东莞银行股份有限公司2021年年报.pdf

ANNUAL REPORT 年度报告 2021 重要提示 ◎ 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 ◎ 本行第八届董事会第四次会议于2022年3月10日审议通过了本年度报告，本次会议应到董事15人，实到董事15 人。本行的8名监事列席了会议。 ◎ 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国企业会计准则为本行出具了标准无保留意见的审计报告。 ◎ 本年度报告分别以中文简体、中文繁体、英文编制，在对中英文本理解上发生歧义时，以中文简体文本为准。 ◎ 本行董事长卢国锋先生、行长程劲松先生、总会计师孙炜玲女士及财会部负责人卫三芳女士声明 ：保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 ◎ 本行第八届董事会第四次会议审议通过报告期利润分配预案为 ：以2021年12月31日总股本21.8亿股为基数，向 全体股东每10股派发现金股利2.5元人民币（含税），共计派发现金股利5.45亿元。 ◎ 本报告提及的会计数据和财务数据，若无特别说明，均为合并数据。 ◎ 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此 保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 ◎ 请投资者认真阅读本报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅“经营 情况讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。 目录 CONTENTS 2 释义 3 董事长致辞 4 公司简介 5 会计数据和财务指标摘要 8 公司业务概要 15 经营情况讨论与分析 41 重要事项 46 股份变动及股东情况 48 董事、监事、高级管理人员 及员工情况 53 公司治理 68 财务报告 69 备查文件目录 2 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 释义 本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义 ： 1. 东莞银行、本行、我行、本公司指东莞银行股份有限公司。 2. 财会[2018]36号指《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》。 3. 报告期指2021年。 4.《公司章程》指《东莞银行股份有限公司章程》。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 董事长致辞 2021年，面对系列重大机遇和严峻风险挑战，在各级政府的关心支持下、在监管部门的有效监督和指 导下、在全行员工的不懈努力和社会各界的大力支持下，我行始终坚持稳中求进工作总基调，统筹施策、 沉着应对，稳健发展的基础逐步加强。 这一年，我们发展质效稳步提升。全年各项主要监管指标均达标，资产质量不断改善，净利润同比增长 15.44%，不良贷款余额、不良贷款率实现“双降”。 这一年，我们实现战略引领发展。董事会、监事会和高级管理层顺利完成换届，公司治理能力进一步加 强。完成了新一轮五年战略发展规划编制，香港分行实现开业。 这一年，我们聚焦服务实体经济和市民。坚决贯彻中央部署和落实监管要求，聚焦主业主责，积极支持 科技创新和先进制造领域，持续加大绿色金融、消费金融供给，普惠金融服务实现增量、扩面、提质。 这一年，我们持续改革转型。推进组织体系、激励约束机制、资源配置机制系列改革，加快数字化转型 步伐。抓实关键环节风险把控，深化科技赋能应用，牢牢守住风险底线。 这一年，我们积极履行社会责任。积极参与扶贫济困、抗击疫情、保护消费者权益等活动，关怀员工的 成长，积极倾听利益相关方声音，实现可持续发展。 2022年，我们将贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持稳字当头、稳中求进，全力以赴推动我行新 的五年战略发展规划开好局、起好步，以高质量发展回馈社会各界的支持！ 董事长 ：卢国锋 3 4 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 公司简介 一、公司基本信息 法定中文名称 东莞银行股份有限公司 中文简称 东莞银行 法定英文名称 BANK OF DONGGUAN CO., LTD. 英文名称缩写 BOD 法定代表人 卢国锋 首次注册登记日期 1999年9月8日 统一社会信用代码 914419007076883717 金融许可证号码 B0201H244190001 注册及办公地址 东莞市莞城区体育路21号 二、联系人和联系方式 董事会秘书 李启聪 联系地址 广东省东莞市莞城区体育路21号东莞银行董事会办公室 联系电话 0769-22865192 传真 0769-22116029 电子邮箱 zhanlb@dongguanbank.cn 邮政编码 523000 三、信息披露及备置地点 选定信息披露的报纸 《金融时报》 刊登年度报告的网址 本行官方网站 ：http://www.dongguanbank.cn 年度报告备置地点 本行董事会办公室、各分支机构 四、其他有关资料 聘请的会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公室地址 北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼 签字注册会计师 黄艾舟、叶云晖 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 单位 ：人民币千元，% 经营业绩 2021年 2020年 营业收入 9,510,756 9,157,567 3.86 9,082,673 营业利润 3,284,063 2,568,137 27.88 2,953,416 利润总额 3,279,749 2,554,984 28.37 2,947,255 净利润 3,320,152 2,876,031 15.44 2,832,463 归属于本公司股东的净利润 3,316,334 2,875,584 15.33 2,826,134 归属于本公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,309,231 2,877,174 15.02 2,830,921 -17,855,118 9,680,383 -284.45 6,501,861 基本每股收益（元 ╱ 股） 1.48 1.32 12.12 1.30 稀释每股收益（元 ╱ 股） 1.48 1.32 12.12 1.30 扣除非经常损益后基本每股收益（元 ╱ 股） 1.48 1.32 12.12 1.30 每股经营活动产生的现金流量净额（元 ╱ 股） -8.19 4.44 -284.46 2.98 全面摊薄净资产收益率（%） 11.69 11.60 0.09 12.44 加权平均净资产收益率（%） 12.36 12.17 0.19 13.20 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率（%） 11.67 11.61 0.06 12.46 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 12.33 12.17 0.16 13.22 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 注： 本年比上年增减 2019年 本集团净资产收益率和每股收益相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号 —— 净资产收益率和每股收益 的计算及披露》 （2010年修订）规定计算。本行于2020年发行22亿元人民币减记型无固定期限资本债券（即“永续债”），并于 2021年支付了债券利息，在计算本报告披露的基本每股收益和平均净资产收益率时，本行考虑了永续债的影响。 单位 ：人民币千元，% 本年末比 上年末增减 项目规模指标 2021年 2020年 资产总额 482,783,583 416,326,107 15.96 372,007,876 发放贷款和垫款本金总额 270,088,026 229,103,304 17.89 190,207,125 其中 ：公司贷款 151,907,900 121,453,717 25.07 120,953,082 个人贷款 95,585,147 78,132,581 22.34 67,613,048 票据贴现 22,594,979 29,517,006 -23.45 1,640,995 6,612,026 5,890,313 12.25 4,966,160 负债总额 452,926,078 389,245,133 16.36 349,199,810 吸收存款本金总额 318,832,668 291,694,448 9.30 263,711,462 其中 ：公司存款 203,690,298 192,071,907 6.05 175,468,582 个人存款 101,157,163 87,278,098 15.90 79,926,425 股东权益 29,857,505 27,080,974 10.25 22,808,066 其中 ：归属于本公司股东的权益 29,755,352 26,980,679 10.28 22,717,531 股本 2,180,000 2,180,000 0.00 2,180,000 12.64 11.37 11.17 10.42 贷款减值准备 归属于本公司普通股股东的每股净资产（元 ╱ 股） 2019年 注1 ： 根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕36号）的规定，基于实际利率法计提的金融 工具的利息计入金融工具账面余额中，金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息在“其他 资产”或“其他负债”列示。除有说明外，本报告提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”及其明细项目均为不含息金额。 注2 ： 归属于本公司普通股股东的每股净资产已扣除无固定期限资本债券（即“永续债”）的影响。 5 6 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 二、分季度主要财务指标 单位 ：人民币千元 2021年 第一季度 2021年 第二季度 2021年 第三季度 2021年 第四季度 营业收入 2,351,688 2,261,805 2,451,219 2,446,044 归属于本公司股东的净利润 1,060,882 746,938 845,634 662,880 归属于本公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,062,303 731,493 856,907 658,528 -12,105,479 -10,465,975 2,840,032 1,876,304 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 三、非经常性损益项目及金额 单位 ：人民币千元，% 非经常性损益项目 2021年 2020年 本年比上年增减 2019年 非流动性资产处置净损益 -10,295 3,036 -439.10 -3,526 计入当期损益的政府补助 24,610 11,002 123.69 3,359 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,315 -13,153 67.19 -6,161 非经常性损益净额 10,000 885 1,029.94 -6,328 所得税的影响 2,798 1,020 174.31 -1,588 合计 7,202 -135 5,434.81 -4,740 其中 ：影响本公司股东净利润的非经常性损益 7,103 -1,590 546.73 -4,787 99 1,455 -93.20 47     影响少数股东损益的非经常性损益 四、补充财务及监管指标 单位 ：% 项目 标准值 2021年 2020年 2019年 资本充足率 ≥10.5 13.32 14.54 14.10 一级资本充足率 ≥8.5 9.34 10.03 9.30 核心一级资本充足率 ≥7.5 8.64 9.20 9.30 杠杆率 ≥4 5.53 5.84 5.59 流动性比例 ≥25 59.97 58.70 74.78 流动性覆盖率 ≥100 132.42 145.96 153.68 不良贷款率 ≤5 0.96 1.19 1.27 拨备覆盖率 ≥130 259.48 219.17 208.03 拨贷比 ≥1.8 2.49 2.60 2.63 单一客户贷款集中度 ≤10 3.74 4.54 5.08 单一集团客户授信集中度 ≤15 5.80 7.00 8.03 正常类贷款迁徙率 - 1.48 1.50 2.17 关注类贷款迁徙率 - 21.68 33.40 25.70 次级类贷款迁徙率 - 43.20 44.81 83.57 可疑类贷款迁徙率 - 35.31 16.28 11.97 总资产收益率 ≥0.6 0.74 0.73 0.83 成本收入比 ≤35 34.55 30.67 28.97 净利差 - 1.82 2.11 2.30 净息差 - 1.79 2.08 2.27 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 注1 ： 监管指标是按照监管口径计算列示。 注2 ： 净利差=生息资产平均收益率 － 付息负债平均成本率。 注3 ： 净息差=利息净收入/生息资产平均余额。 注4 ： 根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》 （银监发〔2018〕7号）规定，对各商业银行实行差异化动态调整的拨备 监管政策。 五、股东权益变动情况 单位 ：人民币千元 项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 期初数 2,180,000 2,197,358 2,089,535 93,241 2,569,315 4,675,715 13,175,515 100,295 27,080,974 本期增加 - - - 96,839 331,398 500,274 1,846,162 1,858 2,776,531 本期减少 - - - - - - - - - 2,180,000 2,197,358 2,089,535 190,080 2,900,713 5,175,989 15,021,677 102,153 29,857,505 期末数 少数股东权益 股东权益合计 六、资本构成及变动情况 单位 ：人民币万元 项目 2021年 2020年 2019年 总资本净额 4,191,418 3,869,091 3,414,497 核心一级资本净额 2,717,266 2,449,587 2,253,599 一级资本净额 2,937,282 2,669,617 2,253,872 二级资本净额 1,254,136 1,199,474 1,160,625 风险加权资产 31,458,554 26,617,593 24,223,300 7 8 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 公司业务概要 一、报告期内从事的主营业务 本行主营业务经营范围 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办理票据贴现 ；代理发行、 兑付、承销政府债券 ；买卖政府债券 ；同业拆借 ；发行金融债券 ；提供担保 ；代理收付款项 ；提供保管箱业务 ；办理地 方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ；外汇存款 ；外汇贷款 ；外汇汇款 ；外币兑换 ；国际结算 ；同业外汇拆借 ； 外汇票据的承兑和贴现 ；外汇担保 ；结汇、售汇 ；代客外汇买卖 ；代理国外信用卡付款 ；代理保险业务（由分支机构凭 许可证经营）；证券投资基金代销业务 ；自营外汇买卖业务 ；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、主要资产重大变化情况 报告期内，本行主要资产无重大变化情况。 三、核心竞争力分析 （一） 区域发展机遇提供广阔成长空间。本行经营范围覆盖广东主要地区以及湖南、安徽等部分地区，在粤港澳大 湾区9+2城市群中，已实现7+1城市覆盖。当前，粤港澳大湾区、深圳先行示范区建设加快推进，“一核一带一区”区域 发展格局加快构建，大湾区各类要素合理流动、高效聚集、优势互补，高质量发展的区域经济布局加快形成，为本行提 供了得天独厚的环境机遇。2021年，东莞迈上万亿GDP、千万人口的“双万”新起点，正聚焦“科技创新+先进制造”， 加快创新驱动发展步伐，为本行高质量发展提供了广阔市场空间。 （二） 境内外联动发展格局强化综合金融服务能力。2021年9月29日，香港分行正式开业运营，成为本行的第13 家分行，也是首家境外分行。开启了本行深化国际化发展和构建多元化经营金融集团的步伐，为本行实现特色化发展提 供了有利的条件。依托香港分行，本行可深度参与粤港澳大湾区金融开放合作，通过充分发挥境内外两个市场资源联动 比较优势，加大产品创新，满足湾区客户多元化金融服务需求，打造综合化服务新模式。 （三） 数字化转型提升客户服务质效。本行正加速数字化中台建设，通过采用新核心项目群研发模式，并引入组件 式技术设计标准业务流程，打造了服务于各条线的企业级大中台体系，提升了轻开发、参数化的中台服务能力。同时， 深化运营智慧化建设，聚焦“远程”，拓展更高效快捷的金融服务新渠道，大力解决疫情下客户金融需求，全面提升客 户服务质效。 （四） 稳健经营确保业务可持续发展。本行坚持“稳健经营”原则，贯彻风险驱动理念，着力完善全面风险管理体 系，建立科学的风险传导机制，强化风险偏好和风险限额管理。持续完善各项风险管理制度和流程体系，强化重点领域 风险监测和预警管理。加强系统和工具建设，提升风控智能化水平。风险管理质效得到进一步增强，高质量发展的基础 更加坚实。 四、报告期主要业务开展情况 （一）公司业务 1. 业务经营成果 本行坚持“做政务金融的承办行”、“做中小企业的主办银行”的战略定位，以综合化经营、国际化发展、特色化竞 争为方向，聚焦“政务金融”、“产业金融”、“普惠金融”三大业务板块，坚持轻型化和数字化转型，坚持走可持续、高 质量发展之路，不断提升公司业务发展竞争力。至报告期末，公司业务存款余额2,036.90亿元，较年初增加116.18亿 元，增幅6.05%。公司业务贷款余额（含贴现）1,745.03亿元，较年初增加235.32亿元，增幅15.59%。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2. 业务发展特点 (1） 聚焦政务金融，持续提高政务金融业务优势。一是加强“数字政府”项目建设，合计上线数字财政38家，实现 财政集中支付业务的自动化和集中化处理。二是加强代理资格开源增渠工作，本年全行新增代理资格16项。三是村社 存款及市场份额有效提升，年内大力发展“村财”跨行代收业务，2021年东莞市乡村振兴金融典范评选活动中，我行荣 获“卓越产品奖”和“突出贡献团队奖”。 (2） 聚焦产业金融，探索行业经营路径。一是金融助力区域产业升级转型，先后在东莞、合肥、佛山、中山、深 圳、广州、清远、惠州等八家分行开展先进制造业专项营销活动，其中东莞地区授信净增超两百亿元。二是深耕城市 更新（工改工）土壤，本年累计发放工改工项目83亿元、拓空间项目5亿元、城市更新项目44亿元。三是拓展绿色金融 “蓝海”，绿色信贷余额增幅42.11%，发放首笔零碳工业园建设贷款，发放东莞地区首笔碳排放配额抵押授信。 (3） 强化交易金融，提升支付结算服务能力。一是对公交易银行商户实现翻番，通过大力发展莞银通、云订单等业 务，全行交易银行商户数是上年的2.15倍，本年交易金额是上年的3.5倍。二是加强渠道系统功能优化，迭代企业网上 银行、手机银行登录页和主页UI设计，新增货币净值理财交易功能。在中国金融认证中心CFCA、中国电子银行网举 办2021中国数字金融金榜奖评选中荣获“企业网银创新奖”奖项。 (4） 优化产品支撑，持续推动迭代创新。始终以客户为中心，以数字化转型新思路，解决客户旅程各节点上的金 融服务需求，推出“全流程、全生命周期”产品经理制。报告期内，重点推动对公产品线上化，包括特色存款产品线上 化、推出电子投标保函业务、线上设备按揭等，提升客户线上体验。 (5）深化条线改革，激发条线管理新动能。深化条线资产负债管理、人力资源管理、“一行一策”业务管理、风险前 置管理等职能，全方位提升条线“人、财、物”资源配置效率，通过扁平化、专业化的组织机制提升条线决策力、行动 力以及管理颗粒度，实现总体上服务水平提升。 （二）普惠金融业务 1. 业务经营成果 本行持续加强普惠金融服务，聚焦战略性新兴产业和先进制造业，加大对科技型小微企业扶持力度，完成“两增 两控”及“定向降准”目标。至报告期末，全口径小微贷款（含小微企业、个体工商户、小微企业主）余额 981.99 亿 元，较年初新增115.38 亿元，增幅13.31%。其中，普惠金融贷款余额278.76 亿元，较年初新增66.35 亿元，增幅 29.97%，普惠金融贷款户数达20,244户。 2. 业务发展特点 (1）完善组织架构体系，扩大小微企业服务面。至报告期末，全行设立网点167家，其中包括8家社区支行、4家小 微支行，延伸小微企业服务半径，扩大小微企业服务覆盖面。2021年在东莞地区设立普惠客户经理团队，推动普惠业 务专营化发展，提升普惠服务专业化水平。 (2） 强化科技赋能，助推业务模式转型升级。产品创新方面，利用大数据分析决策及新兴技术，加快小微线下产品 向“线上+线下”模式转型升级，推出莞银税e贷、科技e贷、房e贷、政采e贷等线上化产品，提升产品服务便利性 ；客 户拓展方面，运用大数据技术建立客户评价体系，建立普惠业务拓展白名单，有效提升获客精准性及客户申贷率，推动 业务高质量可持续发展。 (3） 发挥政策资金作用，降低企业融资成本。充分发挥政策合力，积极对接普惠小微企业信用贷款支持计划、普 惠贷款延期支持工具两项创新货币政策工具，运用支小再贷款、再贴现、政策性银行转贷款、小微金融债等低成本资 金，精准投向小微企业，降低企业融资成本，有效支持实体经济发展。当年投放普惠贷款超200亿元，加权平均利率为 4.91%，较上年下降55BP。 9 10 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (4） 积极推动科技金融业务，“三融合”贷款位列全市前列。紧跟“三融合”政策导向，持续优化并创新科技金融产 品。2021年，在东莞地区16家“三融合”科技信贷政府合作银行中，本行纳入“三融合”科技信贷的贷款户数、笔数、 金额位列全市前列。至报告期末，全行科技金融授信客户2,293户，授信余额387.56亿元，较年初增加95.21亿元， 增幅32.57%。 （三）国际业务 1. 业务经营成果 本行重视服务外贸实体经济，通过对跨境清算结算、贸易融资、外汇衍生等产品的组合运用，联动香港分行共同为 有跨境业务需求的企业及集团提供境内外、本外币一体化的综合服务，不断满足客户复合型的业务需求。报告期内，本 行本外币贸易融资发放金额合计314.75亿元，同比增长20.99%。 2. 业务发展特点 (1） 聚焦跨境联动，强化综合化、国际化服务。围绕客户境内外贸易流、资金流及全流程全生命周期的金融服务需 求，嵌入本行境内外、本外币一体化各类产品，通过结算服务要流量，通过贸易融资和资金交易要效益，增强客户黏 性，增厚综合收益，打造全流程、全生命周期的综合服务方案，提升国际化服务能力。 (2）聚焦“交易型”产品，强化轻资本、轻资产运营。加快资产流转率，持续扩大同业合作渠道建设，加大引入境外 低成本资金，为境内外企业及集团提供海外代付、福费廷等贸易融资产品，降低对我行经济资本的耗用，提升轻资本、 轻资产运营效益。 (3） 扎实跨境结算服务，拉动低成本结算资金沉淀。充分发挥国际业务在跨境业务、外汇政策专业性等方面的特长 和优势，专注跨境结算、资金清算、结售汇、外汇衍生品等业务，加快线上化结算渠道建设及优化，提高国际结算效 率，提升低成本结算资金归集和沉淀占比，做大做强基础结算产品，为中小微企业提供更高效的金融服务。 （四）个人业务 1. 业务经营成果 本行坚定“做市民的银行”的定位，秉承“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，充分发挥“快而灵”的体制机 制优势，推出了一系列特色化、本土化的产品组合和综合服务方案，不断贴近客户需求，推进客户精准营销，推动各 项业务稳步发展。至报告期末，储蓄存款余额1,011.57亿元，较年初增加138.79亿元，增幅15.90% ；个人授信余额 955.85亿元，较年初增加174.53亿元，增幅22.34%。 2. 业务发展特点 (1） 坚定金融助力乡村振兴，开辟数字便民、金融惠农的新渠道。围绕解决乡村服务的政务难点、金融堵点和民生 痛点，联合政务部门开展多元合作，在东莞地区设立乡村振兴金融创新敏捷团队，延伸服务半径，推进社保服务窗口向 农村社区延伸，推动政务服务、金融服务与村社、村民、社会商户生产、生活场景相融合。2021年全年本行发行的东 莞市第三代社保卡超过114万张，位居全市第一。 (2） 加速财富管理业务转型，推进业务和收入的多元化。从客户资产负债管理的角度，强化客户的财富保值、增值 服务，优化客户服务流程，提升客户满意度。创新、优化存款产品，打造拳头性产品 ；加强与各类金融机构的合作，不 断丰富财富类产品货架 ；强化结算产品支撑，丰富结算场景服务，推动个人AUM规模及财富类中收增长。 (3） 加快数字化转型，推进线上线下产品融合。加强线上、线下渠道的整合协同，优化优抵E贷，推出托管E贷纯 线上经营贷产品，切实服务实体经济 ；加大系统支撑和流程改造，迭代手机银行、网上银行、微信银行等电子银行服 务，推进线上线下产品融合，提升客户服务旅程体验。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （五）直销银行业务 1. 业务经营成果 本行秉承以客户为中心的理念，聚焦目标客群，借助金融科技优势，优化业务流程，不断加快直销银行贷款数字化 经营步伐，实现直销贷款业务稳健增长。至报告期末，直销银行贷款余额173.05亿元，较年初增加103.64亿元，增幅 149.32%。 2. 业务发展特点 (1） 聚焦重点产品，做好客户体验优化。消费信贷方面，通过对产品要素、业务流程、营销推广等迭代优化，加强 线上、线下渠道的整合协同，实现端到端的全客群、全类别产品线上化，提升客户服务旅程体验，赋能直销银行贷款业 务转型升级。结算业务方面，聚焦租房场景下莞e租业务拓展，根据村民及园区客群需求，敏捷迭代推出小程序、园区 版等差异化、特色化产品版本，简化操作流程，扩充业务功能，提升客户收租体验。 (2） 深化全员营销，推动业务稳定发展。通过持续做好全员营销配套系统，如客户经理工作台、数字化营销平台等 功能及数据展示的迭代优化，助力分支机构营销人员更精准、更便捷推动业务稳定发展，全面实现“走进”服务模式， 推动零售业务增长及结构优化。 (3) 做实风险管控，强化风险过程管理。坚持以风险驱动业务的理念，将风险管理要求内嵌至贷前、贷中、贷后各 个环节，完善识别、警报、阻断到人工介入的全流程管理机制，提升全流程数字化风控管理水平，降低信贷违约概率， 护航消费信贷资产质量。 （六）金融市场业务 1. 业务经营成果 本行积极获取业务资质，加强债券发行，赋能业务创新发展。信用风险缓释工具核心交易商和信用风险缓释凭证创 设机构等资格顺利通过中国银行间市场交易商协会备案，成功落地标债远期、代客外汇期权、境内债券外币回购等业 务，进一步丰富业务品种 ；成功发行两期合计50亿元二级资本债券，进一步夯实本行资本 ；成功发行两期合计60亿元 金融债券，有效补充中长期稳定负债。 2. 业务发展特点 (1） 着力策略优化，提高债券业务整体效益。坚持稳健、灵活的投资策略，结合市场行情，通过票息、价差、对冲 等策略，动态调整和持续优化资产组合结构，并合理运用利率互换等衍生工具对冲资产组合风险，平滑波动，提高整体 效益。 (2） 聚焦产品创新，推动票据业务平稳发展。围绕本行发展战略，通过票据产品，提高本行服务实体企业能力 ；利 用科技赋能，不断优化票据业务流程和产品创新，提升客户体验感 ；加强市场研判，提升交易能力，推动票据业务营收 平稳增长。 (3） 加强市场研判，有效管控同业负债成本。加强对市场的分析研判，充分利用债券正回购、发行同业存单等同业 负债工具，积极主动管理流动性，有效管控同业负债成本。 11 12 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 （七）资产管理业务 1. 业务经营成果 本行积极推进理财业务转型，通过丰富产品体系、提高投研能力、完善风险管理、优化运营流程、加速系统群建 设，促进资产管理业务稳步转型。至报告期末，存续理财产品均为净值型理财产品，净值产品规模为491.82亿元，较 年初增长200.29亿元，增幅68.70%。 2. 业务发展特点 (1） 丰富产品体系，加快理财产品净值化转型。为加快推动理财产品净值化转型步伐，本行不断丰富产品类型和功 能，2021年新推出了1个月和9个月定开工具型理财产品、“创盈” “沣盈”系列FOF型混合类理财产品、封闭式可延长 私募理财产品，不仅进一步丰富了对客户对短期工具型产品的期限选择，同时借助公募基金的投研实力将理财产品线进 一步向权益类产品延伸，满足理财客户权益需求。 (2） 提高投研能力，完善投资交易管理体系。2021年本行通过完善投资决策机制、建立大类资产的分类管理、建 立指标化组合管理机制、优化集中交易管理机制等措施完善投资交易管理体系。通过制定多个资产配置方案、成立多个 策略研究小组等措施丰富投资工具和投资策略，有效提高投研能力水平。 (3） 加快系统规划与建设，强化业务支撑。持续优化运营流程，提升运营工作效率 ；做好系统建设规划，加速系统 群建设，保障资产管理业务的科技支撑。 （八）信息科技业务 坚持深化体制机制改革，坚持新发展理念，以大项目群建设为抓手，以提升科技赋能能力为主线，加大科技治理， 抓实重点领域专项建设，积极探索数字化转型新思路，明确金融科技的发展方向，理清未来发展思路，努力开创科技赋 能高质量发展新局面。 1. 坚持深化改革，强化顶层设计，着力提升科技赋能能力 一是开展新一轮信息科技规划，制定《东莞银行信息科技规划报告(2022-2026）》，明确本行信息科技发展方向。 二是启动科技治理专项行动，向管理要质量、要效益、要发展，通过管理升级，强化核心关键能力、管理体系、平台工 具等建设，提升科技赋能能力。三是深化科技资源配置改革，加快信息技术人才引进和培养。全年信息科技投入7.09 亿元，占全行营收的7.45%，信息科技员工311人，占全行员工的5.92%。 2. 坚持战略引领，加大研发建设，双速助推业务创新发展 一是开展“五大领域”专题建设，全力支持香港分行IT建设并保障分行顺利开业，完成金融互联网平台项目群建 设，推动风险与信贷项目群、中间业务平台项目群、统一支付项目群建设，助力业务开展。二是推进双速研发模式，科 技与业务相融合，传统与敏捷开发相结合，支撑差异化业务发展需要。 3. 坚持安全运维，构建自动化运维平台，推动可靠运维向高效运营转型 一是通过深化ISO27001信息安全体系建设、强化科技风险评估、优化安全技术架构、持续安全监测处置等举措， 筑牢网络安全防线，提高前瞻性安全防护能力。二是夯实基础设施，加快基础设施与应用平台融合，缩短资源上线周 期，提升资源利用率，提高资源交付效率。三是打造智能管控一体化运维平台，探索智能监控，构建可视化运维，提升 多方联动能力。 4. 坚持数据赋能，深化数据应用，提升数字化经营能力 一是建设数据仓库备库及实时数据仓库，保障数据应用系统的业务连续性和时效性，提供实时业务数据支持。二是 多措并举提升行内数据分析及建模水平，推进科技与业务联合建模机制。数据分析环境推广至全行主要业务及管理条 线，同时建设了产品运营、资金监测、村社客群营销、条线驾驶舱等多个数字化运营应用。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 五、获得主要社会荣誉情况 荣誉内容（部分） 评定单位 评定时间 2020年度活跃交易商 全国银行同业拆借中心 2021.2 2020年创新先锋奖 中央国债登记结算有限责任公司 2021.2 2020年度东莞市效益贡献奖 中共东莞市委、东莞市人民政府 2021.2 2020年度东莞市主营业务收入前20名企业 中共东莞市委、东莞市人民政府 2021.2 中国银行业协会 2021.3 2020年中国银行业100强榜单第62名 （按照核心一级资本排序） 2021年东莞市金融系统青年理论知识竞赛 暨青春献礼建党100周年 主题系列活动优秀组织奖 中国人民银行东莞市中心支行 东莞市金融系统青年联合会 2021.3 2021年东莞市金融系统庆祝 中国人民银行东莞市中心支行 建党100周年青年理论知识竞赛二等奖 东莞市金融系统青年联合会 2020年度东莞市金融消费者权益 中国人民银行东莞市中心支行、 保护工作“先进单位” 东莞市金融消费权益保护协会 2020年“百行进万企”融资对接活动“突出贡献奖” 广东银行同业公会 2021.5 2020年东莞市云闪付APP推广“突出贡献奖” 中国人民银行东莞市中心支行、中国银联 2021.5 2020年东莞市移动支付便民工程“突出贡献奖” 中国人民银行东莞市中心支行、中国银联 2021.5 英国《银行家》杂志 2021.9 中国金融发展论坛 2021.11 《银行家》杂志 2021.12 2021年全球银行1000强排名我行 位列327名，上升23名 2021年中国金鼎奖 — 年度企业公民奖 2021中国金融创新奖 —— 十佳普惠金融服务创新奖 2021.3 2021.4 六、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 当前，虽然国际环境面临深刻复杂变化，不稳定性、不确定性明显增强，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、 预期转弱三重压力，但我国构建新发展格局迈出新步伐，国内大循环进一步畅通，经济韧性强，长期向好的基本面不会 改变，仍是全球经济增长最好的经济体之一。这给银行业发展带来了诸多机遇和挑战 ： 1. 面临的机遇 我国已进入高质量发展的新发展阶段，发展仍然处于重要战略机遇期，党领导下的政治优势和社会主义市场经济体 制优势将有利于我国经济长期向好和综合国力的上升。重大区域战略和城市群建设将推动经济协调发展，市场潜力持续 释放，消费升级新趋势更加明显。战略新兴产业、基础设施升级、新型城镇化等领域投资加快，国内大循环进一步畅 通。“稳中求进”的工作总基调下，国家将积极推出有利于经济稳定的政策。随着经济总量的持续扩张，金融市场规模 不断增加，为银行业带来重大发展机遇。 13 14 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2. 面临的挑战 (1） 外部环境不确定性给银行风险管理带来更大挑战。世纪疫情冲击下，百年变局加速演进，外部环境更趋复杂严 峻和不确定，市场分化持续加剧，风险的复杂性、传染性持续增加，银行业风险管理面临空前挑战。 (2） 金融全面对外开放带来重大的竞争挑战。我国新一轮金融对外开放明显加速，银行业全球化竞争时代来临，利 率市场化下激烈的市场竞争将给银行业带来巨大的外部压力。 (3） 数字化时代的到来带来重大的转型挑战。数字经济的快速发展给银行业传统的经营管理模式带来较大的冲击， 银行业正处于数字化转型的关键时期，商业银行必须加速推进自身的数字化进程。 （二）公司发展战略 本行中长期发展战略目标 ：净资产收益率(ROE）保持合理水平，资产规模稳步增长，成为具有区域竞争优势的综 合化金融集团。 坚守“稳健发展”的原则，坚定“服务地方、服务实体、服务市民”的战略定位，坚持“以客户为中心、以市场为导 向”的理念，以综合化经营、国际化发展、特色化竞争为方向，深入推进数字化转型和轻型银行建设，加快特色化、本 土化金融产品和服务创新，构建协同发展新优势，持续推动高质量可持续发展。 （三）2022年经营计划 2022 年，本行坚持稳中求进工作总基调，准确、全面贯彻新发展理念和监管要求，全力做好产品领先、效率驱 动、全球经营重点工作，奋力谱写高质量发展新篇章。重点落实七方面工作 ： 1. 强化公司治理，全力构建新阶段高质量发展的有力保障。完善“三会一层”运作机制，强化股东股权管理，进一 步健全完善关联交易管理和信息披露工作机制，全面提升公司治理有效性。 2. 坚持战略引领，全力打造新引擎。围绕新的五年战略规划落地实施，加快推进上市工作、香港子行筹建工作和 投研体系建设等工作，不断增强高质量发展内生动力。 3. 贯彻新发展理念，构建高质量发展的护城河和根据地。完整、准确、全面贯彻新发展理念，把握市场机遇，加 快推进公司业务发展模式转变，着力构建个人业务产品领先优势，全力推动金融资管业务踏上全球化经营的新赛道。 4. 坚持风险驱动，强化风险主动融合和分层分类管理。强化风控内嵌产品全流程，以差异化管理和智能风控为抓 手，实施更加主动、多元化的风险管理，全面提升风险管理效率。 5. 坚持创新发展，全面推进数字化转型。深化数据赋能和智慧银行建设，加快推动全要素全流程线上化和数据业 务化应用。 6. 坚持效率优先，深化资源配置改革，全面提升服务支撑能力。提高资本使用效率，创新资负服务模式，以全球 化视野做实跨境联动的资产配置，建立健全灵活高效的动态考核机制。 7. 坚持以人为本，全面贯彻“人才强行”战略。强化关键人才队伍建设，落实“岗位三化”，加速国际化金融人才和 条线专业化人才培养，全力打造一支忠诚干净担当的高素质人才队伍。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 经营情况讨论与分析 一、总体情况概述 2021年，新冠疫情仍在流行，疫情对全球经济的影响仍在持续，全球经济依然存在较大的不确定性和不稳定性。 面对内外部经营形势变化，本行在董事会的领导下，坚持稳中求进工作总基调，持续深化改革创新，全面强化战略驱 动，提升服务实体经济能力，从严防范金融风险，各项业务继续平稳发展。主要体现为 ： 一是规模稳步增长。至报告期末，本行资产总额4,827.84 亿元，较上年末增加664.57 亿元，增幅15.96% ；负 债总额4,529.26亿元，较上年末增加636.81亿元，增幅16.36% ；存款余额3,188.33亿元，较上年末增加271.38亿 元，增幅9.30% ；贷款余额2,700.88亿元，较上年末增加409.85亿元，增幅17.89%。 二是盈利水平稳定提升。报告期内，本行实现营业收入95.11亿元，同比增长3.53亿元，增幅3.86% ；实现净利 润33.20亿元，同比增加4.44亿元，增幅15.44%，其中归属于本公司股东的净利润33.16亿元。 三是盈利结构不断优化。报告期内，本行实现非利息净收入22.25亿元，同比增长6.24亿元，增幅38.99%。 四是资产质量持续提高。至报告期末，本行不良贷款率0.96%，较年初下降0.23 个百分点。拨备覆盖率 259.48%，较年初提高40.31个百分点，拨备计提充足，风险抵御能力得到进一步增强。 至报告期末，本行各项指标良好，均达到并优于监管标准值。主要监管指标如下 ： 单位 ：% 类型 项目名称 比例 经营绩效指标 平均资产收益率 0.74 经营绩效指标 全面摊薄净资产收益率 11.69 经营绩效指标 成本收入比 34.55 资产质量指标 不良贷款率 0.96 审慎经营指标 资本充足率 13.32 审慎经营指标 单一客户贷款集中度 3.74 审慎经营指标 拨备覆盖率 259.48 二、主营业务分析 （一）利润表分析 2021 年，本行始终坚持稳健经营策略，积极应对内外部环境变化，通过优化资产负债结构和加强风险管理等措 施，进一步提高本行经营管理水平和盈利能力。报告期内，本行实现营业收入95.11亿元，同比增加3.53亿元，增幅 3.86% ；实现归属于本公司股东的净利润33.16亿元，同比增加4.41亿元，增幅15.33%。 15 16 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 报告期内，本行利润主要项目变动情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 营业收入 9,510,756 9,157,567 353,189 3.86 利息净收入 7,285,581 7,556,664 -271,083 -3.59    利息收入 16,991,501 15,817,366 1,174,135 7.42    利息支出 9,705,920 8,260,702 1,445,218 17.50 非利息收入 2,225,175 1,600,903 624,272 38.99 881,109 786,519 94,590 12.03    其他非利息收益 1,344,066 814,384 529,682 65.04 营业支出 6,226,693 6,589,430 -362,737 -5.50 税金及附加 110,371 98,362 12,009 12.21 业务及管理费 3,286,315 2,808,885 477,430 17.00 信用减值损失 2,828,171 3,682,183 -854,012 -23.19 1,836 - 1,836 100.00 3,284,063 2,568,137 715,926 27.88 -4,314 -13,153 8,839 67.20 3,279,749 2,554,984 724,765 28.37 -40,403 -321,047 280,644 87.42 净利润 3,320,152 2,876,031 444,121 15.44 其中 ：归属于本公司股东的净利润 3,316,334 2,875,584 440,750 15.33 3,818 447 3,371 754.14    手续费及佣金净收入 其他资产减值损失 营业利润 营业外净收入 利润总额 所得税费用     少数股东损益 增减额 增长率 1. 利息净收入 报告期内，本行始终坚持战略定位，深化资产负债管理改革，加强资产负债管理对业务结构调整的引领，进一步 推动向“轻资产”、“交易型”银行发展转型。报告期内，本行实现利息净收入72.86 亿元，同比减少2.71 亿元，降幅 3.59%。 报告期内，本行利息净收入变动情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 增减额 利息收入 16,991,501 15,817,366 1,174,135 7.42 发放贷款和垫款 12,437,168 11,391,606 1,045,562 9.18 投资 3,863,030 3,878,824 -15,794 -0.41 存放中央银行款项 434,562 405,415 29,147 7.19 买入返售金融资产 217,989 121,732 96,257 79.07 拆出资金 23,885 7,198 16,687 231.83 存放同业及其他金融机构款项 14,867 12,591 2,276 18.08 9,705,920 8,260,702 1,445,218 17.50 吸收存款 6,531,363 5,670,957 860,406 15.17 应付债券 2,023,343 1,800,880 222,463 12.35 83,153 121,935 -38,782 -31.81 利息支出 同业及其他金融机构存放款项 增长率 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 增减额 增长率 卖出回购金融资产款 327,935 304,258 23,677 7.78 拆入资金 102,844 111,977 -9,133 -8.16 向中央银行借款 615,092 250,695 364,397 145.35 租赁负债 22,190 不适用 不适用 不适用 利息净收入 7,285,581 7,556,664 -271,083 -3.59 本行生息资产、计息负债项目日均余额、利息收入（支出）及平均收益率（成本率）情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年 项目 2020年 日均余额 利息收入 ╱ 支出 发放贷款和垫款 249,430,772 12,437,168 投资 115,192,590 存放中央银行款项 日均余额 利息收入 ╱ 支出 4.99 213,580,687 11,391,606 5.33 3,863,030 3.35 113,110,114 3,878,824 3.43 29,434,050 434,562 1.48 27,606,156 405,415 1.47 买入返售金融资产 10,189,538 217,989 2.14 6,707,569 121,732 1.81 存放同业和其他金融机构款项 1,852,287 14,867 0.80 1,667,228 12,591 0.76 859,718 23,885 2.78 479,209 7,198 1.50 生息资产总额 1 406,958,956 16,991,501 4.18 363,150,963 15,817,366 4.36 吸收存款 299,994,301 6,531,363 2.18 270,119,050 5,670,957 2.10 应付债券 65,053,357 2,023,343 3.11 61,405,452 1,800,880 2.93 同业和其他金融机构存放款项 4,127,246 83,153 2.01 5,758,346 121,935 2.12 卖出回购金融资产款 14,113,804 327,935 2.32 15,583,873 304,258 1.95 拆入资金 4,302,006 102,844 2.39 4,965,344 111,977 2.26 向中央银行借款 23,332,474 615,092 2.64 9,792,132 250,695 2.56 515,739 22,190 4.30 不适用 不适用 不适用 411,438,926 9,705,920 2.36 367,624,197 8,260,702 2.25 净利息收入 – 7,285,581 – – 7,556,664 – 净利差 – – 1.82 – – 2.11 净息差 – – 1.79 – – 2.08 拆出资金 租赁负债 计息负债总额 1 注1 ： 平均收益率 ╱ 成本率 平均收益率 ╱ 成本率 生息资产、计息负债的日均余额是本行管理层数据，该等数据未经审计。 （1）利息收入 报告期内，本行实现利息收入169.92亿元，同比增长7.42%。本行利息收入持续增长，主要是由于本行生息资产 日均规模持续增长所致。 ① 发放贷款和垫款利息收入 报告期内，本行实现发放贷款和垫款利息收入124.37亿元，占利息收入73.20%，同比增长9.18%。发放贷款和 垫款利息收入的增长主要得益于本行贷款规模稳步增长。报告期内，本行发放贷款和垫款日均余额同比增加358.50亿 元，但受市场利率下行影响，发放贷款和垫款平均收益率同比下降34BP至4.99%。 17 18 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 报告期内，本行发放贷款和垫款各组成部分日均余额、利息收入和平均收益率情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年 项目 2020年 日均余额 利息收入 平均收益率 日均余额 利息收入 平均收益率 公司贷款 137,896,668 7,218,491 5.23 123,148,647 6,987,839 5.67 个人贷款 86,974,903 4,560,635 5.24 75,581,445 4,020,952 5.32 贴现 24,559,202 658,042 2.68 14,850,595 382,815 2.58 合计 249,430,772 12,437,168 4.99 213,580,687 11,391,606 5.33 ② 投资利息收入 报告期内，本行实现投资利息收入38.63 亿元，占利息收入22.74%，同比下降0.41%。投资利息收入的减少主 要是受市场整体收益率下行，以及本行根据经营策略灵活调整金融投资结构影响，投资平均收益率同比下降8BP至 3.35%。 （2）利息支出 报告期内，本行发生利息支出97.06亿元，同比增长17.50%，利息支出的增长主要是由于计息负债日均规模的持 续增长及成本率上升的影响。 ① 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出是本行利息支出的主要组成部分。报告期内，本行吸收存款利息支出 65.31 亿元，占利息支 出67.29%，同比增长15.17%。其中，吸收存款日均余额同比增加298.75 亿元，存款平均成本率同比上升8BP至 2.18%。 报告期内，受同业竞争加剧影响，本行存款规模主要依靠定期存款增长拉动，成本率较上年有所上升。 报告期内，本行吸收存款各组成部分的日均余额、利息支出和平均成本率情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年 项目 日均余额 利息支出 2020年 平均成本率 日均余额 利息支出 平均成本率 公司活期存款 82,240,719 686,501 0.83 85,435,382 720,084 0.84 公司定期存款 121,649,481 3,776,873 3.10 99,790,671 3,131,214 3.14 个人活期存款 37,447,286 115,837 0.31 32,185,135 99,723 0.31 个人定期存款 58,656,815 1,952,152 3.33 52,707,862 1,719,936 3.26 合计 299,994,301 6,531,363 2.18 270,119,050 5,670,957 2.10 ② 应付债券利息支出 报告期内，本行应付债券利息支出20.23亿元，占利息支出20.85%。报告期内，受债券发行规模增加和成本率上 升的影响，应付债券利息支出同比增长12.35%。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2. 非利息净收入 报告期内，本行实现非利息净收入22.25 亿元，同比增加6.24 亿元，增幅38.99%。其中 ：手续费及佣金净收入 8.81亿元，其他非利息净收入13.44亿元。 本行非利息收入情况见下表: 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 增减额 增长率 手续费及佣金收入 984,938 869,296 115,642 13.30 代理业务手续费 307,850 288,500 19,350 6.71 银行卡手续费 42,653 75,605 -32,952 -43.58 担保业务手续费 137,306 117,378 19,928 16.98 结算业务手续费 80,148 87,687 -7,539 -8.60 委托业务手续费 121,023 48,144 72,879 151.38 咨询业务手续费 80,374 46,413 33,961 73.17 421 2,539 -2,118 -83.42 债券借贷手续费 1,536 2,186 -650 -29.73 托管业务手续费 1,066 3,232 -2,166 -67.02 其他手续费 212,561 197,612 14,949 7.56 手续费及佣金支出 103,829 82,777 21,052 25.43 手续费及佣金净收入 881,109 786,519 94,590 12.03 其他非利息净收入 1,344,066 814,384 529,682 65.04 1,156,835 740,764 416,071 56.17 公允价值变动净(损失)╱ 收益 133,662 86,757 46,905 54.06 汇兑损益 38,087 -28,836 66,923 232.08 其他业务收入 1,167 1,661 -494 -29.74 资产处置净(损失)╱ 收益 -10,295 3,036 -13,331 -439.10 其他收益 24,610 11,002 13,608 123.69 2,225,175 1,600,903 624,272 38.99 账户管理费 投资收益 合计 (1) 手续费及佣金收入 报告期内，本行实现手续费及佣金收入9.85亿元，同比增长13.30%，主要是由于本行委托业务、咨询业务和担保 业务等同比增长较快，从而带动了手续费收入的增长。手续费及佣金收入的主要组成项目情况如下 ： 本行实现委托业务手续费收入1.21亿元，同比增长151.38%，主要是由于本行加速净值型理财产品转型发展，委 托投资手续费收入增长较快。 本行实现咨询业务手续费收入0.80亿元，同比增长73.17%，主要是由于本行积极推进业务转型，拓展中间业务收 入来源，咨询业务手续费收入大幅提升。 本行实现担保业务手续费收入1.37亿元，同比增长16.98%，主要是由于本行着力拓展表外相关业务，从而促使担 保业务手续费持续增长。 19 20 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (2) 投资收益 报告期内，本行实现投资收益11.57亿元，同比增长56.17%，主要是由于本行根据经营策略及市场情况及时调整 投资策略，主动抓住市场行情，通过基金和债券等业务拉动投资收益增长。 3. 业务及管理费 报告期内，本行发生业务及管理费32.86亿元，同比增长17.00%，业务及管理费的增长主要是由于本行为支持业 务发展，加大科技投入，购置部分物业，以及员工人数增加的综合影响。其中 ：折旧及摊销同比增长121.98%，租金 及物业管理费同比下降76.73%，主要是由于本行2021年起实行新租赁准则，大部分租赁物业按照使用权资产计量。 至报告期末，本行成本收入比34.55%，同比上升3.88个百分点。 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 职工薪酬费用 2,079,932 1,770,591 309,341 17.47 折旧及摊销 448,795 202,181 246,614 121.98 租金及物业管理费 43,539 187,140 -143,601 -76.73 其他办公及行政费用 714,049 648,973 65,076 10.03 3,286,315 2,808,885 477,430 17.00 合计 增减额 增长率 4. 信用减值损失 报告期内，本行计提信用减值损失28.28亿元。主要构成见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年 2020年 增减额 发放贷款和垫款 1,519,177 2,379,758 -860,581 -36.16 债权投资 761,674 1,185,600 -423,926 -35.76 其他债权投资 194,938 75,203 119,735 159.22 存放同业及其他金融机构款项 2,349 1,063 1,286 120.98 拆出资金 18,971 -5,517 24,488 443.86 信贷承诺 32,730 25,219 7,511 29.78 -112 112 -224 -200.00 其他 298,444 20,745 277,699 1338.63 合计 2,828,171 3,682,183 -854,012 -23.19 买入返售金融资产 增长率 5. 所得税费用 报告期内，本行计提所得税费用-0.40亿元，同比增加2.81亿元，增幅87.42%。报告期内，本行所得税费用同比 增加，主要是由于本行税前利润同比增加，同时本行投资的中国政府债券、地方政府债券、基金等免税资产项目产生的 免税收入同比减少影响。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （二）资产负债表分析 1. 资产 至报告期末，本行资产总额4,827.84亿元，较上年末增加664.57亿元，增幅15.96%，本行资产总额较上年末增 长较大，主要是由于发放贷款和垫款较年初增长较大影响。本行资产结构分布情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年 项目 金额 2020年 占比 金额 期间变动 占比 金额 占比 现金及存放中央银行款项 33,559,339 6.95 34,092,525 8.19 -533,186 -1.24 存放同业及其他金融机构款项 1,431,470 0.30 1,393,621 0.33 37,849 -0.03 拆出资金 3,274,851 0.68 718,544 0.17 2,556,307 0.51 562,220 0.12 353,665 0.08 208,555 0.04 买入返售金融资产 13,161,246 2.73 6,124,068 1.47 7,037,178 1.26 发放贷款和垫款 264,062,688 54.70 223,735,473 53.74 40,327,215 0.96 交易性金融资产 37,765,538 7.82 34,041,580 8.18 3,723,958 -0.36 债权投资 93,204,370 19.31 90,791,318 21.81 2,413,052 -2.50 其他债权投资 28,002,740 5.80 18,820,080 4.52 9,182,660 1.28 23,093 0.00 17,631 0.01 5,462 -0.01 913,080 0.19 882,394 0.21 30,686 -0.02 固定资产 1,015,457 0.21 852,494 0.20 162,963 0.01 在建工程 739,998 0.15 811,729 0.19 -71,731 -0.04 使用权资产 599,168 0.12 不适用 不适用 599,168 0.12 无形资产 644,285 0.13 422,340 0.10 221,945 0.03 递延所得税资产 2,104,045 0.44 2,020,933 0.49 83,112 -0.05 其他资产 1,719,995 0.36 1,247,712 0.30 472,283 0.06 资产总计 482,783,583 100.00 416,326,107 100.00 66,457,476 - 衍生金融资产 金融投资 其他权益工具投资 长期股权投资 （1）发放贷款和垫款 至报告期末，本行发放贷款和垫款余额2,700.88亿元，较上年末增长17.89%。2021年本行积极践行社会责任， 保持稳定的信贷投放政策，支持实体经济发展 ：一是为应对疫情对实体经济的冲击，助力企业打赢疫情防控攻坚战，本 行推出了“防疫贷” “复工贷”等一系列业务产品，纾解客户经营困局，降低企业融资成本，助力企业复工复产。二是围 绕服务实体经济的根本要求，主动配合重大项目和城市基础设施建设，紧扣政府施政策略，深度介入城市更新、工改工 等项目 ；为产业园区客户开发、建设和日常经营等提供融资支持 ；积极支持教育、医疗医药等民生领域行业发展。三是 不断加大对科技金融业务的推广力度，全面推进科技金融发展。四是围绕各类业务场景及客户特点，搭建普惠金融服务 平台，不断强化产品创新和服务升级，持续深耕普惠金融服务。 21 22 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 ① 至报告期末，本行发放贷款和垫款分布情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 2020年12月31日 比例 金额 比例 对公贷款和垫款 151,907,900 56.24 121,453,717 53.02 个人贷款和垫款 95,585,147 35.39 78,132,581 34.10 票据贴现 22,594,979 8.37 29,517,006 12.88 合计 270,088,026 100.00 229,103,304 100.00 至报告期末，本行公司贷款余额1,519.08 亿元，占发放贷款和垫款56.24% ；个人贷款余额955.85 亿元，占比 35.39%。本行结合风险偏好，持续优化调整信贷结构，在兼顾收益提升的同时，不断夯实资产质量，筑牢风险防控基 础。 ② 最大十户贷款余额及比例 至报告期末，本行最大十户贷款客户见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 序号 客户名称 余额 1 **公司 1,568,001 0.58 2 **公司 1,294,880 0.48 3 **公司 1,060,915 0.39 4 **公司 1,050,080 0.39 5 **公司 1,039,262 0.38 6 **公司 1,000,000 0.37 7 **公司 961,660 0.36 8 **公司 938,710 0.35 9 **公司 935,379 0.35 10 **公司 900,000 0.33 10,748,887 3.98 合计 占贷款和垫款总额比例 ③ 贷款投放前五位行业及比例 至报告期末，本行投放前五位行业及比例见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 行业 金额 占贷款和垫款总额比例 租赁和商务服务业 41,640,596 15.42 制造业 33,220,127 12.30 批发和零售业 21,841,496 8.09 房地产业 17,249,900 6.39 建筑业 11,257,213 4.17 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 ④ 报告期内担保方式分布情况 至报告期末，本行贷款担保方式及比例见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 担保方式 金额 比例 信用贷款 45,288,877 16.77 保证贷款 55,193,926 20.44 抵押贷款 144,271,419 53.42 质押贷款 25,333,804 9.38 总额 270,088,026 100.00 （2）贷款资产质量分析 ① 信贷资产五级分类情况 至报告期末，本行信贷资产五级分类情况见下表 ： 单位 ：人民币千元 类别 2021年12月31日 2020年12月31日 正常 265,586,166 224,734,358 关注 1,907,898 1,653,134 次级 1,301,544 1,543,612 可疑 822,724 779,315 损失 469,694 392,885 合计 270,088,026 229,103,304 ② 抵债资产情况 至报告期末，本行抵债资产账面余额930.23万元。 （3）投资 本行投资业务主要以人民币计价，在保持流动性充足情况下，本行积极优化投资结构，拓宽收入渠道。 至报告期末，本行的投资包括 ：①交易性金融资产 ；②债权投资 ；③其他债权投资 ；④其他权益工具投资 ；⑤长期 股权投资。 至报告期末，本行投资的构成情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年12月31日 金额 2020年12月31日 比例 金额 比例 交易性金融资产 37,765,538 23.62 34,041,580 23.55 债权投资 93,204,370 58.29 90,791,318 62.81 其他债权投资 28,002,740 17.51 18,820,080 13.02 其他权益工具投资 23,093 0.01 17,631 0.01 长期股权投资 913,080 0.57 882,394 0.61 159,908,821 100.00 144,553,003 100.00 合计 23 24 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 ① 交易性金融资产 至报告期末，本行交易性金融资产账面余额377.66 亿元，占投资规模23.62%，主要包括基金、债券、同业存 单、资产管理计划和信托计划等。 ② 债权投资 至报告期末，本行债权投资账面净值932.04亿元，占投资规模58.29%，其中主要为债券、资产管理计划和信托 计划等。 ③ 其他债权投资 至报告期末，本行其他债权投资账面余额280.03亿元，占投资规模17.51%，主要包括债券、同业存单、信托计 划和资产管理计划等。 ④ 其他权益工具投资 至报告期末，本行其他权益工具投资账面余额0.23亿元，占投资规模0.01%，主要为对中国银联股份有限公司等 的股权投资。 ⑤ 长期股权投资 至报告期末，本行长期股权投资账面余额9.13亿元，占投资规模0.57%。 （4）同业往来资产 至报告期末，本行同业往来资产178.68亿元，占资产总额3.70%，较上年末增加96.31亿元，增幅116.94%。本 行同业往来资产较上年末增长较大，主要是由于本行根据经营策略和资金头寸情况，适当增加了买入返售金融资产和拆 出资金规模。 至报告期末，本行同业往来资产的组成情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 2020年12月31日 比例 金额 比例 存放同业及其他金融机构款项 1,431,470 8.01 1,393,621 16.92 拆出资金 3,274,851 18.33 718,544 8.72 买入返售金融资产 13,161,246 73.66 6,124,068 74.36 合计 17,867,567 100.00 8,236,233 100.00 （5）现金及存放中央银行款项 现金及存放中央银行款项包括现金、法定存款准备金、超额存款准备金、外汇风险准备金、财政性存款及其应计利 息。至报告期末，本行现金及存放中央银行款项335.59亿元，较上年末减少5.33亿元，占资产总额的6.95%。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 至报告期末，本行现金及存放中央银行款项的组成情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 现金 2020年12月31日 比例 金额 比例 997,805 2.97 748,255 2.19 法定存款准备金 25,443,868 75.82 25,625,141 75.16 超额存款准备金 7,088,888 21.12 7,580,810 22.24 外汇风险准备金 - - 76,031 0.22 财政性存款 15,984 0.05 49,204 0.14 应计利息 12,794 0.04 13,084 0.04 33,559,339 100.00 34,092,525 100.00 合计 2. 负债 报告期内，本行强化主动管理，构建与本行负债规模和复杂程度相适应的负债质量管理体系。本行根据《商业银行 负债质量管理办法》要求，结合本行各层级职能分工，制定《东莞银行负债质量管理办法》，并着力从完善内控制度、强 化负债质量管理策略、搭建监测报告机制、丰富限额管控、加强负债质量合规性管理等方面提升负债质量水平，为本行 高质量发展夯实负债基础。 至报告期末，本行负债总额4,529.26亿元，较上年末增加636.81亿元，增幅16.36%。本行负债总额较上年末增 长较大，主要受吸收存款和应付债券较上年末增长较大影响。本行负债结构分布情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 金额 占比 占比 期间变动 金额 占比 向中央银行借款 10,857,913 2.40 27,598,978 7.09 -16,741,065 -4.69 同业及其他金融机构存放款项 4,094,438 0.90 4,156,208 1.07 -61,770 -0.17 629,170 0.14 284,200 0.07 344,970 0.07 拆入资金 5,319,360 1.17 3,720,866 0.96 1,598,494 0.21 卖出回购金融资产款 20,685,918 4.57 9,825,540 2.52 10,860,378 2.05 吸收存款 322,651,132 71.24 295,939,082 76.03 26,712,050 -4.79 1,141,308 0.25 1,062,639 0.27 78,669 -0.02 应交税费 202,675 0.04 164,549 0.04 38,126 0.00 预计负债 248,308 0.05 212,670 0.06 35,638 -0.01 应付债券 85,534,540 18.88 44,889,144 11.53 40,645,396 7.35 租赁负债 617,794 0.14 不适用 不适用 617,794 0.14 其他负债 943,522 0.21 1,391,257 0.36 -447,735 -0.15 负债合计 452,926,078 100.00 389,245,133 100.00 63,680,945 - 衍生金融负债 应付职工薪酬 （1）吸收存款 吸收存款是本行的主要资金来源。报告期内，本行吸收存款保持稳步增长，为本行发展提供了最重要的资金来源。 至报告期末，本行吸收存款余额（不含应计利息）3,188.33亿元，较上年末增加271.38亿元，增幅9.30%，其中 ：公 司存款余额2,036.90亿元，较上年末增长6.05% ；个人存款余额1,011.57亿元，较上年末增长15.90%。 25 26 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 至报告期末，本行存款分布情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 2020年12月31日 占比 金额 占比 公司存款 其中 ：活期 80,954,343 25.09 91,895,312 31.05     定期 122,735,955 38.04 100,176,595 33.85 公司存款小计 203,690,298 63.13 192,071,907 64.90 其中 ：活期 41,105,500 12.74 33,646,866 11.37     定期 60,051,663 18.61 53,631,232 18.12 个人存款小计 101,157,163 31.35 87,278,098 29.49 保证金存款 12,403,798 3.84 11,724,180 3.96 其他存款 1,581,409 0.49 620,263 0.21 应计利息 3,818,464 1.18 4,244,634 1.43 322,651,132 100.00 295,939,082 100.00 个人存款 吸收存款合计 （2）同业往来负债 至报告期末，本行同业往来负债余额301.00 亿元，占负债总额6.65%，较上年末增加123.97 亿元，增幅 70.03%。本行同业往来负债较上年末增长较大，主要是由于本行根据经营策略和资金头寸情况，适当增加了卖出回购 金融资产的规模。 至报告期末，本行同业往来负债情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 2020年12月31日 占比 金额 占比 同业及其他金融机构存放款项 4,094,438 13.60 4,156,208 23.48 拆入资金 5,319,360 17.67 3,720,866 21.02 卖出回购金融资产款 20,685,918 68.72 9,825,540 55.50 合计 30,099,716 100.00 17,702,614 100.00 （3）应付债券 至报告期末，本行应付债券余额855.35亿元，占负债总额18.88%，较上年末增加406.45亿元，增幅90.55%。 本行应付债券余额较上年末增长较大，主要是由于本行根据经营策略和市场情况，适当增加了同业存单的发行规模。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 至报告期末，本行应付债券分布情况见下表 ： 单位 ：人民币千元，% 2021年12月31日 项目 金额 2020年12月31日 占比 金额 占比 应付二级资本债 8,996,005 10.52 8,997,454 20.04 应付金融债 9,997,331 11.69 5,998,991 13.37 应付同业存单 66,266,069 77.47 29,618,484 65.98 275,135 0.32 274,215 0.61 85,534,540 100.00 44,889,144 100.00 应计利息 合计 （4）向中央银行借款 至报告期末，本行向中央银行借款余额 108.58 亿元，占负债总额 2.4%，较上年末减少 167.41 亿元，降幅 60.66%。本行向中央银行借款余额较上年末减少较大，主要是由于部分存量向央行借款到期未续做。 （三）现金流量表分析 1. 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 单位 ：人民币千元 项目 2021年 2020年 经营活动现金流入小计 54,823,491 62,245,412 经营活动现金流出小计 72,678,609 52,565,029 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 -17,855,118 9,680,383 报告期内，本行经营活动产生的现金净流量为-178.55 亿元。其中 ：经营活动现金流入548.23 亿元，同比减少 74.22亿元 ；经营活动现金流出726.79亿元，同比增加201.14亿元，主要是由于向中央银行借款同比减少、拆出资金 及买入返售金融资产同比增加。 2. 投资活动使用的现金流量净额 单位 ：人民币千元 项目 2021年 2020年 投资活动现金流入小计 340,994,336 1,154,173,439 投资活动现金流出小计 352,714,681 1,158,529,326 投资活动使用的现金流量净额 -11,720,345 -4,355,887 报告期内，本行投资活动产生的现金净流量-117.20 亿元。其中 ：投资活动现金流入3,409.94 亿元，同比减少 8,131.79亿元，主要是由于收回投资收到的现金流入减少 ；投资活动现金流出3,527.15亿元，同比减少8,058.15亿 元，主要是由于投资支付的现金流出减少。 27 28 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 3. 筹资活动产生 ╱（使用）的现金流量净额 单位 ：人民币千元 项目 2021年 2020年 筹资活动现金流入小计 127,596,454 93,379,458 筹资活动现金流出小计 89,780,448 103,264,633 筹资活动产生 ╱（使用）的现金流量净额 37,816,006 -9,885,175 报告期内，本行筹资活动产生的现金净流量 378.16 亿元。其中 ：筹资活动现金流入 1,275.96 亿元，同比增加 342.17 亿元，主要是由于发行的同业存单和债券收到的现金同比增加 ；筹资活动现金流出897.80 亿元，同比减少 134.84亿元，主要是由于部分已发行的同业存单和债券到期赎回同比减少。 （四）变动30%以上项目分析 单位 ：人民币千元，% 项目 拆出资金 衍生金融资产 2021年12月31日 2020年12月31日 比年初增减 主要原因 3,274,851 718,544 355.76 主要是根据市场情况及投资策略，适当增加拆借业务规模。 562,220 353,665 58.97 主要是结构性存款业务规模增加，使得本行衍生业务名义本金规模 同比增长。 买入返售金融资产 13,161,246 6,124,068 114.91 主要是根据资金来源与运用情况，增加买入返售金融资产规模。 其他债权投资 28,002,740 18,820,080 48.79 主要是根据投资策略调整资产结构，增加政策性银行债等资产的投 资规模。 其他权益工具投资 23,093 17,631 30.98 主要是增加以股抵债资产持有的其他公司股权。 使用权资产 599,168 不适用 100.00 自2021年1月1日起，实施新租赁准则，并根据《企业会计准则第 21号 － 租赁》的规定增设“使用权资产”列报项目，该项目包括符 合租赁规定的租赁房屋及建筑物、办公设备和其他设备等。 无形资产 644,285 422,340 52.55 主要是变更土地使用条件缴纳土地出让金。 其他资产 1,719,995 1,247,712 37.85 主要是预付款增加。 向中央银行借款 10,857,913 27,598,978 -60.66 主要是部分中期借贷便利业务到期后未续做。 衍生金融负债 629,170 284,200 121.38 主要是结构性存款业务规模增加，使得本行衍生业务名义本金规模 同比增长。 拆入资金 5,319,360 3,720,866 42.96 主要是本行积极响应国家对小微企业的贷款政策，与政策性银行合 作，持续增加对小微企业的转贷款业务。 卖出回购金融资产款 20,685,918 9,825,540 110.53 主要是根据资金需求和流动性管理需要，增加卖出回购金融资产规 模。 应付债券 85,534,540 44,889,144 90.55 主要是同业存单发行规模增加。 租赁负债 617,794 不适用 100.00 自2021年1月1日起实施新租赁准则，增设“租赁负债”项目，反映 本行尚未支付的租赁付款额的现值。 其他负债 943,522 1,391,257 -32.18 主要是待清算支付系统资金款项与其他应付款项较上年末减少。 其他综合收益 190,080 93,241 103.86 主要是受市场影响，其他债权投资公允价值较上年末增加。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 项目 2021年度 2020年度 比上年同期增减 主要原因 投资收益 1,156,835 740,764 56.17 主要是投资的交易性金融资产实现的收益同比增加。 公允价值变动净收益 133,662 86,757 54.06 主要是受市场影响，交易性金融资产公允价值同比增加。 汇兑损益 38,087 -28,836 232.08 主要是衍生业务规模持续增加及汇率波动影响，汇兑收益同比增加。 资产处置净（损失）／ 收益 -10,295 3,036 -439.10 主要是固定资产处置损失增加。 其他收益 24,610 11,002 123.69 主要是收到与日常经营活动相关的政府补助同比增加。 营业外支出 -7,977 -17,002 -53.08 主要是捐赠支出同比减少。 所得税费用 40,403 321,047 87.42 主要是税前利润同比增加，以及免税收入同比减少，因此所得税费 用同比增加。 （五）分部分析 本行按业务条线将业务划分为公司、个人、资金和其他业务四个分部。分部资产及负债和分部收入、费用及经营成 果按照本行会计政策计量。分部之间交易的转让定价参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。 报告期内，本行各业务分部情况见下表 ： 单位 ：人民币千元 2021年 项目 2020年 营业收入 利润总额 营业收入 利润总额 公司业务 4,710,184 1,673,250 4,794,302 1,507,093 个人业务 2,959,728 1,120,049 2,620,173 997,747 资金业务 1,825,362 514,723 1,727,393 83,202 其他业务 15,482 -28,273 15,699 -33,058 9,510,756 3,279,749 9,157,567 2,554,984 合计 报告期内，本行公司业务营业收入47.10亿元，占营业收入总额49.52% ；个人业务营业收入29.60亿元，同比增 加3.40亿元，增幅12.96%，增长较大。 （六）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额 请参考“财务报告”中的“财务报表附注.59.信贷承诺”。 （七）以公允价值计量的资产和负债 单位 ：人民币千元 本年公允价值 变动损益 本年计入权益的 公允价值变动 34,041,580 266,087 - - 37,765,538 衍生金融工具 69,465 -132,425 - - -66,950 其中 ：衍生金融资产 353,665 - - - 562,220     衍生金融负债 284,200 - - - 629,170 18,820,080 - -34,762 194,938 28,002,740 17,631 - -21,707 - 23,093 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款及垫款 31,751,633 - -60,929 57,765 27,898,680 合计 84,700,389 133,662 -117,398 252,703 93,623,101 项目 年初余额 交易性金融资产 其他债权投资 其他权益工具投资 本年计提的 减值准备 年末余额 29 30 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 三、投资状况分析 （一）总体情况 1. 报告期内子公司情况 单位 ：人民币千元，% 子公司名称 投资成本（2021年末） 持股比例 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31,550 63.10 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000 51.00 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 93,000 84.55 2. 报告期内取得子公司情况 根据《广东银保监局关于东莞银行投资设立香港子行的批复》，本行拟在香港投资设立香港子行。2021 年8 月19 日，本行在香港认缴出资100,000万港元全资设立了莞银国际有限公司，本行尚未实缴注册资本且未运营。根据香港 《银行业条例》的规定，本行将待取得香港金融管理局核发的银行牌照后开展香港子行业务。 3. 报告期内主要参股公司情况 单位 ：人民币千元，% 所投资的公司名称 账面余额（2021年末） 持股比例 邢台银行股份有限公司 738,798 9.79 东莞长安村镇银行股份有限公司 112,679 20.00 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 34,806 35.00 灵山泰业村镇银行股份有限公司 26,797 30.00 （二）报告期内获取的重大股权投资情况 报告期内，本行无获取重大股权投资。 （三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 报告期内，本行无正在进行的重大的非股权投资。 （四）重大资产和股权出售 报告期内，本行不存在重大资产和股权出售事项。 （五）子公司情况 1. 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 最近一年及一期的主要财务数据 ： 单位 ：人民币千元 项目 2021年末 2020年末 总资产 378,116 442,081 净资产 80,565 81,248 营业收入 12,831 20,791 318 4,699 净利润 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2. 东源泰业村镇银行股份有限公司 最近一年及一期的主要财务数据 ： 单位 ：人民币千元 项目 2021年末 2020年末 总资产 504,109 547,211 净资产 130,243 126,845 营业收入 23,363 26,928 净利润 7,397 5,372 3. 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 最近一年及一期的主要财务数据 ： 单位 ：人民币千元 项目 2021年末 2020年末 总资产 677,285 628,248 净资产 55,184 54,689 营业收入 10,108 10,021 494 -24,799 净利润 （六）本行控制的结构化主体情况 1. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体 本行发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本行发行的非保本理财产品。这些结构化主体的 性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本行在这些未纳入合并财务 信息范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。 本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本行的合并财务 报表范围，主要包括信托计划、理财产品、资产管理计划、基金以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要 是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。 本行结构化主体情况请参照“财务报告”中的“财务报表附注.65.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权 益”。 2. 纳入合并范围的结构化主体 纳入合并范围的结构化主体主要为本行发行并管理的保本理财产品。至报告期末，本行保本理财产品已结清，余额 为零。 四、风险管理 （一）风险管理概况 报告期内，本行积极应对宏观经济形势变化，紧紧围绕战略规划及年度工作目标，严格贯彻落实监管各项要求和部 署，坚守稳健发展的总基调，严守金融风险底线，深入实施全面风险管理，强化风险前置介入，持续优化资产结构，推 进智能化风控体系建设，提升风险识别、计量、监测和控制质效，切实防控各类金融风险。 31 32 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 （二）信用风险管理 信用风险是指客户（或者交易对象）可能无法或者不愿意履行对本行负有约定义务的风险。本行承担信用风险的资 产包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业款项、债券投资、特定目的载体投资、应收利息、其他应收款和 表外资产等。信用风险管理指对信用风险进行主动识别、计量、监测、控制或化解、报告的全过程。 报告期内，本行坚持“稳中求进、结构优化、风险可控、合规经营”的总体授信原则，持续深化风控体系改革，优 化授信业务流程，做实风险监测预警，完善信用风险管理工具，加强资产质量管控并降低信用风险损失，不断健全信用 风险管理体系，提升信用风险管理水平。 一是建立高效的政策传导机制。加强对宏观经济政策、行业政策及区域经济发展的研判分析，提高授信政策的前瞻 性 ；根据宏观经济及市场环境变化，适时优化迭代风险偏好政策，持续完善灵敏高效、自上而下的政策传导机制及执行 机制 ；积极响应国家政策指引，加大对绿色信贷、先进制造业、小微企业的信贷支持，支持实体经济发展，持续优化信 贷结构。 二是完善授信全流程风险管理体系。建立覆盖信用风险识别、评估、控制、监测以及处置的全流程风险管理体系， 不断优化全流程风险管理机制，实施风险主动介入，强化关键环节风险把控 ；确保授信业务全流程各环节风险管控得当 有力，筑牢全行资产质量控制防线。 三是持续优化风险监测机制。进一步完善信用风险监测体系，从广度及深度两方面进行优化调整，提高信用风险识 别敏锐度 ；建立全行预警管理信息平台，通过对大数据集市的加工分析，提高预警管理的及时性、有效性，为授信风险 管理提质增效 ；强化重点领域及重点客群的监测排查，通过问题导向及时检视授信政策及业务管理流程。 四是不断强化风险管理工具应用。持续丰富和完善信用风险识别和评估工具，充分挖掘数据、平台及系统的有效应 用，通过大数据和人工智能加大科技赋能风险防控，强化智能风控对业务管理的支撑，推动科技与金融的有效融合，实 现全行资产业务健康、可持续发展。 本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求，采用权重法计量信用风险加权资产。至报告期末，信用风险加 权资产2,863.92亿元，其中 ：表内信用风险加权资产2,625.02亿元，表外信用风险加权资产235.88亿元，交易对手 信用风险加权资产3.02亿元。 根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本 净额2.5%的信用风险暴露。本行将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系，监测大额风险暴露变动，有效管控客户 集中度风险。至报告期末，除监管豁免客户外，本行大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单一 客户、同业集团客户、匿名客户均符合监管要求。 （三）市场风险管理 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风 险。本行的市场风险来自银行账簿和交易账簿，面临的主要风险类型为利率风险与汇率风险。市场风险管理指对市场风 险主动识别、计量、监测和控制的全过程。 报告期内，本行积极强化市场风险管理，提高市场风险管理的针对性和有效性。一是根据业务规划与风险管理需 要，制定关于市场风险的管理政策和限额要求，推动政策落地，并持续监测、预警、防范与控制市场风险。二是加强宏 观经济预判和国家政策分析，合理规划对全行资产和负债配置，优化资产结构，降低重定价期限的错配程度。三是定期 审阅和更新市场风险压力测试模型，拓展压力测试情景，优化压力测试方案，有序开展市场风险压力测试。加强对重大 市场风险预警指标的提早识别，完善应急管理工作，定期组织全行市场风险应急演练。四是积极推进市场风险管理系统 的建设，加快实现风险因子、估值计量、损益归因、限额监测、压力测试、资本计量等功能的系统化管理，提升市场风 险管理的精准性。五是定期向高级管理层及其下设风险管理与内部控制委员会、董事会及其下设风险管理委员会等报告 市场风险水平及其管理状况。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求采用标准法计量市场风险加权资产。本行严格在限额范围内开展 业务，未出现业务超限情况，市场风险整体可控。至报告期末，市场风险加权资产108.50亿元。 （四）操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。 报告期内，本行积极推进操作风险管理体系的落实和完善，积极防范和应对各类操作风险，支持业务稳健发展。一 是完善操作风险管理制度体系，修订操作风险管理办法，健全境外新设分行操作风险管理制度。二是推进操作风险管理 工具的优化和运用，制定并落实年度操作风险点与控制性措施评估计划 ；定期开展关键风险指标监测、重检与优化 ；持 续开展事件收集工作。三是强化员工行为管理，定期进行员工行为监测和排查，积极开展员工教育与培训，不断提升员 工专业水平和风险管控能力。四是大力开展信息系统建设，切实开展真实接管应急演练，保障信息系统平稳运行。五是 严格业务外包实施前、实施中风险管控，强化外包信息安全管控力度，定期开展全行外包业务风险评估，提高业务外包 整体风险防控能力。 本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求采用基本指标法计量操作风险加权资产。至报告期末，操作风险 加权资产约173.44亿元。 （五）流动性风险管理 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开 展的其他资金需求的风险。 报告期内，本行持续强化流动性风险管理的主要措施是 ：一是紧盯市场，每日制定并动态调整全行融资安排，严格 实施大额资金头寸管理和现金管理制度，防范日间流动性风险，保持兑付充足。二是持续加强流动性风险计量和监测， 严格落实流动性风险限额管理，确保流动性风险指标持续达标。三是加大合格优质流动性资产投资力度，维持充足的流 动性储备，进一步提高流动性风险缓释能力。四是加强主动负债管理，拓展多元化融资渠道，统筹安排各类资金来源的 规模和节奏，提高市场融资能力。五是定期开展流动性风险压力测试，及时识别可能引发流动性风险的因素。六是建立 健全流动性风险应急预案，定期开展流动性风险应急演练。 根据《商业银行流动性风险管理办法》及《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，至报告期末，本行流动性覆盖率 信息具体情况如下表 ： 单位 ：人民币千元，% 合格优质流动性资产 未来30天现金净流出量 流动性覆盖率 56,061,712 42,337,252 132.42 注 ：上述指标是按照监管合并口径计算列示。 根据《商业银行流动性风险管理办法》及《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》，至报告期末，本行净稳定资金 比例具体情况如下表 ： 单位 ：人民币千元，% 项目 2021年12月31日 可用的稳定资金 283,216,397 所需的稳定资金 269,557,142 净稳定资金比例 105.07 注 ：上述指标是按照监管合并口径计算列示。 33 34 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 （六）合规风险管理 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的 风险。 报告期内，本行基于保障依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。一是持续加强内控制度管理。关 注外部监管政策和内部经营管理实际，通过外部监管要求内化、内控制度多维度审核、存量制度定期评估等合规工作， 不断完善相关制度，提升制度合理性和完备性。二是完善法律风险管理机制。前置法律服务关口，规范合同和规章制度 审查工作，提升法律合规风险防控能力。三是进一步加强员工行为管理。落实案防主体责任，积极开展案件防控飞行检 查及集中宣传，开展员工账户交易监测，加强员工行为管理工具的运用，全面提升员工思想认识，有效防范合规风险。 四是完善合规检查管理机制。制订全行年度检查计划，从检查程序规范性、检查结果有效性、整改跟进尽职性等方面把 控检查及整改质量。五是深化合规文化建设。积极营造良好的合规文化氛围，通过合规文件学习、新员工集训、合规文 化宣贯、违规案例宣讲、合规知识竞赛、合规评价考核等方式，普及合规文化知识，提高员工合规意识。六是提升合规 管理水平。组织合规管理人员积极参加内外部合规风险管理培训，学习最新监管要求、合规管理理念、内部控制要点、 检查方法等，提升人员合规管理水平 ；强化合规专员队伍，进一步发挥合规专员在本机构合规管理工作中的牵头组织作 用，推动合规管理工作有效落地。七是按照中国银保监会内控合规管理建设年工作要求，制定并发布了《东莞银行“内 控合规管理建设年”活动方案》，通过组织全行开展“七个一”活动，重点梳理问题库，精准开展屡查屡犯及自查问题集 中整治工作，实现我行合规文化持续厚植。本行持续将合规管理作为一项核心风险管理，通过构建有效的合规风险管理 机制和培育优良的合规文化，并辅以相应的配套制度措施，实现对合规风险的有效识别和管理，全面提升合规风险管理 的适当性和有效性，有力保障公司依法、合规、安全、稳健发展。 （七）声誉风险管理 声誉风险是指由银行保险机构行为、员工行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形成负面 评价，从而损害银行品牌价值，不利于银行正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。声誉风险管理是指识 别、监测、控制声誉风险和应对所有声誉事件的全过程。本行声誉风险管理的目标是通过建立积极、合理、有效的声誉 风险管理机制，实现对声誉风险的识别、监测、控制和化解，以建立和维护本行的良好形象，推动本行稳健发展。 报告期内，本行声誉风险防控和管理工作措施有 ：一是健全声誉风险管理体系，加强声誉风险全流程管理。常态化 开展舆情监测，落实专人跟进，确保负面信息及时发现、及时处理 ；积极响应声誉风险监管新规要求，组织修订声誉风 险管理制度体系，切实加强声誉风险全流程管理及常态化建设。二是加强消保机制建设，提升客户服务质效。落实“以 客户为中心”的服务理念，通过优化客户服务流程、畅通线上办理程序、启用远程视频银行等，持续提升客户服务体 验 ；加强投诉接访工作管理、畅通客户诉求反馈渠道，提高诉求处理质效，切实保护消费者合法权益，防范客户投诉演 化为舆情事件。三是践行金融企业责任担当，展现企业正面形象。贯彻落实国家战略，聚焦主责主业，深入开展社保卡 便民服务和先进制造业金融专项服务，积极履行社会责任，彰显企业担当 ；积极投身扶贫帮困、助老敬老、教育医疗文 体等公益事业，适时通过主流媒体开展正能量报道，加强金融企业正面形象宣传，营造良好的外部舆论环境。 （八）国别风险管理 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者 拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。 本行按照监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与本行战略目标、国别风险暴露规模和复杂程度 相适应的国别风险管理体系。报告期内，本行持续完善国别风险管理，对国别风险进行识别、评估、监测、报告和缓 释。定期评估国别风险等级并进行限额管理，定期、持续监测国别风险敞口情况及限额执行情况，按要求计提国别风险 准备金。 报告期内，本行国别风险敞口较小，限额执行情况良好，国别风险不会对业务经营产生重大影响。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （九）洗钱风险管理 本行严格遵循反洗钱和反恐怖融资（以下统称“反洗钱”）法律法规，积极落实风险为本的反洗钱监管要求，认真履 行反洗钱法定义务和社会职责，努力提升洗钱和恐怖融资（以下统称“洗钱”）风险管理水平。 一是落实洗钱风险管控要求，持续健全洗钱风险管理机制和内控制度，全面落实反洗钱法律法规和监管要求。二是 切实执行反洗钱从高层做起相关要求，及时向董事会和高级管理层报告洗钱风险管理情况。三是强化系统支持，升级反 洗钱系统、优化名单监测系统以及业务系统建设，持续提升反洗钱工作的技术保障能力。四是切实履行反洗钱法定义 务。围绕客户身份识别、非自然人客户受益所有人识别、客户身份资料与交易记录保存、大额交易和可疑交易报告为核 心的反洗钱法定义务，加强对高风险客户和高风险产品/业务的管控 ；开展反洗钱宣传和培训活动。五是打击洗钱相关 违法犯罪。深入挖掘、分析和报送重点可疑交易线索，并积极配合人民银行反洗钱调查、调研，为人民银行和公安部门 打击洗钱等违法犯罪活动提供有力支持。 五、资本管理 （一）资本管理概况 本行资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心，旨在外部监管、信用评级、风险补偿和股东回报等多方面取 得协同一致，并密切结合发展规划和风险管理实践，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与 资本回报的协调。 本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及相关规定，定期监控银行资本充足率和监管资本情况，并于年末及每 季度向监管机构报告相关信息。报告期内，一是根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模 拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率，使资本充足率始终满足监管、评级、风险补偿和股东回报等多方预 期要求。二是保持各项业务健康可持续发展，形成稳定利润积累来源，通过内源性资本积累为主、外源性融资为辅的资 本补充机制使资本充足率持续达到监管标准，2021年本行成功发行二级资本债券50亿元，有效补充资本，夯实资本根 基。三是根据整体发展战略，建立一套切实可行的资本管理制度。通过完善内部管理机制，制定资本充足率管理、经济 资本管理、内部资本充足评估程序管理等一系列制度，规范资本管理各个环节，强化风险组合限额管理，确保本行的资 本水平与面临的主要风险及风险管理水平相适应，资本规划与经营状况、风险变化趋势和长期发展战略相匹配。 （二）资本充足率情况 按《商业银行资本管理办法（试行）》的要求，本行各资产负债表日的资本充足率有关情况如下 ： 单位 ：人民币万元，% 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 核心一级资本净额 2,717,266 2,449,587 一级资本净额 2,937,282 2,669,617 二级资本净额 1,254,136 1,199,474 总资本净额 4,191,418 3,869,091 风险加权资产总额 31,458,554 26,617,593 - 信用风险加权资产 28,639,152 24,193,630 - 市场风险加权资产 1,084,965 815,504 - 操作风险加权资产 1,734,437 1,608,459 核心一级资本充足率 8.64 9.20 一级资本充足率 9.34 10.03 资本充足率 13.32 14.54 注 ：关于本行资本计量的更多信息，请参见本行发布的《东莞银行股份有限公司2021年度资本充足率报告》。 35 36 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 （三）杠杆率情况 单位 ：% 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 5.53 5.84 杠杆率 注 ：杠杆率指标是按照监管合并口径计算列示。 六、分支机构情况 至报告期末，本行下辖1个总行营业部、13家分行（东莞分行、广州分行、深圳分行、惠州分行、长沙分行、佛山 分行、合肥分行、清远分行、珠海分行、韶关分行、中山分行、广东自贸试验区南沙分行、香港分行）、61 家一级支 行、80家二级支行、8家社区支行、4家小微支行。 序号 机构名称 地址 电话 1 东莞银行股份有限公司 东莞市莞城区体育路21号 0769-22111741 2 东莞银行股份有限公司东莞分行 东莞市南城区鸿福路200号海德广场1栋商铺101号物业、办公801、 901号物业 0769-23308000 3 东莞银行股份有限公司政务小微支行 东莞市南城街道鸿福路199号102室 0769-23660516 4 东莞银行股份有限公司中心区支行 东莞市南城区莞太路111号民间金融大厦一号楼1楼07-12室、一号楼2 楼01-10室 0769-22403905 5 东莞银行股份有限公司中心区时代支行 东莞市南城街道宏伟路1号138室、139室、140室、141室 0769-22987866 6 东莞银行股份有限公司中心区东正支行 东莞市东正路52号 0769-22213957 7 东莞银行股份有限公司中心区政和支行 东莞市南城区胜和路联通大厦首层 0769-22412568 8 东莞银行股份有限公司中心区仁和支行 东莞市南城区东骏路东骏豪苑商铺112、113、115号 0769-22902718 9 东莞银行股份有限公司中心区鸿福支行 东莞市南城区鸿福西路73号三联大厦A座5-8轴首层铺位和6-8轴二层 铺位 0769-22427800 10 东莞银行股份有限公司中心区兴华支行 东莞市南城街道滨河路28号1001室01 0769-22903722 11 东莞银行股份有限公司中心区艺展支行 东莞市南城街道众利路73号116室 0769-22850355 12 东莞银行股份有限公司东湖支行 东莞市城区旗峰路96号 0769-22389670 13 东莞银行股份有限公司万江支行 东莞市万江区万福路363号 0769-22279348 14 东莞银行股份有限公司万江万盛支行 东莞市万江区万江墟万福路8号楼1-2号铺 0769-22275686 15 东莞银行股份有限公司万江万谷支行 东莞市万江区莞穗大道与西城路交汇处风临美丽湾一期20栋A121A号 0769-22279350 16 东莞银行股份有限公司万江阳光海岸社区支行 东莞市万江新城社区阳光海岸花园一期8栋120、121号 0769-21663367 17 东莞银行股份有限公司东城支行 东莞市东城街道主山金华路1号135-138室 0769-22360826 18 东莞银行股份有限公司东城新城区支行 东莞市东城街道东源路65号东海阳光101D 0769-26626015 19 东莞银行股份有限公司东城城丰支行 东莞市东城区堑头育兴路花街18枫华苑A112－113号 0769-22265890 20 东莞银行股份有限公司东城新区支行 东莞市东城区大井头路金源花园82、84、86、88号商铺 0769-22264364 21 东莞银行股份有限公司东城涡岭支行 东莞市东城街道东城南路东城段5号1栋1006室 0769-22336371 22 东莞银行股份有限公司东城泰和支行 东莞市东城区东泰泰和商业街友谊城购物广场外围A01-A03号商铺 0769-23104533 23 东莞银行股份有限公司东城年丰支行 东莞市东城区温塘社区石洋街163号年丰别墅新村130－136号 0769-22478125 24 东莞银行股份有限公司东城星城支行 东莞市东城区新世纪星城73－75号商铺 0769-23604013 25 东莞银行股份有限公司东城东升支行 东莞市东城街道东昇路东城段33号凯晟景园10栋124室、125室、126 室、127室 0769-22299897 26 东莞银行股份有限公司东城天宝支行 东莞市东城街道东城中路东城段422号1030、1031、1032、1033、 1036 0769-26386220 2021 年年度报告 序号 机构名称 东莞银行股份有限公司 地址 电话 27 东莞银行股份有限公司东城温塘社区支行 东莞市东城区温塘社区茶中理事会石桥圳路8号 0769-22015314 28 东莞银行股份有限公司石龙支行 东莞市石龙镇西湖区西湖中路204－252号大楼座位左侧一至三层 0769-86113073 29 东莞银行股份有限公司石龙兴龙支行 东莞市石龙镇黄洲新城区裕兴路聚豪华庭地铺B3、B5-B7号 0769-86183722 30 东莞银行股份有限公司石龙绿化支行 东莞市石龙镇石龙绿化西路6号 0769-86621613 31 东莞银行股份有限公司虎门支行 东莞市虎门镇连升路金洲段龙泉大酒店一层C区 0769-85116993 32 东莞银行股份有限公司虎门印象支行 东莞市虎门镇赤岗骏马路3号依林家园24栋112室、113室、114室 0769-85116733 33 东莞银行股份有限公司虎门则徐支行 东莞市虎门镇港口路7号 0769-85115922 34 东莞银行股份有限公司虎门连升支行 东莞市虎门镇连升北路399号A+大厦一楼A2号 0769-85011218 35 东莞银行股份有限公司虎门沙太支行 东莞市虎门镇太沙路18号 0769-85511740 36 东莞银行股份有限公司虎门富民支行 东莞市虎门镇虎门银龙路8号1003室 0769-85121998 37 东莞银行股份有限公司虎门新洲支行 东莞市虎门镇沙太路201号 0769-85103678 38 东莞银行股份有限公司虎门龙泉支行 东莞市虎门镇人民路92号 0769-85113118 39 东莞银行股份有限公司虎门北栅支行 东莞市虎门镇太安路虎门段159号101室 0769-85551188 40 东莞银行股份有限公司虎门博美支行 东莞市虎门镇博美村富民布料市场A1001号 0769-85233128 41 东莞银行股份有限公司虎门镇兴支行 东莞市虎门镇镇口镇兴大道54号 0769-85129288 42 东莞银行股份有限公司虎门金捷支行 东莞市虎门镇虎门大道156号1106室、1107室、1980室、1981室、 1982室 0769-82709238 43 东莞银行股份有限公司虎门威远支行 东莞市虎门镇外环岛路97号2栋102室 0769-82188020 44 东莞银行股份有限公司虎门丰泰社区支行 东莞市虎门镇新联村白坑水库旁丰泰区101号 0769-85021051 45 东莞银行股份有限公司莞城支行 东莞市城区东城西路39号右侧鸿福大厦22-26号 0769-22235295 46 东莞银行股份有限公司运河支行 东莞市城区运河西一路163号 0769-22235305 47 东莞银行股份有限公司运河中信支行 东莞市南城区宏图路19号城市风景19栋101、102号 0769-22827701 48 东莞银行股份有限公司运河怡丰支行 东莞市东城区怡丰路怡丰都市广场怡嘉阁B39号 0769-23132911 49 东莞银行股份有限公司运河金古支行 东莞市东城街道黎屋围路46号106-107室 0769-22290738 50 东莞银行股份有限公司西正支行 东莞市莞城区高第街1号市民广场北楼一楼2号 0769-22224244 51 东莞银行股份有限公司西平支行 东莞市东莞大道世纪城商业街A区138－139号、150－153号 0769-22809810 52 东莞银行股份有限公司东门支行 东莞市莞城街道东纵路莞城段2号1012室 0769-23057680 53 东莞银行股份有限公司中堂支行 东莞市中堂镇雅苑路居益花园4栋首层商铺135、136、137、138号以 及二层商铺207、208、209号 0769-88811208 54 东莞银行股份有限公司中堂中潢支行 中堂镇潢涌村商业大道南侧农民公寓第一期第一小区6－13号商铺 0769-88816376 55 东莞银行股份有限公司石排支行 东莞市石排镇石排公园南路10号101室、102室、103室、104室、105 室、106室、107室、108室、109室、110室、111室、112室、113 室、114室、115室、116室 0769-86652442 56 东莞银行股份有限公司常平支行 东莞市常平镇常平大道3号万业金融大厦一楼111号铺 0769-81087143 57 东莞银行股份有限公司常平金羊支行 东莞市常平镇金美路89号之二 0769-83335630 58 东莞银行股份有限公司常平金华支行 东莞市常平镇常东路土塘路段18号 0769-83911506 59 东莞银行股份有限公司常平紫荆支行 东莞市常平镇紫荆花园常丰广场丰荣阁1－9号 0769-81899003 60 东莞银行股份有限公司常平广电支行 东莞市常平镇常平大道侧之广电大厦首层商铺 0769-81173117 61 东莞银行股份有限公司常平丽景小微支行 东莞市常平镇横江厦村丽城开发区丽景花园G区绿华庭1-5号楼 0769-81182646 62 东莞银行股份有限公司望牛墩支行 东莞市望牛墩镇镇中路11号天诚时代广场2栋102室、103室、104室、 105室、106室、107室、108室 0769-88852859 63 东莞银行股份有限公司道滘支行 东莞市道滘镇振兴东路197号 0769-88310633 64 东莞银行股份有限公司道滘济川小微支行 东莞市道滘镇昌平村昌平商业路6号道+公寓楼1、2号地铺 0769-88833246 37 38 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 序号 机构名称 地址 电话 65 东莞银行股份有限公司麻涌支行 东莞市麻涌镇麻涌大道椰林山庄（孖涌桥旁）一号楼4-6号铺 0769-88822547 66 东莞银行股份有限公司麻涌鸥涌支行 东莞市麻涌镇欧涌开发区大楼第5-7号商铺 0769-88825737 67 东莞银行股份有限公司麻涌漳澎社区支行 东莞市麻涌镇漳澎新莞人居住中心商铺首层11号铺 0769-81219131 68 东莞银行股份有限公司厚街支行 东莞市厚街镇东风一路73号 0769-85921666 69 东莞银行股份有限公司厚街河田支行 东莞市厚街镇河田村河阳大厦一号 0769-85053622 70 东莞银行股份有限公司厚街新城支行 东莞市厚街镇家具大道141号 0769-85913362 71 东莞银行股份有限公司厚街三屯支行 东莞市厚街镇万科金域国际花园14栋128、129、130号 0769-85899161 72 东莞银行股份有限公司厚街溪头支行 东莞市厚街镇溪头社区新围屋苑3号一层 0769-81520622 73 东莞银行股份有限公司长安支行 东莞市长安镇长安长盛中路55号 0769-85310232 74 东莞银行股份有限公司长安富丽支行 东莞市长安镇德政中路222号首层E106-E107号 0769-85330825 75 东莞银行股份有限公司长安富京支行 东莞市长安镇莲峰北路富盈山水豪庭商业楼116-120号商铺 0769-85330828 76 东莞银行股份有限公司长安富都支行 东莞市长安镇乌沙裕兴路1号 0769-85545532 77 东莞银行股份有限公司长安富昌支行 东莞市长安镇霄边长福路13-21至23号 0769-85330831 78 东莞银行股份有限公司长安富盛支行 东莞市长安镇文山路16号102室 0769-85330833 79 东莞银行股份有限公司长安金沙支行 东莞市长安镇沙头靖海中路38号 0769-85330823 80 东莞银行股份有限公司长安富兴支行 东莞市长安镇上沙中山北路39号之一103室 0769-85397832 81 东莞银行股份有限公司长安西坊支行 东莞市长安镇珠冈路45号101室 0769-81882626 82 东莞银行股份有限公司长安乌沙社区支行 东莞市长安镇乌沙社区江贝村同达花园10号铺位 0769-85358412 83 东莞银行股份有限公司大岭山支行 东莞市大岭山镇新世纪领居141栋16－18号、32－33号 0769-85788119 84 东莞银行股份有限公司大岭山振华支行 东莞市大岭山镇振华路26号 0769-82780798 85 东莞银行股份有限公司寮步支行 东莞市寮步镇勤政路20号 0769-83286208 86 东莞银行股份有限公司寮步鸿图支行 东莞市寮步镇金兴路中惠松湖城二区22号商业楼商业108-111号 0769-83305875 87 东莞银行股份有限公司寮步横坑支行 东莞市寮步镇莞樟路寮步段191号101室 0769-83303328 88 东莞银行股份有限公司寮步松湖智谷支行 东莞市寮步镇仁居路1号松湖智谷研发中心5栋110室 0769-82566551 89 东莞银行股份有限公司樟木头支行 东莞市樟木头镇樟木头新兴街2号101室 0769-87796828 90 东莞银行股份有限公司樟木头香樟支行 东莞市樟木头镇樟罗社区西城路樟城华庭7号楼商铺101-105号 0769-87126618 91 东莞银行股份有限公司石碣支行 东莞市石碣镇石碣政文西路33号101室 0769-86316766 92 东莞银行股份有限公司石碣东城支行 东莞市石碣镇石碣明珠西路62号104室 0769-86637708 93 东莞银行股份有限公司石碣东盛支行 东莞市石碣镇桔洲第三工业区26号 0769-86637799 94 东莞银行股份有限公司茶山支行 东莞市茶山镇东岳路92号 0769-86647608 95 东莞银行股份有限公司茶山南社支行 东莞市茶山镇茶山金山路35号1号楼101室 0769-86414176 96 东莞银行股份有限公司横沥支行 东莞市横沥镇沿江南路38号 0769-83727308 97 东莞银行股份有限公司横沥河畔支行 东莞市横沥镇振兴西路1号 0769-83373208 98 东莞银行股份有限公司东坑支行 东莞市东坑镇东兴路259号 0769-83383182 99 东莞银行股份有限公司东坑碧桂园小微支行 东莞市东坑镇东兴东路 233号东坑碧桂园二期13号商业公建楼商铺110 号和111号商铺 0769-88009962 100 东莞银行股份有限公司企石支行 东莞市企石镇振华路28号 0769-86663828 101 东莞银行股份有限公司桥头支行 东莞市桥头镇田新社区桥光大道（田新段）2号101、2号102、2号103、 2号104 0769-83343313 102 东莞银行股份有限公司桥头莲湖支行 东莞市桥头镇碧莲路凯达华庭1期9座106－110号 0769-83342821 2021 年年度报告 序号 机构名称 东莞银行股份有限公司 地址 电话 103 东莞银行股份有限公司桥头石竹支行 东莞市桥头镇桥头桥新路26号综合楼1号楼102室 0769-82521286 104 东莞银行股份有限公司塘厦支行 东莞市塘厦镇花园街47号 0769-87727089 105 东莞银行股份有限公司塘厦宏业支行 东莞市塘厦镇塘龙路63号 0769-87728223 106 东莞银行股份有限公司塘厦石鼓支行 东莞市塘厦镇石鼓商业街3号 0769-87888268 107 东莞银行股份有限公司塘厦林村支行 东莞市塘厦镇塘厦宏业北路60号 0769-87812828 108 东莞银行股份有限公司塘厦迎宾支行 东莞市塘厦镇迎宾大道富康豪庭122－126号商铺 0769-82016922 109 东莞银行股份有限公司塘厦诸佛岭社区支行 东莞市塘厦镇诸佛岭新村八巷1号一楼南面 0769-81281978 110 东莞银行股份有限公司凤岗支行 东莞市凤岗镇凤岗永盛大街17号105室 0769-87502628 111 东莞银行股份有限公司凤岗金凤支行 东莞市凤岗镇永盛北街三正卧龙山花园依山居商住小区1幢103号至104 号 0769-87753326 112 东莞银行股份有限公司凤岗雁田支行 东莞市凤岗镇祥新东路蓝山锦湾1期商铺24－29号 0769-87778812 113 东莞银行股份有限公司凤岗官井头社区支行 东莞市凤岗镇龙平公路官井头段嘉辉豪庭B区（A＼B）栋一楼B1038至 B1040号商铺 0769-87560289 114 东莞银行股份有限公司大朗支行 东莞市大朗镇美景中路528号汇盛发展大厦商铺101号-104号和1单元 办公301号-309号 0769-83012368 115 东莞银行股份有限公司大朗银朗支行 东莞市大朗镇银朗南路288号商会大厦附楼8室 0769-82816188 116 东莞银行股份有限公司大朗巷头支行 东莞市大朗镇巷头社区富康路118号A5铺位 0769-81119806 117 东莞银行股份有限公司黄江支行 东莞市黄江镇黄江大道353、355、357、359号 0769-83603777 118 东莞银行股份有限公司黄江梅塘支行 东莞市黄江镇宾农二路梅塘农民公寓（6、7栋）首层1号 0769-83624185 119 东莞银行股份有限公司洪梅支行 东莞市洪梅镇桥东路洪梅文化体育商业中心A18－20号 0769-88438098 120 东莞银行股份有限公司松山湖科技支行 东莞市松山湖高新技术产业开发区科技八路5号一号办公楼首层及二层的 部分 0769-23075229 121 东莞银行股份有限公司松山湖中集智谷支行 东莞市松山湖园区南山路3号1栋115室、116室 0769-23328382 122 东莞银行股份有限公司谢岗支行 东莞市谢岗镇广场中路1号永江国际公馆1栋商铺105号 0769-87760638 123 东莞银行股份有限公司沙田支行 东莞市沙田镇滨海中心商业街A1栋商铺A1－115至A1－120、A1－ 215至A1－220号商铺 0769-88805661 124 东莞银行股份有限公司清溪支行 东莞市清溪镇行政中心鹿城西路5号名汇大厦首层及第二层 0769-87302618 125 东莞银行股份有限公司清溪聚富支行 东莞市清溪镇居民聚富路聚富商城1号 0769-82098182 126 东莞银行股份有限公司高埗支行 东莞市高埗镇颐龙东路2号新世纪颐龙湾三期14号商业、办公楼的一层2 间商铺、二层整层 0769-88789233 127 东莞银行股份有限公司滨海湾新区支行 东莞市滨海湾新区湾区大道1号1栋101室 0769-85310001 128 东莞银行股份有限公司水乡支行 东莞市道滘镇九曲村大众路6号1#号楼一楼部分、二楼部分 0769-88319886 129 东莞银行股份有限公司广州分行 广州市天河区天河路240号丰兴广场C座首层商铺126号及27层、28层 020-87508528 130 东莞银行股份有限公司广州番禺支行 广州市番禺区石碁镇广华南路71号东瀚园自编号2座首层B101号商铺 020-39258785 131 东莞银行股份有限公司广州增城支行 增城区永宁街凤凰北横路224号101房、226号101房、228号114房、 115房 020-32164036 132 东莞银行股份有限公司广州东圃支行 广州市天河区大观中路385号得利达商业大厦裙楼第一层101房及夹层 01房 020-32053840 133 东莞银行股份有限公司广州天河支行 广州市天河区中山大道1023号首层及二层商铺 020-32232177 134 东莞银行股份有限公司广州萝岗支行 广州市黄埔区萝塱路31号2号楼首层101-105号、二层203号 020-22201297 135 东莞银行股份有限公司广州白云支行 广州市白云区新市街小坪西路20号首层 020-36403729 136 东莞银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行 广州市南沙区南沙云山诗意人家丰泽东路106号（自编1号楼）106、 107、605、606房 020-39005832 137 东莞银行股份有限公司南沙黄阁支行 广州市南沙区黄阁镇麒麟二街1号115铺 020-84687364 39 40 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 序号 机构名称 地址 电话 138 东莞银行股份有限公司深圳分行 深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦一、十一层 0755-23955635 139 东莞银行股份有限公司深圳龙岗支行 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道99号正中时代广场夹层商铺01单 元、一楼08单元 0755-89613575 140 东莞银行股份有限公司深圳宝安支行 深圳市宝安区新安街道华盛盛荟名庭1号楼105、106 0755-29583522 141 东莞银行股份有限公司深圳前海支行 深圳市前海深港合作区前湾一路63号前海企业公馆特区馆2层 0755-83183081 142 东莞银行股份有限公司深圳南山支行 深圳市南山区科技园中区科苑路15号科兴科学园C栋G层27、C栋G层 28a号商铺 0755-83616071 143 东莞银行股份有限公司惠州分行 惠州市江北云山西路4号德威大厦一层07、08、09、10号商铺和九楼整 层 0752-2781888 144 东莞银行股份有限公司惠州惠阳支行 惠州市惠阳区淡水开城大道泰兴国际大厦1层01号铺A区全部商铺及B区 部分商铺 0752-6518687 145 东莞银行股份有限公司惠州仲恺支行 惠州仲恺高新区和畅五路西8号仲恺投资控股大厦1层01号 0752-5752188 146 东莞银行股份有限公司长沙分行 湖南省长沙市岳麓区茶子山东路112号滨江金融中心第T1（A座）1层104 号及T3(C座）26-28层 0731-88785173 147 东莞银行股份有限公司长沙麓山支行 湖南省长沙市岳麓区麓谷大道668号（麓谷信息港像素汇大厦一、二楼） 0731-88197507 148 东莞银行股份有限公司长沙星沙支行 湖南省长沙县开元路北尚城B栋（108、109、209、110、210） 0731-88291906 149 东莞银行股份有限公司长沙天心支行 湖南省长沙市天心区湘府西路31号尚玺苑18B栋101-1商铺 0731-88276672 150 东莞银行股份有限公司长沙芙蓉支行 湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路二段106号一层 0731-88293620 151 东莞银行股份有限公司佛山分行 佛山市禅城区季华四路66号首层9-12号、68号一座901-910室 0757-82903806 152 东莞银行股份有限公司佛山南海支行 佛山市南海区桂城南平西路13号承业大厦首层06、夹层单元 0757-81858112 153 东莞银行股份有限公司佛山三水支行 佛山市三水区西南街道建设二路3号汇信华府4座西101、西102 0757-87733670 154 东莞银行股份有限公司佛山顺德支行 佛山市顺德区大良街道办事处德和社区居民委员会兴顺路1号依云郡花园 106号、107号铺 0757-22339910 155 东莞银行股份有限公司合肥分行 合肥市包河区美和路117号望湖嘉苑商业楼 0551-62689778 156 东莞银行股份有限公司合肥广视花园社区支行 合肥市包河区宁夏路广视花园社区物业综合楼一楼南侧 0551-63805368 157 东莞银行股份有限公司合肥高新区支行 合肥市科学大道与天波路交口西北角天贸大厦102室、201室 0551-63807265 158 东莞银行股份有限公司合肥科技支行 合肥市经济技术开发区石门路北，翡翠路东银都·香水郡4幢一层103105商铺 0551-63812523 159 东莞银行股份有限公司合肥庐阳区支行 合肥市庐阳区临泉路7377号新广和大厦A幢101 0551-63809500 160 东莞银行股份有限公司合肥瑶海支行 合肥市瑶海区芜湖路2号坝上街环球中心一期M7一层中H1、一层中 F5、一层中F6商铺 0551-62323366 161 东莞银行股份有限公司清远分行 清远市新城区锦霞路6号万基金海湾豪庭A区7座35号商铺及5、7座二、 三层 0763-3668867 162 东莞银行股份有限公司清远东城支行 清远市清城区东城大道6号新时代嘉园1座樵顺大厦首层1-07、1-08、 1-09、1-10、1-11、1-12号铺 0763-3898313 163 东莞银行股份有限公司珠海分行 珠海市香洲区情侣中路377号、二层381号、三层381号 0756-2393175 164 东莞银行股份有限公司韶关分行 韶关市武江区怡华路1号志兴华苑E1幢首层1至6号铺、二至四层 0751-8606922 165 东莞银行股份有限公司韶关芙蓉新区支行 韶关市武江区丹霞大道中8号碧桂园太阳城花地一号商业楼游泳馆 0751-8606030 166 东莞银行股份有限公司中山分行 中山市石岐区中山二路4号星汇湾1幢105-107、20至21层 0760-86996228 167 东莞银行股份有限公司香港分行 香港中环金融街8号国际金融中心二期2504-2511室 00852-29512600 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 重要事项 一、普通股利润分配 （一）报告期内普通股利润分配政策的制定、执行或调整情况 根据《公司法》、本行《公司章程》及相关规定，本行利润分配方案由董事会制订，并由股东大会审议批准。董事会 制订利润分配方案，须由独立董事审查后发表确认独立意见，并经本行三分之二以上董事通过 ；股东大会审议利润分配 方案，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。本行股东大会对利润分配方案作出决议 后，本行董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。 本行利润分配可以采用现金或股票方式分配股利，但本行持有的本行股份不参与分配利润。本行的税后利润分配顺 序为 ：弥补以前年度的亏损、提取法定公积金、提取任意公积金、提取一般准备、分配股东股利。 （二）公司近3年（含报告期）的利润分配方案 1. 2021年年度利润分配预案 ：2022年3月10日，本行召开了第八届董事会第四次会议，审议并通过了《东莞银行 股份有限公司2021年年度利润分配方案》，同意 ：按净利润的10%，提取法定盈余公积3.31亿元 ；提取一般风险准备 5.00亿元 ；向全体现有股东派发现金股利，每10股派2.5元（税前），共计5.45亿元。 2. 2020 年年度利润分配方案 ：2021 年3 月2 日及2021 年3 月26 日，本行召开了第七届董事会第十九次会议及 2020年年度股东大会，审议并通过了《东莞银行股份有限公司2020年年度利润分配方案》，同意 ：按净利润的10%， 提取法定盈余公积 2.88 亿元 ；提取一般风险准备 5.00 亿元 ；向全体现有股东派发现金股利，每 10 股派 2.50 元（税 前），共计5.45亿元。 3. 2019 年年度利润分配方案 ：2020 年3 月3 日及2020 年3 月26 日，本行召开了第七届董事会第十一次会议及 2019年年度股东大会，审议并通过了《东莞银行股份有限公司2019年年度利润分配方案》，同意 ：按净利润的10%， 提取法定盈余公积 2.82 亿元 ；提取一般风险准备 1.30 亿元 ；向全体现有股东派发现金股利，每 10 股派 2.50 元（税 前），共计5.45亿元。 （三）公司近3年（含报告期）普通股现金分红情况表 年度 每股分红（元） 总股本（亿股） 现金分红总额 （亿元） 分红年度合并报表中归属于 母公司普通股股东的 净利润（亿元） 占合并报表中归属于母公司 普通股股东的净利润的 比率(%） 2021 0.25 21.8 5.45 33.16 16.44 2020 0.25 21.8 5.45 28.76 18.95 2019 0.25 21.8 5.45 28.26 19.28 二、承诺事项履行情况 报告期内，本行除正常的业务范围之外，不存在承诺事项。 