属单位上缴收入”、 “经营收入”以外 的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 - 26 - 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 - 27 - 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 28 -