三、控股股东及其关联方对非经营性占用资金情况 报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用的情况。 41 42 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 四、会计师事务所出具的审计意见 本行2021年度财务报告经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 五、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计政策、会计估计变更请查阅“财务报告”中的“财务报表附注、4.主要会计政策的变更”。 六、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，因此，无需进行追溯重述。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 报告期内，本行合并报表范围无变化。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）聘任、解聘会计师事务所情况 聘请的会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所审计服务的连续年限 5年 签字注册会计师 黄艾舟、叶云晖 （二）聘任、解聘内部控制审计会计师事务所情况 根据本行2020年度股东大会决议，本行聘用毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本行按照中国会计准则编 制的2021年度财务报表进行审计并出具审计报告。 九、破产重整相关事项 报告期内，本行无破产重组相关事项。 十、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本行新发生的诉讼、仲裁事项主要是问题贷款诉讼事项，新增重大问题贷款诉讼事项（单个诉讼案件涉 诉贷款本金1,000万元以上诉讼事项）涉诉贷款本金合计160,080.4万元。 十一、公司及其董事、高级管理人员受到相关监管部门和司法部门的处罚情况 报告期内，本行董事、高级管理人员未受到相关监管部门和司法部门的处罚，本行及本行分支机构未接受监管部门 处罚。 十二、公司及其控股股东、实际控制人的诚信情况 报告期内，本行不存在控股股东或实际控制人。本行及本行第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大 的债务到期未清偿等情况。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 报告期内，本行无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、重大关联交易事项 1 本行严格遵守中国银行保险监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》及《东莞银行股份有限 《东莞银行股份有限公司关联交易管理实施细则》等相关规定，与关联方发生的关联交易业务 公司关联交易管理办法》 均为正常经营活动，交易条件及定价均执行监管部门和本行相关制度的规定，依据市场化原则确定，客观、公允、合 理，对公司的经营成果和财务状况无重大影响。报告期末，本行关联交易授信余额为867,666.15万元，全部关联度为 20.81%，各项关联交易指标均符合监管规定。 2021年，本行发生重大关联交易情况如下 ： 2021年3月19日，向关联方东莞金融控股集团有限公司授信120,360万元，占本行2020年四季度末资本净额比例 的3.14%，属于重大关联交易。 2021年3月19日，向关联方东莞证券股份有限公司授信138,000万元，占本行2020年四季度末资本净额比例的 3.59%，属于重大关联交易。 2021 年 6 月 1 日，向关联方大中投资集团有限公司授信 38,450 万元，占本行 2021 年一季度末资本净额比例的 1.02%，属于重大关联交易。 2021年8月6日，向关联方东莞市虎门水务投资有限公司授信30,800万元，其所属广东虎门富民集团有限公司及 其关联公司合计授信219,400万元，占本行2021年二季度末资本净额比例的5.49%，属于重大关联交易。 2021年8月19日，向关联方东莞市卓禾建筑工程有限公司授信80,000万元，占本行2021年二季度末资本净额比 例的2.00% ；其所属广东康联投资集团有限公司及其关联公司合计授信253,742万元，占本行2021年二季度末资本净 额比例的6.35%，属于重大关联交易。 2021年11月29日，向关联方东莞市菁盛园林工程有限公司授信7,300万元，其所属广东康联投资集团有限公司及 其关联公司合计授信252,742万元，占本行2021年三季度末资本净额比例的6.17%，属于重大关联交易。 2021年11月29日，向关联方东莞市昇晖建设工程有限公司授信2,000万元，其所属广东康联投资集团有限公司及 其关联公司合计授信252,742万元，占本行2021年三季度末资本净额比例的6.17%，属于重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 （一）重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。 （二）重大担保情况 报告期内，除中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，本行无其他需要 披露的重大担保事项。 1 《银行保险机构关联交易管理办法》 （中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号）自2022年3月1日起施行，《商业银行与内部人 和股东关联交易管理办法》 （中国银行业监督管理委员会令2004年第3号）同时废止。 43 44 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 （三）委托他人进行现金资产管理情况 1. 委托理财情况 报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。 2. 委托贷款情况 报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。 （四）其他重大合同 报告期内，本行正在履行的其他重大合同如下 ： 2021 年12 月6 日，本行与华润置地（东莞）有限公司签订了《东莞银行总部大厦定制意向协议》，约定诚意金三亿 元。 十六、社会责任情况 （一）履行社会责任情况 本行秉承“源于社会 回报社会”的准则，将经营行为和社会责任紧密结合，主动履行社会责任，创造社会价值。 一是强化金融服务实体宗旨，助力构建新发展格局。本行积极贯彻落实国家战略，坚持“服务地方、服务实体、服务市 民”的定位，以深化金融供给侧结构性改革为主线，扎实推动先进制造业、村社服务、消费金融等三大专项行动，增强 金融服务实体经济能力。二是践行企业责任担当，积极投身公益事业。本行热心参与扶贫济困、抗击疫情、安全生产、 保护消费者权益等活动，以责任文化为着力点，积极履行社会责任，倾情回馈社会。三是深化绿色金融理念，扎实推动 绿色金融发展。本行积极推动治水贷、绿色票据再贴现、碳排放配额抵押贷、光伏发电贷等业务发展，全力提升在绿色 金融服务的精准度和覆盖面，持续推进绿色金融高质量发展。 有关具体内容，请查看在本行官方网站披露的东莞银行股份有限公司2021年度社会责任报告。 （二）精准扶贫及乡村振兴工作情况 1. 精准扶贫及乡村振兴规划 本行把精准扶贫和定点扶贫作为重要政治任务，组建党委领导下的跨部门扶贫工作领导机构，党委书记、董事长为 第一责任人。本行坚决贯彻落实党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，紧紧围绕 “三个阶段目标任务”和“五个提升”主要任务，切实做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。 2. 年度精准扶贫及乡村振兴工作概要 本行专门成立了扶贫领导小组，由卢国锋党委书记任组长，叶浩鹏党委副书记、张涛党委委员任副组长。并设立了 扶贫工作办公室，专职开展定点扶贫工作。领导小组定期召开扶贫工作会议，结合最新帮扶政策及时深化、精准帮扶 工作。 报告期内，本行圆满完成了定点帮扶村 － 韶关乐昌两江镇曹家洞村、凰落村的精准扶贫工作。根据“八有”核查结 果，两村建档立卡贫困户108户，贫困人口316人，全部实现脱贫。在精准扶贫工作结束后，本行响应党和政府号召， 积极参加乡村振兴驻镇帮镇扶村工作，承担和塘厦镇组团结对帮扶韶关始兴县司前镇的任务，主要行领导参与实地调 研，并选派两名业务骨干参加驻镇帮镇扶村工作队，积极参加乡村振兴驻镇帮镇扶村工作。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 此外，本行响应各级部门号召，积极参与各类扶贫工作。其中广东扶贫济困暨东莞慈善日捐赠100万元 ；落实工会 扶贫消费工作，共扶贫消费276万元 ；帮扶贵州铜仁市思南县凉水镇茶山村资金5万元 ；派出业务骨干1名到贵州省铜 仁市参加金融对接工作等。 3. 后续乡村振兴计划 2022年，本行将继续围绕“三个阶段目标任务”和“五个提升”工作任务，积极配合驻镇帮镇扶村工作队牵头单位， 落实工作实施方案 ；加强与司前镇各部门的沟通衔接，聚焦当地未来发展工作 ；与当地镇委镇政府一起制定乡村振兴工 作规划，为推动乡村振兴、发展区域经济贡献力量。 十七、消费者权益保护工作情况 本行高度重视消费者权益保护工作，始终将金融消费者权益保护纳入公司治理、企业文化建设和经营发展战略的重 要组成部分，切实承担消费者权益保护主体责任。 2021年，本行坚持“以人为本”的工作理念，不断深化消费者权益保护体制机制改革、提升投诉管理和溯源治理水 平、增强消费者权益保护宣传教育实效、充分披露金融产品和服务信息、加强消费者个人信息保护等，推动消费者权益 保护工作再上新台阶。 在投诉管理方面，本行进一步完善投诉全流程管理，建立健全机构负责人投诉接访和第三方调解组织化解纠纷工作 机制，充分发挥总行主导投诉处理作用，提升客户投诉处理质效，严防发生重大投诉风险事件。2021年，本行共受理 客户投诉315件，从投诉业务分布情况看，主要涉及银行卡、贷款、支付结算等业务 ；从投诉地区分布情况看，主要分 布在东莞地区。投诉基本得到了及时妥善处理，本年度内无发生重大投诉风险事件。 在金融知识宣传教育方面，本行积极推进主题宣传与常态宣传、线上宣传与线下宣传有机结合，创新宣教的形式与 手段，切实履行金融消费者权益保护宣教的社会责任。在集中宣传方面，本行积极配合监管部门落实开展“3•15”、“普 及金融知识，守住‘钱袋子’”、“金融联合宣传教育活动月”、“金融知识普及月”等集中宣传活动，提升消费者的金融素 养 ；在常态化宣传方面，本行结合金融消费者权益保护热点主题，通过线上推广、厅堂宣教及外出走进等方式多渠道、 多形式开展个人信息保护、安全用卡、理财知识宣传、防范电信网络诈骗等主题宣传活动。同时，本行加强消保设施规 范化建设，推进全行公众教育区建设，夯实金融知识常态化宣教工作基础，不断深化消费者宣传教育工作。 45 46 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 股份变动及股东情况 一、股本情况 本行总股本为21.8亿股，报告期内总股本未发生变化。 二、股东情况 （一）股东数量及持股情况 2021年12月31日 项目 持股数量（股） 2020年12月31日 持股比例(%) 持股数量（股） 持股比例(%) 国有股份 787,558,700 36.13 787,558,700 36.13 社会法人股份 851,666,649 39.06 851,666,649 39.06 自然人股份 540,774,651 24.81 540,774,651 24.81 股本总额 2,180,000,000 100.00 2,180,000,000 100.00 注 ：国家股份与国有法人股份合称为国有股份。 报告期末，本行股东总数5,183户，其中 ：机构股东80户，自然人股东5,103户。本行委托广东股权交易中心股份 有限公司托管的股东数为5,183名，托管股份总额为2,180,000,000股，其中已有合计持有本行2,173,587,694股股 份的5,055户股东亲自或委托他人办理了确权手续，且均未有任何第三方对其所持有的股份提出任何疑义。未亲自或委 托他人办理确权手续的自然人股东共计122户，未亲自或委托他人办理确权手续的机构股东共计6户，上述股东所持股 份占本行总股本的0.29%，对本行股权结构暂无不利影响。 （二）控股股东和实际控制人情况 报告期内，本行无控股股东及实际控制人。 （三）前十大股东持股情况 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例(%) 是否存在抵（质）押、冻结情况 1 东莞市财政局 484,396,000 22.22 否 2 东莞市大中实业有限公司 108,564,000 4.98 否 3 东莞市虎门镇投资管理服务中心 108,128,000 4.96 否 4 东莞市鸿中投资有限公司 104,848,708 4.81 否 5 东莞市电力发展公司 77,732,254 3.57 否 6 东莞市兆业贸易有限公司 76,422,386 3.51 否 7 东莞金融控股集团有限公司 62,623,266 2.87 否 8 东莞市龙泉国际大酒店 61,800,284 2.83 否 9 东莞市中鹏贸易有限公司 57,535,726 2.64 否 10 东莞市利高贸易有限公司 56,833,334 2.61 否 报告期内，本行前十大股东持股无变动。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （四）持有本行股权5%及以上股东情况 直接持有本行股权5%及以上的股东仅有东莞市财政局，机构性质为机关，为本行第一大股东，持有本行22.22% 的股份。 东莞金融控股集团有限公司及其控制的三家公司合计持有本行10.95%的股份。具体情况如下 ： 股东名称 持股数额（股） 持股比例（%） 东莞金融控股集团有限公司 62,623,266 2.87 东莞市兆业贸易有限公司 76,422,386 3.51 东莞市中鹏贸易有限公司 57,535,726 2.64 东莞市银达贸易有限公司 42,230,796 1.94 合计 238,812,174 10.95 东莞市莞邑投资有限公司持有东莞市兆业贸易有限公司100.00%的股份，持有东莞市中鹏贸易有限公司100.00% 的股份，持有东莞市银达贸易有限公司100.00%的股份，东莞金融控股集团有限公司持有东莞市莞邑投资有限公司 100.00%的股份，东莞市人民政府国有资产监督管理委员会持有东莞金融控股集团有限公司100.00%的股份，因此东 莞金融控股集团有限公司、东莞市兆业贸易有限公司、东莞市中鹏贸易有限公司、东莞市银达贸易有限公司的实际控制 人为东莞市人民政府国有资产监督管理委员会。 47 48 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事会成员的基本情况 序号 姓名 性别 出生年月 所在单位 在本行任职情况 所在单位任职情况 1 卢国锋 男 1969.09 东莞银行 党委书记、董事长 2 程劲松 男 1968.05 东莞银行 党委副书记、副董事长、行长 党委副书记、副董事长、行长 无 3 吴健文 男 1973.05 东莞银行 党委委员、执行董事、副行长 党委委员、执行董事、副行长 无 4 谢勇维 男 1972.09 东莞银行 党委委员、执行董事、副行长 党委委员、执行董事、副行长 303,065股 5 张庆文 男 1968.08 东莞金融控股集团有限公司 非执行董事 党委副书记、董事、总经理 无 6 卢玉燕 女 1977.01 东莞金融控股集团有限公司 非执行董事 财会部总经理 无 7 张佛恩 男 1953.07 东莞市龙泉国际大酒店 非执行董事 董事长 无 8 王毅仁 男 1993.11 大中投资集团有限公司 非执行董事 总裁 无 9 陈朝辉 男 1969.10 广东虎门富民集团有限公司 非执行董事 监事会主席 无 10 刘明超 男 1980.10 广东聚润达集团有限责任公司 东莞莞电分公司 非执行董事 总经理 无 11 王燕鸣 男 1957.06 中山大学岭南学院 独立董事 教授，博士生导师 无 12 孙 惠 女 1961.11 广州盛世汇禧投资管理有限公司 独立董事 执行董事兼总经理 无 13 华秀萍 女 1978.08 诺丁汉大学商学院（中国） 独立董事 教授，博士生导师 无 14 钱 卫 男 1963.09 上海复旦科技园创业投资有限公司 独立董事 董事兼总经理 无 15 陈 涛 男 1978.06 广东天健会计师事务所有限公司 部门经理 无 独立董事 党委书记、董事长 持股数 450,000股 二、监事会成员的基本情况 序号 姓名 性别 出生年月 所在单位 在本行任职情况 所在单位任职情况 持股数 1 叶浩鹏 男 1962.07 东莞银行 本行党委副书记、市纪委监委 本行党委副书记、市纪委监委 驻东莞银行纪检监察组组长、 驻东莞银行纪检监察组组长、 监事长（监事会主席） 监事长（监事会主席） 无 2 陈冬柏 男 1984.12 东莞市汇昌实业投资有限公司、 东莞市成丰毛纺织有限公司 股东监事 总经办项目经理、财务部财务 经理 无 3 王淦超 男 1988.10 东莞市利高贸易有限公司 股东监事 执行董事、总经理 无 4 肖健明 男 1969.09 东莞银行总行信贷管理部 职工监事、总经理 职工监事、总经理 448,313股 5 蔡杰玲 女 1973.10 东莞银行监事会办公室 本行工会委员、女职工委员会 本行工会委员、女职工委员会 主任、第三党支部书记、职工 主任、第三党支部书记、职工 监事、副总经理 监事、副总经理 6 陈锡康 男 1969.11 广东陈梁永钜律师事务所 外部监事 合伙人、律师 无 7 姚小聪 男 1953.12 无 外部监事 无 无 1980.08 中职信（广东）工程咨询有限公 司、中职信（广东）工程咨询有限 公司东莞分公司、广东中职信会计 外部监事 师事务所（特殊普通合伙）、广东 中职信会计师事务所（特殊普通合 伙）东莞分所 副总经理、负责人、合伙人、 分所所长 无 8 陈 莹 女 200,000股 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 三、高级管理人员的基本情况 序号 姓名 性别 出生年月 从业年限 （金融） 职务 持股数 1 程劲松 男 1968.05 29 党委副书记、副董事长、行长 无 2 张 涛 男 1962.09 42 党委委员、副行长、工联会主席 3 吴健文 男 1973.05 25 党委委员、执行董事、副行长 无 4 谢勇维 男 1972.09 22 党委委员、执行董事、副行长 303,065股 5 李启聪 男 1972.09 27 党委委员、副行长、董事会秘书 无 6 钟展东 男 1971.03 28 首席信息官 无 7 孙炜玲 女 1972.01 25 总会计师 112,609股 8 马亚萍 女 1967.10 32 风险总监 无 430,000股 四、董事、监事、高级管理人员及对风险有重要影响管理人员的主要工作经历 （一）董事 卢国锋，党委书记、董事长，男，1969年9月出生，硕士研究生学历，中级经济师。曾任中国建设银行东莞市分 行党委委员、副行长，本行党委副书记、行长。现任本行党委书记、董事长。 程劲松，党委副书记、副董事长、行长，男，1968年5月出生，硕士研究生学历，高级经济师。曾任中国建设银 行韶关市分行党委书记、行长。现任本行党委副书记、副董事长、行长。 吴健文，党委委员、执行董事、副行长，男，1973 年5 月出生，本科学历，硕士学位，中级经济师、中级会计 师。曾任东莞信托投资公司理财部经理，东莞证券党委委员、副总裁、工会主席（兼）。现任本行党委委员、执行董 事、副行长。 谢勇维，党委委员、执行董事、副行长，男，1972年9月出生，本科学历，硕士学位，高级理财规划师、中级经 济师、助理会计师。曾任深圳市鹏城会计师事务所部门副经理，本行稽核部经理助理，监事会办公室总经理，工会办公 室总经理，行长办公室总经理，党委办公室主任，董事会办公室总经理，董事会秘书。现任本行党委委员、执行董事、 副行长。 张庆文，非执行董事，男，1968年8月出生，硕士研究生学历，电子高级工程师。曾任东莞发展控股股份有限公 司董事、总经理，东莞市交通投资集团有限公司党委副书记、董事、总经理 ；现任东莞金融控股集团有限公司党委副书 记、董事、总经理。 卢玉燕，非执行董事，女，1977年1月出生，本科学历，中级会计师。曾任职于中国建设银行东莞市分行。现任 东莞金融控股集团有限公司财会部总经理。 张佛恩，非执行董事，男，1953年7月出生，高中学历。1970年7月参加工作，现任东莞市龙泉国际大酒店董事 长，东莞市龙泉实业发展有限公司执行董事、经理。 王毅仁，非执行董事，男，1993年11月出生，本科学历。曾任招商银行股份有限公司广州分行投资银行部投资经 理 ；现任大中投资集团有限公司总裁，康帝实业有限公司执行董事、经理。 陈朝辉，非执行董事，男，1969年10月出生，大专学历。曾任东莞市虎门工贸总公司财务部会计、东莞市珠江企 业集团公司财务部部门经理、东莞市虎门镇资产经营管理有限公司财务审计部审计主管、广东虎门富民集团有限公司财 务统计部部门经理，现任广东虎门富民集团有限公司监事会主席。 刘明超，非执行董事，男，1980年10月出生，本科学历，硕士学位。曾任东莞市电力实业总公司综合部主任、副 总经理，东莞市电力发展公司副总经理、总经理，广东省电力实业发展总公司东莞分公司总经理，现任广东聚润达集团 有限责任公司东莞莞电分公司总经理。 王燕鸣，独立董事，男，1957年6月出生，博士研究生，教授，博士生导师。曾任江西吉安白鹭洲中学教师，广 西大学数学系教师，北京大学博士后研究人员、讲师，中山大学副教授 ；现任中山大学岭南学院金融系教授、博士生导 师，广东南海农村商业银行股份有限公司独立董事。 49 50 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 孙 惠，独立董事，女，1961年11月出生，硕士研究生，获总会计师、税务会计师等资格。曾任职于上海司法局 人事处、上海市华夏律师事务所、第一华盛顿集团、赛德全球太平洋。现任广州盛世汇禧投资管理有限公司执行董事兼 总经理，时代中国控股有限公司独立董事，广东清远农村商业银行股份有限公司外部监事。 华秀萍，独立董事，女，1978年8月出生，博士研究生，教授，博士生导师。曾任诺丁汉大学商学院（中国）金融 学副教授、博士生导师。现任宁波诺丁汉大学商学院（中国）金融学教授、博士生导师，深圳拓邦股份有限公司独立董 事，宁波富邦精业集团股份有限公司独立董事。 钱 卫，独立董事，男，1963年9月出生，硕士研究生。曾任职于中国银行沈阳市分行、中国银行沈阳信托咨询 公司、中国银行沈阳市铁西区支行、中国东方信托咨询公司、中国银行投资管理部、中银国际控股有限公司、中银国际 证券有限责任公司。现任绿丝路股权投资管理有限公司董事长，上海复旦科技园创业投资有限公司董事兼总经理，中粮 资本控股股份有限公司独立董事。 陈 涛，独立董事，男，1978年6月出生，大学专科学历，注册会计师、中级会计师、资产评估师。曾任职于中 国康联达制造业集团公司。现任广东天健会计师事务所部门经理。 （二）监事 叶浩鹏，党委副书记、市纪委监委驻东莞银行纪检监察组组长、监事长（监事会主席），男，1962年7月出生，本 科学历、政工师。曾任中国银行东莞分行行长办公室副主任、主任，东莞市地方金融资产管理办公室副主任，东莞市金 融服务办公室副主任、主任，东莞市人民政府金融工作局局长，本行纪委书记、工联会主席。现任本行党委副书记、市 纪委监委驻东莞银行纪检监察组组长、监事长（监事会主席）。 陈冬柏，股东监事，男，1984年12月出生，本科学历。2008年7月参加工作，曾任东莞市大朗镇人民政府党政办 办事员，现任东莞市汇昌实业投资有限公司总经办项目经理、东莞市成丰毛纺织有限公司财务经理。 王淦超，股东监事，男，1988年10月出生，高中学历。2008年参加工作，现任东莞市利高贸易有限公司执行董 事、总经理。 肖健明，职工监事，男，1969年9月出生，博士研究生学历、高级经济师。1994年7月参加工作，曾任湖南省航 天管理局机关党委科员、长沙市国家安全局综合室科员、湖南财经学院法律系讲师，本行信贷部主管、经理助理，风险 管理部副总经理，合规部副总经理（主持全面工作）、总经理，珠海分行筹备组副组长、分行行长。现任本行总行信贷 管理部总经理、职工监事。 蔡杰玲，职工监事，女，1973年10月出生，本科学历，助理会计师。1992年7月参加工作，曾任东莞市五金公司 人事部职员 ；东莞市财贸办公室人秘科文员 ；本行总行营业部员工，工会办公室员工、主管、副总经理，工会委员。现 任本行监事会办公室副总经理、工会委员、女职工委员会主任，职工监事。 陈锡康，外部监事，男，1969年11月出生，本科学历，三级律师。1992年7月参加工作，曾任东莞市律师事务所 律师，东莞市中建律师事务所副主任、律师。现任广东陈梁永钜律师事务所合伙人、律师。 姚小聪，外部监事，男，1953年12月出生，本科学历，会计师。1970年1月参加工作，曾任广州铁路分局坪石工 务段、韶关工务段会计员、财务主任，广州铁路分局、羊城铁路总公司财务副部长、部长，财务分处长，广州铁路集团 公司财务处长，广深铁路股份有限公司总会计师、董事会秘书、调研员，深圳市兆驰股份有限公司独立董事。 陈 莹，外部监事，女，1980年8月出生，本科学历，中国注册会计师、高级会计师。2001年7月参加工作，曾 任东莞市华必信企业管理咨询有限公司税务部经理，东莞市巨成企业管理咨询有限公司总经理，东莞市巨成会计师事务 所所长。现任中职信（广东）工程咨询有限公司副总经理、中职信（广东）工程咨询有限公司东莞分公司负责人、广东中 职信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）东莞分所所长。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （三）高级管理人员 程劲松，党委副书记、副董事长、行长（详细介绍见董事）。 张 涛，党委委员、副行长、工联会主席、机关党委书记，男，1962年9月出生，本科学历，硕士学位，高级政工 师、中级经济师。曾任中国人民银行东莞分行计划科正科级干部，东莞市城市信用社中心社副总经理（挂职），本行筹 备办副主任，本行党委委员、纪委书记、副行长、工会主席。现任本行副行长、工联会主席、机关党委书记。 吴健文，党委委员、执行董事、副行长（详细介绍见董事）。 谢勇维，党委委员、执行董事、副行长（详细介绍见董事）。 李启聪，党委委员、副行长、董事会秘书，男，1972年9月出生，硕士研究生学历，注册会计师、中级会计师。 曾任中国建设银行东莞市分行国际业务部辖属会计部副经理、经理，客户部经理、公司业务部副科级客户经理，汉唐证 券东莞营业部市场拓展部经理，交通银行东莞分行公司部副经理、经理，本行国际业务部副总经理，松山湖科技支行 副行长（主持全面工作）、支部书记、行长，佛山分行负责人、支部书记、行长，公司业务部总经理。现任本行党委委 员、副行长、董事会秘书。 钟展东，首席信息官，男，1971年3月出生，本科学历，电子技术高级工程师。曾任广发银行科技部副经理、经 理，信息科技部经理、副总经理，数据中心总经理。现任本行首席信息官。 孙炜玲，总会计师，女，1972年1月出生，本科学历，高级会计师、国际注册会计师(ICPA)。曾任东莞市附城区 房地产开发公司新城市中心开发部会计主管，本行财会部副总经理、总经理，人力资源部总经理兼工会办公室总经理。 现任本行总会计师。 马亚萍，风险总监，女，1967 年10 月出生，本科学历，中级会计师、中级经济师、注册资产评估师。曾任中国 建设银行东莞市分行公司业务部副经理、风险管理部经理、公司业务部经理，中国建设银行广东省分行信贷审批部四 级审批人，广州市天河支行风险主管，广东省分行公司业务部副总经理、中小企业部副总经理、副总经理（主持全面工 作）。现任本行风险总监。 （四）对风险有重要影响部门管理人员 孙炜玲，总会计师（财务总监） （详细介绍见高级管理人员）。 马亚萍，风险总监（首席风险官） （详细介绍见高级管理人员）。 卫三芳，财会部总经理，女，1973年8月出生，硕士研究生学历，注册会计师、中级会计师。曾任中国建设银行 东莞市分行信用卡部副股长、股长，计划财务部副总经理，信用卡与电子银行部副总经理（主持全面工作），计划财务 部副总经理（主持全面工作）、总经理，投资银行部（金融市场部）总经理，本行财会部副总经理。现任本行财会部总 经理。 姚 霞，稽核部总经理，女，1970年2月出生，本科学历，注册会计师、中级会计师、理财规划师。曾任东莞市 城市信用合作社中心社营业部副经理，中信实业银行东莞支行营业部负责人，东莞市中联会计师事务所注册会计师， 本行财会部财务主管、综合计划组主管、副总经理（挂职），广州分行副行长，财会部副总经理（主持全面工作）、总经 理。现任本行稽核部总经理。 胡 妮，风险管理部总经理，女，1983年9月出生，硕士研究生学历，中级经济师。曾任本行风险管理部风险规 划主管、副总经理，公司业务部副总经理，松山湖科技支行副行长，董事会办公室副总经理、风险管理部副总经理（主 持全面工作）。现任本行风险管理部总经理。 51 52 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 五、重要人事变动事项 （一）董事 2021年1月14日，尹可非因工作原因申请辞去本行股东董事职务。 2021年6月2日，张孟军因工作原因申请辞去本行执行董事职务。 2021年6月25日，本行2021年第一次临时股东大会选举产生了第八届董事会，张涛、王文城不再担任本行董事， 吴健文、谢勇维新任本行执行董事，张庆文、王毅仁新任本行股东董事，上述四名新任董事的任职资格已经中国银保监 会广东监管局核准。 （二）监事 2021 年 6 月 8 日，本行第四届职工代表大会第十次会议选举叶浩鹏、肖健明、蔡杰玲为本行第八届监事会职工 监事。 2021年6月25日，本行2021年第一次临时股东大会选举产生了第八届监事会，王淦超、陈冬柏当选为本行第八届 监事会股东监事，姚小聪、陈莹、陈锡康当选为本行第八届监事会外部监事。 （三）高级管理人员 2021年6月2日，张孟军因工作原因申请辞去了本行副行长职务。 2021年6月25日，本行第八届董事会第一次会议聘任吴健文为本行副行长。经监管部门任职资格核准，吴健文已 于2021年10月11日正式履职。 六、董事、监事和高级管理人员领取薪酬情况 2021年，本行的董事、监事和高级管理人员在本行领取薪酬总额为2,161.45万元（按照实际支出的人工成本口径 统计，即包含发放的工资、津补贴、延期支付绩效奖金，个人代扣代缴的社会保险、住房公积金、企业年金、个人所得 税，单位缴纳的社会保险、住房公积金、企业年金）。 七、员工情况 报告期末，本行员工5,253人，硕士研究生及以上学历453人，本科学历4,082人，大专学历587人，中专及以下 学历131人。 八、薪酬考核、激励与约束机制 本行已根据管理决策需要建立了薪酬管理组织架构。最高决策机构为本行股东大会，负责董事、监事的薪酬管理 ； 董事会及其下设的提名及薪酬委员会，负责高级管理层薪酬制度及考核机制。2021年，提名及薪酬委员会共召开了6 次会议 ；高级管理层负责制定高级管理层以下员工薪酬管理及考核制度 ；人力资源部负责各项薪酬制度的实施，财会部 负责绩效考核相关工作。 本行建立基于岗位价值、个人能力素质、业绩贡献和责任的薪酬体系，薪酬结构包括岗位工资、绩效奖金、加项工 资、福利和特别奖励（或有项），其中绩效奖金为可变薪酬，是本行在取得经营业绩的情况下对行员的一种激励，主要 体现行员的工作业绩和对本行贡献的大小，按照一定的考核周期根据考核结果发放。为强化对高级管理人员和对风险有 重要影响岗位人员的风险管控意识，本行实施了绩效奖金延期支付制度。 本行薪酬水平主要根据本行的利润和营业收入确定，员工的薪酬水平与单位及本岗位关键业绩指标完成情况挂钩。 为提高薪酬机制的约束力度，风险成本控制指标的完成情况将影响全行绩效薪酬的调整。 本行已制定了各层级员工的薪酬管理分配办法和考核办法，并根据管理权限提交审议通过后执行，其中，从事风险 和合规管理工作的员工考核以内部管理、内控指标为主。高级管理层2021年完成了包括经营、风险控制和社会责任方 面的考核指标。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 公司治理 一、公司治理和部门设置基本情况 本行严格按照《公司法》 《商业银行法》 《银行保险机构公司治理准则》 《商业银行股权管理暂行办法》等法律法规、 监管规定和本行《公司章程》的要求，持续提升公司治理水平。本行积极推动党的领导与公司治理有机融合，严格落实 “党建进章”、“双向进入、交叉任职”及“党委前置把关”等要求，已形成了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理 层的现代公司治理组织结构，建立了完整的公司治理制度体系，明确了“三会一层”的权限和职责，促进形成“独立运 作、有效制衡、相互合作、协调运转”的公司治理运作机制。本行公司治理整体运作情况处于良好水平。 ㍭䚺┦ⶪ⬩▭ 凶ά⩼ 樣枾䳶䕛⬩▭ Ϧ㢘⏰㢏㣙ϧ 㔥╢⬩▭ ⳶島⬩▭ 䮒㦍戽 喸ῠ 㔥╢┟囿拁⬩▭ 䠦ῠ Ϧ⌈䲫㢏㣙ϧ ⳶島⬩▭ Ϧ䠦䢸㢏㣙ϧ ⋈冩Ό㝨㓼⎋⬩▭ 䠦ῠ⏳⋁⳹ 㻝庎党㢘䠟Ⅎ㏹⬩▭ 氭俼䳶䕛⶗ Ϧ㎼妡㢏㣙ϧ 喸ῠ⏳⋁⳹ ὿‫‏‬㢶倔Ὧ⏶┦ⶪ⬩▭ ⋁╍㢶倔Ὧ⏶┦ⶪ⬩▭ 庙ῼ年↏⬩▭ ℶ㇄䳶䕛⬩▭ 樣枾䳶䕛ὣ⋚戽㓼⎋⬩▭ 値啺㭶⢬ 樣枾䳶䕛ὣ⋚㓼㭶⢬ 㚄㑖Ⅎ柱㭶⢬ ℲⓀ戽 庙崄䬦㏕戽 ᾂㄘ挦⿨ 栛ᾂ₱Ὧ戽 ⼺⏳⋁ ⳹ ‫⏰‏‬庙㿥戽 妡曔⏳⋁ ⳹ 愥啺䳶䕛戽 㻝庎党㢘䠟Ⅎ㏹戽 ╝嬙戽 庙ῼ年↏䳶䕛戽 幷戽 ℶ庌䳶䕛戽 㓝ℶ⳶㏎戽 樣 枾䳶䕛戽 ㆐妡啺Ὧ戽 䡉晕晋妡ῠὯ戽 庙ῼ䳶䕛戽 挦壢⽗⢏戽 ⡒枚 Ὧ⏶戽 㟃㈵挦壢戽 ὿‫‏‬Ὧ⏶戽 ⋁╍ Ὧ⏶戽 报告期内，本行持续跟进落实各项监管要求，根据最新监管制度不断完善公司治理制度文件，主要制定了主要股东 承诺管理办法，修订了信息披露管理办法、董事会各专门委员会工作细则等，进一步夯实公司治理制度基础。 报告期内，本行加强资本主动管理，有序开展资本补充项目，组织召开股东大会及董事会审议资本债发行议案及各 项资本规划执行报告。积极推进上市申报工作，主动与政府、监管机构和中介机构沟通联系。积极运用资本补充工具， 2021年发行两期二级资本债券，共募集资金总额50亿元，有效补充本行二级资本，为更好地服务实体经济奠定了坚实 基础。 53 54 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 报告期内，本行高度重视信息披露工作，严格按照监管机构的要求以及《公司章程》 《东莞银行股份有限公司信息披 露管理办法》的规定，及时、完整、准确、真实地披露本行年报及季报、绿色金融债券募集资金使用情况和高级管理人 员变动等重要事项。本行主要通过以下几种渠道进行年报信息披露 ：1.在《金融时报》披露了2020年年报摘要 ；2.在本 行网站披露了2020年年报（披露网址 ：www.dongguanbank.cn）；3.在中国债券信息网和中国货币网披露了2020年 年报（披露网址 ：www.chinabond.com.cn/www.chinamoney.com.cn）；4.在年度股东大会上向股东派发印刷版年 报 ；5.在本行董事会办公室及各分支机构备置印刷版年报供查询。 报告期内，本行注重与投资者沟通交流，不断完善与投资者的沟通机制。通过纸质函件、电话、专用电子邮箱及本 行网站等方式，加强与投资者的双向沟通。同时，加强本行经营管理动态、重要信息的披露，让投资者及时了解本行经 营管理情况，增进投资者对本行的了解、认同和支持。 二、股东大会工作情况 （一）股东大会职责 股东大会是本行的最高权力机构。股东大会按照《公司章程》和《东莞银行股份有限公司股东大会议事规则》的规定 行使修改本行章程、审议批准本行利润分配方案、选举和更换董事、监事、决定本行经营方针及投资计划、审议批准董 事会、监事会的报告等职权。 （二）股东大会会议情况 本行按《公司章程》和《东莞银行股份有限公司股东大会议事规则》的要求召集、召开年度或临时股东大会。2021年 度，本行股东大会共召开了1次年度会议和2次临时会议。股东大会的通知、召集和召开、表决程序和决议内容均符合 规定，确保了全体股东充分、平等地享有知情权和参与权。 2021 年3 月26 日，本行召开了2020 年年度股东大会，会议地点在本行总行，会议通知于2021 年3 月6 日刊登在 《东莞日报》及本行官网上，投资者参与比例67.41%。会议审议并通过了18项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度报告》的议案 2 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度审计报告》的议案 3 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度财务决算报告及2021年度财务预算方案》的议案 4 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度利润分配方案》的议案 5 关于《东莞银行股份有限公司2020年度社会责任报告》的议案 6 关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A股）并上市申报年度（2018年度、2019年度及2020年度）相关财务资料 并批准报出的议案 7 关于首次公开发行股票摊薄即期回报的分析及填补措施的议案 8 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司2021年度经营结果进行审计的议案 9 关于修订《东莞银行股份有限公司章程》的议案 10 关于确认东莞银行股份有限公司2018-2020年度关联交易事项的议案 11 东莞银行股份有限公司2020年度关联交易专项报告 12 东莞银行股份有限公司2020年度董事会工作报告 13 东莞银行股份有限公司2020年度董事履职评价报告 14 东莞银行股份有限公司2020年度独立董事述职报告 15 东莞银行股份有限公司2020年度监事会工作报告 16 东莞银行股份有限公司2020年度监事履职评价报告 17 东莞银行股份有限公司监事会对董事2020年度履职评价报告 18 东莞银行股份有限公司监事会对高级管理人员2020年度履职评价报告 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 律师对会议的召集和召开程序、出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书。 2021年6月25日，本行召开了2021年第一次临时股东大会，会议地点在本行总行，会议通知于2021年6月11日 刊登在《东莞日报》及本行官网上，投资者参与比例65.92%。会议审议并通过了3项议案。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于延长《关于东莞银行股份有限公司发行金融债券的议案》中授权期限的议案 2 关于选举东莞银行股份有限公司第八届董事会董事的议案 3 关于选举东莞银行股份有限公司第八届监事会监事的议案 律师对会议的召集和召开程序、出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书。 2021年9月10日，本行召开了2021年第二次临时股东大会，会议地点在本行总行，会议通知于2021年8月26日 刊登在《东莞日报》及本行官网上，投资者参与比例66.15%。会议审议并通过了6项议案。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于申请延长《关于申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的议案》中有效期限的议案 2 关于申请延长《关于本行申请公开发行A股股票并上市过程中的授权的议案》中授权期限的议案 3 关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A股）并上市申报年度（2018年度、2019年度、2020年度及2021年上半 年）相关财务资料并批准报出的议案 4 关于确认东莞银行股份有限公司2018-2021年上半年关联交易事项的议案 5 关于修改《东莞银行股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》的议案 6 关于在东莞国际商务区购置新总部大楼的议案 律师对会议的召集和召开程序、出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书。 三、董事会工作情况 （一）董事会职责 董事会是本行的决策机构，对股东大会负责。董事会按照《公司章程》和《东莞银行股份有限公司董事会议事规则》 的规定行使向股东大会报告工作、执行股东大会决议、决定本行经营计划及投资方案、检查督促高级管理层工作等职 权。董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名及薪酬委员会、关联交易控制委员会和消费者权 益保护委员会。 （二）董事会会议情况 2021年，董事会共召开7次会议，共审议通过各类议案、报告等134项，内容涉及公司经营目标、利润分配、关 联交易、风险管理等重大事项。本行董事会在召开、表决等程序方面严格按照法律法规和本行《公司章程》、《董事会议 事规则》的规定执行。各董事积极履行职责，勤勉尽职，按规定出席会议并认真审议本行的重大事项，积极发表专业意 见，为提升公司治理水平，促进稳健经营，发挥了积极的作用。 2021年1月22日，本行召开第七届董事会第十八次会议，会议应到董事14人，实际参会董事14人，参与表决14 票。本次会议通过了16项议案（报告）。 55 56 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于东莞银行股份有限公司增设资产负债管理部的议案 2 关于聘任李启聪先生为东莞银行股份有限公司副行长的议案 3 关于《东莞银行股份有限公司内审工作发展规划》的议案 4 关于《东莞银行股份有限公司2021年内审工作计划》的议案 5 东莞银行股份有限公司2020年内审工作报告 6 关于《东莞银行股份有限公司消费者权益保护工作规划（2021-2023）》的议案 7 东莞银行股份有限公司2020年金融消费者权益保护工作报告 8 《东莞银行股份有限公司消费者权益保护工作规划（2018-2020）》落实情况的报告 9 关于《东莞银行股份有限公司应对突发事件金融服务管理办法》的议案 10 东莞银行股份有限公司2020年度数据治理工作报告 11 东莞银行股份有限公司2020年洗钱与恐怖融资风险管理情况报告 12 东莞银行股份有限公司2020年案防工作情况及预防从业人员金融违法犯罪专题工作的报告 13 东莞银行股份有限公司洗钱风险评估报告 14 东莞银行股份有限公司关联交易专项审计报告 15 东莞银行股份有限公司市场风险管理专项审计报告 16 东莞银行股份有限公司核心系统项目群外部审计报告 2021 年3 月2 日，本行召开第七届董事会第十九次会议，会议应到董事14 人，实际参会董事14 人，参与表决14 票。本次会议通过了22项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度报告》的议案 2 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度审计报告》的议案 3 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度财务决算报告及2021年年度财务预算方案》的议案 4 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度利润分配方案》的议案 5 关于《东莞银行股份有限公司2020年度社会责任报告》的议案 6 关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A股）并上市申报年度（2018年度、2019年度及2020年度）相关财务资料 并批准报出的议案 7 关于首次公开发行股票摊薄即期回报的分析及填补措施的议案 8 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司2021年度经营结果进行审计的议案 9 关于修订《东莞银行股份有限公司章程》的议案 10 关于《东莞银行股份有限公司2021年消费者权益保护工作计划》的议案 11 关于确认东莞银行股份有限公司2018-2020年度关联交易事项的议案 12 东莞银行股份有限公司2020年度关联交易专项报告 13 东莞银行股份有限公司2020年经营情况报告 14 东莞银行股份有限公司2020年度董事会工作报告 15 东莞银行股份有限公司2020年度董事履职评价报告 16 东莞银行股份有限公司2020年度独立董事述职报告 17 东莞银行股份有限公司高级管理人员2020年度履职评价报告 18 东莞银行股份有限公司内审负责人2020年度履职评价报告 19 东莞银行关于2020年监管检查和内部审计发现问题及整改落实情况的报告 20 关于《东莞银行股份有限公司2020年度内部控制评价报告》的议案 21 关于召开东莞银行股份有限公司2020年年度股东大会的议案 22 关于东莞银行董事会秘书李启聪经济责任审计发现问题的整改情况报告 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2021年3月26日，本行召开第七届董事会第二十次会议，会议应到董事14人，实际参会董事14人，参与表决14 票。本次会议通过了21项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于《东莞银行股份有限公司2020年年度审计管理建议书》的议案 2 关于《东莞银行股份有限公司2021年村镇银行发展战略和经营策略》的议案 3 关于修订《东莞银行信用风险管理办法》等10份制度的议案 4 关于东莞银行股份有限公司2021年度资本充足率达标规划的议案 5 关于东莞银行股份有限公司《商业银行资本管理办法（试行）》2020年实施情况的报告 6 关于《东莞银行股份有限公司资本管理规划（2019-2021）》2020年执行情况的报告 7 东莞银行股份有限公司2020年度资本充足率达标规划执行情况报告 8 东莞银行股份有限公司2020年度资本充足率压力测试报告 9 东莞银行股份有限公司2020年度资本充足率报告 10 东莞银行股份有限公司2020年战略规划实施报告 11 邢台银行、村镇银行2020年投资分析报告 12 东莞银行股份有限公司2020年统计数据质量管理情况报告 13 东莞银行股份有限公司2020年度合规风险管理情况报告 14 东莞银行股份有限公司2020年高级管理层授权管理和执行情况报告 15 东莞银行股份有限公司2020年度绿色金融自评估报告 16 东莞银行股份有限公司2020年度大额风险暴露管理情况报告 17 东莞银行股份有限公司2020年度全面风险管理分析报告 18 东莞银行股份有限公司2020年并表管理及附属机构经营管理情况报告 19 东莞银行股份有限公司2020年股东大会、董事会决议执行情况报告 20 关于《东莞银行股份有限公司高级管理层信息报告制度》2020年执行情况的报告 21 东莞银行股份有限公司2020年员工行为评估报告 2021 年6 月10 日，本行召开第七届董事会第二十一次会议（临时会议），会议应到董事13 人，实际参会董事13 人，参与表决13票。本次会议通过了13项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于延长《关于东莞银行股份有限公司发行金融债券的议案》中授权期限的议案 2 关于选举东莞银行股份有限公司第八届董事会董事的议案 3 关于修订《东莞银行股份有限公司声誉风险管理办法》的议案 4 关于召开东莞银行股份有限公司2021年第一次临时股东大会的议案 5 东莞银行股份有限公司2021年一季度经营情况报告 6 东莞银行股份有限公司2021年一季度全面风险管理分析报告 7 东莞银行股份有限公司2021年第一季度内审工作报告 8 东莞银行股份有限公司流动性风险管理专项审计报告 9 东莞银行股份有限公司业务连续性全面审计报告 10 东莞银行股份有限公司理财及代销产品业务专项审计报告 11 东莞银行股份有限公司信贷资产风险分类专项审计报告 12 东莞银行股份有限公司2020年度理财产品审计报告 13 东莞银行股份有限公司2021年一季度股东大会、董事会决议执行情况的报告 57 58 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2021 年6 月25 日，本行召开第八届董事会第一次会议，会议应到董事15 人，实际参会董事15 人，参与表决11 票。本次会议通过了9项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于选举东莞银行股份有限公司董事长的议案 2 关于选举东莞银行股份有限公司副董事长的议案 3 关于聘任东莞银行股份有限公司行长的议案 4 关于聘任东莞银行股份有限公司高级管理人员的议案 5 关于聘任东莞银行股份有限公司董事会秘书的议案 6 关于聘任东莞银行股份有限公司财会部负责人、内审负责人的议案 7 关于选举东莞银行股份有限公司董事会内设委员会委员的议案 8 关于第八届董事会内设委员会主任选举情况的议案 9 东莞银行股份有限公司2020年度环境信息披露报告 2021 年8 月26 日，本行召开第八届董事会第二次会议，会议应到董事15 人，实际参会董事15 人，参与表决11 票。本次会议通过了22项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于召开东莞银行股份有限公司2021年第二次临时股东大会的议案 2 关于申请延长《关于申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的议案》中有效期限的议案 3 关于申请延长《关于本行申请公开发行A股股票并上市过程中的授权的议案》中授权期限的议案 4 关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A股）并上市申报年度（2018年度、2019年度、2020年度及2021年上半 年）相关财务资料并批准报出的议案 5 关于确认东莞银行股份有限公司2018-2021年上半年关联交易事项的议案 6 关于修改《东莞银行股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》的议案 7 关于在东莞国际商务区购置新总部大楼的议案 8 关于制定东莞银行股份有限公司恢复和处置计划的议案 9 关于制定《东莞银行负债质量管理办法》的议案 10 关于修订《东莞银行流动性风险管理办法》的议案 11 关于制定东莞银行股份有限公司高级管理人员绩效考核指标的议案 12 关于拟向东莞市中医院进行捐赠的议案 13 东莞银行股份有限公司2021年上半年经营情况报告 14 东莞银行股份有限公司2021年上半年资本充足率达标规划执行情况报告 15 东莞银行股份有限公司2021年上半年金融消费者权益保护工作报告 16 东莞银行股份有限公司2021年上半年洗钱和恐怖融资风险管理工作情况的报告 17 东莞银行股份有限公司2021年上半年度内部控制评价报告 18 东莞银行股份有限公司2021年上半年内审工作报告 19 东莞银行股份有限公司资本管理专项审计报告 20 东莞银行股份有限公司2021年上半年全面风险管理分析的报告 21 东莞银行股份有限公司现金管理类理财产品整改计划报告 22 东莞银行股份有限公司2021年上半年股东大会、董事会决议执行情况 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2021 年12月10 日，本行召开第八届董事会第三次会议，会议应到董事15人，实际参会董事15人，参与表决15 票。本次会议通过了31项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 关于制定《东莞银行五年整体发展战略（2022-2026）》的议案 2 关于建设松山湖科技交流平台项目的议案 3 关于制定《东莞银行股份有限公司资本管理规划（2022年-2024年）》的议案 4 关于制定《东莞银行股份有限公司2022年全面风险偏好陈述书》的议案 5 关于制定《东莞银行股份有限公司2022年市场风险总体限额方案》的议案 6 关于制定《东莞银行股份有限公司2022年国别风险总体限额方案》的议案 7 关于购置深圳分行经营场所物业的议案 8 关于制定《东莞银行股份有限公司主要股东承诺管理办法》的议案 9 关于东莞银行股份有限公司作出并履行主要股东承诺的报告 10 关于修订《东莞银行股份有限公司章程》的议案 11 关于修订《东莞银行股份有限公司股东大会议事规则》的议案 12 关于修订《东莞银行股份有限公司董事会议事规则》的议案 13 关于修订《东莞银行股份有限公司独立董事制度》的议案 14 关于修订东莞银行董事会各专门委员会工作细则的议案 15 关于修订《东莞银行股份有限公司董事会对董事、高级管理人员履职评价办法》的议案 16 关于修订《东莞银行股份有限公司行长工作细则》的议案 17 关于修订《东莞银行股份有限公司信息披露管理办法》的议案 18 关于修订《东莞银行股份有限公司内部审计章程》的议案 19 关于修订《东莞银行洗钱和恐怖融资风险管理办法》的议案 20 关于制定《东莞银行投资业务发展指引》的议案 21 关于东莞银行高管层2020年度绩效年薪清算结果及2021年度绩效年薪预清算方案的议案 22 东莞银行股份有限公司关于2021年度主要股东依法履约评估工作情况的报告 23 东莞银行股份有限公司2021年第三季度经营情况报告 24 东莞银行股份有限公司2021年第三季度全面风险管理分析报告 25 东莞银行股份有限公司2021年第三季度内审工作报告 26 东莞银行股份有限公司2021年第三季度股东大会、董事会决议执行情况报告 27 东莞银行股份有限公司关联交易专项审计报告 28 东莞银行股份有限公司市场风险管理专项审计报告 29 东莞银行股份有限公司薪酬管理专项审计报告 30 东莞银行关于加强投资业务管理落实情况的报告 31 东莞银行2021年二季度市场风险专项压力测试报告 （三）董事会专门委员会会议情况 本行董事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和《公司章程》的相关规定，各专门委员会在职责范围内 积极开展工作。2021年度，董事会下设各专门委员会共召开会议35次，其中 ：战略发展委员会共召开会议6次 ；风险 管理委员会共召开会议7次 ；提名及薪酬委员会共召开会议6次 ；审计委员会共召开会议6次 ；关联交易控制委员会共召 开会议7次 ；消费者权益保护委员会共召开会议3次。 59 60 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 1. 战略发展委员会 报告期内，本行董事会战略发展委员会共召开6次会议 ： 2021年1月22日，召开战略发展委员会2021年第一次会议，审议通过了《关于东莞银行股份有限公司增设资产负 债管理部的议案》 《东莞银行股份有限公司2020年度数据治理工作报告》等议题。 2021 年3 月2 日，召开战略发展委员会2021 年第二次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司2020 年 年度报告>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度财务决算报告及2021年年度财务预算方案>的议案》等 议题。 2021年3月26日，召开战略发展委员会2021年第三次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司2021年村 镇银行发展战略和经营策略>的议案》 《关于东莞银行股份有限公司2021年度资本充足率达标规划的议案》等议题。 2021年6月10日，召开战略发展委员会2021年第四次会议，审议通过了《关于延长<关于东莞银行股份有限公司 发行金融债券的议案>中授权期限的议案》 《关于修订<东莞银行股份有限公司声誉风险管理办法>的议案》等议题。 2021年8月26日，召开战略发展委员会2021年第五次会议，审议通过了《关于召开东莞银行股份有限公司2021 年第二次临时股东大会的议案》 《关于申请延长<关于申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的议案>中有效 期限的议案》等议题。 2021年12月10日，召开战略发展委员会2021年第六次会议，审议通过了《关于制定<东莞银行五年整体发展战略 （2022-2026）>的议案》 《关于建设松山湖科技交流平台项目的议案》等议题。 2. 风险管理委员会 报告期内，本行董事会风险管理委员会共召开7次会议 ： 2021年1月21日，召开风险管理委员会2021年第一次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2020年内审工 作报告》 《关于<东莞银行股份有限公司应对突发事件金融服务管理办法>的议案》等议题。 2021年3月1日，召开风险管理委员会2021年第二次会议，审议通过了《关于东莞银行股份有限公司2020年董事 会风险管理委员会决议执行情况的报告》 《东莞银行关于2020年监管检查和内部审计发现问题及整改落实情况的报告》。 2021年3月25日，召开风险管理委员会2021年第三次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2020年度资本 充足率压力测试报告》 《东莞银行股份有限公司2020年度合规风险管理情况报告》等议题。 2021年6月9日，召开风险管理委员会2021年第四次会议，审议通过了《关于修订<东莞银行股份有限公司声誉风 险管理办法>的议案》 《东莞银行股份有限公司2021年一季度全面风险管理分析报告》等议题。 2021 年 6 月 25 日，召开风险管理委员会 2021 年第五次会议，审议通过了《东莞银行 2020 年度环境信息披露 报告》。 2021年8月25日，召开风险管理委员会2021年第六次会议，审议通过了《关于修订<东莞银行流动性风险管理办 法>的议案》 《东莞银行股份有限公司2021年上半年洗钱和恐怖融资风险管理工作情况的报告》等议题。 2021年12月9日，召开风险管理委员会2021年第七次会议，审议通过了《关于制定<东莞银行股份有限公司2022 年全面风险偏好陈述书>的议案》 《关于制定<东莞银行股份有限公司2022年市场风险总体限额方案>的议案》等议题。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 3. 提名及薪酬委员会 报告期内，本行董事会提名及薪酬委员会共召开6次会议 ： 2021年1月22日，召开提名及薪酬委员会2021年第一次会议，审议通过了《关于聘任李启聪先生为东莞银行股份 有限公司副行长的议案》议题。 2021年3月1日，召开提名及薪酬委员会2021年第二次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司2020年 度董事履职评价报告>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2020年度独立董事述职报告>的议案》等议题。 2021年6月9日，召开提名及薪酬委员会2021年第三次会议，审议通过了《关于选举东莞银行股份有限公司第八届 董事会董事的议案》 《关于修订<东莞银行薪酬管理办法>的议案》等议题。 2021年6月25日，召开提名及薪酬委员会2021年第四次会议，审议通过了《关于聘任东莞银行股份有限公司行长 的议案》 《关于聘任东莞银行股份有限公司高级管理人员的议案》等议题。 2021年8月26日，召开提名及薪酬委员会2021年第五次会议，审议通过了《关于制定东莞银行股份有限公司高级 管理人员绩效考核指标的议案》。 2021年12月10日，召开提名及薪酬委员会2021年第六次会议，审议通过了《关于修订东莞银行董事会提名及薪 酬委员会委员会工作细则的议案》 《关于修订<东莞银行股份有限公司董事会对董事、高级管理人员履职评价办法>的议 案》等议题。 4. 审计委员会 报告期内，本行董事会审计委员会共召开6次会议 ： 2021年1月22日，召开审计委员会2021年第一次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司内审工作发展 规划>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2021年内审工作计划>的议案》等议题。 2021年3月2日，召开审计委员会2021年第二次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度审 计报告>的议案》 《关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A股）并上市申报年度（2018年度、2019年度及2020年 度）相关财务资料并批准报出的议案》等议题。 2021年3月26日，召开审计委员会2021年第三次会议，审议通过了《关于《东莞银行股份有限公司2020年年度审 计管理建议书》的议案》 《东莞银行股份有限公司2020年度全面风险管理分析报告》等议题。 2021年6月8日，召开审计委员会2021年第四次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2021年第一季度内审 工作报告》 《东莞银行股份有限公司流动性风险管理专项审计报告》等议题。 2021年8月26日，召开审计委员会2021年第五次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2021年上半年内审 工作报告》 《东莞银行股份有限公司资本管理专项审计报告》等议题。 2021年12月10日，召开审计委员会2021年第六次会议，审议通过了《关于修订<东莞银行股份有限公司内部审计 章程>的议案》 《关于修订<东莞银行董事会审计委员会工作细则>的议案》等议题。 61 62 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 5. 关联交易控制委员会 报告期内，本行董事会关联交易控制委员会共召开7次会议 ： 2021年1月21日，召开关联交易控制委员会2021年第一次会议，审议通过了《东莞银行关于第四季度关联交易情 况的报告》 《东莞银行关于确认关联方名单的议案》。 2021年2月25日，召开关联交易控制委员会2021年第二次会议，审议通过了《东莞银行2020年度关联交易专项 报告》 《关于确认东莞银行股份有限公司2018-2020年度关联交易事项的议案》等议题。 2021年4月29日，召开关联交易控制委员会2021年第三次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司关于2021 年第一季度关联交易情况的报告》 《东莞银行股份有限公司关于确认关联方名单的议案》等议题。 2021年7月12日，召开关联交易控制委员会2021年第四次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司关于2021 年第二季度关联交易情况的报告》 《东莞银行股份有限公司关于确认关联方名单的议案》等议题。 2021 年8 月26 日，召开关联交易控制委员会2021 年第五次会议，审议通过了《关于确认东莞银行股份有限公司 2018-2021年上半年关联交易事项的议案》。 2021年10月18日，召开关联交易控制委员会2021年第六次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司关于2021 年第三季度关联交易情况的报告》 《东莞银行股份有限公司关于确认关联方名单的备案报告》等议题。 2021年12月6日，召开关联交易控制委员会2021年第七次会议，审议通过了《关于修订<东莞银行股份有限公司 董事会关联交易控制委员会工作细则>的议案》。 6. 消费者权益保护委员会 报告期内，本行董事会消费者权益保护委员会共召开了3次会议 ： 2021 年1 月22 日，召开董事会消费者权益保护委员会2021 年第一次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司 2020年金融消费者权益保护工作报告》 《东莞银行股份有限公司2021年消费者权益保护工作计划》等议题。 2021 年8 月26 日，召开董事会消费者权益保护委员会2021 年第二次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司 2021年上半年金融消费者权益保护工作报告》。 2021年12月10日，召开董事会消费者权益保护委员会2021年第三次会议，审议通过了修订后的《东莞银行股份 有限公司董事会消费者权益保护委员会工作细则》。 （四）独立董事出席董事会情况 姓名 是否独立董事 报告期内应参加 董事会次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加 会议且未委托出席 王燕鸣 是 7 7 0 0 否 孙 惠 是 7 7 0 0 否 华秀萍 是 7 7 0 0 否 钱 卫 是 7 7 0 0 否 陈 涛 是 7 7 0 0 否 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 （五）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，本行独立董事未提出异议。 （六）独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 董事会现有独立董事5 名，独立董事具有较强的专业能力，涵盖经济、会计、金融和法律。董事会风险管理委员 会、提名及薪酬委员会、审计委员会、关联交易控制委员会主任委员均由独立董事担任。报告期内，独立董事均能按照 相关法律法规和《公司章程》 《东莞银行股份有限公司独立董事制度》以及各专门委员会工作细则等，认真参加董事会及 各专门委员会会议，独立发表意见，勤勉尽职，维护本行整体利益及中小股东的合法权益，为董事会客观科学决策发挥 积极作用。 四、监事会工作情况 （一）监事会职责 监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。监事会按照《公司章程》和《东莞银行股份有限公司监事会议事规则》 的规定行使检查、监督本行的财务活动，监督董事、高级管理人员履职行为等职权。监事会下设提名委员会和审计委员 会。2021年，监事会以重大经营决策及其实施过程为抓手，主要开展履职尽责、财务活动、风险管理和内部控制等方 面的监督工作，切实维护了本行、股东及各方利益相关者合法权益，为本行持续稳健发展提供有力保障。 （二）监事会会议情况 报告期内，监事会共召开会议9次，审议并通过了48项议案。此外，根据《公司章程》和监事会的工作职责，本行 监事通过出席股东大会、列席董事会和高管层会议、现场调研检查、审计、审阅报告等方式，对本行的经营状况、财务 活动、内部控制、风险管理及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督。 2021年1月22日，本行召开第七届监事会第十七次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。 会议审议并通过了4项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《东莞银行股份有限公司2020年内审工作的报告》 2 《东莞银行股份有限公司关联交易专项审计报告》 3 《东莞银行股份有限公司2020年洗钱与恐怖融资风险管理情况报告》 4 《关于<东莞银行股份有限公司应对突发事件金融服务管理办法>的议案》 2021年2月9日，本行召开第七届监事会第十八次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。会 议审议并通过了1项议案。 议案序号 1 会议审议（听取）事项/内容 《关于东莞银行股份有限公司董事会秘书李启聪经济责任审计报告的议案》 2021年3月2日，本行召开第七届监事会第十九次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。会 议审议并通过了9项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《东莞银行股份有限公司2020年度监事会工作报告》 2 《东莞银行股份有限公司2020年度监事履职评价报告》 3 《东莞银行股份有限公司2020年度董事履职评价报告》 4 《东莞银行股份有限公司2020年度高级管理人员履职评价报告》 5 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度报告>的议案》 6 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度审计报告>的议案》 7 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度财务决算报告及2021年年度财务预算方案>的议案》 8 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度利润分配方案>的议案》 9 《关于<东莞银行股份有限公司2020年度内部控制评价报告>的议案》 63 64 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2021年3月26日，本行召开第七届监事会第二十次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。 会议审议并通过了2项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《东莞银行股份有限公司2020年度全面风险管理分析报告》 2 《东莞银行股份有限公司2020年战略规划实施情况评估报告》 2021 年6 月10 日，本行召开第七届监事会第二十一次会议，会议应到监事8 人，实际参会监事8 人，参与表决8 票。会议审议并通过了5项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《关于选举东莞银行股份有限公司第八届监事会监事的议案》 2 《东莞银行股份有限公司2021年一季度经营情况报告》 3 《东莞银行2021年一季度全面风险管理分析报告》 4 《东莞银行股份有限公司2021年第一季度内审工作报告》 5 《关于部分董事及高级管理人员审计工作方案的议案》 2021年6月25日，本行召开第八届监事会第一次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。会 议审议并通过了6项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《关于选举东莞银行股份有限公司监事长的议案》 2 《关于选举东莞银行股份有限公司监事会下设委员会委员的议案》 3 《关于选举产生东莞银行股份有限公司监事会下设委员会主任委员的议案》 4 《关于张孟军先生担任东莞银行股份有限公司执行董事及副行长期间离任审计报告的议案》 5 《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维先生2020年度经济责任审计报告的议案》 6 《关于尹可非先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任审计报告的议案》 2021年8月26日，本行召开第八届监事会第二次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。会 议审议并通过了9项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《关于张涛先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任审计报告的议案》 2 《关于王文城先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任审计报告的议案》 3 《东莞银行股份有限公司2021年上半年经营情况报告》 4 《东莞银行股份有限公司2021年上半年洗钱和恐怖融资风险管理工作情况的报告》 5 《东莞银行股份有限公司2021年上半年度内部控制评价报告》 6 《东莞银行股份有限公司2021年上半年内审工作报告》 7 《东莞银行股份有限公司2021年上半年全面风险管理分析的报告》 8 《关于张孟军先生担任东莞银行股份有限公司执行董事及副行长期间离任审计建议问题的整改报告》 9 《关于东莞银行副行长谢勇维2020年度经济责任审计发现问题整改情况的报告》 2021年9月30日，本行召开第八届监事会第三次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。会 议审议并通过了2项议案。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《关于监事会对高级管理层工作建议的议案》 2 《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维先生担任副行长期间经济责任审计报告的议案》 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2021年12月10日，本行召开第八届监事会第四次会议，会议应到监事8人，实际参会监事8人，参与表决8票。 会议审议并通过了10项议案（报告）。 议案序号 会议审议（听取）事项/内容 1 《关于修订<东莞银行股份有限公司监事会对董事、高级管理人员履职评价办法>的议案》 2 《关于修订<东莞银行股份有限公司监事履职评价办法>的议案》 3 《关于修订<东莞银行股份有限公司外部监事制度>的议案》 4 《关于修订<东莞银行股份有限公司监事会议事规则>的议案》 5 《关于修订<东莞银行股份有限公司监事会审计委员会工作细则>的议案》 6 《关于修订<东莞银行股份有限公司监事会提名委员会工作细则>的议案》 7 《东莞银行股份有限公司2021年第三季度经营情况报告》 8 《东莞银行股份有限公司2021年第三季度全面风险管理分析报告》 9 《东莞银行股份有限公司2021年第三季度内审工作报告》 10 《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维经济责任审计发现问题整改情况的报告》 （三）监事会专门委员会会议情况 本行监事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和《公司章程》的相关规定，专门委员会在职责范围内认 真开展工作，全年共召开12次会议，其中，提名委员会召开3次会议，审计委员会召开9次会议。 1. 提名委员会 报告期内，监事会提名委员会共召开3次会议 ： 2021年3月2日，召开2021年第一次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2020年度监事履职评价报告》 《东 莞银行股份有限公司2020年度董事履职评价报告》 《东莞银行股份有限公司2020年度高级管理人员履职评价报告》。 2021 年6 月10 日，召开2021 年第二次会议，审议通过了《关于选举东莞银行股份有限公司第八届监事会监事的 议案》。 2021年6月25日，召开2021年第三次会议，推选了第八届监事会提名委员会主任委员。 2. 审计委员会 报告期内，监事会审计委员会共召开9次会议 ： 2021年1月22日，召开2021年第一次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2020年内审工作的报告》 《东莞 银行股份有限公司关联交易专项审计报告》 《东莞银行股份有限公司2020年洗钱与恐怖融资风险管理情况报告》 《关于< 东莞银行股份有限公司应对突发事件金融服务管理办法>的议案》。 2021年2月9日，召开2021年第二次会议，审议通过了《关于东莞银行股份有限公司董事会秘书李启聪经济责任审 计报告的议案》。 2021年3月2日，召开2021年第三次会议，审议通过了《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度报告>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度审计报告>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度财务决算报告 及2021年年度财务预算方案>的议案》 《关于<东莞银行股份有限公司2020年年度利润分配方案>的议案》 《关于<东莞 银行股份有限公司2020年度内部控制评价报告>的议案》。 65 66 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2021 年3 月26 日，召开2021 年第四次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2020 年度全面风险管理分析 报告》。 2021 年6 月10 日，召开2021 年第五次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2021 年一季度经营情况报告》 《东莞银行股份有限公司2021 年一季度全面风险管理分析报告》 《东莞银行股份有限公司2021 年第一季度内审工作报 告》 《关于部分董事及高级管理人员审计工作方案的议案》。 2021年6月25日，召开2021年第六次会议，推选了第八届监事会审计委员会主任委员，审议通过了《关于张孟军 同志担任东莞银行股份有限公司副行长期间离任审计报告的议案》 《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维先生2020 年度经济责任审计报告的议案》 《关于尹可非先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任审计报告的议案》。 2021年8月26日，召开2021年第七次会议，审议通过了《关于张涛先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任 审计报告的议案》 《关于王文城先生担任东莞银行股份有限公司董事期间离任审计报告的议案》 《东莞银行股份有限公司 2021年上半年经营情况报告》 《东莞银行股份有限公司2021年上半年洗钱和恐怖融资风险管理工作情况的报告》 《东莞 银行股份有限公司2021年上半年度内部控制评价报告》 《东莞银行股份有限公司2021年上半年内审工作报告》 《东莞银 行股份有限公司2021年上半年全面风险管理分析的报告》 《关于张孟军先生担任东莞银行股份有限公司执行董事及副行 长期间离任审计建议问题的整改报告》 《关于东莞银行副行长谢勇维2020年度经济责任审计发现问题整改情况的报告》。 2021年9月30日，召开2021年第八次会议，审议通过了《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维先生担任副行 长期间经济责任审计报告的议案》。 2021 年12 月10 日，召开2021 年第九次会议，审议通过了《东莞银行股份有限公司2021 年第三季度经营情况报 告》 《东莞银行股份有限公司2021年第三季度全面风险管理分析报告》 《东莞银行股份有限公司2021年第三季度内审工 作报告》 《关于东莞银行股份有限公司副行长谢勇维经济责任审计发现问题整改情况的报告》。 （四）外部监事工作情况 3名外部监事按照法律、法规和本行《公司章程》的规定，履行了忠实义务和勤勉义务，出席监事会会议和专门委员 会会议，认真审议各项议案，独立客观地发表专业意见 ；全年为本行工作时间符合有关规定，勤勉尽职，独立地履行了 监督职责，为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积极的作用。 （五）监事会就有关事项发表意见情况 1.本行依法经营管理情况 报告期内，本行经营活动符合法律、法规和本行《公司章程》的规定 ；董事及高级管理人员勤勉尽职、积极进取， 未发现董事、高级管理人员履行职务时有违反法律、法规和损害本行及股东利益的行为。 2. 审计报告情况 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本行2021年的财务状况和经营成果出具了标准无保留意见审计报告， 监事会对该报告无异议，认为报告内容真实、准确、完整地反映本行财务状况和经营成果。 3. 关联交易情况 报告期内，本行关联交易决策程序符合法律、法规和本行《公司章程》的规定，遵循公开、公平、公正的原则，未 发现通过关联交易损害本行和股东利益的行为。 4. 信息披露情况 报告期内，本行主动接受社会监督，未发现信息披露有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 5. 股东大会决议执行情况 监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案无异议，对股东大会决议的执行情况进行了监督，认 为董事会认真履行了股东大会的有关决议。 6. 内部控制情况 本行持续加强和完善内部控制，监事会对《东莞银行股份有限公司2021 年度内部控制评价报告》无异议。报告期 内，未发现本行内部控制机制和制度在完整性、合理性、有效性方面存在重大缺陷。 五、高级管理人员的考评及激励情况 董事会提名及薪酬委员会负责高级管理人员的考评及激励，根据《东莞银行股份有限公司董事会对董事、高级管 理人员履职评价办法》，对高级管理人员在任期内履行职责的情况进行评价，并将考评结果报告报董事会、股东大会审 议，监事会每年对高级管理层的履职情况进行总体评价，并形成最终评价结果。考核评价结果作为董事会对高级管理人 员进行职务聘任、薪资核定等有效依据。 高级管理人员薪酬根据本行高级管理人员薪酬管理办法相关规定核定和发放，并按照相关的规定公开披露。报告期 内，本行按照高级管理人员履职评价办法及有关监管部门的要求对高级管理人员年度绩效进行评价。 六、公司独立运营情况 本行无控股股东及实际控制人。本行依据《公司法》和《商业银行法》等规定，始终与持股5%及以上的股东保持业 务、人员、资产、机构、财务五方面完全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，本行具有独立完整的业务及自主 经营能力，董事会、监事会和高级管理层及内部机构均能够独立运作。 七、同业竞争情况 本行无控股股东，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情况。 八、内部控制建设情况 （一）内部控制重大缺陷情况 报告期内，未发现本行内部控制重大缺陷。 （二）内部控制工作情况 报告期内，本行按照全覆盖、制衡性、审慎性和相匹配的内部控制建设基本原则，不断健全和完善内部控制体系 ： 一是全面开展公司治理工作要点的贯彻落实情况评估，完善治理机制建设，进一步提升治理工作规范性。二是完善职能 架构调整机制，不断深化和完善组织体系改革，提升条线管理效率和内控管理水平。三是强化风险偏好和风险限额管 理，持续完善各项风险管理制度和流程体系，推进各项改革机制的落地，促进资产质量的严管理。四是组织开展“内控 合规管理建设年”活动，通过加强员工合规案防培训和案件警示教育、开展合规内控自查和案防飞行检查等排查、推动 屡查屡犯问题整治工作等措施，进一步健全内控体系、提升内控效能、牢固合规意识。五是持续聚焦重要业务、重大事 项、高风险领域和关键岗位人员，扎实开展内部审计项目，深入推进专题审计调查，及时发现和披露存在的问题和内控 管理薄弱环节，并督促全面整改落实，强化审计结果转化运用，推进全行内部管理的改进和提升。六是持续开展员工异 常行为排查，健全违规行为责任认定机制，狠抓员工行为管理及问责，切实加强风险防范。 （三）内部控制审计报告或鉴证报告 本行聘请的毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已对本行财务报告相关内部控制执行鉴证工作，并出具了《东 莞银行股份有限公司内部控制鉴证报告》 （毕马威华振专字第2200092号），报告认为本行于2021年12月31日在所有 重大方面保持了按照原中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行内部控制指引》标准建立的与财务报表相关的有效 的内部控制。 67 68 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 财务报告 一、审计报告（后附） 二、财务报表（后附） 三、财务报表附注（后附） 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 备查文件目录 一、载有法定代表人、行长、主管会计工作的负责人和会计机构负责人盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、载有公司董事会审议通过的年度报告正文。 四、《东莞银行股份有限公司章程》。 69 70 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2021 年年度报告的意见 根据《商业银行信息披露管理办法》等相关规定和要求，作为东莞银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们 在全面了解和审核公司2021年年度报告和摘要后，出具意见如下 ： 1. 本公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作，本公司2021年年报及其摘要公允地反映了本公司本年度 的财务状况和经营成果。 2. 本公司2021年年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 3. 我们认为，本公司2021年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。 董事、高级管理人员签名 姓名 职务 签名 姓名 职务 卢国锋 董事长 王燕鸣 独立董事 程劲松 副董事长、行长 孙 惠 独立董事 吴健文 董事、副行长 华秀萍 独立董事 谢勇维 董事、副行长 钱 卫 独立董事 张庆文 非执行董事 陈 涛 独立董事 卢玉燕 非执行董事 张 涛 副行长 王毅仁 非执行董事 李启聪 副行长、董事会秘书 陈朝辉 非执行董事 钟展东 首席信息官 刘明超 非执行董事 孙炜玲 总会计师 张佛恩 非执行董事 马亚萍 风险总监 签名 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 审计报告及财务报表 东莞银行股份有限公司 自2021年1月1日至2021年12月31日止年度审计报告及财务报表 目录 一、审计报告 页次 72-73 二、财务报表 1、合并资产负债表 74-75 2、母公司资产负债表 76-77 3、合并利润表 78-79 4、母公司利润表 80-81 5、合并现金流量表 82-83 6、母公司现金流量表 84-85 7、合并股东权益变动表 86-87 8、母公司股东权益变动表 88-89 三、财务报表附注 90-190 71 72 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 审计报告 毕马威华振审字第2201856号 东莞银行股份有限公司董事会 ： 一、审计意见 我们审计了后附的第74页至第190页的东莞银行股份有限公司（以下简称“东莞银行” )财务报表，包括2021年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计 准则” )的规定编制，公允反映了东莞银行2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东莞 银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、其他信息 东莞银行管理层对其他信息负责。其他信息包括东莞银行2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东莞银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非东莞银行计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东莞银行的财务报告过程。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作 ： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾 于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东莞银行持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东莞银行不 能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6) 就东莞银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国北京 黄艾舟 叶云晖 日期 ： 73 74 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 合并资产负债表 2021年12月31日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 资产 现金及存放中央银行款项 7 33,559,339,047.39 34,092,525,456.53 存放同业及其他金融机构款项 8 1,431,470,014.39 1,393,620,903.47 拆出资金 9 3,274,851,388.49 718,543,631.95 衍生金融资产 10 562,219,591.40 353,664,858.22 买入返售金融资产 11 13,161,246,095.20 6,124,067,622.06 发放贷款和垫款 12 264,062,688,372.73 223,735,473,339.39 交易性金融资产 13 37,765,538,249.25 34,041,579,698.33 债权投资 14 93,204,370,428.03 90,791,318,347.80 其他债权投资 15 28,002,739,818.30 18,820,079,940.43 其他权益工具投资 16 23,092,583.94 17,630,546.29 长期股权投资 17 913,079,894.99 882,393,628.39 固定资产 18 1,015,456,770.12 852,494,329.06 在建工程 19 739,998,421.48 811,729,390.10 使用权资产 20 599,168,035.68 不适用 无形资产 21 644,284,545.80 422,339,869.79 递延所得税资产 22 2,104,044,774.62 2,020,932,619.86 其他资产 23 1,719,995,463.69 1,247,712,877.74 482,783,583,495.50 416,326,107,059.41 金融投资 资产总计 负债和股东权益 负债 向中央银行借款 24 10,857,912,923.74 27,598,977,607.90 同业及其他金融机构存放款项 25 4,094,438,128.09 4,156,208,145.57 衍生金融负债 10 629,169,933.37 284,199,665.03 拆入资金 26 5,319,360,334.80 3,720,865,696.15 卖出回购金融资产款 27 20,685,917,896.04 9,825,540,205.44 吸收存款 28 322,651,132,471.42 295,939,082,153.30 应付职工薪酬 29 1,141,308,032.80 1,062,638,604.29 应交税费 5(3) 202,674,848.27 164,549,159.46 预计负债 30 248,308,405.41 212,670,215.80 应付债券 31 85,534,540,020.45 44,889,143,553.23 租赁负债 32 617,793,775.72 不适用 其他负债 33 943,520,819.51 1,391,256,925.99 452,926,077,589.62 389,245,131,932.16 负债合计 2021 年年度报告 附注 2021年 东莞银行股份有限公司 2020年 股东权益 股本 34 2,180,000,000.00 2,180,000,000.00 资本公积 35 2,089,535,131.41 2,089,535,131.41 其他权益工具 36 2,197,358,490.57 2,197,358,490.57 其他综合收益 37 190,080,309.80 93,241,155.75 盈余公积 38 2,900,713,599.82 2,569,315,378.08 一般风险准备 39 5,175,989,165.07 4,675,715,190.43 未分配利润 40 15,021,676,217.78 13,175,515,147.27 29,755,352,914.45 26,980,680,493.51 102,152,991.43 100,294,633.74 股东权益合计 29,857,505,905.88 27,080,975,127.25 负债和股东权益总计 482,783,583,495.50 416,326,107,059.41 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 此财务报表已于2022年3月10日获本行董事会批准。 卢国锋 法定代表人 程劲松 行长 孙炜玲 主管财务工作负责人 卫三芳 财务机构负责人 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 东莞银行股份有限公司 75 76 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 母公司资产负债表 2021年12月31日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 资产 现金及存放中央银行款项 7 33,365,386,945.77 33,931,659,960.37 存放同业及其他金融机构款项 8 1,298,214,804.24 1,201,850,313.40 拆出资金 9 3,274,851,388.49 718,543,631.95 衍生金融资产 10 562,219,591.40 353,664,858.22 买入返售金融资产 11 13,161,246,095.20 6,124,067,622.06 发放贷款和垫款 12 263,152,516,761.27 222,821,599,383.05 交易性金融资产 13 37,765,538,249.25 34,041,579,698.33 债权投资 14 93,204,370,428.03 90,791,318,347.80 其他债权投资 15 28,002,739,818.30 18,820,079,940.43 其他权益工具投资 16 23,092,583.94 17,630,546.29 长期股权投资 17 1,076,650,077.24 1,045,963,810.64 固定资产 18 992,823,628.05 838,715,272.34 在建工程 19 739,998,421.48 806,649,397.45 使用权资产 20 596,112,462.80 不适用 无形资产 21 644,284,545.80 422,339,869.79 递延所得税资产 22 2,086,855,349.94 2,003,782,830.72 其他资产 23 1,711,496,001.50 1,236,903,416.04 481,658,397,152.70 415,176,348,898.88 金融投资 资产总计 负债和股东权益 负债 向中央银行借款 24 10,831,890,955.09 27,561,860,475.64 同业及其他金融机构存放款项 25 4,355,141,171.20 4,430,368,703.23 衍生金融负债 10 629,169,933.37 284,199,665.03 拆入资金 26 5,319,360,334.80 3,720,865,696.15 卖出回购金融资产款 27 20,685,917,896.04 9,825,540,205.44 吸收存款 28 321,409,535,923.25 294,663,455,759.50 应付职工薪酬 29 1,130,907,294.34 1,053,415,255.63 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 附注 2021年 2020年 应交税费 5(3) 202,391,692.76 162,838,707.49 预计负债 30 248,308,405.41 212,670,215.80 应付债券 31 85,534,540,020.45 44,889,143,553.23 租赁负债 32 615,598,170.75 不适用 其他负债 33 940,551,081.05 1,389,227,758.96 451,903,312,878.51 388,193,585,996.10 负债合计 股东权益 股本 34 2,180,000,000.00 2,180,000,000.00 资本公积 35 2,088,785,229.52 2,088,785,229.52 其他权益工具 36 2,197,358,490.57 2,197,358,490.57 其他综合收益 37 190,080,309.80 93,241,155.75 盈余公积 38 2,900,713,599.82 2,569,315,378.08 一般风险准备 39 5,163,268,266.88 4,663,268,266.88 未分配利润 40 15,034,878,377.60 13,190,794,381.98 股东权益合计 29,755,084,274.19 26,982,762,902.78 负债和股东权益总计 481,658,397,152.70 415,176,348,898.88 此财务报表已于2022年3月10日获本行董事会批准。 卢国锋 法定代表人 程劲松 行长 孙炜玲 主管财务工作负责人 卫三芳 财务机构负责人 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 东莞银行股份有限公司 77 78 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 合并利润表 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 营业收入 利息收入 16,991,501,155.04 15,817,365,565.99 利息支出 (9,705,920,099.34) (8,260,701,550.73) 7,285,581,055.70 7,556,664,015.26 手续费及佣金收入 984,937,634.02 869,296,340.30 手续费及佣金支出 (103,829,239.52) (82,777,172.61) 利息净收入 41 手续费及佣金净收入 42 881,108,394.50 786,519,167.69 投资收益 43 1,156,835,446.22 740,764,052.74 33,498,533.94 26,407,041.58 4,853,238.46 12,390,458.72 133,662,014.00 86,756,893.19 汇兑损益 38,087,022.57 (28,836,295.41) 其他业务收入 1,167,015.41 1,661,343.94 （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益） 公允价值变动净收益 44 资产处置净（损失）╱ 收益 45 (10,295,172.46) 3,035,553.33 其他收益 46 24,609,645.50 11,001,782.87 9,510,755,421.44 9,157,566,513.61 营业收入 营业支出 税金及附加 47 (110,370,633.69) (98,362,125.28) 业务及管理费 48 (3,286,315,145.38) (2,808,884,920.71) 信用减值损失 49 (2,828,170,908.97) (3,682,183,069.85) (1,836,201.40) – (6,226,692,889.44) (6,589,430,115.84) 3,284,062,532.00 2,568,136,397.77 其他资产减值损失 营业支出合计 营业利润 营业外收入 50(1) 3,663,396.79 3,849,409.81 营业外支出 50(2) (7,977,394.99) (17,002,144.56) 3,279,748,533.80 2,554,983,663.02 40,403,090.78 321,047,089.11 3,320,151,624.58 2,876,030,752.13 1.持续经营净利润 3,320,151,624.58 2,876,030,752.13 2.终止经营净利润 – – 利润总额 所得税费用 净利润 51 （一）按经营持续性分类 2021 年年度报告 附注 2021年 东莞银行股份有限公司 2020年 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 3,316,333,266.89 2,875,583,926.46 3,818,357.69 446,825.67 3,320,151,624.58 2,876,030,752.13 (21,707,332.35) (1,283,840.69) (1)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具公允价值变动计入其他综合收益 (71,768,330.20) (279,279,760.33) (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具减值计入其他综合收益 189,527,083.64 71,153,527.46 787,732.96 194,058.34 – – 综合收益总额 3,416,990,778.63 2,666,814,736.91 归属于母公司股东的综合收益总额 3,413,172,420.94 2,666,367,911.24 归属于少数股东的综合收益总额 3,818,357.69 446,825.67 基本及稀释每股收益（人民币元） 1.48 1.32 2.少数股东损益 净利润 其他综合收益的税后净额 52 （一）归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)其他权益工具投资公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 (3)权益法下可转损益的其他综合收益 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 79 80 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 母公司利润表 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 营业收入 利息收入 16,921,048,879.07 15,755,371,194.01 利息支出 (9,681,123,597.49) (8,245,313,246.97) 7,239,925,281.58 7,510,057,947.04 手续费及佣金收入 986,178,532.16 869,272,319.60 手续费及佣金支出 (103,763,437.38) (82,602,018.14) 利息净收入 41 手续费及佣金净收入 42 882,415,094.78 786,670,301.46 投资收益 43 1,158,875,446.22 731,981,562.72 33,498,533.94 26,407,041.58 4,853,238.46 12,390,458.72 133,662,014.00 86,756,893.19 汇兑损益 38,087,022.57 (28,836,295.41) 其他业务收入 1,032,491.60 1,621,343.94 （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益） 公允价值变动净收益 44 资产处置净损失 45 (10,306,269.40) (1,256,634.00) 其他收益 46 23,984,409.16 10,722,259.87 9,467,675,490.51 9,097,717,378.81 营业收入 营业支出 税金及附加 47 (110,013,359.76) (98,026,751.54) 业务及管理费 48 (3,246,695,785.72) (2,776,691,971.21) 信用减值损失 49 (2,835,470,486.28) (3,653,417,564.86) (6,192,179,631.76) (6,528,136,287.61) 3,275,495,858.75 2,569,581,091.20 营业支出合计 营业利润 营业外收入 50(1) 3,653,930.53 3,716,158.58 营业外支出 50(2) (7,580,312.15) (16,913,893.35) 3,271,569,477.13 2,556,383,356.43 利润总额 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 附注 2021年 2020年 51 42,412,740.23 326,154,929.88 净利润 3,313,982,217.36 2,882,538,286.31 净利润 3,313,982,217.36 2,882,538,286.31 持续经营净利润 3,313,982,217.36 2,882,538,286.31 终止经营净利润 – – (21,707,332.35) (1,283,840.69) 1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具公允价值变动计入其他综合收益 (71,768,330.20) (279,279,760.33) 2.以公允价值计量且其变动计入x其他综合收益的 债务工具减值计入其他综合收益 189,527,083.64 71,153,527.46 787,732.96 194,058.34 3,410,821,371.41 2,673,322,271.09 所得税费用 其他综合收益的税后净额 52 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.其他权益工具投资公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 3.权益法下可转损益的其他综合收益 综合收益总额 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 81 82 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 合并现金流量表 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 经营活动产生的现金流量 吸收存款及同业及其他金融机构存放款项净增加额 27,018,447,923.72 24,514,689,965.40 – 24,158,291,042.17 12,507,280,644.38 – 359,524,641.71 – – 104,954,153.96 收取的利息、手续费及佣金的现金 14,811,862,914.43 13,447,959,338.22 收到的其他与经营活动有关的现金 126,373,623.42 19,519,036.19 经营活动现金流入小计 54,823,489,747.66 62,245,413,535.94 发放贷款和垫款净增加额 (41,769,478,117.52) (39,932,977,698.84) – (1,995,918,265.20) 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 (1,192,897,804.36) – 向中央银行借款净减少额 (16,681,808,397.08) – – (418,384,908.15) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (8,313,108,582.19) (6,275,932,330.42) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,994,909,201.73) (1,621,932,137.36) (876,459,796.98) (1,410,171,873.67) 支付的其他与经营活动有关的现金 (1,849,944,626.84) (909,707,923.38) 经营活动现金流出小计 (72,678,606,526.70) (52,565,025,137.02) (17,855,116,779.04) 9,680,388,398.92 336,195,947,683.63 1,149,714,114,202.41 4,797,200,280.71 4,312,620,537.87 1,187,738.76 5,627,676.39 – 141,076,377.86 投资活动现金流入小计 340,994,335,703.10 1,154,173,438,794.53 投资支付的现金 (352,046,424,998.92) (1,157,656,093,575.47) 向中央银行借款净增加额 拆入资金及卖出回购金融资产净增加额 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净减少额 拆出资金及买入返售金融资产净减少额 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净增加额 拆入资金及卖出回购金融资产净减少额 支付的各项税费 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 53(1) 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 取得子公司支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动使用的现金流量净额 53(3) – (18,000,000.00) (668,255,771.17) (855,238,514.08) (352,714,680,770.09) (1,158,529,332,089.55) (11,720,345,066.99) (4,355,893,295.02) 2021 年年度报告 附注 2021年 东莞银行股份有限公司 2020年 筹资活动产生的现金流量 发行债券收到的现金 127,596,453,575.47 91,171,100,300.00 发行其他权益工具所收到的现金 – 2,197,358,490.57 吸收投资收到的现金 – 11,000,000.00 127,596,453,575.47 93,379,458,790.57 (553,367,004.11) (546,077,574.13) 其中 ：子公司支付给少数股东的利润 (1,960,000.00) (3,136,000.00) 分配永续债利息支付的现金 (93,500,000.00) – 偿付债券本金所支付的现金 (87,785,513,930.00) (100,869,473,200.00) 偿付债券利息所支付的现金 (1,188,886,070.00) (1,849,081,516.98) 偿付租赁负债支付的现金 (159,181,344.44) 不适用 (89,780,448,348.55) (103,264,632,291.11) 37,816,005,226.92 (9,885,173,500.54) (50,471,271.14) (51,474,140.76) 8,190,072,109.75 (4,612,152,537.40) 15,991,315,794.20 20,603,468,331.60 24,181,387,903.95 15,991,315,794.20 筹资活动现金流入小计 分配股利、利润所支付的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生 ╱（使用）的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加 ╱（减少）额 53(2) 加 ：年初现金及现金等价物余额 年末现金及现金等价物余额 53(4) 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 83 84 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 母公司现金流量表 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2021年 2020年 经营活动产生的现金流量 吸收存款及同业及其他金融机构存放款项净增加额 27,106,463,758.64 24,979,752,256.21 – 24,149,596,042.17 12,507,280,644.38 – 321,628,076.83 – – 104,954,153.96 收取的利息、手续费及佣金的现金 14,740,825,452.82 13,385,357,125.77 收到的其他与经营活动有关的现金 124,470,516.16 19,237,507.10 经营活动现金流入小计 54,800,668,448.83 62,638,897,085.21 发放贷款和垫款净增加额 (41,779,219,722.33) (39,911,620,064.91) – (2,097,674,975.90) 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 (1,192,897,804.36) – 向中央银行借款净减少额 (16,670,718,397.08) – – (418,384,908.15) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (8,288,932,132.99) (6,265,223,534.54) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,972,284,321.88) (1,606,032,023.88) (870,901,115.70) (1,406,282,095.48) 支付的其他与经营活动有关的现金 (1,835,379,345.05) (894,659,431.14) 经营活动现金流出小计 (72,610,332,839.39) (52,599,877,034.00) (17,809,664,390.56) 10,039,020,051.21 336,195,947,683.63 1,149,714,114,202.41 4,797,200,280.71 4,312,620,537.87 收到子公司分配的股利 2,040,000.00 3,264,000.00 处置固定资产、无形资产和其他资产收到的现金 1,121,613.61 1,294,853.40 投资活动现金流入小计 340,996,309,577.95 1,154,031,293,593.68 投资支付的现金 (352,046,424,998.92) (1,157,656,093,575.47) 向中央银行借款净增加额 拆入资金及卖出回购金融资产净增加额 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净减少额 拆出资金及买入返售金融资产净减少额 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净增加额 拆入资金及卖出回购金融资产净减少额 支付的各项税费 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 53(1) 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 取得子公司支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动使用的现金流量净额 – (77,000,000.00) (664,014,534.44) (854,757,717.01) (352,710,439,533.36) (1,158,587,851,292.48) (11,714,129,955.41) (4,556,557,698.80) 2021 年年度报告 附注 2021年 东莞银行股份有限公司 2020年 筹资活动产生的现金流量 发行债券收到的现金 127,596,453,575.47 91,171,100,300.00 – 2,197,358,490.57 127,596,453,575.47 93,368,458,790.57 分配股利、利润所支付的现金 (551,407,004.11) (542,941,574.13) 分配永续债利息支付的现金 (93,500,000.00) – 偿付债券本金所支付的现金 (87,785,513,930.00) (100,869,473,200.00) 偿付债券利息所支付的现金 (1,188,886,070.00) (1,849,081,516.98) 偿付租赁负债支付的现金 (157,865,444.25) 不适用 (89,777,172,448.36) (103,261,496,291.11) 37,819,281,127.11 (9,893,037,500.54) (50,471,271.14) (51,474,140.76) 8,245,015,510.00 (4,462,049,288.89) 15,793,264,616.76 20,255,313,905.65 24,038,280,126.76 15,793,264,616.76 发行其他权益工具所收到的现金 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生 ╱（使用）的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加 ╱（减少）额 53(2) 加 ：年初现金及现金等价物余额 年末现金及现金等价物余额 53(4) 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 85 – – － 分配股利 － 分配永续债利息 2,180,000,000.00 2,197,358,490.57 – – – – – – 2,197,358,490.57 其他权益工具 2,089,535,131.41 – – – – – – 2,089,535,131.41 资本公积 190,080,309.80 96,839,154.05 – – – – 96,839,154.05 93,241,155.75 其他综合收益 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2021年12月31日余额 – – － 提取一般风险准备 上述1至2小计 – 40 – － 提取盈余公积 2. 利润分配 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 ： 2,180,000,000.00 股本 2,900,713,599.82 331,398,221.74 – – – 331,398,221.74 – 2,569,315,378.08 盈余公积 归属于本行股东权益 5,175,989,165.07 500,273,974.64 – – 500,273,974.64 – – 4,675,715,190.43 一般风险准备 15,021,676,217.78 1,846,161,070.51 (93,500,000.00) (545,000,000.00) (500,273,974.64) (331,398,221.74) 3,316,333,266.89 13,175,515,147.27 未分配利润 29,755,352,914.45 2,774,672,420.94 (93,500,000.00) (545,000,000.00) – – 3,413,172,420.94 26,980,680,493.51 小计 102,152,991.43 1,858,357.69 – (1,960,000.00) – – 3,818,357.69 100,294,633.74 少数股东权益 29,857,505,905.88 2,776,530,778.63 (93,500,000.00) (546,960,000.00) – – 3,416,990,778.63 27,080,975,127.25 股东权益合计 东莞银行股份有限公司 2021年1月1日余额 附注 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并股东权益变动表 86 2021 年年度报告 40 – － 其他权益工具持有者投入的资本 – – – 2,197,358,490.57 2,197,358,490.57 – – – – – 2,197,358,490.57 其他权益工具 2,089,535,131.41 – – – – – – – – – 2,089,535,131.41 资本公积 93,241,155.75 (209,216,015.22) – – – – – – – (209,216,015.22) 302,457,170.97 2,569,315,378.08 288,253,828.63 – – – – 288,253,828.63 – – – 2,281,061,549.45 盈余公积 归属于本行股东权益 其他综合收益 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2,180,000,000.00 – 上述1至5小计 2020年12月31日余额 – 5. 其他 – － 分配股利 – – － 提取一般风险准备 4. 处置其他权益工具投资转入 – － 提取盈余公积 3. 利润分配 – – 2,180,000,000.00 股本 － 股东投入的普通股 2. 股东投入资本 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 ： 2020年1月1日余额 附注 4,675,715,190.43 142,446,923.55 – – – 142,446,923.55 – – – – 4,533,268,266.88 一般风险准备 13,175,515,147.27 1,844,306,518.45 (25,464,636.10) (30,112,019.73) (545,000,000.00) (142,446,923.55) (288,253,828.63) – – 2,875,583,926.46 11,331,208,628.82 未分配利润 26,980,680,493.51 4,263,149,745.98 (25,464,636.10) (30,112,019.73) (545,000,000.00) – – 2,197,358,490.57 – 2,666,367,911.24 22,717,530,747.53 小计 100,294,633.74 9,759,245.86 (4,406,252.53) – (3,136,000.00) – – – 16,854,672.72 446,825.67 90,535,387.88 少数股东权益 27,080,975,127.25 4,272,908,991.84 (29,870,888.63) (30,112,019.73) (548,136,000.00) – – 2,197,358,490.57 16,854,672.72 2,666,814,736.91 22,808,066,135.41 股东权益合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 87 – – – – － 分配永续债利息 2,088,785,229.52 – – – – – 2,088,785,229.52 资本公积 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2021年12月31日余额 2,197,358,490.57 – – － 分配股利 2,180,000,000.00 – – － 提取一般风险准备 上述1至2小计 – – – 40 – 2,197,358,490.57 其他权益工具 － 提取盈余公积 2. 利润分配 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 ： 2,180,000,000.00 股本 190,080,309.80 96,839,154.05 – – – – 96,839,154.05 93,241,155.75 其他综合收益 2,900,713,599.82 331,398,221.74 – – – 331,398,221.74 – 2,569,315,378.08 盈余公积 未分配利润 合计 1,844,083,995.62 (93,500,000.00) (545,000,000.00) (500,000,000.00) (331,398,221.74) 3,313,982,217.36 2,772,321,371.41 (93,500,000.00) (545,000,000.00) – – 3,410,821,371.41 5,163,268,266.88 15,034,878,377.60 29,755,084,274.19 500,000,000.00 – – 500,000,000.00 – – 4,663,268,266.88 13,190,794,381.98 26,982,762,902.78 一般风险准备 东莞银行股份有限公司 2021年1月1日余额 附注 2021年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 母公司股东权益变动表 88 2021 年年度报告 – – – 2,197,358,490.57 – – 4. 处置其他权益工具投资转入 上述1至4小计 2,088,785,229.52 – – – – – – 2,088,785,229.52 资本公积 刊载于第90页至第190页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 2,197,358,490.57 – – － 分配股利 2,180,000,000.00 – – － 提取一般风险准备 2020年12月31日余额 – 2,197,358,490.57 其他权益工具 – 40 – – 2,180,000,000.00 股本 － 提取盈余公积 3. 利润分配 － 其他权益工具持有者投入的资本 2. 股东投入资本 1. 综合收益总额 本年增减变动金额 ： 2020年1月1日余额 附注 93,241,155.75 (209,216,015.22) – – – – – (209,216,015.22) 302,457,170.97 其他综合收益 2,569,315,378.08 288,253,828.63 – – – 288,253,828.63 – – 2,281,061,549.45 盈余公积 未分配利润 合计 1,889,172,437.94 (30,112,019.74) (545,000,000.00) (130,000,000.00) (288,253,828.63) – 2,882,538,286.31 4,295,568,741.92 (30,112,019.74) (545,000,000.00) – – 2,197,358,490.57 2,673,322,271.09 4,663,268,266.88 13,190,794,381.98 26,982,762,902.78 130,000,000.00 – – 130,000,000.00 – – – 4,533,268,266.88 11,301,621,944.04 22,687,194,160.86 一般风险准备 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 89 90 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 1 基本情况 东莞银行股份有限公司（以下简称“本行”)原名东莞市商业银行股份有限公司，系根据国务院《关于组建城市合作 银行的通知》 （国发[1995]25号）精神，经中国人民银行东莞市中心支行《关于筹建东莞市商业银行的批复》 （东人银复 [1999]51号）、中国人民银行广州分行《关于筹建东莞市商业银行的批复》 （广州银复(1999) 156号）和《关于东莞市商 业银行股份有限公司开业的批复》 （广州银复(1999) 383号）的批准，在原14家城市信用合作社及19家独立核算营业部 清产核资及重组的基础上于1999年9月8日组建设立的股份制商业银行。2008年2月14日，经原中国银行业监督管理 委员会（以下简称“原银监会” 《中国银监会关于东莞市商业银行更名的批复》 ) （银监复(2008) 74号）的批准，更名为东 莞银行股份有限公司。截至2021年12月31日，本行注册资本为人民币2,180,000,000元。 截至2021年12月31日，本行统一社会信用代码 ╱ 注册号 ：914419007076883717，法定代表人为卢国锋，金 融机构营业许可证号为B0201H244190001。注册地址为东莞市莞城区体育路21号。 截至2021 年12 月31 日，本行下辖1 个总行营业部和13 家分行，包括东莞分行、广州分行、深圳分行、惠州分 行、长沙分行、佛山分行、合肥分行、清远分行、珠海分行、韶关分行、中山分行、广东自贸试验区南沙分行、香港 分行。 本行及其子公司（以下简称“本集团” )的主要业务为经原银监会批准的包括对公及对私存款、贷款、支付结算及资 金业务等在内的商业银行业务。 2 财务报表编制基础 本集团以持续经营为基础编制财务报表。 本集团自2020年1月1日起执行了中华人民共和国财政部（以下简称“财政部” ) 2017年度修订的《企业会计准则第 14号 —— 收入》新收入准则（参见附注3 (14)）。 本集团自2021年1月1日起执行财政部于2018年度修订的《企业会计准则第21号 —— 租赁》新租赁准则（参见附注 3 (19)）。 (1) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本行2021 年12 月31 日的合并财务状况和财务状况以及2021 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金 流量。 (2) 会计年度 本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (3) 记账本位币及列报货币 本行及子公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位币的依据是 人民币为本行主要业务收支的计价和结算币种。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 3 主要会计政策和主要会计估计 (1) 企业合并及合并财务报表 (a) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买 方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正 数则确认为商誉 ；如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。本集团在购买 日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对 被购买方控制权的日期。 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被 购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动于购买日转入当期投资 收益 ；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前 确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。 (b) 合并财务报表 (i) 总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集 团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利（包括本集团自身所享有的及其他方所享 有的实质性权利）。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主导该主体相关活动的 依据通常是合同安排或其他安排形式。 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综 合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减 少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报 表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现 损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 (ii) 合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最 终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围， 并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可 辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。 91 92 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (iii) 处置子公司 本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余 股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当 期的投资收益。 (iv) 少数股东权益的变动 本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额， 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 (2) 现金和现金等价物 现金和现金等价物包括库存现金、存放中央银行可随时支取的备付金、期限短的存放同业及其他金融机构款项以及 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 (3) 外币业务和外币报表折算 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即 期汇率折合为人民币。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等 项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产 生的折算差额计入其他综合收益。其他外币货币性项目的汇兑差额计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工 具投资的差额，计入其他综合收益 ；其他差额计入当期损益。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权 益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收 益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。 (4) 金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 (a) 金融资产及金融负债的确认和初始计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益 ；对于其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款， 本集团按照根据附注3(14)的会计政策确定的交易价格进行初始计量。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (b) 金融资产的分类和后续计量 (i) 金融资产的分类 本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类 别 ：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个 报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计 量的金融资产 ： － 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标 ； － 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ： － － 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标 ； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。 对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团 可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现 金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对 金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值 ；利息包括对货币时 间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可 能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特 征的要求。 (ii) 金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损 益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 93 94 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分 的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收 益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 (c) 金融负债的分类和后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除下列情形外，产生的利得或损失（包括利息费用）计 入当期损益 ： － 该金融负债属于套期关系的一部分 ； － 该金融负债是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且本集团自身信用风险变动引 起的其公允价值变动计入其他综合收益。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量，但金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所 形成的金融负债及贷款承诺（参见附注3(4)(d)）除外。 (d) 财务担保合同和贷款承诺 财务担保合同 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的 合同持有人赔付特定金额的合同。 财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注三、17所述 会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则（参见附注3(4)(g)）所确定的损失准 备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 贷款承诺 贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定承诺。 本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以 支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同时包含贷款和未使用的承诺， 且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失 准备中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。 (e) 抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额 在资产负债表内列示 ： － 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的 ； － 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (f) 金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产 ： － 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ； － 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ； － 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留 对该金融资产的控制。 该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并保留了对该金 融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益 ： － 被转移金融资产在终止确认日的账面价值 ； － 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 (g) 减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备 ： － 以摊余成本计量的金融资产 ； － 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 ； － 非以公允价值计量且其变动计入损益的信贷承诺等。 本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期 损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融 资产。 95 96 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (i) 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实 际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映下列各项要素 ：(i)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权 平均金额 ；(ii)货币时间价值 ；(iii)在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状 况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计 存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用 损失。 金融工具三个风险阶段的主要定义如下 ： 第一阶段 ： 对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。 第二阶段 ： 对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 第三阶段 ： 对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形 势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用 风险。 信用风险显著增加 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存 续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有 依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括 ： － 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况 ； － 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化 ； － 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化 ； － 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合 为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本集团认为金融资产在下列情况发生违约 ： － 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行 为 ；或 － 金融资产逾期超过90天。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和 垫款及债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融 资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息 ： － 发行方或债务人发生重大财务困难 ； － 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 ； － 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步 ； － 债务人很可能破产或进行其他财务重组 ； － 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 (ii) 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的 损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融投资，损失准备抵减 该金融资产在资产负债表中列示的账面价值 ；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其 他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。对于非以公允价值计量且其变动计入当期损益的信贷承 诺，本集团在预计负债中确认损失准备（参见附注30）。 (iii) 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减 记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (h) 金融资产合同的修改 在某些情况（如重组贷款）下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修改或重新议定后的合同条 款是否发生了实质性的变化。 97 98 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融 资产。 如果修改后的合同条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融资产的账 面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融资产的账面余额，应当根据将修改或重新议定的合同现 金流量按金融资产的原实际利率（或者购买或源生的已发生信用减值的金融资产应按经信用调整的实际利率）折现的现 值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融资产账面价值，并在修改后金融 资产的剩余期限内摊销。在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时，本集团将基于变更后的合同条款在资产 负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。 (i) 权益工具 本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减 少股东权益。 (j) 永续债 本集团根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将 这些金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 本集团对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派的股利或利息， 作为利润分配处理。当本集团赎回永续债时，按赎回价格冲减权益。 (k) 资产证券化 资产证券化，一般指将信贷资产出售给特定目的实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益 以优先级资产支持证券或次级资产支持证券，或其他剩余权益( “保留权益” )的形式体现。保留权益在本集团的资产负债 表内以公允价值入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之 间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。 在应用证券化金融资产的政策时，本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本集团对该实 体行使控制权的程度。 (l) 买入返售和卖出回购金融资产款 买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产 款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。 买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购 入标的资产不予以确认，在表外记录 ；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。 买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息收入和利息支出。 (5) 衍生金融工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数 的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 如果混合合同包含的主合同是一项金融工具准则范围内的资产，嵌入式衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出 来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。如果混合合同包含的主合同不是金融工具准则范围内 的资产，当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，与该嵌入衍生工具具有相同条款的 单独工具符合衍生金融工具的定义，并且该混合工具并非以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金 融工具应从混合合同中予以分拆，作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生金融工具以公允价值计量，公允价值 的变动计入当期损益。 来源于衍生金融工具公允价值变动的损益，如果不符合套期会计的要求，应直接计入当期损益。 衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息，包括 即远期外汇牌价和市场收益率曲线。 (6) 长期股权投资 (a) 对子公司的投资 在本集团合并财务报表中，对子公司按附注3(1)(b)进行处理。 在本行个别财务报表中，对子公司的长期股权投资的投资成本按以下原则进行初始计量 ： － 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。 － 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，按附注3(6)(b)的原则确认。对于以 支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 在个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。除取 得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本行按照应享有子公司宣告分派的现 金股利或利润确认当期投资收益。对子公司的投资按照成本减去减值准备（参见附注3(11)）后在资产负债表内列示。 (b) 对联营企业的投资 联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。 对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括 ： － 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长 期股权投资的成本 ；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益 ； － 取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值 ；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动（以下简称“其他所有者权益变动” )，本集团按照应享有或应分担的份额计入所有者权益， 并同时调整长期股权投资的账面价值 ； 99 100 东莞银行股份有限公司 － 2021 年年度报告 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以 取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认 投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于 本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损 失的，则全额确认该损失 ； － 本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对联营企业的长期股权投资，本行按照附注3(12)(b)的原则计提减值准备。 (c) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动（即对安排的回报产生重大影响的活 动）必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项 ： － 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动 ； － 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。 重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。 (7) 固定资产及在建工程 固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备（参见附注3(11)）在资产负债表列示。在建工程以成本减去减值准备（参见 附注3(11)）在资产负债表列示。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产 的支出。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产等，此前列示于在建工程，且不计提折旧。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折 旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集 团时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除 ；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。 － 固定资产处于处置状态 ； － 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面价值之间的差额，并于报废或处置日在损益 中确认。 本集团将固定资产的成本扣除净残值和减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有 待售的条件。各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为 ： 资产类别 使用寿命 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 4% 4.80% 机器设备 5年 4% 19.20% 电子设备 5年 4% 19.20% 固定资产装修 5年 0% 20.00% 运输工具及其他 5年 4% 19.20% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (8) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备（参见附注3(11)）后在资产负债表内列 示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期 内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。各项无形资产的摊销年限分别为 ： 摊销年限 软件 5年 土地使用权 20－50年 本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截 至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 (9) 抵债资产 抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。 对于受让的金融资产类抵债资产，本集团以其公允价值进行初始计量，并依据附注3(11)所述的会计政策进行分类 和后续计量。 对于受让的非金融资产类抵债资产，本集团按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进行初 始计量，并按照抵债资产账面价值与可收回金额孰低进行后续计量，本集团抵债资产的减值测试方法及减值准备计提方 法参见附注3(11)。 (10) 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产 发生的改良支出等。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 ；其他长期 待摊费用在受益期内平均摊销。 101 102 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为 ： 项目 摊销期限 经营租入固定资产改良支出 3－5年 其他 3－5年 (11) 非金融资产减值准备 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息确定下列非金融资产是否存在减值的迹象，包括 ： － 固定资产 － 在建工程 － 使用权资产 － 无形资产 － 长期股权投资 － 长期待摊费用 － 非金融资产类抵债资产等 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少 每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值（参见附注3(12)）减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的 税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失， 先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值 减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 本集团的非金融资产减值损失一经确认，以后期间不会转回。 (12) 公允价值的计量 除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值 ： 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征（包括资产状况及所在 位置，对资产出售或者使用的限制等），并采用在当前情况下使用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 (13) 预计负债及或有负债 或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实 ；或过 去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则 本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有 关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以 预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定 ；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理 ： － 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定 ； － 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (14) 收入 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下 ： (a) 利息收入 金融工具的利息收入按实际利率法计算并计入当期损益。利息收入包括折价或溢价摊销，或生息资产的初始账面价 值与其按实际利率法计算的到期日金额之间差异的摊销。 实际利率法是指按金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及利息收入或利息支出的方法。实际利率是将金 融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率。在计算实 际利率时，本集团会在考虑金融工具（如提前还款权、类似期权等）的所有合同条款（但不会考虑未来信用损失）的基础 上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项收费、交易费用及溢价或 折价。 (b) 手续费及佣金收入 本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。本集团确认的手续费及佣金反映向客户提供服务而预期有权收 取的对价金额，并于履行了合同中的履约义务时确认收入。 满足下列条件之一时，本集团在时段内按照履约进度确认收入 ： 103 104 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 － 客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益 ； － 客户能够控制本集团履约过程中进行的服务 ； － 本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履 约部分收取款项。 在其他情况下，本集团在客户取得相关服务控制权时点确认收入 (15) 支出 (a) 利息支出 金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。 (b) 其他支出 其他支出按权责发生制原则确认。 (16) 职工薪酬 (a) 短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (b) 离职后福利 － 设定提存计划 本集团所参与的设定提存计划包括 ： 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中 的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴 存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 另外，本集团职工在参加社会基本养老保险的基础上参加本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立的年金计 划，本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴款，相应支出计入当期损益。 (c) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在 下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益 ： － 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ； － 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划 ；并且该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通 告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 (d) 其他长期职工福利 本集团在职工提供服务的会计期间，为高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工计提延期支付薪酬，将应 缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (17) 政府补助 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的 资本。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产 相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团 以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益 或营业外收入或冲减相关成本 ；否则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。 (18) 所得税 除因直接计入股东权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税 计入当期损益。 当期所得税包括根据当期应纳税所得额及税法规定税率计算的预期应交所得税和对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负 债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后期间的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），则该项交易中 产生的暂时性差异不会产生递延所得税。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示 ： － 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 ； － 并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同 的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 105 106 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (19) 租赁 (i) 以下租赁相关会计政策适用于2020年度 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风 险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团的租赁均为经营租赁。 (a) 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 (b) 经营租赁租出资产 经营租赁租出的固定资产按附注3(7)所述的折旧政策计提折旧，按附注3(11)所述的会计政策计提减值准备。经营 租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在 整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发 生时计入当期损益。 (ii) 以下租赁相关会计政策适用于2021年度 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已 识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估 ： － 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该 资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部 产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该 资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产 ； － 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益 ； － 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。 合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同 时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时， 承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。 (a) 本集团作为承租人 在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的 初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以 及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资 产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资 产按附注3(11)所述的会计政策计提减值准备。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内 含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。 本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳 入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债 ： － 根据担保余值预计的应付金额发生变动 ； － 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动 ； － 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的 实际行使情况与原评估结果不一致。 在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租 赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。 本集团已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相 关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。 (b) 本集团作为出租人 在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与 租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予 以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付 款额在实际发生时计入当期损益。 (20) 受托业务 本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的 资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。 委托贷款业务是指本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金( “委托贷款资金” )，并由本集团按客 户的指示向第三方发放贷款( “委托贷款” )。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托贷款资金的风险及报酬，因此委托 贷款及资金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减值准备。 (21) 股利分配 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独 披露。 (22) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联 方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。 107 108 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 此外，本行还根据原银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》和《商业银行股权管理暂行办法》 确定本集团或本行的关联方。 (23) 分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特 征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产 品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基 础考虑重要性原则后确定报告分部。 本集团对每一分部项目计量的目的，主要是为了用于向分部分配资源和评价分部业绩。编制分部报告所采用的会计 政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 (24) 主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及 费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持 续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销（参见附注3(7)和3(8)）和各类资产减值（参见附注8、9、11、12、 14、15和23）涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下 ： (i) 附注22－ 递延所得税资产的确认 ；及 (ii) 附注56－ 公允价值。 本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下 ： (i) 附注65－ 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。 4 主要会计政策的变更 本集团于2021年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订 ： - 《企业会计准则第21号 —— 租赁（修订）》 （财会[2018]35号） “新租赁准则” ( ) - 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 （财会[2020]10号）及《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计 处理规定>适用范围的通知》 （财会[2021]9号） - 《企业会计准则解释第14号》 （财会[2021]1号） “解释第14号” ( ) - 《企业会计准则解释第15号》 （财会[2021]35号） “解释第15号” ( )中“关于资金集中管理相关列报“的规定 (1) 新租赁准则 新租赁准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第21号 —— 租赁》 （简称“原租赁准则” )。本集团自2021 年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 新租赁准则完善了租赁的定义，本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首 次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 • 本集团作为承租人 原租赁准则下，本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本集团，将租赁分为融资 租赁和经营租赁。 新租赁准则下，本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁（选择简化处理方法的短期租赁和低价值 资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。 在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例 分摊合同对价。 本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相 关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的 现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产 ： － 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本集团对所有租赁采用此方法。 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在应用上述方法时同时采用了如下简化处理 ： － 对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理 ； － 计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率 ； － 使用权资产的计量不包含初始直接费用 ； － 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期 ； － 对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租 赁准则进行会计处理。 • 本集团作为出租人 本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本集 团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 在新租赁准则下，本集团根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部 分之间进行分摊。 • 2021年1月1日执行新租赁准则对财务报表的影响 在计量租赁负债时，本集团使用2021年1月1日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本集团及本行所用的加 权平均利率为3.43%。 109 110 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2020年12月31日披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日租赁负债的调节表 ： 本集团 本行 2020年12月31日本集团及本行财务报表中披露的 重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 552,536,185.52 548,895,532.35 按2021年1月1日增量借款利率折现的现值 520,300,370.50 517,786,633.06 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 499,688,577.74 497,174,840.30 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 20,611,792.76 20,611,792.76 注 ：上述折现的现值与租赁负债之间的差额由采用简化方式处理的租赁合同付款额的现值构成。 执行新租赁准则对2021年1月1日本集团合并资产负债表及本行资产负债表各项目的影响汇总如下 ： 本集团 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 使用权资产 - 500,670,701.45 500,670,701.45 租赁负债 - 499,688,577.74 499,688,577.74 其他资产 1,247,712,877.74 1,246,730,754.03 (982,123.71) 本行 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 使用权资产 - 497,887,797.27 497,887,797.27 租赁负债 - 497,174,840.30 497,174,840.30 其他资产 1,236,903,416.04 1,236,190,459.07 (712,956.97) (2) 解释第14号 解释第14号明确了政府和社会资本合作(PPP)项目合同的特征和条件，规定了社会资本方对PPP项目合同的具体 会计处理和披露要求。解释第14号规定了基准利率改革导致的有关金融工具和租赁负债的修改的相关会计处理和披露 要求。解释第14号自2021年1月26日( “施行日” )起施行。 采用该解释未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。 (3) 解释第15号中“关于资金集中管理相关列报”的规定 解释第15 号明确了通过内部结算中心、财务公司等施行集中统一管理的资金的列示及披露要求。解释第15 号自 2021年12月30日起施行。 采用该解释未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。 (4) 财会[2020]10号及财会[2021]9号 财会[2020]10号对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用 简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。结合财会[2021]9号的规定，该简化方法的 租金减让期间为针对2022年6月30日前的应付租赁付款额。本集团将执行上述规定的累积影响数调整2021年度的年初 留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。 5 税项 (1) 本集团适用的与提供服务相关的税费有增值税及附加税费等。 税种 计缴标准 金融服务收入按照6%的税率计算销项税额，其他按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入等在2018年5月1日 之前按17%等计算销项税额，在2018年5月1日至2019年3月31日期间按16%等计算销项税额，在2019年4月 1日之后按13%等计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应缴增值税。 增值税 根据《财政部税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知》 （财税[2017]56号），自2018年1月1日起，作为资管 产品管理人运营资管产品的应税收入按照3%的征收率计算缴纳增值税。 根据《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 （财税[2016]46号），本 行子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司、东源泰业村镇银行股份有限公司和枞阳泰业村镇银行股份有限公 司对提供金融服务收入适用3%的征收率计算缴纳增值税。 城市维护建设税 按照实际缴纳增值税的7%或5%计缴。 教育费附加 按照实际缴纳增值税的5%计缴。 (2) 所得税 本行及本行子公司东源泰业村镇银行股份有限公司、枞阳泰业村镇银行股份有限公司法定税率为25%，本年按法 定税率执行（2020年 ：25%)。 根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财税[2011]58 号） 及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 （财政部税务总局国家发展改革委公告 2020年第23号），自2011年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企 业所得税。本行子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司自2011年1月1日至2018年12月31日，每年经重庆市开州 区国家税务局（原开县国家税务局）核准，2019年开始无需核准或备案，按照15%税率征收企业所得税。2020年度和 2021年度均在减征期限内。 (3) 应交税费 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 应交增值税 162,307,310.32 130,414,850.78 162,084,804.80 130,139,427.78 应交所得税 - 1,361,207.39 - - 应交城市维护建设税 11,203,574.08 10,261,761.32 11,189,757.13 10,245,046.92 应交教育费及附加 8,016,041.81 7,339,330.54 8,004,917.49 7,325,716.90 其他 21,147,922.06 15,172,009.43 21,112,213.34 15,128,515.89 合计 202,674,848.27 164,549,159.46 202,391,692.76 162,838,707.49 111 112 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 6 企业合并及合并财务报表 于2021年12月31日，纳入本行合并财务报表范围的子公司如下 ： 业务性质 本行直接和 间接持股 比例（或类似 权益比例） 本行直接和 间接享有 表决权比例 子公司名称 主要经营地 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 重庆开州 重庆开州 银行业 0.5亿元 63.10% 63.10% 东源泰业村镇银行股份有限公司 广东东源 广东河源 银行业 1.0亿元 51.00% 51.00% 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 安徽枞阳 安徽铜陵 银行业 1.1亿元 84.55% 84.55% 注1 ： 注册地 注册资本 （人民币） 截至2021年12月31日，本行根据《广东银保监局关于东莞银行投资设立香港子行的批复》 （粤银保监复[2020]659号） 和香港《银行业条例》的规定在香港设立了子公司莞银国际有限公司，并取得《商业登记证》。本行尚未实缴资本，香港子 公司需取得香港金融管理局核发的银行牌照后才可以银行名义开业经营。 7 现金及存放中央银行款项 本集团 注 现金 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 997,805,369.71 748,254,734.30 991,121,849.39 738,772,845.02 存放中央银行款项 － 法定存款准备金 (i) 25,443,868,071.12 25,625,141,225.08 25,376,249,223.69 25,558,625,812.77 － 超额存款准备金 (ii) 7,088,887,813.29 7,580,810,221.74 6,969,268,801.57 7,495,970,536.19 － 外汇风险准备金 (iii) - 76,031,487.75 - 76,031,487.75 － 财政性存款 (iv) 15,984,000.00 49,204,000.00 15,984,000.00 49,204,000.00 32,548,739,884.41 33,331,186,934.57 32,361,502,025.26 33,179,831,836.71 12,793,793.27 13,083,787.66 12,763,071.12 13,055,278.64 33,559,339,047.39 34,092,525,456.53 33,365,386,945.77 33,931,659,960.37 小计 应计利息 合计 (i) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，包括人民币存款准备金和外汇存款准备金。这些 法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作，未经中国人民银行批准不得动用。中国人民银行对缴存的外 汇存款准备金不计付利息。 于各资产负债表日，本行的法定存款准备金具体缴存比例为 ： 2021年 2020年 人民币存款缴存比率 8.00% 9.00% 外币存款缴存比率 9.00% 5.00% 本行三家子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。 (ii) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算、头寸调拨等。 (iii) 存放中央银行外汇风险准备金为本集团开展代客远期售汇业务而按规定的比例向中国人民银行交存的准备金。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (iv) 存放中央银行财政性存款为本集团代理中央国库或地方国库的财政性存款事宜，按规定向中国人民银行按 100%比例缴存的款项，该款项不计付利息，也不得随意支取，本行不将其计入现金等价物。 8 存放同业及其他金融机构款项 按机构类型及所在地区分析 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 存放境内 － 同业 482,941,503.09 928,532,281.33 350,136,257.94 737,767,126.81 － 其他金融机构 122,456,228.60 - 122,456,228.60 - － 同业 829,998,989.26 466,105,108.74 829,998,989.26 466,105,108.74 应计利息 651,744.17 1,212,915.69 191,209.89 205,620.95 1,436,048,465.12 1,395,850,305.76 1,302,782,685.69 1,204,077,856.50 (4,578,450.73) (2,229,402.29) (4,567,881.45) (2,227,543.10) 1,431,470,014.39 1,393,620,903.47 1,298,214,804.24 1,201,850,313.40 存放境外 小计 减 ：减值准备 合计 9 拆出资金 按机构类型及所在地区分析 本集团及本行 2021年 2020年 境内银行同业 1,121,763,000.00 737,777,676.83 境内非银行同业 2,150,000,000.00 - 22,616,624.62 903,408.61 3,294,379,624.62 738,681,085.44 (19,528,236.13) (20,137,453.49) 3,274,851,388.49 718,543,631.95 应计利息 小计 减 ：减值准备 合计 10 衍生金融工具 本集团及本行 ： 2021年 名义金额 公允价值 资产 负债 外汇衍生工具 － 远期合约 2,179,524,953.48 10,127,835.43 (3,037,388.37) － 掉期合约 7,780,431,050.51 81,494,575.25 (67,414,777.92) － 期权合约 31,241,912,000.00 209,812,554.42 (209,814,185.49) 31,464,000,000.00 260,784,626.30 (348,903,581.59) 72,665,868,003.99 562,219,591.40 (629,169,933.37) 利率衍生工具 － 利率互换 合计 113 114 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2020年 公允价值 名义金额 资产 负债 外汇衍生工具 － 远期合约 1,295,904,109.27 28,528,222.02 (15,362,853.17) － 掉期合约 6,548,578,092.50 115,131,599.40 (61,945,941.51) － 期权合约 6,675,960,000.00 23,502,064.55 (23,502,064.55) 33,715,670,000.00 186,502,972.25 (183,388,805.80) 48,236,112,201.77 353,664,858.22 (284,199,665.03) 利率衍生工具 － 利率互换 合计 11 买入返售金融资产 (1) 按交易对手类型和所在地区分析 本集团及本行 2021年 境内银行同业 境内其他金融机构 应计利息 小计 - 4,900,000,000.00 13,153,535,000.00 1,223,653,000.00 7,711,095.20 527,117.63 13,161,246,095.20 6,124,180,117.63 - (112,495.57) 13,161,246,095.20 6,124,067,622.06 减 ：减值准备 合计 2020年 (2) 按担保物类型分析 本集团及本行 2021年 2020年 债券 － 中国政府债券 1,991,558,000.00 2,700,000,000.00 － 政策性银行债券 11,161,977,000.00 2,200,000,000.00 － 商业银行及其他金融机构债券 - 150,914,090.91 － 公司债券 - 872,788,909.09 － 同业存单 - 199,950,000.00 7,711,095.20 527,117.63 13,161,246,095.20 6,124,180,117.63 - (112,495.57) 13,161,246,095.20 6,124,067,622.06 应计利息 小计 减 ：减值准备 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 12 发放贷款和垫款 (1) 按性质分析 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 以摊余成本计量的发放贷款和垫款 ： 对公贷款和垫款 146,604,199,257.84 119,219,090,213.58 146,459,589,790.56 119,083,228,935.14 个人住房贷款 51,992,291,944.87 50,438,879,655.58 51,635,952,987.73 50,262,548,801.80 个人经营贷款 23,155,488,052.06 16,880,257,219.84 22,799,308,308.41 16,505,189,216.79 个人消费贷款 16,084,029,726.01 6,960,369,842.17 15,989,239,858.83 6,682,040,150.43 信用卡贷款 4,352,432,327.81 3,851,594,482.69 4,352,432,327.81 3,851,594,482.69 904,710.62 1,479,003.83 904,710.62 1,479,003.83 个人贷款和垫款 95,585,146,761.37 78,132,580,204.11 94,777,838,193.40 77,302,851,655.54 以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金 ： 242,189,346,019.21 197,351,670,417.69 241,237,427,983.96 196,386,080,590.68 586,687,697.74 522,482,542.17 584,323,254.31 519,801,090.51 242,776,033,716.95 197,874,152,959.86 241,821,751,238.27 196,905,881,681.19 (4,127,583,542.82) (3,517,933,583.42) (4,108,663,130.18) (3,495,752,026.13) － 未发生信用减值的贷款和垫款 (501,345,376.44) (559,165,568.65) (496,230,431.45) (548,689,843.16) － 已发生信用减值的贷款和垫款 (1,983,096,588.92) (1,813,213,629.64) (1,963,021,079.33) (1,791,473,590.09) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 (6,612,025,508.18) (5,890,312,781.71) (6,567,914,640.96) (5,835,915,459.38) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款净额 236,164,008,208.77 191,983,840,178.15 235,253,836,597.31 191,069,966,221.81 其他个人贷款 应计利息 以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额 ： 减 ：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 ： 票据贴现 22,594,978,860.81 29,517,006,453.64 22,594,978,860.81 29,517,006,453.64 对公贷款和垫款 － 福费廷 5,303,701,303.15 2,234,626,707.60 5,303,701,303.15 2,234,626,707.60 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 发放贷款和垫款本金 27,898,680,163.96 31,751,633,161.24 27,898,680,163.96 31,751,633,161.24 发放贷款和垫款净额 264,062,688,372.73 223,735,473,339.39 263,152,516,761.27 222,821,599,383.05 (2) 按担保方式分析 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 抵押贷款 144,271,418,945.40 123,190,801,167.89 143,472,918,077.18 122,382,547,729.62 保证贷款 55,193,925,742.11 61,004,489,183.54 55,077,912,330.74 60,884,013,442.68 质押贷款 25,333,804,120.31 23,813,376,113.76 25,318,451,585.54 23,806,799,813.56 信用贷款 45,288,877,375.35 21,094,637,113.74 45,266,826,154.46 21,064,352,766.06 发放贷款和垫款账面金额 270,088,026,183.17 229,103,303,578.93 269,136,108,147.92 228,137,713,751.92 115 116 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (3) 按行业分布情况分析 本集团 2021年 贷款总额 2020年 占比 贷款总额 占比 % % 对公贷款和垫款 － 租赁和商务服务业 41,640,595,744.20 15.42 27,708,634,821.36 12.10 － 制造业 33,220,127,423.03 12.30 25,132,362,133.10 10.97 － 批发和零售业 21,841,496,208.16 8.09 18,695,626,575.45 8.16 － 房地产业 17,249,899,889.12 6.39 15,389,448,392.06 6.72 － 建筑业 11,257,212,542.45 4.17 8,937,537,002.22 3.90 － 教育业 4,558,854,118.87 1.69 5,302,247,559.37 2.31 － 交通运输、仓储和邮政业 4,212,088,451.43 1.56 4,738,530,950.66 2.07 － 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,248,769,714.89 1.20 2,384,958,091.42 1.04 － 水利、环境和公共设施管理业 2,092,770,181.09 0.77 2,266,488,502.17 0.99 － 其他 12,586,086,287.75 4.65 10,897,882,893.37 4.76 对公贷款和垫款总额 151,907,900,560.99 56.24 121,453,716,921.18 53.02 个人贷款和垫款总额 95,585,146,761.37 35.39 78,132,580,204.11 34.10 票据贴现 22,594,978,860.81 8.37 29,517,006,453.64 12.88 发放贷款和垫款账面金额 270,088,026,183.17 100.00 229,103,303,578.93 100.00 本行 2021年 贷款总额 2020年 占比 贷款总额 % 占比 % 对公贷款和垫款 － 租赁和商务服务业 41,634,145,744.20 15.47 27,707,134,821.36 12.15 － 制造业 33,196,127,423.03 12.33 25,109,952,133.10 11.02 － 批发和零售业 21,811,052,006.22 8.10 18,670,282,155.16 8.18 － 房地产业 17,249,899,889.12 6.41 15,389,448,392.06 6.75 － 建筑业 11,242,250,920.67 4.18 8,924,105,889.69 3.91 － 教育业 4,558,854,118.87 1.69 5,302,247,559.37 2.32 － 交通运输、仓储和邮政业 4,206,388,905.54 1.56 4,731,087,302.09 2.07 － 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,246,505,617.04 1.21 2,381,325,993.57 1.04 － 水利、环境和公共设施管理业 2,092,770,181.09 0.78 2,266,488,502.17 0.99 － 其他 12,525,296,287.93 4.65 10,835,782,894.17 4.74 对公贷款和垫款总额 151,763,291,093.71 56.38 121,317,855,642.74 53.17 个人贷款和垫款总额 94,777,838,193.40 35.22 77,302,851,655.54 33.89 票据贴现 22,594,978,860.81 8.40 29,517,006,453.64 12.94 发放贷款和垫款账面金额 269,136,108,147.92 100.00 228,137,713,751.92 100.00 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (4) 按地区分布情况分析 本集团 2021年 贷款总额 2020年 占比 贷款总额 占比 % % 东莞地区 157,706,999,204.50 58.39 138,130,801,887.54 60.30 广东省（不包括东莞地区） 57,061,543,167.95 21.13 47,729,103,019.75 20.83 广东省外 22,360,286,020.45 8.28 18,289,595,341.33 7.98 总行 32,959,197,790.27 12.20 24,953,803,330.31 10.89 发放贷款和垫款账面金额 270,088,026,183.17 100.00 229,103,303,578.93 100.00 本行 2021年 贷款总额 2020年 占比 贷款总额 % 占比 % 东莞地区 157,706,999,204.50 58.60 138,130,801,887.54 60.55 广东省（不包括东莞地区） 56,719,535,698.61 21.07 47,369,558,576.84 20.76 广东省外 21,750,375,454.54 8.08 17,683,549,957.23 7.75 总行 32,959,197,790.27 12.25 24,953,803,330.31 10.94 发放贷款和垫款账面金额 269,136,108,147.92 100.00 228,137,713,751.92 100.00 (5) 已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析 本集团 2021年 逾期3个月以内 （含3个月） 逾期3个月至 1年（含1年） 质押贷款 268,270,000.00 47,122,068.50 5,043,664.27 抵押贷款 274,231,939.92 597,457,085.98 188,128,860.01 55,850,408.81 1,115,668,294.72 保证贷款 18,888,980.77 862,177,521.75 51,486,446.26 53,754,205.32 986,307,154.10 信用贷款 123,507,567.54 152,315,584.61 210,822,645.36 139,888,194.04 626,533,991.55 合计 684,898,488.23 1,659,072,260.84 455,481,615.90 276,661,024.90 3,076,113,389.87 占发放贷款和垫款账面金额的百分比 0.25% 0.61% 逾期1年至3年 （含3年） 0.17% 逾期3年以上 合计 27,168,216.73 347,603,949.50 0.10% 1.13% 2020年 逾期3个月以内 （含3个月） 逾期3个月至 1年（含1年） 质押贷款 38,671,772.06 237,754,145.06 6,371,770.43 抵押贷款 396,823,616.72 458,609,847.67 196,267,889.01 104,864,153.40 1,156,565,506.80 保证贷款 290,546,369.90 158,920,566.97 136,538,659.07 38,711,614.51 624,717,210.45 信用贷款 86,069,877.78 146,525,198.25 119,549,593.68 128,098,710.36 480,243,380.07 合计 812,111,636.46 1,001,809,757.95 458,727,912.19 327,780,754.14 2,600,430,060.74 占发放贷款和垫款账面金额的百分比 0.35% 0.44% 逾期1年至3年 （含3年） 0.20% 逾期3年以上 合计 56,106,275.87 338,903,963.42 0.14% 1.13% 117 118 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行 2021年 逾期3个月以内 （含3个月） 逾期3个月至 1年（含1年） 质押贷款 268,270,000.00 47,122,068.50 5,043,664.27 抵押贷款 266,881,585.94 593,895,808.14 181,382,802.42 51,809,274.84 1,093,969,471.34 保证贷款 16,491,724.91 861,951,315.61 49,867,197.22 53,063,010.31 981,373,248.05 信用贷款 123,208,637.56 151,832,795.88 210,096,782.76 139,888,194.04 625,026,410.24 合计 674,851,948.41 1,654,801,988.13 446,390,446.67 271,928,695.92 3,047,973,079.13 占发放贷款和垫款账面金额的百分比 0.25% 逾期1年至3年 （含3年） 0.61% 逾期3年以上 合计 27,168,216.73 347,603,949.50 0.17% 0.10% 1.13% 2020年 逾期3个月以内 （含3个月） 逾期3个月至 1年（含1年） 质押贷款 38,671,772.06 237,754,145.06 6,371,770.43 抵押贷款 390,381,508.13 454,406,460.74 193,944,178.76 99,077,166.54 1,137,809,314.17 保证贷款 287,888,519.68 156,441,692.42 134,656,899.86 34,488,634.78 613,475,746.74 信用贷款 82,362,113.73 145,778,063.63 119,298,885.53 128,098,710.36 475,537,773.25 合计 799,303,913.60 994,380,361.85 454,271,734.58 317,770,787.55 2,565,726,797.58 0.35% 0.44% 0.20% 占发放贷款和垫款账面金额的百分比 逾期1年至3年 （含3年） 逾期3年以上 合计 56,106,275.87 338,903,963.42 0.14% 1.13% 逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天及以上的贷款客户在本集团的全部贷款。 (6) 贷款和垫款及贷款减值准备分析 本集团 (a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款及贷款减值准备 ： 2021年 以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额 减 ：贷款减值准备 以摊余成本计量的发放贷款和垫款净额 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 238,271,391,230.83 1,910,396,910.39 2,594,245,575.73 242,776,033,716.95 (4,127,583,542.82) (501,345,376.44) (1,983,096,588.92) (6,612,025,508.18) 234,143,807,688.01 1,409,051,533.95 611,148,986.81 236,164,008,208.77 2020年 以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额 减 ：贷款减值准备 以摊余成本计量的发放贷款和垫款净额 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 193,542,364,348.28 1,615,129,830.99 2,716,658,780.59 197,874,152,959.86 (3,517,933,583.42) (559,165,568.65) (1,813,213,629.64) (5,890,312,781.71) 190,024,430,764.86 1,055,964,262.34 903,445,150.95 191,983,840,178.15 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款及贷款减值准备 ： 2021年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款和垫款账面价值 计入其他综合收益的减值准备 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 27,898,680,163.96 - - 27,898,680,163.96 (119,567,273.74) - - (119,567,273.74) 2020年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款和垫款账面价值 计入其他综合收益的减值准备 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 31,751,633,161.24 - - 31,751,633,161.24 (61,802,479.83) - - (61,802,479.83) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或 利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本行 (a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款及贷款减值准备 ： 2021年 以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额 减 ：贷款减值准备 以摊余成本计量的发放贷款和垫款净额 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 237,366,388,920.75 1,881,487,493.26 2,573,874,824.26 241,821,751,238.27 (4,108,663,130.18) (496,230,431.45) (1,963,021,079.33) (6,567,914,640.96) 233,257,725,790.57 1,385,257,061.81 610,853,744.93 235,253,836,597.31 2020年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 192,642,862,362.12 1,572,681,361.44 2,690,337,957.63 196,905,881,681.19 减 ：贷款减值准备 (3,495,752,026.13) (548,689,843.16) (1,791,473,590.09) (5,835,915,459.38) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款净额 189,147,110,335.99 1,023,991,518.28 总额 898,864,367.54 191,069,966,221.81 (b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款及贷款减值准备 ： 2021年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款和垫款账面价值 计入其他综合收益的减值准备 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 总额 27,898,680,163.96 - - 27,898,680,163.96 (119,567,273.74) - - (119,567,273.74) 119 120 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2020年 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的发放贷款和垫款账面价值 计入其他综合收益的减值准备 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 总额 31,751,633,161.24 - - 31,751,633,161.24 (61,802,479.83) - - (61,802,479.83) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或 利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 (7) 贷款减值准备变动情况 本集团 (a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动 2021年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 合计 3,517,933,583.42 559,165,568.65 1,813,213,629.64 5,890,312,781.71 150,149,081.36 (148,862,005.10) (1,287,076.26) - － 未发生信用减值的贷款和垫款 (12,641,159.68) 79,721,594.13 (67,080,434.45) - － 已发生信用减值的贷款和垫款 (22,986,660.25) (65,737,329.22) 88,723,989.47 - 本年计提 495,128,697.97 77,057,547.98 889,224,428.17 1,461,410,674.12 本年核销 - - (744,511,030.85) (744,511,030.85) 核销后收回 - - 21,642,162.68 21,642,162.68 其他变动 - - (16,829,079.48) (16,829,079.48) 年末余额 4,127,583,542.82 501,345,376.44 1,983,096,588.92 6,612,025,508.18 转移至 ： － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 2020年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 合计 2,417,846,607.81 719,830,958.83 1,828,480,038.69 4,966,157,605.33 56,252,813.81 (55,405,719.70) (847,094.11) - － 未发生信用减值的贷款和垫款 (10,340,333.05) 11,434,410.94 (1,094,077.89) - － 已发生信用减值的贷款和垫款 (14,711,299.06) (117,007,343.95) 131,718,643.01 - 本年计提 1,068,885,793.91 313,262.53 1,336,846,762.85 2,406,045,819.29 本年核销 - - (1,489,854,061.70) (1,489,854,061.70) 核销后收回 - - 8,669,912.99 8,669,912.99 其他变动 - - (706,494.20) (706,494.20) 年末余额 3,517,933,583.42 559,165,568.65 1,813,213,629.64 5,890,312,781.71 转移至 ： － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动 2021年 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 合计 61,802,479.83 - - 61,802,479.83 本年计提 57,764,793.91 - - 57,764,793.91 年末余额 119,567,273.74 - - 119,567,273.74 2020年 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 合计 年初余额 2,331,890.37 - 39,802,095.25 42,133,985.62 本年计提 ╱（转回） 59,470,589.46 - (39,802,095.25) 19,668,494.21 年末余额 61,802,479.83 - - 61,802,479.83 本行 (a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动 2021年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 合计 3,495,752,026.13 548,689,843.16 1,791,473,590.09 5,835,915,459.38 149,808,986.29 (148,521,910.03) (1,287,076.26) - － 未发生信用减值的贷款和垫款 (11,791,760.77) 78,706,012.91 (66,914,252.14) - － 已发生信用减值的贷款和垫款 (22,923,627.54) (62,881,800.49) 85,805,428.03 - 本年计提 497,817,506.07 80,238,285.90 890,668,848.47 1,468,724,640.44 本年核销 - - (737,480,987.55) (737,480,987.55) 核销后收回 - - 17,584,608.17 17,584,608.17 其他变动 - - (16,829,079.48) (16,829,079.48) 年末余额 4,108,663,130.18 496,230,431.45 1,963,021,079.33 6,567,914,640.96 转移至 ： － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 121 122 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 2020年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 合计 2,399,076,450.16 716,237,749.30 1,816,153,381.46 4,931,467,580.92 56,030,368.80 (55,372,963.19) (657,405.61) - － 未发生信用减值的贷款和垫款 (9,428,890.49) 10,522,968.38 (1,094,077.89) - － 已发生信用减值的贷款和垫款 (14,361,197.56) (116,627,356.61) 130,988,554.17 - 1,064,435,295.22 (6,070,554.72) 1,273,777,131.58 2,332,141,872.08 本年核销 - - (1,435,657,412.41) (1,435,657,412.41) 核销后收回 - - 8,669,912.99 8,669,912.99 其他变动 - - (706,494.20) (706,494.20) 年末余额 3,495,752,026.13 548,689,843.16 1,791,473,590.09 5,835,915,459.38 转移至 ： － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 本年计提 ╱（转回） (b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动 2021年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 合计 年初余额 61,802,479.83 - - 61,802,479.83 本年计提 57,764,793.91 - - 57,764,793.91 年末余额 119,567,273.74 - - 119,567,273.74 2020年 未来12个月 预期信用损失 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 的贷款和垫款 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 的贷款和垫款 合计 年初余额 2,331,890.37 - 39,802,095.25 42,133,985.62 本年计提 ╱（转回） 59,470,589.46 - (39,802,095.25) 19,668,494.21 年末余额 61,802,479.83 - - 61,802,479.83 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 13 金融投资 － 交易性金融资产 本集团及本行 2021年 2020年 10,136,281.52 62,628,666.99 - 132,033,933.51 3,060,549,168.99 1,930,920,332.80 832,998,577.70 177,608,053.27 3,903,684,028.21 2,303,190,986.57 131,034,814.39 - 1,846,977,326.82 226,334,240.52 1,978,012,141.21 226,334,240.52 同业存单 684,393,960.55 512,513,509.44 信托计划 304,420,459.97 292,739,346.86 资产管理计划 5,901,595,622.33 186,745,050.56 基金 24,993,432,036.98 30,520,056,564.38 合计 37,765,538,249.25 34,041,579,698.33 债券投资 境内非上市 － 地方政府债券 － 政策性银行债券 － 商业银行及其他金融机构债券 － 公司债券 小计 境内上市 － 商业银行及其他金融机构债券 － 公司债券 小计 14 金融投资 － 债权投资 注 本集团及本行 2021年 2020年 债券投资 － 中国政府债券 18,659,413,251.29 17,936,461,446.45 － 地方政府债券 50,678,968,940.07 54,667,243,109.80 － 政策性银行债券 5,696,211,857.41 70,000,337.73 － 政府支持机构债券 842,590,248.02 - － 商业银行及其他金融机构债券 1,226,564,676.89 467,707,537.95 － 公司债券 2,292,738,170.11 781,332,137.66 债券投资小计 79,396,487,143.79 73,922,744,569.59 收益凭证 600,000,000.00 - 信托计划 762,465,876.78 3,622,079,402.76 资产管理计划 14,488,654,379.26 15,623,239,509.92 应计利息 1,185,237,217.43 1,213,825,356.46 (3,228,474,189.23) (3,590,570,490.93) 93,204,370,428.03 90,791,318,347.80 减 ：减值准备 合计 (1) 123 124 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (1) 债权投资的减值准备变动情况如下 ： 2021年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 未来12个月 预期信用损失 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 合计 189,947,626.54 282,764,692.68 3,117,858,171.71 3,590,570,490.93 － 未发生信用减值 (4,624,298.68) 4,624,298.68 - - － 已发生信用减值 (200,269.04) (181,739,695.76) 181,939,964.80 - (31,582,473.74) 300,311,203.57 492,944,968.47 761,673,698.30 本年核销 - - (1,123,770,000.00) (1,123,770,000.00) 年末余额 153,540,585.08 405,960,499.17 2,668,973,104.98 3,228,474,189.23 转移至 ： － 整个存续期预期信用损失 本年（转回）╱ 计提 2020年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 未来12个月 预期信用损失 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 合计 157,814,164.67 499,377,519.20 2,087,777,871.39 2,744,969,555.26 － 未发生信用减值 (3,880,516.15) 3,880,516.15 - - － 已发生信用减值 (4,049,367.73) (355,517,947.01) 359,567,314.74 - 本年计提 40,063,345.75 135,024,604.34 1,010,512,985.58 1,185,600,935.67 本年核销 - - (340,000,000.00) (340,000,000.00) 年末余额 189,947,626.54 282,764,692.68 3,117,858,171.71 3,590,570,490.93 转移至 ： － 整个存续期预期信用损失 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 15 金融投资 － 其他债权投资 本集团及本行 2021年 2020年 债券投资 境内外非上市 － 中国政府债券 6,597,019,259.06 10,334,541,758.02 － 地方政府债券 324,813,240.00 6,237,302,270.00 12,473,372,895.11 20,001,540.00 132,234,730.00 - 2,180,008,700.00 460,755,780.00 － 公司债券 406,833,330.00 503,100,655.10 － 外国政府债券 29,330,054.03 - 22,143,612,208.20 17,555,702,003.12 － 商业银行及其他金融机构债券 174,724,313.36 - － 公司债券 428,920,993.23 147,622,363.52 债券投资小计 22,747,257,514.79 17,703,324,366.64 同业存单 4,067,376,516.38 147,551,663.01 信托计划 746,381,222.33 152,524,651.83 资产管理计划 39,479,597.23 554,986,617.49 应计利息 402,244,967.57 261,692,641.46 28,002,739,818.30 18,820,079,940.43 425,770,691.22 230,832,706.95 － 政策性银行债券 － 政府支持机构债券 － 商业银行及其他金融机构债券 小计 境内外上市 合计 于其他综合收益中确认的减值准备 (1) 其他债权投资的减值准备变动情况如下 ： 2021年 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 评估未来12个月 预期信用损失 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 合计 6,208,452.23 15,235,844.72 209,388,410.00 230,832,706.95 - (15,235,844.72) 15,235,844.72 - 本年计提 8,079,663.79 - 186,858,320.48 194,937,984.27 年末余额 14,288,116.02 - 411,482,575.20 425,770,691.22 转移至 ： － 整个存续期预期信用损失 － 已发生信用减值 2020年 评估未来12个月 预期信用损失 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 合计 19,445,441.22 - 136,184,390.00 155,629,831.22 (19,185.35) - 19,185.35 - (13,217,803.64) 15,235,844.72 73,184,834.65 75,202,875.73 6,208,452.23 15,235,844.72 209,388,410.00 230,832,706.95 转移至 ： － 整个存续期预期信用损失 － 已发生信用减值 本年（转回）╱ 计提 年末余额 125 126 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (i) 其他债权投资的减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在 资产负债表中列示的账面价值。 16 金融投资 － 其他权益工具投资 本集团及本行 2021年 2020年 非上市股权 14,697,248.61 17,630,546.29 上市股权 8,395,335.33 - 合计 23,092,583.94 17,630,546.29 17 长期股权投资 注 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 对子公司投资 (1) - - 163,570,182.25 163,570,182.25 对联营企业投资 (2) 913,079,894.99 882,393,628.39 913,079,894.99 882,393,628.39 913,079,894.99 882,393,628.39 1,076,650,077.24 1,045,963,810.64 合计 (1) 本行对子公司投资分析如下 ： 本行 2021年 2020年 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31,550,000.00 31,550,000.00 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 81,020,182.25 81,020,182.25 合计 163,570,182.25 163,570,182.25 本行子公司的相关信息参见附注6。 (2) 本集团及本行对联营企业投资分析如下 ： 本集团及本行 2021年 2020年 邢台银行股份有限公司 738,798,972.23 714,778,933.29 东莞长安村镇银行股份有限公司 112,677,932.33 107,726,302.19 灵山泰业村镇银行股份有限公司 26,797,193.08 26,256,246.92 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 34,805,797.35 33,632,145.99 合计 913,079,894.99 882,393,628.39 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (3) 采用权益法核算的不重要的联营企业汇总信息如下 ： 本集团及本行 投资账面价值合计 2021年 2020年 913,079,894.99 882,393,628.39 33,498,533.94 26,407,041.58 787,732.96 194,058.34 34,286,266.90 26,601,099.92 下列各项按持股比例计算的合计数 － 净利润 － 其他综合收益 综合收益总额 18 固定资产 本集团 房屋及建筑物 交通工具及其他 电子及机具设备 合计 946,044,600.46 139,737,577.03 530,025,976.26 1,615,808,153.75 5,372,319.45 14,077,974.35 131,864,120.61 151,314,414.41 228,666,520.37 589,631.20 9,341,638.76 238,597,790.33 - (10,925,550.34) (24,988,233.67) (35,913,784.01) 1,180,083,440.28 143,479,632.24 646,243,501.96 1,969,806,574.48 1,690,082.57 13,025,473.26 143,907,226.00 158,622,781.83 143,217,114.81 4,391,632.42 2,931,494.13 150,540,241.36 成本 2020年1月1日余额 本年增加 在建工程转入 本年处置 2020年12月31日余额 本年增加 在建工程转入 本年处置 (24,550,000.00) (9,909,652.84) (53,941,886.72) (88,401,539.56) 1,300,440,637.66 150,987,085.08 739,140,335.37 2,190,568,058.11 2020年1月1日余额 (593,167,155.87) (110,221,127.24) (342,897,147.98) (1,046,285,431.09) 本年计提折旧 (31,251,594.00) (10,576,040.46) (62,518,672.82) (104,346,307.28) - 10,385,737.92 22,933,755.03 33,319,492.95 2020年12月31日余额 (624,418,749.87) (110,411,429.78) (382,482,065.77) (1,117,312,245.42) 本年计提折旧 (47,587,628.82) (10,077,018.66) (76,642,056.88) (134,306,704.36) 折旧冲销 16,104,800.00 9,449,807.63 50,953,054.16 76,507,661.79 (655,901,578.69) (111,038,640.81) 2021年12月31日 644,539,058.97 39,948,444.27 330,969,266.88 1,015,456,770.12 2020年12月31日 555,664,690.41 33,068,202.46 263,761,436.19 852,494,329.06 2021年12月31日 累计折旧 折旧冲销 2021年12月31日 (408,171,068.49) (1,175,111,287.99) 账面价值 127 128 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行 房屋及建筑物 交通工具及其他 电子及机具设备 合计 929,375,181.27 136,715,965.04 527,822,601.58 1,593,913,747.89 615,004.19 12,175,925.42 130,497,298.73 143,288,228.34 228,666,520.37 589,631.20 9,341,638.76 238,597,790.33 - (10,829,734.84) (24,782,489.67) (35,612,224.51) 1,158,656,705.83 138,651,786.82 642,879,049.40 1,940,187,542.05 1,690,082.57 12,638,711.97 143,108,346.00 157,437,140.54 在建工程转入 134,213,488.87 4,391,632.42 2,392,117.13 140,997,238.42 本年处置 (24,550,000.00) (9,200,597.34) (53,474,215.52) (87,224,812.86) 1,270,010,277.27 146,481,533.87 734,905,297.01 2,151,397,108.15 2020年1月1日余额 (585,672,373.73) (107,629,616.67) (341,293,592.70) (1,034,595,583.10) 本年计提折旧 (29,875,838.23) (8,682,719.83) (61,378,865.66) (99,937,423.72) - 10,319,553.76 22,741,183.35 33,060,737.11 2020年12月31日余额 (615,548,211.96) (105,992,782.74) (379,931,275.01) (1,101,472,269.71) 本年计提折旧 (46,259,035.23) (9,927,574.24) (76,316,159.48) (132,502,768.95) 折旧冲销 16,104,800.00 8,791,693.55 50,505,065.01 75,401,558.56 (645,702,447.19) (107,128,663.43) 2021年12月31日 624,307,830.08 39,352,870.44 329,162,927.53 992,823,628.05 2020年12月31日 543,108,493.87 32,659,004.08 262,947,774.39 838,715,272.34 成本 2020年1月1日余额 本年增加 在建工程转入 本年处置 2020年12月31日余额 本年增加 2021年12月31日余额 累计折旧 折旧冲销 2021年12月31日 (405,742,369.48) (1,158,573,480.10) 账面价值 注： (i) 于2021年12月31日，本行有账面价值为人民币1,352.94万元（2020年12月31日 ：人民币2,589.51万元）产权瑕疵的房 屋及建筑物。本行管理层认为本行有权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。 (ii) 于2021年12月31日，本集团用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为人民币256.00万元（2020年12月31日 ：人民 币1,242.98万元）。 (iii) 于2021年12月31日，本集团无重大金额的暂时闲置资产（2020年12月31日 ：无）。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 19 在建工程 本集团 合计 成本 2020年1月1日余额 591,374,713.55 本年增加 537,297,216.10 本年转入固定资产 (238,597,790.33) 本年转入长期待摊费用 (78,344,749.22) 2020年12月31日余额 811,729,390.10 本年增加 282,514,811.21 本年转入固定资产 (150,540,241.36) 本年转入无形资产、长期待摊费用及其他 (203,705,538.47) 2021年12月31日余额 739,998,421.48 账面价值 2021年12月31日 739,998,421.48 2020年12月31日 811,729,390.10 本行 合计 成本 2020年1月1日余额 582,579,302.28 本年增加 537,175,541.10 本年转入固定资产 (238,597,790.33) 本年转入长期待摊费用 (74,507,655.60) 2020年12月31日余额 806,649,397.45 本年增加 278,051,800.92 本年转入固定资产 (140,997,238.42) 本年转入无形资产、长期待摊费用及其他 (203,705,538.47) 2021年12月31日余额 739,998,421.48 账面价值 2021年12月31日 739,998,421.48 2020年12月31日 806,649,397.45 129 130 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 20 使用权资产 本集团 房屋及建筑物 办公设备及其他设备 其他 合计 成本 2021年1月1日余额 499,028,454.69 217,449.55 1,424,797.21 500,670,701.45 本年增加 267,130,082.33 11,824.18 366,196.86 267,508,103.37 本年减少 (10,566,973.22) (87,357.64) (41,500.01) (10,695,830.87) 2021年12月31日余额 755,591,563.80 141,916.09 1,749,494.06 757,482,973.95 - - - - 本年计提 (159,154,814.93) (72,128.43) (659,070.78) (159,886,014.14) 本年减少 1,542,905.33 18,578.75 9,591.79 1,571,075.87 (157,611,909.60) (53,549.68) (649,478.99) (158,314,938.27) 2021年1月1日余额 499,028,454.69 217,449.55 1,424,797.21 500,670,701.45 2021年12月31日余额 597,979,654.20 88,366.41 1,100,015.07 599,168,035.68 累计折旧 2021年1月1日余额 2021年12月31日余额 账面价值 本行 房屋及建筑物 办公设备及其他设备 其他 合计 成本 2021年1月1日余额 496,245,550.51 217,449.55 1,424,797.21 497,887,797.27 本年增加 266,053,763.14 11,824.18 366,196.86 266,431,784.18 本年减少 (10,391,525.80) (87,357.64) (41,500.01) (10,520,383.45) 2021年12月31日余额 751,907,787.85 141,916.09 1,749,494.06 753,799,198.00 - - - - 本年计提 (158,517,377.78) (72,128.43) (659,070.78) (159,248,576.99) 本年减少 1,533,671.25 18,578.75 9,591.79 1,561,841.79 (156,983,706.53) (53,549.68) (649,478.99) (157,686,735.20) 2021年1月1日余额 496,245,550.51 217,449.55 1,424,797.21 497,887,797.27 2021年12月31日余额 594,924,081.32 88,366.41 1,100,015.07 596,112,462.80 累计折旧 2021年1月1日余额 2021年12月31日余额 账面价值 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 21 无形资产 本集团及本行 计算机软件 土地使用权 合计 2020年1月1日 345,342,176.49 166,671,121.00 512,013,297.49 本年增加 170,513,392.32 - 170,513,392.32 本年减少 - - - 2020年12月31日 515,855,568.81 166,671,121.00 682,526,689.81 本年增加 202,931,286.71 131,264,867.42 334,196,154.13 本年减少 - - - 718,786,855.52 297,935,988.42 1,016,722,843.94 2020年1月1日 (143,280,977.74) (49,450,705.82) (192,731,683.56) 本年增加 (63,029,084.54) (4,426,051.92) (67,455,136.46) 本年减少 - - - 2020年12月31日 (206,310,062.28) (53,876,757.74) (260,186,820.02) 本年增加 (106,158,570.82) (6,092,907.30) (112,251,478.12) 本年减少 - - - (312,468,633.10) (59,969,665.04) (372,438,298.14) 2021年12月31日 406,318,222.42 237,966,323.38 644,284,545.80 2020年12月31日 309,545,506.53 112,794,363.26 422,339,869.79 成本 2021年12月31日 累计摊销 2021年12月31日 账面价值 22 递延所得税资产 (1) 按性质分析 本集团 2021年 项目 2020年 可抵扣 ╱ （应纳税） 暂时性差异 递延所得税 资产 ╱（负债） 可抵扣 ╱ （应纳税） 暂时性差异 递延所得税 资产 ╱（负债） 7,862,941,651.49 1,964,978,456.98 7,674,559,096.28 1,917,376,628.44 应付职工薪酬 591,871,144.05 147,751,888.08 495,804,773.26 123,859,366.86 预计负债 245,401,109.48 61,350,277.37 212,670,215.80 53,167,553.95 租赁相关可抵扣及应纳税暂时性差异 24,588,608.83 5,406,526.71 不适用 不适用 金融工具的公允价值变动 (162,122,662.44) (40,530,665.61) (124,151,645.44) (31,037,911.36) 其他 (138,855,333.54) (34,911,708.91) (169,331,865.53) (42,433,018.03) 合计 8,423,824,517.87 2,104,044,774.62 8,089,550,574.37 2,020,932,619.86 贷款和垫款及其他资产减值准备 131 132 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行 2021年 项目 2020年 可抵扣 ╱ （应纳税） 暂时性差异 递延所得税 资产 ╱（负债） 可抵扣 ╱ （应纳税） 暂时性差异 递延所得税 资产 ╱（负债） 7,799,162,644.60 1,949,790,661.15 7,606,136,329.52 1,901,534,082.38 应付职工薪酬 584,804,309.72 146,201,077.43 490,934,026.36 122,733,506.59 预计负债 245,401,109.48 61,350,277.37 212,670,215.80 53,167,553.95 22,393,003.88 5,598,250.97 不适用 不适用 金融工具的公允价值变动 (162,122,662.44) (40,530,665.61) (124,151,645.44) (31,037,911.36) 其他 (142,217,005.48) (35,554,251.37) (170,457,603.36) (42,614,400.84) 合计 8,347,421,399.76 2,086,855,349.94 8,015,131,322.88 2,003,782,830.72 贷款和垫款及其他资产减值准备 租赁相关可抵扣及应纳税暂时性差异 上述递延所得税资产为本集团管理层估计未来能为本集团带来税务利益的有关税前会计利润与应纳税所得额的差异 的税务影响。本集团管理层在作出估计时依据谨慎性原则考虑了现行税收法规的有关规定及实际情况。 (2) 按变动情况分析 本集团 项目 2021年 年初余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 1,917,376,628.44 110,777,523.08 (63,175,694.54) 1,964,978,456.98 应付职工薪酬 123,859,366.86 23,892,521.22 - 147,751,888.08 预计负债 53,167,553.95 8,182,723.42 - 61,350,277.37 - 5,406,526.71 - 5,406,526.71 金融工具的公允价值变动 (31,037,911.36) (33,415,530.98) 23,922,776.73 (40,530,665.61) 其他 (42,433,018.03) 7,521,309.12 - (34,911,708.91) 合计 2,020,932,619.86 122,365,072.57 (39,252,917.81) 2,104,044,774.62 本年增减计入权益 年末余额 租赁相关可抵扣及应纳税暂时性差异 本集团 项目 2020年 年初余额 贷款和垫款及 其他资产减值准备 合并子公司并入 本年增减计入损益 1,475,405,726.42 11,308,588.23 454,380,156.27 (23,717,842.48) 1,917,376,628.44 应付职工薪酬 104,043,633.37 145,372.65 19,670,360.84 - 123,859,366.86 预计负债 46,862,790.49 - 6,304,763.46 - 53,167,553.95 金融工具的公允价值变动 (102,448,286.19) - (21,682,878.61) 93,093,253.44 (31,037,911.36) 其他 (20,564,837.98) 4,508.75 (21,872,688.80) - (42,433,018.03) 合计 1,503,299,026.11 11,458,469.63 436,799,713.16 69,375,410.96 2,020,932,619.86 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本行 项目 2021年 上年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 1,901,534,082.38 111,432,273.32 (63,175,694.55) 1,949,790,661.15 应付职工薪酬 122,733,506.59 23,467,570.84 - 146,201,077.43 预计负债 53,167,553.95 8,182,723.42 - 61,350,277.37 - 5,598,250.97 - 5,598,250.97 金融工具的公允价值变动 (31,037,911.36) (33,415,530.98) 23,922,776.73 (40,530,665.61) 其他 (42,614,400.84) 7,060,149.47 - (35,554,251.37) 合计 2,003,782,830.72 122,325,437.04 (39,252,917.82) 2,086,855,349.94 租赁相关可抵扣及应纳税暂时性差异 本行 项目 2020年 上年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 1,469,818,598.59 455,433,326.27 (23,717,842.48) 1,901,534,082.38 应付职工薪酬 103,129,804.71 19,603,701.88 - 122,733,506.59 预计负债 46,862,790.49 6,304,763.46 - 53,167,553.95 金融工具的公允价值变动 (102,448,286.19) (21,682,878.61) 93,093,253.44 (31,037,911.36) 其他 (21,337,096.09) (21,277,304.75) - (42,614,400.84) 合计 1,496,025,811.51 438,381,608.25 69,375,410.96 2,003,782,830.72 23 其他资产 注 其他应收款 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 1,031,341,282.69 523,771,302.58 1,030,070,121.20 523,123,539.03 应收利息 (1) 312,872,131.22 142,465,481.03 312,746,835.41 142,369,539.68 长期待摊费用 (2) 167,472,613.73 112,289,233.84 167,176,603.41 111,757,042.46 抵债资产 (3) 14,837,528.00 14,837,528.00 6,165,000.00 6,165,000.00 113,333.36 1,710,707.01 - 712,956.97 557,024,393.82 557,024,393.82 557,024,393.82 557,024,393.82 其他 1,106,694.27 1,106,694.27 1,022,138.00 1,022,138.00 小计 2,084,767,977.09 1,353,205,340.55 2,074,205,091.84 1,342,174,609.96 (364,772,513.40) (105,492,462.81) (362,709,090.34) (105,271,193.92) 1,719,995,463.69 1,247,712,877.74 1,711,496,001.50 1,236,903,416.04 待摊费用 继续涉入资产 减值准备 合计 (1) (4) (5) 其他资产中列示的应收利息包含已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 133 134 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (2) 长期待摊费用 本集团 2021年1月1日 本年增加 本年摊销 2021年12月31日 经营租入固定资产改良支出 40,439,111.22 47,252,089.04 (15,476,285.47) 72,214,914.79 其他长期待摊费用 71,850,122.62 50,282,326.63 (26,874,750.31) 95,257,698.94 合计 112,289,233.84 97,534,415.67 (42,351,035.78) 167,472,613.73 2020年1月1日 本年增加 本年摊销 2020年12月31日 租入固定资产改良支出 30,430,044.43 25,035,664.49 (15,026,597.70) 40,439,111.22 其他长期待摊费用 40,474,461.79 49,895,494.56 (18,519,833.73) 71,850,122.62 合计 70,904,506.22 74,931,159.05 (33,546,431.43) 112,289,233.84 本年增加 本年摊销 本行 2021年1月1日 2021年12月31日 经营租入固定资产改良支出 40,333,717.79 47,252,089.04 (15,374,848.88) 72,210,957.95 其他长期待摊费用 71,423,324.67 50,282,326.63 (26,740,005.84) 94,965,645.46 合计 111,757,042.46 97,534,415.67 (42,114,854.72) 167,176,603.41 2020年1月1日 本年增加 本年摊销 2020年12月31日 租入固定资产改良支出 30,028,974.27 24,562,022.39 (14,257,278.87) 40,333,717.79 其他长期待摊费用 39,967,219.01 49,820,294.76 (18,364,189.10) 71,423,324.67 合计 69,996,193.28 74,382,317.15 (32,621,467.97) 111,757,042.46 (3) 抵债资产 按抵债资产种类分析 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 土地房屋及建筑物 14,837,528.00 14,837,528.00 6,165,000.00 6,165,000.00 减 ：减值准备 (5,535,201.40) (3,699,000.00) (3,699,000.00) (3,699,000.00) 合计 9,302,326.60 11,138,528.00 2,466,000.00 2,466,000.00 2021年度集团未发生抵债资产的处置（2020年 ：无）。 本集团计划在未来期间通过拍卖、竞价和转让等方式对截至2021年12月31日的抵债资产进行处置。 (4) 继续涉入资产 对于本行2020年发行的粤财信托东莞银行2020年第一期财产权信托项目、莞鑫2020年第一期个人住房抵押贷款 证券化项目，本行既没有转移也没有保留基础信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本行连同合并的资产证券化信 托依然保留了对所转移的基础信贷资产的控制，应当按照继续涉入被转移基础信贷资产的程度继续确认有关金融资产， 并相应确认相关负债。金融资产价值变动使本行面临的风险水平主要是无法回收次级资产支持证券及信托受益权的投资 款项，因此本行于2021年12月31日确认继续涉入资产及继续涉入负债人民币55,702.44万元（2020年 ：55,702.44 万元）。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (5) 其他资产减值准备变动情况如下 ： 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 年初余额 105,492,462.81 89,423,692.61 105,271,193.92 89,300,132.16 本年计提 300,281,263.16 20,761,442.93 298,439,382.84 19,916,917.99 本年核销 (41,424,837.27) (5,319,053.24) (41,338,988.77) (4,572,236.74) 本年收回 423,624.70 626,380.51 337,502.35 626,380.51 364,772,513.40 105,492,462.81 362,709,090.34 105,271,193.92 合计 24 向中央银行借款 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 向中央银行借款 9,691,033,900.00 25,306,430,200.00 9,665,028,900.00 25,269,335,200.00 再贴现 1,147,282,530.83 2,213,694,627.91 1,147,282,530.83 2,213,694,627.91 19,596,492.91 78,852,779.99 19,579,524.26 78,830,647.73 10,857,912,923.74 27,598,977,607.90 10,831,890,955.09 27,561,860,475.64 应计利息 合计 25 同业及其他金融机构存放款项 按机构类型及所在地区分析 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 境内银行同业 1,483,019,917.22 1,934,701,494.03 1,743,607,148.55 2,208,556,951.64 境内其他金融机构 2,600,327,278.13 2,200,453,166.65 2,600,327,278.13 2,200,453,166.65 11,090,932.74 21,053,484.89 11,206,744.52 21,358,584.94 4,094,438,128.09 4,156,208,145.57 4,355,141,171.20 4,430,368,703.23 应计利息 合计 26 拆入资金 按机构类型及所在地区分析 本集团及本行 2021年 2020年 境内银行同业 5,237,672,664.54 3,445,747,000.00 境外银行同业 76,508,400.00 269,883,988.19 应计利息 5,179,270.26 5,234,707.96 5,319,360,334.80 3,720,865,696.15 合计 135 136 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 27 卖出回购金融资产款 (1) 按卖出回购的金融资产类别分析 本集团及本行 2021年 票据 2020年 2,264,107,844.57 9,758,877,276.54 － 中国政府债券 12,037,570,000.00 - － 政策性银行债券 6,365,930,000.00 - 18,310,051.47 66,662,928.90 20,685,917,896.04 9,825,540,205.44 债券 应计利息 合计 (2) 按交易对手类型分析 本集团及本行 2021年 境内银行同业 20,667,607,844.57 9,758,877,276.54 18,310,051.47 66,662,928.90 20,685,917,896.04 9,825,540,205.44 应计利息 合计 2020年 28 吸收存款 注 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 － 公司客户 80,954,343,616.99 91,895,312,370.04 80,587,276,900.77 91,389,756,357.94 － 个人客户 41,105,499,035.02 33,646,865,564.64 41,043,818,617.77 33,595,670,002.69 122,059,842,652.01 125,542,177,934.68 121,631,095,518.54 124,985,426,360.63 － 公司客户 122,735,954,603.04 100,176,595,013.92 122,644,692,616.26 100,083,533,027.14 － 个人客户 60,051,662,235.72 53,631,231,976.38 59,388,244,614.54 53,069,742,961.77 182,787,616,838.76 153,807,826,990.30 182,032,937,230.80 153,153,275,988.91 524,658,338.18 263,526,376.51 524,658,338.18 263,526,376.51 1,056,752,422.87 356,736,501.06 1,056,747,439.92 356,731,535.75 12,403,797,593.16 11,724,180,205.29 12,376,825,626.85 11,691,764,442.24 3,818,464,626.44 4,244,634,145.46 3,787,271,768.96 4,212,731,055.46 322,651,132,471.42 295,939,082,153.30 321,409,535,923.25 294,663,455,759.50 活期存款 小计 定期存款（注） 小计 财政性存款 应解汇款及汇出汇款 保证金存款 应计利息 合计 (1) 注 ：本集团及本行定期存款中包含通知存款、结构性存款及理财存款。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (1) 客户存款内含存入保证金，存入保证金情况如下 ： 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 － 承兑汇票保证金 7,990,916,630.27 8,664,363,530.09 7,990,916,630.27 8,664,363,530.09 － 担保保证金 1,716,015,231.84 1,130,722,261.95 1,693,561,533.47 1,103,727,334.10 － 保函保证金 993,241,597.43 703,623,192.43 993,241,597.43 703,623,192.43 － 信用证保证金 1,527,524,845.37 1,022,561,036.93 1,527,524,845.37 1,022,561,036.93 176,099,288.25 202,910,183.89 171,581,020.31 197,489,348.69 12,403,797,593.16 11,724,180,205.29 12,376,825,626.85 11,691,764,442.24 － 其他 合计 29 应付职工薪酬 注 短期薪酬 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 (1) 795,061,245.66 762,907,612.58 788,825,920.55 758,209,277.77 (2) 127,608,795.29 117,319,538.10 127,605,704.06 117,301,786.83 辞退福利 (3) 883,449.77 917,599.17 883,449.77 917,599.17 其他长期职工福利 (4) 217,754,542.08 181,493,854.44 213,592,219.96 176,986,591.86 1,141,308,032.80 1,062,638,604.29 1,130,907,294.34 1,053,415,255.63 离职后福利 － 设定提存计划 合计 (1) 短期薪酬 本集团 2021年1月1日 本年计提额 本年减少额 752,095,510.89 1,398,063,607.96 (1,365,311,135.69) 784,847,983.16 - 83,094,809.62 (83,045,753.62) 49,056.00 － 医疗保险费 - 40,649,042.23 (40,649,042.23) - － 工伤保险费 - 999,456.09 (999,456.09) - － 生育保险费 - 5,197,765.69 (5,197,765.69) - 住房公积金 2,944,312.32 111,613,126.46 (114,557,438.78) - 工会经费和职工教育经费 7,851,550.87 43,742,586.98 (41,447,198.01) 10,146,939.84 16,238.50 17,276,167.02 (17,275,138.86) 17,266.66 762,907,612.58 1,700,636,562.05 (1,668,482,928.97) 795,061,245.66 工资、奖金、津贴及补贴 职工福利费 2021年12月31日 社会保险费 其他短期薪酬 合计 本集团 2020年1月1日 本年计提额 本年减少额 664,038,988.54 1,280,585,537.70 (1,192,529,015.35) 752,095,510.89 - 70,278,186.61 (70,278,186.61) - － 医疗保险费 - 33,196,558.25 (33,196,558.25) - － 工伤保险费 - 63,969.62 (63,969.62) - － 生育保险费 - 4,655,112.62 (4,655,112.62) - 34,924.00 100,960,529.80 (98,051,141.48) 2,944,312.32 7,419,338.26 39,569,073.53 (39,136,860.92) 7,851,550.87 23,000.49 14,877,901.71 (14,884,663.70) 16,238.50 671,516,251.29 1,544,186,869.84 (1,452,795,508.55) 762,907,612.58 工资、奖金、津贴及补贴 职工福利费 2020年12月31日 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 其他短期薪酬 合计 137 138 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行 2021年1月1日 本年计提额 本年减少额 747,508,098.20 1,381,169,914.72 (1,349,928,379.93) 778,749,632.99 - 82,136,613.39 (82,087,557.39) 49,056.00 － 医疗保险费 - 39,733,535.69 (39,733,535.69) - － 工伤保险费 - 971,049.47 (971,049.47) - － 生育保险费 - 5,190,633.57 (5,190,633.57) - 住房公积金 2,944,312.32 110,056,433.46 (113,000,745.78) - 工会经费和职工教育经费 7,740,628.75 43,287,611.41 (41,018,275.26) 10,009,964.90 16,238.50 17,055,044.03 (17,054,015.87) 17,266.66 758,209,277.77 1,679,600,835.74 (1,648,984,192.96) 788,825,920.55 工资、奖金、津贴及补贴 职工福利费 2021年12月31日 社会保险费 其他短期薪酬 合计 本行 2020年1月1日 本年计提额 本年减少额 660,607,906.59 1,267,782,600.80 (1,180,882,409.19) 747,508,098.20 - 69,494,704.94 (69,494,704.94) - － 医疗保险费 - 32,447,929.88 (32,447,929.88) - － 工伤保险费 - 58,117.97 (58,117.97) - － 生育保险费 - 4,637,923.84 (4,637,923.84) - - 99,664,727.80 (96,720,415.48) 2,944,312.32 7,295,138.17 39,306,011.30 (38,860,520.72) 7,740,628.75 23,000.49 14,779,311.71 (14,786,073.70) 16,238.50 667,926,045.25 1,528,171,328.24 (1,437,888,095.72) 758,209,277.77 工资、奖金、津贴及补贴 职工福利费 2020年12月31日 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 其他短期薪酬 合计 (2) 离职后福利 － 设定提存计划 本集团 2021年1月1日 基本养老保险费 本年计提额 本年减少额 2021年12月31日 - 124,881,892.53 (124,595,691.40) 286,201.13 17,751.27 2,893,780.00 (2,908,440.04) 3,091.23 企业年金 2,254,627.11 102,948,331.90 (105,202,959.01) - 退休福利 115,047,159.72 20,109,033.49 (7,836,690.28) 127,319,502.93 合计 117,319,538.10 250,833,037.92 (240,543,780.73) 127,608,795.29 失业保险费 本集团 2020年1月1日 本年计提额 本年减少额 2020年12月31日 基本养老保险费 - 7,855,210.35 (7,855,210.35) - 失业保险费 - 214,070.88 (196,319.61) 17,751.27 企业年金 - 68,070,483.49 (65,815,856.38) 2,254,627.11 退休福利 81,131,300.60 41,604,889.37 (7,689,030.25) 115,047,159.72 合计 81,131,300.60 117,744,654.09 (81,556,416.59) 117,319,538.10 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本年计提额 本年减少额 2021年12月31日 本行 2021年1月1日 基本养老保险费 - 123,019,616.11 (122,733,414.98) 286,201.13 失业保险费 - 2,855,310.39 (2,855,310.39) - 企业年金 2,254,627.11 102,948,331.90 (105,202,959.01) - 退休福利 115,047,159.72 20,109,033.49 (7,836,690.28) 127,319,502.93 合计 117,301,786.83 248,932,291.89 (238,628,374.66) 127,605,704.06 本行 2020年1月1日 本年计提额 本年减少额 2020年12月31日 基本养老保险费 - 7,603,200.22 (7,603,200.22) - 失业保险费 - 191,324.17 (191,324.17) - 企业年金 - 68,070,483.49 (65,815,856.38) 2,254,627.11 退休福利 81,131,300.60 41,604,889.37 (7,689,030.25) 115,047,159.72 合计 81,131,300.60 117,469,897.25 (81,299,411.02) 117,301,786.83 (i) 社会保险 社会保险包括基本养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险和失业保险。本集团根据中国劳动及社会保障部门有 关法律、法规和政策的规定，为职工缴纳以上社会保险费用。本集团按照缴纳基数的一定比例向相关部门支付上述社会 保险费用。 (ii) 年金计划 除基本养老保险计划外，本行为其合资格的职工订立了年金计划，此计划的根据为《中华人民共和国劳动法》、《企 业年金办法》 （人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》 （人力资源和社会保障部令第24号）和《关 于我省建立企业年金制度的通知》 （粤府办[2004]81号）以及《广东省企业年金实施意见》 （粤劳社[2005]98号）、《关于 建立东莞市企业年金制度的通知》 （东府办[2007]82号），本行从2006年度起实施企业年金计划，结合本行实际情况和 员工的个人情况缴纳年金。 (3) 辞退福利 本集团及本行 2021年1月1日余额 内部退养福利 917,599.17 本年发生额 本年支付额 6,870,844.00 (6,904,993.40) 2021年12月31日余额 883,449.77 本集团及本行 2020年1月1日余额 内部退养福利 1,068,990.63 本年发生额 本年支付额 436,482.40 (587,873.86) 2020年12月31日余额 917,599.17 (4) 其他长期职工福利 本集团 2021年1月1日余额 延期支付薪酬 181,493,854.44 本年发生额 本年支付额 121,591,627.16 (85,330,939.52) 2021年12月31日余额 217,754,542.08 139 140 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本集团 2020年1月1日余额 延期支付薪酬 146,315,023.50 本年发生额 本年支付额 2020年12月31日余额 109,060,850.47 (73,882,019.53) 181,493,854.44 本行 2021年1月1日余额 延期支付薪酬 176,986,591.86 本年发生额 本年支付额 2021年12月31日余额 120,499,042.70 (83,893,414.60) 213,592,219.96 本行 2020年1月1日余额 延期支付薪酬 143,831,880.05 本年发生额 本年支付额 2020年12月31日余额 106,325,638.04 (73,170,926.23) 176,986,591.86 注 ：其他长期职工福利主要为根据监管部门的要求以及本集团相关规定所计提的递延支付薪酬，延期支付期限为三年。 30 预计负债 本集团及本行 2021年12月31日 注 表外信贷业务预期信用损失 (i) 2020年12月31日 245,401,109.48 212,670,215.80 其他 2,907,295.93 - 合计 248,308,405.41 212,670,215.80 (i) 表外信贷业务预期信用损失 本集团及本行 2021年 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 未来12个月 预期信用损失 合计 192,719,621.83 399,159.46 19,551,434.51 212,670,215.80 － 未来12个月预期信用损失 - - - - － 整个存续期预期信用损失 - - - - － 未发生信用减值 - - - - 本年计提 ╱（转回） 51,914,030.65 (399,159.46) (18,783,977.51) 32,730,893.68 年末余额 244,633,652.48 - 767,457.00 245,401,109.48 转移至 ： 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2020年 未来12个月 预期信用损失 年初余额 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 合计 175,648,896.18 11,772,655.76 29,610.00 187,451,161.94 5,387.02 (5,387.02) - - (3,017.51) 32,627.51 (29,610.00) - 本年计提 ╱（转回） 17,068,356.14 (11,400,736.79) 19,551,434.51 25,219,053.86 年末余额 192,719,621.83 399,159.46 19,551,434.51 212,670,215.80 转移至 ： － 未来12个月预期信用损失 － 整个存续期预期信用损失 － 未发生信用减值 31 应付债券 附注 本集团及本行 2021年 2020年 应付二级资本债 (ii) 8,996,004,782.02 8,997,453,859.55 应付金融债 (iii) 9,997,331,080.72 5,998,991,181.05 应付同业存单 (iv) 66,266,068,815.22 29,618,484,266.05 275,135,342.49 274,214,246.58 85,534,540,020.45 44,889,143,553.23 应计利息 合计 (i) 应付债券的增减变动不含应计利息。 (ii) 经中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》 （银市场许准予字[2016]第15号）核准，本行于2016年3月2 日发行了总额为人民币50.00亿元的商业银行二级资本债券，该期债券期限为10年，本行具有在第5年末按面值赎 回全部或部分本期二级资本债券的选择权，如本行行使该选择权，则债券期限为5年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为4.30%，起息日为2016年3月4日。该期债券已于2021年3月4日到期 并兑付。 经中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》 （银许准予决字[2021]第15号）核准，本行于2021年4月27 日发行了总额为人民币20.00亿元的商业银行二级资本债券，该期债券期限为10年，本行具有在第5年末按面值赎 回全部或部分本期二级资本债券的选择权，如本行行使该选择权，则债券期限为5年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为4.75%，起息日为2021年4月29日。 经中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》 （银许准予决字[2021]第15号）核准，本行于2021年3月25 日发行了总额为人民币30.00亿元的商业银行二级资本债券，该期债券期限为10年，本行具有在第5年末按面值赎 回全部或部分本期二级资本债券的选择权，如本行行使该选择权，则债券期限为5年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为4.80%，起息日为2021年3月29日。 (iii) 本行于2018年8月22日发行了总额为人民币20.00亿元金融债，该期债券期限为3年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为4.39%，起息日为2018年8月24日。该债券已于2021年8月24日到 期并兑付。 本行于2021年11月5日发行了总额为人民币30.00亿元金融债，该期债券期限为3年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为3.10%，起息日为2021年11月9日。 141 142 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行于2021年9月23日发行了总额为人民币30.00亿元金融债，该期债券期限为3年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为3.09%，起息日为2021年9月27日。 本行于2020年9月9日发行了总额为人民币40亿元金融债，该期债券期限为3年。此债券采用固定利率单利按年计 息，每年付息一次，票面年利率固定为3.79%，起息日为2020年9月11日。 本行于2017年9月8日发行了总额为人民币20.00亿元绿色金融债，该期债券期限为3年。此债券采用固定利率单 利按年计息，每年付息一次，票面年利率固定为4.75%，起息日为2017年9月12日。该债券已于2020年9月12 日到期并兑付。 (iv) 本行于2021年度在全国银行间债券市场共发行250期同业存单，存单面值共计人民币1,185亿元，票面利率区间 为2.35%至3.22%。 本行于2020年度在全国银行间债券市场共发行235期同业存单，存单面值共计人民币882亿元，票面利率区间为 1.05%至3.4%。 32 租赁负债 租赁负债按到期日分析 － 未经折现分析 ： 本集团 本行 2021年12月31日 2021年12月31日 一年以内 178,546,763.64 177,840,193.44 一年至两年 150,371,596.57 149,665,726.37 两年至三年 92,876,387.49 92,358,517.29 三年至五年 114,937,082.38 114,664,354.98 五年以上 153,845,084.96 153,690,323.08 未折现租赁负债合计 690,576,915.04 688,219,115.16 资产负债表中的租赁负债 617,793,775.72 615,598,170.75 33 其他负债 注 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 269,324,607.85 578,104,832.50 266,577,492.91 577,696,228.24 资金清算应付款 73,097,762.62 212,830,450.48 72,875,139.10 211,209,887.71 递延收益 39,483,513.05 29,707,144.14 39,483,513.05 29,707,144.14 应付股利 4,255,341.47 10,662,345.58 4,255,341.47 10,662,345.58 预提费用 10,642.00 2,366,980.24 10,642.00 2,366,980.24 557,024,393.82 557,024,393.82 557,024,393.82 557,024,393.82 其他 324,558.70 560,779.23 324,558.70 560,779.23 合计 943,520,819.51 1,391,256,925.99 940,551,081.05 1,389,227,758.96 其他应付款 继续涉入负债 (1) 23(4) 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (1) 其他应付款 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 待划转资产证券化款项 61,832,531.12 338,090,288.74 61,832,531.12 338,090,288.74 理财产品认申购资金暂挂款 14,027,951.16 30,869,824.30 14,027,951.16 30,869,824.30 待划转款项 13,122,591.43 13,044,145.90 13,058,035.42 13,044,145.90 久悬未取款项 5,756,456.38 7,348,153.03 5,720,234.88 7,312,450.90 代客理财产品风险准备金 16,416,897.36 6,642,602.52 16,416,897.36 6,642,602.52 其他 158,168,180.40 182,109,818.01 155,521,842.97 181,736,915.88 合计 269,324,607.85 578,104,832.50 266,577,492.91 577,696,228.24 34 股本 本行于各资产负债表日的股本结构如下 ： 股数 金额 注册资本及股本（普通股每股面值人民币一元） 于2021年12月31日及2020年12月31日 2,180,000,000.00 2,180,000,000.00 本行股本的历次审验情况 ： 经1999 年7 月26 日东莞市审计师事务所出具的东审所验字[1999]0355 号《验资报告》验证，本行股本为人民币 1,089,218,723元 ； 经2006年4月29日深圳鹏城会计师事务所有限公司（原深圳市鹏城会计师事务所有限公司）深鹏所验字[2006]033 号《验资报告》验证，增加股本人民币547,581,277元，增资后股本为人民币1,636,800,000元 ； 经2011年12月13日立信会计师事务所有限公司信会师报字[2011]第300019号《验资报告》验证，增加股本人民 币343,200,000元，增资后股本为人民币1,980,000,000元，同时股本溢价增加资本公积人民币1,201,200,000元 ； 经2014年1月21日立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会计师报字[2014]第130015号《验资报告》验证，增加股 本人民币200,000,000元，增资后股本为人民币2,180,000,000元，同时股本溢价增加资本公积人民币866,000,000 元。 35 资本公积 资本公积变动如下 ： 本集团 2021年1月1日余额 资本溢价 其他资本公积 合计 本年增加 本年减少 2021年12月31日余额 2,102,221,024.35 - - 2,102,221,024.35 (12,685,892.94) - - (12,685,892.94) 2,089,535,131.41 - - 2,089,535,131.41 143 144 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本集团 2020年1月1日余额 资本溢价 其他资本公积 合计 本年增加 本年减少 2020年12月31日余额 2,102,221,024.35 - - 2,102,221,024.35 (12,685,892.94) - - (12,685,892.94) 2,089,535,131.41 - - 2,089,535,131.41 本行 2021年1月1日余额 资本溢价 其他资本公积 合计 本年增加 本年减少 2021年12月31日余额 2,101,471,122.46 - - 2,101,471,122.46 (12,685,892.94) - - (12,685,892.94) 2,088,785,229.52 - - 2,088,785,229.52 本行 2020年1月1日余额 资本溢价 其他资本公积 合计 本年增加 本年减少 2020年12月31日余额 2,101,471,122.46 - - 2,101,471,122.46 (12,685,892.94) - - (12,685,892.94) 2,088,785,229.52 - - 2,088,785,229.52 36 其他权益工具 (1) 年末发行在外的其他权益工具情况表 发行永续债 无固定期限资本债券 发行时间 2020年5月20日 会计分类 权益工具 初始利息率 4.25% 发行价格 数量（股） 金额 人民币100元╱张 22,000,000.00 2,200,000,000.00 减 ：发行费用 2,641,509.43 账面价值 2,197,358,490.57 到期日 转股条件 永久存续 转换情况 无 无 (2) 主要条款 经中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》 （银市场许准予字[2020]第72号）核准，本行于2020年5月 20日在全国银行间债券市场发行总额为22亿元人民币的减记型无固定期限资本债券（即“永续债” )。该债券的单位票面 金额为人民币100元，前5年票面利率为4.25%，每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相 同票面利率支付利息。 本次债券的存续期与本行持续经营存续期一致。本次债券发行设置本行有条件赎回条款，本行自发行之日起5 年 后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本次债券。本行须在得到银保监会批准并满足下述 条件的前提下行使赎回权 ：使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条 件下才能实施资本工具的替换 ；或行使赎回权后的资本水平仍明显高于银保监会规定的监管资本要求。 本行有权取消部分或全部本次债券的派息，且不构成违约事件。如本行全部或部分取消本次债券的派息，自股东大 会决议通过次日起，直至决定重新开始向本次债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。本次债 券采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。 本次债券募集资金在扣除发行费用后，将依据适用法律和主管部门的批准用于补充本行其他一级资本。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (3) 变动情况 2021年1月1日余额 数量（股） 本年减少 本年增加 账面价值 数量（股） 账面价值 2,197,358,490.57 - - 数量（股） 2021年12月31日余额 账面价值 数量（股） 账面价值 发行永续债 无固定期限资本债券 22,000,000 2020年1月1日余额 数量（股） 本年减少 本年增加 账面价值 - 数量（股） 账面价值 22,000,000 2,197,358,490.57 数量（股） 22,000,000 2,197,358,490.57 2020年12月31日余额 账面价值 数量（股） 账面价值 发行永续债 无固定期限资本债券 - - - - 22,000,000 2,197,358,490.57 37 其他综合收益 本集团及本行 2021年 2020年 93,241,155.75 302,457,170.97 (21,707,332.35) (1,283,840.69) － 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 公允价值变动计入其他综合收益 19,045,150.16 (224,546,822.04) － 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 减值计入其他综合收益 252,702,778.18 94,871,369.94 － 前期计入其他综合收益当期转入损益 (114,736,257.09) (147,826,191.73) 787,732.96 194,058.34 所得税的影响 (39,252,917.81) 69,375,410.96 年末余额 190,080,309.80 93,241,155.75 年初余额 不能重分类进损益的其他综合收益 － 其他权益工具投资公允价值变动 将重分类进损益的其他综合收益 － 权益法下可转损益的其他综合收益 38 盈余公积 本集团及本行 法定盈余公积 2020年1月1日余额 本年计提 2020年12月31日余额 本年计提 2021年12月31日余额 2,281,061,549.45 288,253,828.63 2,569,315,378.08 331,398,221.74 2,900,713,599.82 根据公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金累计额达到本 行注册资本的50%时，可以不再提取。本行法定盈余公积已达到本行注册资本的50%。 本行未提取任意盈余公积。 145 146 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 39 一般风险准备 本集团 2020年1月1日余额 本年计提 2020年12月31日余额 本年计提 2021年12月31日余额 本行 4,533,268,266.88 4,533,268,266.88 142,446,923.55 130,000,000.00 4,675,715,190.43 4,663,268,266.88 500,273,974.64 500,000,000.00 5,175,989,165.07 5,163,268,266.88 本行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》 （财金[2012]20号）的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一 般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益 的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。 40 利润分配 (1) 提取盈余公积及一般风险准备 (i) 本行按公司章程规定提取2021年度法定盈余公积人民币331,398,221.74元（2020年 ：人民币288,253,828.63元） (ii) 经本行于2021年3月26日举行的2020年年度股东大会审议通过，本行截至2020年12月31日止年度的利润分配 方案如下 ： － 按净利润的10%，提取法定盈余公积 － 提取一般风险准备，人民币5.00亿元 (2) 向投资者分配利润 (i) 根据2021年3月26日股东大会的批准，本行依据截至2020年末留存的未分配利润的情况，以股本 2,180,000,000股为基数，向全体股东分配现金股利共计人民币545,000,000元。 (ii) 本行子公司东源泰业村镇银行股份有限公司经于2021年4月16日举行的2020年年度股东大会审议通过，从2020 年度利润分配中向投资者分配现金股利共人民币4,000,000元，其中本行收到现金股利人民币2,040,000元。 (iii) 本行于2021年5月11日按照2020年无固定期限资本债券2021付息公告相关规定于2021年5月支付本计息期永续 债利息人民币93,500,000元。 (3) 期末未分配利润的说明 截至2021 年12 月31 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币 10,838,504.41元（2020年12月31日 ：人民币10,066,989.60元）。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 41 利息净收入 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 12,437,169,282.80 11,391,605,423.12 12,376,564,462.75 11,337,030,929.91 － 公司贷款和垫款 7,218,491,470.85 6,987,838,485.96 7,204,500,824.68 6,968,502,075.21 － 个人贷款和垫款 4,560,635,470.77 4,020,951,533.30 4,514,021,296.89 3,985,713,450.84 658,042,341.18 382,815,403.86 658,042,341.18 382,815,403.86 3,863,030,196.73 3,878,823,954.61 3,863,030,196.73 3,878,823,954.61 存放中央银行款项 434,562,017.20 405,415,340.45 433,338,469.33 404,029,722.73 买入返售金融资产 217,988,656.41 121,731,898.55 217,988,656.41 121,731,898.55 拆出资金 23,884,648.33 7,198,096.47 23,884,648.33 7,198,096.47 存放同业及其他金融机构款项 14,866,353.57 12,590,852.79 6,242,445.52 6,556,591.74 16,991,501,155.04 15,817,365,565.99 16,921,048,879.07 15,755,371,194.01 吸收存款 (6,531,362,885.59) (5,670,957,183.24) (6,503,519,397.84) (5,651,578,724.40) 应付债券 (2,023,342,891.75) (1,800,879,640.83) (2,023,342,891.75) (1,800,879,640.83) 同业及其他金融机构存放款项 (83,153,071.99) (121,934,425.92) (87,000,524.86) (126,778,119.32) 卖出回购金融资产款 (327,934,655.77) (304,257,542.95) (327,934,655.77) (304,257,542.95) 拆入资金 (102,844,466.81) (111,977,393.41) (102,844,466.81) (111,977,393.41) 租赁负债利息支出 (22,189,639.02) 不适用 (22,108,381.89) 不适用 向中央银行借款 (615,092,488.41) (250,695,364.38) (614,373,278.57) (249,841,826.06) 利息支出小计 (9,705,920,099.34) (8,260,701,550.73) (9,681,123,597.49) (8,245,313,246.97) 利息净收入 7,285,581,055.70 7,556,664,015.26 7,239,925,281.58 7,510,057,947.04 利息收入 发放贷款和垫款 － 票据贴现 金融投资 利息收入小计 利息支出 42 手续费及佣金净收入 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 手续费及佣金收入 代理业务手续费 307,850,018.11 288,500,726.86 309,004,088.17 288,551,155.26 担保业务手续费 137,305,519.39 117,377,704.80 137,305,519.39 117,377,704.80 结算业务手续费 80,147,729.83 87,686,803.52 80,142,371.32 87,680,822.44 银行卡手续费 42,652,705.32 75,605,235.61 42,647,721.02 75,598,244.67 委托业务手续费 121,022,568.79 48,144,121.57 121,022,568.79 48,144,121.57 咨询业务手续费 80,374,008.18 46,413,336.96 80,364,493.69 46,404,016.61 421,299.03 2,538,538.11 421,299.03 2,538,538.11 债券借贷手续费 1,536,391.16 2,186,252.24 1,536,391.16 2,186,252.24 托管业务手续费 1,066,087.76 3,231,988.73 1,066,087.76 3,230,046.99 212,561,306.45 197,611,631.90 212,667,991.83 197,561,416.91 984,937,634.02 869,296,340.30 986,178,532.16 869,272,319.60 结算业务手续费 (68,334,130.13) (46,076,201.19) (68,203,365.47) (45,968,341.52) 代理业务手续费 (9,694,170.20) (18,386,610.73) (9,694,170.20) (18,386,610.73) 债券借贷手续费 - (4,048,904.14) - (4,048,904.14) 银行卡手续费 (8,856,533.66) (5,110,969.39) (8,819,943.72) (5,053,225.64) 其他手续费 (16,944,405.53) (9,154,487.16) (17,045,957.99) (9,144,936.11) 手续费及佣金支出小计 (103,829,239.52) (82,777,172.61) (103,763,437.38) (82,602,018.14) 手续费及佣金净收入 881,108,394.50 786,519,167.69 882,415,094.78 786,670,301.46 账户管理费 其他手续费 手续费及佣金收入小计 手续费及佣金支出 147 148 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 43 投资收益 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 处置投资已实现收益 ╱（损失） － 交易性金融资产 34,826,952.30 (430,421,586.78) 34,826,952.30 (430,421,586.78) － 债权投资 4,853,238.46 12,390,458.72 4,853,238.46 12,390,458.72 － 其他债权投资 113,926,895.81 138,492,291.59 113,926,895.81 138,492,291.59 － 衍生金融工具 11,499,455.13 (10,153,620.13) 11,499,455.13 (10,153,620.13) － 金融投资利息收入 193,581,699.69 215,127,521.02 193,581,699.69 215,127,521.02 － 基金分红 762,424,227.89 775,305,950.71 762,424,227.89 775,305,950.71 － 股利收入 2,203,531.41 1,542,515.03 2,203,531.41 1,542,515.03 - - 2,040,000.00 3,264,000.00 33,498,533.94 26,407,041.58 33,498,533.94 26,407,041.58 - 12,046,490.02 - - 20,911.59 26,990.98 20,911.59 26,990.98 1,156,835,446.22 740,764,052.74 1,158,875,446.22 731,981,562.72 持有期间已实现收益 － 子公司分红 － 对联营企业的投资收益 － 权益法转成本法 其他 合计 44 公允价值变动净收益 本集团及本行 2021年 2020年 交易性金融资产 266,087,348.99 26,885,470.98 衍生金融工具 (132,425,334.99) 59,871,422.21 合计 133,662,014.00 86,756,893.19 45 资产处置净（损失）╱ 收益 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 固定资产及其他长期资产处置净损益 (10,295,172.46) 3,035,553.33 (10,306,269.40) (1,256,634.00) 合计 (10,295,172.46) 3,035,553.33 (10,306,269.40) (1,256,634.00) 46 其他收益 政府补助 本集团 2021年 与收益相关的政府补助 24,609,645.50 本行 2020年 11,001,782.87 2021年 23,984,409.16 2020年 10,722,259.87 2021年集团政府补助共计人民币2,460.96万元，其中本行收到贷款延期支持人民币1,048.74万元、产业扶持基 金人民币942.72万元、稳岗补贴人民币256.32万元、办公用房租赁支持人民币78.68万元、融资创新考评奖金人民币 40万元、深入社区稳企业保就业专项资金支持人民币31.58万元、优秀驻街单位奖励人民币0.4万元 ；子公司东源泰业 村镇银行股份有限公司收到贷款延期支持人民币38.51万元、创业担保贷款补贴人民币23.30万元 ；子公司枞阳泰业村 镇银行股份有限公司收到贷款利息补贴人民币0.71万元。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 2020年集团政府补助共计人民币1,100.18万元，其中本行收到金融发展激励奖人民币350.15万元、稳岗补贴人 民币349.1万元、办公用房租赁支持人民币246.91万元、松山湖新冠肺炎疫情期间企业减负补贴人民币41.93万元、 企业扶持奖人民币40万元、服务资助补贴人民币15万元、失业保险返还人民币14.66万元、2017年行业经济30强奖 励人民币10万元、高企贷贴息收入人民币4.47万元 ；子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司收到贷款延期支持人 民币24.38万元、稳岗补贴人民币2.76万元 ；子公司枞阳泰业村镇银行股份有限公司收到2020年现代服务奖补资金人 民币0.82万元。 47 税金及附加 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 城市维护建设税 48,181,079.75 44,978,149.01 48,122,538.15 44,913,544.13 教育费附加 34,463,648.05 32,169,088.92 34,416,487.18 32,116,861.51 其他 27,725,905.89 21,214,887.35 27,474,334.43 20,996,345.90 合计 110,370,633.69 98,362,125.28 110,013,359.76 98,026,751.54 48 业务及管理费 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 1,700,636,562.05 1,543,973,178.16 1,679,600,835.74 1,528,171,328.24 250,833,037.92 117,726,902.82 248,932,291.89 117,469,897.25 6,870,844.00 436,482.40 6,870,844.00 436,482.40 121,591,627.16 108,455,203.10 120,499,042.70 106,325,638.04 2,079,932,071.13 1,770,591,766.48 2,055,903,014.33 1,752,403,345.93 折旧及摊销 448,795,232.40 202,181,172.86 446,117,678.78 200,014,028.15 租金及物业管理费 43,538,722.37 187,139,798.35 42,053,294.24 185,196,031.21 其他办公及行政费用 714,049,119.48 648,972,183.02 702,621,798.37 639,078,565.92 3,286,315,145.38 2,808,884,920.71 3,246,695,785.72 2,776,691,971.21 职工薪酬费用 － 短期薪酬 － 离职后福利 － 设定提存计划 － 辞退福利 － 其他长期职工福利 小计 合计 49 信用减值损失 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 1,519,175,468.03 2,379,758,160.36 1,526,489,434.35 2,351,810,366.29 债权投资 761,673,698.30 1,185,600,935.67 761,673,698.30 1,185,600,935.67 其他债权投资 194,937,984.27 75,202,875.73 194,937,984.27 75,202,875.73 存放同业及其他金融机构款项 2,349,048.44 1,063,264.08 2,340,338.35 1,072,043.10 拆出资金 18,971,250.06 (5,517,123.35) 18,971,250.06 (5,517,123.35) 信贷承诺 32,730,893.68 25,219,053.86 32,730,893.68 25,219,053.86 (112,495.57) 112,495.57 (112,495.57) 112,495.57 其他 298,445,061.76 20,743,407.93 298,439,382.84 19,916,917.99 合计 2,828,170,908.97 3,682,183,069.85 2,835,470,486.28 3,653,417,564.86 发放贷款和垫款 买入返售金融资产 149 150 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 50 营业外收支 (1) 营业外收入 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 久悬户收入 1,141,643.90 1,338,343.24 1,141,643.90 1,338,343.24 出纳长款收入 433,799.10 244,358.30 433,799.10 244,358.30 其他 2,087,953.79 2,266,708.27 2,078,487.53 2,133,457.04 合计 3,663,396.79 3,849,409.81 3,653,930.53 3,716,158.58 (2) 营业外支出 本集团 本行 2021年 罚款及滞纳金 2020年 2021年 2020年 323,536.45 661,879.63 11,536.45 661,879.63 捐赠支出 4,927,414.40 14,190,842.36 4,865,334.40 14,128,842.36 其他 2,726,444.14 2,149,422.57 2,703,441.30 2,123,171.36 合计 7,977,394.99 17,002,144.56 7,580,312.15 16,913,893.35 51 所得税费用 (1) 本年所得税费用组成 ： 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 按税法及相关规定计量的当期所得税 78,633,169.65 121,426,612.56 76,255,112.68 118,128,984.31 汇算清缴差异调整 3,328,812.14 (5,673,988.51) 3,657,584.13 (5,902,305.94) 递延所得税的变动 (122,365,072.57) (436,799,713.16) (122,325,437.04) (438,381,608.25) 合计 (40,403,090.78) (321,047,089.11) (42,412,740.23) (326,154,929.88) (2) 所得税费用与按法定税率计算的所得税调节如下 ： 注 税前利润 按法定税率计算的预期所得税 子公司适用不同税率的影响 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 3,279,748,533.80 2,554,983,663.02 3,271,569,477.13 2,556,383,356.43 819,937,133.45 638,745,915.76 817,892,369.28 639,095,839.11 (44,700.21) (554,686.26) - - 以下项目的所得税影响 ： 非纳税项目收益 (i) (885,528,266.37) (978,323,386.38) (886,038,266.37) (976,187,568.13) 不可作纳税抵扣的支出 (ii) 22,260,451.25 16,938,041.94 22,075,572.73 16,839,105.08 汇算清缴差异 3,328,812.14 (5,673,988.51) 3,657,584.13 (5,902,305.94) 其他 (356,521.04) 7,821,014.34 - - (40,403,090.78) (321,047,089.11) (42,412,740.23) (326,154,929.88) 所得税费用 (i) 该金额主要包括中国政府债券及地方政府债券的利息收入、符合条件的居民企业之间的权益性投资收益及从证券投 资基金分配中取得的收入。 (ii) 该金额主要是指按税法规定全额不得税前扣除或超出税法规定扣除标准的招待费、捐赠支出及与取得收入无关的其 他支出。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 52 其他综合收益税后净额 本集团及本行 2021年 2020年 (21,707,332.35) (1,283,840.69) － 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动损益 271,747,928.34 (129,675,452.10) － 前期计入其他综合收益当期转入损益 (114,736,257.09) (147,826,191.73) 787,732.96 194,058.34 所得税影响 (39,252,917.81) 69,375,410.96 合计 96,839,154.05 (209,216,015.22) 不能重分类进损益的其他综合收益 － 其他权益工具投资公允价值变动 以后将重分类进损益的其他综合收益 － 权益法下可转损益的其他综合收益 53 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 ： 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 净利润 3,320,151,624.58 2,876,030,752.13 3,313,982,217.36 2,882,538,286.31 加 ：信用减值损失 2,828,170,908.97 3,682,183,069.85 2,835,470,486.28 3,653,417,564.86 1,836,201.40 - - - 固定资产折旧 134,306,704.36 101,179,604.97 132,502,768.95 99,937,423.72 无形资产摊销 112,251,478.12 67,455,136.46 112,251,478.12 67,455,136.46 使用权资产折旧 159,886,014.14 不适用 159,248,576.99 不适用 长期待摊费用摊销 42,351,035.78 33,546,431.43 42,114,854.72 32,621,467.97 租赁负债利息支出 22,189,639.02 不适用 22,108,381.89 不适用 已发生信用减值贷款利息收入 (16,829,079.48) (6,385,314.86) (16,829,079.48) (6,385,314.86) 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失 ╱（收益） 10,295,172.46 (3,034,565.33) 10,306,269.40 1,256,634.00 公允价值变动净收益 (133,662,014.00) (86,756,893.19) (133,662,014.00) (86,756,893.19) 金融投资利息收入 (3,863,030,196.73) (3,878,823,954.61) (3,863,030,196.73) (3,878,823,954.61) 投资收益 (1,156,835,446.22) (740,764,052.74) (1,158,875,446.22) (731,981,562.72) 未实现的汇兑损益 (5,968,000.00) (18,052,000.00) (5,968,000.00) (18,052,000.00) 应付债券利息支出 2,023,342,891.75 1,800,879,640.83 2,023,342,891.75 1,800,879,640.83 递延所得税资产净额的增加 (122,365,072.57) (436,799,713.16) (122,325,437.04) (438,381,608.25) 经营性应收项目的增加 (43,243,042,412.05) (42,157,653,790.23) (43,291,272,204.31) (42,187,211,996.37) 经营性应付项目的增加 22,031,833,771.43 48,447,384,047.37 22,130,970,061.76 48,848,507,227.06 (17,855,116,779.04) 9,680,388,398.92 (17,809,664,390.56) 10,039,020,051.21 其他资产减值损失 经营活动（使用）╱ 产生的现金流量净额 (2) 现金及现金等价物净变动情况 ： 本集团 2021年 本行 2020年 2021年 2020年 现金的年末余额 997,805,369.71 748,254,734.30 991,121,849.39 738,772,845.02 减 ：现金的年初余额 (748,254,734.30) (941,869,645.72) (738,772,845.02) (930,693,576.30) 加 ：现金等价物的年末余额 23,183,582,534.24 15,243,061,059.90 23,047,158,277.37 15,054,491,771.74 减 ：现金等价物的年初余额 (15,243,061,059.90) (19,661,598,685.88) (15,054,491,771.74) (19,324,620,329.35) 8,190,072,109.75 (4,612,152,537.40) 8,245,015,510.00 (4,462,049,288.89) 现金及现金等价物净增加 ╱（减少）额 151 152 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (3) 本年取得子公司的相关信息 取得子公司的有关信息 ： 本集团 2020年 取得子公司的价格 18,000,000.00 本年取得子公司于本年支付的现金或现金等价物 18,000,000.00 减 ：子公司持有的现金及现金等价物 - 加 ：以前年度取得子公司于本年支付的现金或现金等价物 - 取得子公司支付的现金净额 18,000,000.00 (4) 现金及现金等价物分析如下 ： 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 997,805,369.71 748,254,734.30 991,121,849.39 738,772,845.02 7,088,887,813.29 7,580,810,221.74 6,969,268,801.57 7,495,970,536.19 － 存放同业及其他金融机构款项 1,319,396,720.95 1,277,601,838.16 1,302,591,475.80 1,173,872,235.55 － 拆出资金 1,621,763,000.00 260,996,000.00 1,621,763,000.00 260,996,000.00 － 买入返售金融资产 13,153,535,000.00 6,123,653,000.00 13,153,535,000.00 6,123,653,000.00 现金及现金等价物合计 24,181,387,903.95 15,991,315,794.20 24,038,280,126.76 15,793,264,616.76 库存现金 存放中央银行超额存款准备金 原到期日不超过三个月的 54 合并范围的变更 非同一控制下企业合并 (1) 2020年发生的非同一控制下企业合并 股权取得时点 枞阳泰业村镇银行股份 有限公司 2020年9月7日 股权取得成本 18,000,000.00 股权取得比例(%) 股权取得后方式 85.00% 股权受让 购买日 购买日的确定依据 2020年9月7日 取得控制权 自购买日至2021年12月31日被购买方 收入 净利润 10,108,099.70 494,259.19 枞阳泰业村镇银行股份有限公司于2011年3月17日注册成立，主营业务为金融业。本行出资人民币1,600万元， 持股比例40.00%。2020 年9 月，本行出资人民币1,800 万元，通过股权受让枞阳泰业村镇银行股份有限公司1,800 万股股份，本行的持股比例从40.00%增加至85.00%，本行已实质上对枞阳泰业村镇银行股份有限公司形成了控制， 因此将其纳入合并财务报表范围。2020年12月，枞阳泰业村镇银行股份有限公司定向增资，本行出资人民币5,900万 元，增资后合计持有9,300万股股份，本行最终持股比例为84.55%。 (2) 合并成本 枞阳泰业村镇银行 股份有限公司 现金 18,000,000.00 购买日之前持有的股权成本 16,066,671.57 合并成本合计 34,066,671.57 减 ：取得的可辨认净资产公允价值份额 34,066,671.57 商誉 ╱ 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 - 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 55 风险管理 本集团运用金融工具时面对的风险如下 ： • 信用风险 • 市场风险 • 流动性风险 • 操作风险 本附注包括本集团面临的以上风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量 风险的方法及其在本年发生的变化等。 董事会为本行风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团从事风险管理 的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标， 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程 序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经 营活动的改变。 高级管理层为本行风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理偏好，高级管理 层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管，识别和控制不同业务面对的风险。 (1) 信用风险 信用风险指因客户或交易对手未能或不愿意履行合约责任的风险。经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业 分布的信贷资产质量发生变化都将导致本集团可能发生损失。表内的信用风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来 等，同时也存在表外的信用风险暴露，如贷款承诺等。本集团的主要业务目前集中于广东省。这表明本集团的信贷组合 存在集中性风险，较易受到地域性经济状况变动的影响。因此，管理层谨慎管理其信用风险暴露。银行整体的信用风险 （包括贷款、证券投资和同业往来）由总行的风险管理部负责，并定期向本集团高级管理层进行汇报。本集团已建立相 关机制，制定相关信用风险限额，本行定期监控上述信用风险限额，并至少每年进行一次审核。 本集团根据原中国银监会的《贷款风险分类指引》制定了信贷资产风险分类管理系统，用以衡量及管理本行信贷资 产的质量。本集团按照《贷款风险分类指引》要求将表内外信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后 三类贷款被视为不良信贷资产。 贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下 ： 正常 ：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注 ：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级 ：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成 一定损失。 可疑 ：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 153 154 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 损失 ：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 本集团根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个 存续期的预期信用损失计量损失准备。 本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工 具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 ： － 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险 ；或 － 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 (i) 信用风险显著增加 当触发某个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。 如果借款人被列入预警清单并且满足以下一个或多个标准 ： － 信用利差显著上升 － 借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化 － 申请宽限期或债务重组 － 借款人经营情况的重大不利变化 － 担保物价值变低（仅针对抵质押贷款） － 出现现金流 ╱ 流动性问题的早期迹象，例如应付账款 ╱ 贷款还款的延期 － 如果借款人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。 本集团对发放贷款和垫款及资金业务相关的金融工具使用预警清单监控信用风险，并在交易对手层面进行定期评 估。用于识别信用风险显著增加的标准由管理层定期监控并复核其适当性。 截至2021年12月31日，本集团未将任何金融工具视为具有较低信用风险而不再比较资产负债表日的信用风险与 初始确认时相比是否显著增加。 (ii) 违约及已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义 一致 ： (a) 定量标准 借款人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。 (b) 定性标准 借款人满足“难以还款”的标准，表明借款人发生重大财务困难，包括 ： 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 － 借款人长期处于宽限期 － 借款人死亡 － 借款人破产 － 借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项） － 由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失 － 债权人由于借款人的财务困难作出让步 － 借款人很可能破产 － 购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失 上述标准适用于本行所有的金融工具，且与内部信用风险管理所采用的违约定义一致。 (iii) 对参数、假设及估计技术的说明 预期信用损失是违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)及违约损失率(LGD)三者的乘积折现后的结果。相关定义 如下 ： － 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性 ； － 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额 ； － 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以 及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。 集团通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。 本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以 计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率 为初始实际利率或其近似值。 整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约 情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的 支持。 本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产 组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括GDP、工业增加值、CPI等。 本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和银行间的业务产生的。本集团对银行和非银行金融机构的业务 实施同业授信准入管理，核定同业授信额度 ；对非金融机构采用企业类客户的授信管控模式。 155 116,140,130,202.51 19,691,495,206.52 投资(ii) 其他(iii) 225,293,997,509.52 105,998,791,166.57 8,861,220,305.33 贷款 投资(ii) 其他(iii) 阶段一 （12个月预期 信用损失） 266,170,071,394.79 贷款 阶段一 （12个月预期 信用损失） - 1,492,202,236.43 1,615,129,830.99 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 63,727,987.11 5,710,975,376.16 2,716,658,780.59 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 291,171,820.40 5,910,814,128.10 2,594,245,575.73 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 账面余额 - 2,384,640,104.95 1,910,396,910.39 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 账面余额 本集团 8,924,948,292.44 113,201,968,779.16 229,625,786,121.10 合计 (106,215,372.73) (153,540,585.08) (4,127,583,542.82) 阶段一 （12个月预期 信用损失） (60,544,827.05) (189,947,626.54) (3,517,933,583.42) 阶段一 （12个月预期 信用损失） 2020年12月31日 19,982,667,026.92 124,435,584,435.56 270,674,713,880.91 合计 本集团 2021年12月31日 (291,171,820.40) (2,668,973,104.97) (1,983,096,588.92) 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） - (282,764,692.68) (559,165,568.65) 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） (63,727,987.11) (3,117,858,171.71) (1,813,213,629.64) 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 预期信用损失准备 - (405,960,499.18) (501,345,376.44) 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 预期信用损失准备 (124,272,814.16) (3,590,570,490.93) (5,890,312,781.71) 合计 (397,387,193.13) (3,228,474,189.23) (6,612,025,508.18) 合计 东莞银行股份有限公司 (b) 金融资产的信贷质量分析 金融工具于资产负债表中的账面价值已恰当反映了其最大信用风险。 注59披露。 集团及本行作出的信贷承诺外，本集团及本行没有提供任何其他可能令本集团及本行承受信用风险的担保。于报告期末就上述信贷承诺的最大信用风险敞口已在附 在不考虑抵质押品或其他信用增级的情况下，本集团及本行所承受的最大信用风险敞口为每项金融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注59所载本 (a) 最大信用风险敞口 156 2021 年年度报告 116,140,130,202.51 19,547,671,959.85 投资(ii) 其他(iii) 8,668,704,151.17 其他(iii) - 1,492,202,236.43 1,572,681,361.44 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 63,727,987.11 5,710,975,376.16 2,690,337,957.63 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 291,171,820.40 5,910,814,128.10 2,573,874,824.26 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 账面余额 - 2,384,640,104.95 1,881,487,493.26 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 8,732,432,138.28 113,201,968,779.16 228,657,514,842.43 合计 本行 (60,321,698.97) (189,947,626.54) (3,495,752,026.13) 阶段一 （12个月预期 信用损失） (291,171,820.40) (2,668,973,104.97) (1,963,021,079.33) 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） - (282,764,692.68) (548,689,843.16) 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） (63,727,987.11) (3,117,858,171.71) (1,791,473,590.09) 阶段三 （整个存续期预期 信用损失 － 已减值） 预期信用损失准备 - (405,960,499.18) (496,230,431.45) 阶段二 （整个存续期预期 信用损失） 预期信用损失准备 (124,049,686.08) (3,590,570,490.93) (5,835,915,459.38) 合计 (395,313,200.79) (3,228,474,189.23) (6,567,914,640.96) 合计 债券投资按债项评级的分析如下 ： 本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务工具投资评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，本集团 (c) 债券投资的信用风险评级状况 (iii) 其他包括存放及拆放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产、应收利息及其他应收款等。 (ii) 于2021年12月31日和2020年12月31日，投资包括债权投资、其他债权投资。 (104,141,380.39) (153,540,585.08) (4,108,663,130.18) 阶段一 （12个月预期 信用损失） 2020年12月31日 19,838,843,780.25 124,435,584,435.56 269,720,431,402.23 合计 逾期贷款及利息是指所有或部分本金或利息已逾期1天及以上的贷款客户在本行的全部贷款。 105,998,791,166.57 投资(ii) (i) 224,394,495,523.36 贷款 阶段一 （12个月预期 信用损失） 265,265,069,084.71 贷款 阶段一 （12个月预期 信用损失） 账面余额 本行 2021年12月31日 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 157 158 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本集团及本行 本集团及本行 2021年 2020年 账面价值 56,179,151.61 41,925,376.16 减值准备 (230,029,910.43) (209,388,410.00) 账面价值 - 35,462,825.10 减值损失准备 - (15,235,844.72) 33,105,581,190.19 35,253,121,208.84 AA－ 至AA+级 974,751,813.63 418,116,797.72 A－ 至A+级别 384,243,892.97 95,081,438.59 A3至A1级别 477,709,408.09 198,403,897.39 BBB－ 至BBB+级 1,002,342,592.23 159,159,452.37 Baa3至Baa1级 504,057,798.34 270,503,400.78 BB－ 至BB+级 - 33,224,700.17 无评级 67,131,835,010.41 56,449,417,061.98 账面价值小计 103,489,270,445.01 92,825,750,663.91 合计 103,545,449,596.62 92,903,138,865.17 已发生信用减值 已逾期 既未逾期也未发生信用减值总额（含应计利息） AAA级 已逾期是指所有或部分本金或利息已逾期1天及以上。 (d) 金融资产信用风险集中度分析 本行发放贷款和垫款信用风险集中度，是指因借款人集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特征，通常使信 用风险相应提高。本行发放贷款和垫款行业集中度相关分析参见附注12。 (2) 市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格）的不利变动，而使本集团表内和表外业 务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来自参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率风险、汇率风险。 本集团根据原银监会颁布的《商业银行市场风险管理指引》等政策指引，建立市场风险管理体系。本行董事会承担 对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理政策和程序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负 责落实董事会确定的市场风险管理政策与市场风险偏好，协调风险总量与业务目标的匹配，风险管理部负责公司层面市 场风险识别、计量、监测、控制与报告。业务部门负责对所管理业务的市场风险的监控和报告。 本集团风险监控手段包括通过久期监测、敞口分析、敏感性分析、情景分析等手段对各业务中的市场风险开展风险 识别、计量和监控管理 ；对金融市场部门设立了交易限额、止损限额、衍生产品风险限额等市场风险限额体系，并对市 场风险限额的使用情况进行监控 ；已按照原银监会的要求在审慎条件下开展了市场风险的压力测试工作。 (a) 利率风险 利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生变动导致银行账簿整体收益和经济价值遭受损失的可能性。本集 团对利率风险的敞口通过研究宏观经济各项指标判断未来利率走势，同时结合本集团资金成本、资本充足率、存贷款的 增长情况等因素预测未来全集团资金变动趋势，以研究本集团对利率风险的承受力。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。资产组合的目的在于通过资产多样化来分散风险、提高盈 利。 本集团利率风险管理的主要方面包括 ： (i) 本集团加强对利率波动的研究和预测，结合SHIBOR、国债、政策性金融债等利率走势对未来利率走势进 行预判，并运用内部资金转移定价(FTP)系统将利率风险集中到“司库”进行统一管理，通过制定科学合理的 FTP价格传达政策导向，引导业务结构优化，提升定价水平 ； (ii) 运用资产负债管理(ALM)系统对利率风险敞口进行计量和管理，通过情景模拟、压力测试、重定价缺口分析 等方式，模拟不同利率情形下本集团的净利息收入和经济价值，并以此提出合理的管理建议，及时进行策略调 整，规避利率波动对本集团财务状况的负面影响。 本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了本集团净利润及权益在其他变 量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。 净利润敏感性 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 利率变更（基点） +100 151,442,229.06 (183,234,006.35) 149,996,424.47 (183,544,825.53) -100 (151,442,229.06) 183,234,006.35 (149,996,424.47) 183,544,825.53 权益敏感性 本集团 本行 2021年 2020年 2021年 2020年 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 （减少）╱ 增加 +100 (579,307,685.14) (465,519,627.06) (580,753,489.73) (465,830,446.24) -100 593,720,536.99 475,556,741.40 595,166,341.58 475,867,560.58 利率变更（基点） 以上敏感性分析基于静态的利率风险资产负债敞口结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团 资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的净利润及权益的影响，基于以下假设 ： (i) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 ； (ii) 收益率曲线随利率变化而平行移动 ； (iii) 资产和负债组合并无其他变化。 净利润敏感性是基于一定利率变动对年底持有的预计未来一年内进行利率重定的金融资产及负债所产生的利息净收 入的影响。 权益敏感性的计算是基于在一定利率变动时对年底持有的所有金融工具进行重估的影响。 159 158,995,741,079.52 投资(i) 482,783,583,495.50 资产合计 (617,793,775.72) (2,535,812,105.99) (452,926,077,589.62) 29,857,505,905.88 72,665,868,004.04 租赁负债 其他负债 负债合计 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 (85,534,540,020.45) 应付债券 (629,169,933.37) (322,651,132,471.42) 吸收存款 衍生金融负债 (20,685,917,896.04) (9,413,798,462.89) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 卖出回购金融资产款 (10,857,912,923.74) 向中央银行借款 负债 7,736,027,906.38 其他资产 562,219,591.40 264,062,688,372.73 发放贷款和垫款 衍生金融资产 13,161,246,095.20 4,706,321,402.88 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 买入返售金融资产 33,559,339,047.39 现金及存放中央银行款项 资产 合计 520,000,000.00 (52,634,501,394.54) (230,282,277,309.86) - (47,881,405.25) (4,220,723.28) (30,339,232,701.04) (177,267,000,606.68) (20,383,688,872.06) (150,937,583.78) (2,089,315,417.77) 177,647,775,915.32 - 2,820,280.33 27,550,456,982.69 101,645,791,599.37 13,153,535,000.00 2,746,415,217.92 32,548,756,835.01 3个月内 - 600,000,000.00 39,099,501,830.46 (104,161,052,327.39) - (127,215,484.18) (4,870,065.32) (35,926,836,114.18) (56,794,133,703.60) (283,918,972.51) (2,275,076,974.54) (8,749,001,013.06) 143,260,554,157.85 - 3,254,169.61 22,218,957,688.28 119,393,245,150.01 - 1,645,097,149.95 3个月至1年 - - - - 163,489,481.30 77,935,181,824.49 33,704,306,335.62 1年至5年 30,144,000,000.00 3,592,761,293.12 (108,210,216,348.29) - (324,944,894.32) (244,672,081.71) (18,993,335,862.74) (84,613,263,509.52) - (4,034,000,000.00) - 111,802,977,641.41 2021年 本集团 - - - 200,000,000.00 38,149,186,616.04 (152,987,034.08) - (117,751,991.97) (1,623,355.11) - (33,611,687.00) - - - 38,302,173,650.12 - 1,084,723.20 29,568,431,336.93 8,732,657,589.99 5年以上 41,201,868,004.04 1,650,557,560.80 (10,119,544,570.00) (2,535,812,105.99) - (373,783,707.95) (275,135,342.49) (3,943,122,964.62) (18,310,051.47) (2,953,783,904.57) (19,596,492.91) 11,770,102,130.80 7,736,027,906.38 391,570,936.96 1,722,713,247.13 586,687,697.74 7,711,095.20 314,809,035.01 1,010,582,212.38 不计息 东莞银行股份有限公司 下表列示于报告期末资产与负债于相关年度的实际利率及按下一个预期重定价日（或到期日，以较早者为准）的分布。 由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利润及权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。 不变时，其对净利润和权益的潜在影响。 影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。上述估计假设所有期限的利率均以相同幅度变动，因此并不反映若某些利率改变而其他利率维持 上述利率敏感性分析只是作为例证，以简化情况为基础。该分析显示在各个预计收益曲线情形及本集团现时利率风险状况下，净利润和权益之估计变动。但该 160 2021 年年度报告 223,735,473,339.39 143,670,608,532.85 发放贷款和垫款 投资(i) (2,831,114,905.54) (389,245,131,932.16) 27,080,975,127.25 48,236,112,201.81 其他负债 负债合计 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) 应付债券 衍生金融负债 (295,939,082,153.30) (9,825,540,205.44) 卖出回购金融资产款 吸收存款 (7,877,073,841.72) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (27,598,977,607.90) 416,326,107,059.41 资产合计 负债 6,237,602,714.94 其他资产 353,664,858.22 6,124,067,622.06 买入返售金融资产 衍生金融资产 2,112,164,535.42 34,092,525,456.53 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 合计 3,700,000,000.00 (39,690,944,757.72) (197,990,572,885.00) - (9,491,054.00) (16,741,049,012.14) (169,691,252,644.15) (6,181,318,596.99) (268,545,930.54) (5,098,915,647.18) 158,299,628,127.28 - 9,765,994.00 27,659,686,478.92 89,663,286,239.34 6,123,540,504.43 1,561,349,858.33 33,281,999,052.26 3个月内 - 10,711,670,000.00 16,958,178,853.95 (101,832,207,724.26) - (27,477,036.00) (19,876,967,617.60) (51,331,121,710.39) (3,577,558,679.55) (4,597,873,499.99) (22,421,209,180.73) 118,790,386,578.21 - 28,273,001.00 20,489,202,146.18 98,012,006,066.09 - 260,905,364.94 3个月至1年 - - - - 50,952,093.00 75,786,550,634.67 25,053,744,791.89 1年至5年 19,304,000,000.00 22,186,538,872.99 (78,704,708,646.57) - (49,517,648.00) (7,996,912,676.91) (70,408,278,321.66) - (250,000,000.00) - 100,891,247,519.56 2020年 本集团 - - - - 28,674,413,696.93 (268,955.13) - - - (268,955.13) - - - 28,674,682,652.06 - - 18,190,728,952.16 10,483,953,699.90 5年以上 14,520,442,201.81 (1,047,211,538.90) (10,717,373,721.20) (2,831,114,905.54) (197,713,927.03) (274,214,246.58) (4,508,160,521.97) (66,662,928.90) (2,760,654,411.19) (78,852,779.99) 9,670,162,182.30 6,237,602,714.94 264,673,770.22 1,544,440,320.92 522,482,542.17 527,117.63 289,909,312.15 810,526,404.27 不计息 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 161 158,995,741,079.52 投资(ii) (615,598,170.75) (2,522,158,473.56) (451,903,312,878.51) 29,755,084,274.19 72,665,868,004.04 租赁负债 其他负债 负债合计 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 (85,534,540,020.45) 应付债券 (629,169,933.37) (321,409,535,923.25) 吸收存款 衍生金融负债 (20,685,917,896.04) (9,674,501,506.00) 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (10,831,890,955.09) 481,658,397,152.70 资产合计 负债 7,848,220,486.81 其他资产 562,219,591.40 263,152,516,761.27 发放贷款和垫款 衍生金融资产 13,161,246,095.20 买入返售金融资产 4,573,066,192.73 33,365,386,945.77 520,000,000.00 (52,779,726,747.15) (229,792,198,870.51) - (47,848,331.04) (4,220,723.28) (30,339,232,701.04) (176,777,348,735.32) (20,383,688,872.06) (151,104,090.00) (2,088,755,417.77) 177,012,472,123.36 - 2,820,280.33 27,550,456,982.69 101,580,960,666.35 13,153,535,000.00 2,363,197,168.73 32,361,502,025.26 3个月内 - 600,000,000.00 38,924,297,129.86 (103,938,211,423.73) - (126,558,249.62) (4,870,065.32) (35,926,836,114.18) (56,597,395,034.50) (283,918,972.51) (2,275,076,974.54) (8,723,556,013.06) 142,862,508,553.59 - 3,254,169.61 22,218,957,688.28 119,005,196,897.54 - 1,635,099,798.16 3个月至1年 - - - 30,144,000,000.00 4,002,100,435.53 (107,684,825,978.01) - (323,567,674.27) (244,672,081.71) (18,993,335,862.74) (84,089,250,359.29) - (4,034,000,000.00) - 111,686,926,413.54 - 163,489,481.30 77,935,181,824.49 33,588,255,107.75 1年至5年 - - - 200,000,000.00 37,810,437,937.52 (152,858,957.93) - (117,623,915.82) (1,623,355.11) - (33,611,687.00) - - - 37,963,296,895.45 - 1,084,723.20 29,568,431,336.93 8,393,780,835.32 5年以上 41,201,868,004.04 1,797,975,518.43 (10,335,217,648.33) (2,522,158,473.56) - (373,783,707.95) (275,135,342.49) (3,911,930,107.14) (18,310,051.47) (3,214,320,441.46) (19,579,524.26) 12,133,193,166.76 7,848,220,486.81 391,570,936.96 1,722,713,247.13 584,323,254.31 7,711,095.20 574,769,225.84 1,003,884,920.51 不计息 东莞银行股份有限公司 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 合计 2021年 本行 162 2021 年年度报告 222,821,599,383.05 143,670,608,532.85 发放贷款和垫款 投资(ii) 26,982,762,902.78 48,236,112,201.81 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 3,700,000,000.00 (39,663,622,517.15) (197,550,579,784.34) - (9,491,054.00) (16,741,049,012.14) (168,981,057,985.83) (6,181,318,596.99) (542,757,488.20) (5,094,905,647.18) 157,886,957,267.19 - 9,765,994.00 27,659,686,478.92 89,592,393,790.08 6,123,540,504.43 1,370,942,663.05 33,130,627,836.71 3个月内 - 10,711,670,000.00 16,783,913,472.57 (101,603,673,643.20) - (27,477,036.00) (19,876,967,617.60) (51,135,672,629.33) (3,577,558,679.55) (4,597,873,499.99) (22,388,124,180.73) 118,387,587,115.77 - 28,273,001.00 20,489,202,146.18 97,609,206,603.65 - 260,905,364.94 3个月至1年 - - - 19,304,000,000.00 22,403,963,184.15 (78,366,629,082.15) - (49,517,648.00) (7,996,912,676.91) (70,070,198,757.24) - (250,000,000.00) - 100,770,592,266.30 - 50,952,093.00 75,786,550,634.67 24,933,089,538.63 1年至5年 5年以上 - - - - 28,357,568,357.21 (268,955.13) - - - (268,955.13) - - - 28,357,837,312.34 - - 18,190,728,952.16 10,167,108,360.18 于2021年12月31日和2020年12月31日，投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。 (388,193,585,996.10) 负债合计 (i) (2,818,151,937.88) 其他负债 (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) 应付债券 衍生金融负债 (294,663,455,759.50) (9,825,540,205.44) 卖出回购金融资产款 吸收存款 (8,151,234,399.38) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (27,561,860,475.64) 415,176,348,898.88 资产合计 负债 6,354,354,596.98 其他资产 353,664,858.22 6,124,067,622.06 买入返售金融资产 衍生金融资产 1,920,393,945.35 33,931,659,960.37 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 合计 2020年 本行 14,520,442,201.81 (899,059,594.00) (10,672,434,531.28) (2,818,151,937.88) (197,713,927.03) (274,214,246.58) (4,476,257,431.97) (66,662,928.90) (2,760,603,411.19) (78,830,647.73) 9,773,374,937.28 6,354,354,596.98 264,673,770.22 1,544,440,320.92 519,801,090.51 527,117.63 288,545,917.36 801,032,123.66 不计息 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 163 164 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (b) 汇率风险 本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元与港币，其他币种交易则较少。本集团的汇率风险包括日常资金交 易业务造成的交易性外汇敞口风险及本集团持有的非人民币计价的发放贷款和垫款、同业款项以及吸收存款等。 本集团的汇率风险主要来源于本集团为客户提供外汇结售汇交易，但未能立即对冲全部的外汇结售汇综合头寸形成 的敞口风险，这部分外汇头寸可能受汇率波动而产生损失或盈利的风险，由于本集团实行外汇头寸由总行统一管理，紧 盯外汇交易市场价格，实施大额交易即时平盘操作，汇率变动对本集团的财务状况及现金流的影响有限，汇率风险不 大。对于这部分风险本集团采取的措施包括 ：严格实行结售汇综合头寸管理并按照外汇管理局规定，保证每日保留的综 合头寸符合外汇管理局要求。 非交易性风险主要来源于本集团经营上难以避免的外币资产和负债错配而产生的风险。对于这部分风险，本集团从 各个币种的使用价值、清算用途及风险承担能力综合衡量，尽可能将外币各个币种的资产与负债在币种与期限上匹配， 防止由于外币币种错配及期限错配因汇率变动而给本集团造成损失。 净利润敏感性 本集团及本行 2021年 2020年 增加 ╱（减少） 增加 ╱（减少） 汇率变更 外币对人民币升值1% (392,670.37) 6,123,327.75 外币对人民币贬值1% 392,670.37 (6,123,327.75) 有关的分析基于以下假设 ： (i) 各币种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率波动1%造成的汇兑损益 ； (ii) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动 ； (iii) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞口对利 润带来不利影响的措施，因此上述影响可能与实际情况存在差异。 156,057,055,972.75 投资(i) (629,169,933.37) (586,557,588.43) (4,429,460.34) (445,656,368,407.49) 29,909,861,955.59 租赁负债 其他负债 负债总计 资产负债净头寸 (85,534,540,020.45) 应付债券 衍生金融负债 (318,929,049,935.86) (20,685,917,896.04) (8,428,790,649.26) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (10,857,912,923.74) 475,566,230,363.08 资产总计 负债 7,721,077,275.64 其他资产 562,219,591.40 262,119,629,391.81 发放贷款和垫款 衍生金融资产 13,161,246,095.20 2,724,986,937.45 33,220,015,098.83 人民币 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 本集团于各资产负债表日的汇率风险敞口如下 ： 47,658,713.57 (5,995,832,979.57) (1,798,348,690.70) - - - (3,335,135,991.73) - (862,348,297.14) - 6,043,491,693.14 638,835.32 - 2,672,172,688.85 1,499,110,713.80 - 1,556,884,833.61 314,684,621.56 美元折合人民币 (99,384,343.71) (1,161,544,518.80) (659,244,106.61) (31,236,187.29) - - (348,404,708.41) - (122,659,516.49) - 1,062,160,175.09 14,311,795.42 - 266,512,417.92 363,243,897.15 - 393,452,737.60 24,639,327.00 港币折合人民币 2021年 本集团 - (630,419.57) (112,331,683.76) (73,789,848.34) - - - (38,541,835.42) - - - 111,701,264.19 - - - 80,704,369.97 - 30,996,894.22 其他折合人民币 29,857,505,905.88 (452,926,077,589.62) (2,535,812,105.99) (617,793,775.72) (629,169,933.37) (85,534,540,020.45) (322,651,132,471.42) (20,685,917,896.04) (9,413,798,462.89) (10,857,912,923.74) 482,783,583,495.50 7,736,027,906.38 562,219,591.40 158,995,741,079.52 264,062,688,372.73 13,161,246,095.20 4,706,321,402.88 33,559,339,047.39 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 165 (3,174,732,854.90) (385,996,635,947.94) 26,264,531,426.66 其他负债 负债总计 资产负债净头寸 (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) 应付债券 衍生金融负债 (292,816,503,297.81) (9,825,540,205.44) 卖出回购金融资产款 吸收存款 (7,407,538,763.63) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (27,598,977,607.90) 412,261,167,374.60 资产总计 负债 6,236,949,284.11 其他资产 353,664,858.22 142,824,383,188.28 投资(i) 衍生金融资产 221,921,292,410.97 6,124,067,622.06 发放贷款和垫款 买入返售金融资产 909,612,642.42 33,891,197,368.54 911,442,751.80 (2,974,271,604.27) 404,464,351.47 - - (2,909,200,877.65) - (469,535,078.09) - 3,885,714,356.07 653,430.83 - 804,506,535.33 1,752,904,046.55 - 1,151,194,119.71 176,456,223.65 美元折合人民币 (138,114,238.88) (273,708,129.85) (68,531,341.19) - - (205,176,788.66) - - - 135,593,890.97 - - 41,718,809.24 34,011,429.26 - 34,991,788.13 24,871,864.34 港币折合人民币 - 43,115,187.67 (516,250.10) 7,684,939.08 - - (8,201,189.18) - - - 43,631,437.77 - - - 27,265,452.61 - 16,365,985.16 其他折合人民币 27,080,975,127.25 (389,245,131,932.16) (2,831,114,905.54) (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) (295,939,082,153.30) (9,825,540,205.44) (7,877,073,841.72) (27,598,977,607.90) 416,326,107,059.41 6,237,602,714.94 353,664,858.22 143,670,608,532.85 223,735,473,339.39 6,124,067,622.06 2,112,164,535.42 34,092,525,456.53 合计 东莞银行股份有限公司 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 人民币 2020年 本集团 166 2021 年年度报告 156,057,055,972.75 投资(i) (629,169,933.37) (584,361,983.46) 9,224,172.09 (444,633,603,696.38) 29,807,440,323.90 租赁负债 其他负债 负债总计 资产负债净头寸 (85,534,540,020.45) 应付债券 衍生金融负债 (317,687,453,387.69) (20,685,917,896.04) (8,689,493,692.37) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (10,831,890,955.09) 474,441,044,020.28 资产总计 负债 7,833,269,856.07 其他资产 562,219,591.40 261,209,457,780.35 发放贷款和垫款 衍生金融资产 13,161,246,095.20 2,591,731,727.30 33,026,062,997.21 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 人民币 47,658,713.57 (5,995,832,979.57) (1,798,348,690.70) - - - (3,335,135,991.73) - (862,348,297.14) - 6,043,491,693.14 638,835.32 - 2,672,172,688.85 1,499,110,713.80 - 1,556,884,833.61 314,684,621.56 美元折合人民币 (99,384,343.71) (1,161,544,518.80) (659,244,106.61) (31,236,187.29) - - (348,404,708.41) - (122,659,516.49) - 1,062,160,175.09 14,311,795.42 - 266,512,417.92 363,243,897.15 - 393,452,737.60 24,639,327.00 港币折合人民币 2021年 本行 - (630,419.57) (112,331,683.76) (73,789,848.34) - - - (38,541,835.42) - - - 111,701,264.19 - - - 80,704,369.97 - 30,996,894.22 其他折合人民币 29,755,084,274.19 (451,903,312,878.51) (2,522,158,473.56) (615,598,170.75) (629,169,933.37) (85,534,540,020.45) (321,409,535,923.25) (20,685,917,896.04) (9,674,501,506.00) (10,831,890,955.09) 481,658,397,152.70 7,848,220,486.81 562,219,591.40 158,995,741,079.52 263,152,516,761.27 13,161,246,095.20 4,573,066,192.73 33,365,386,945.77 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 167 26,166,319,202.19 资产负债净头寸 911,442,751.80 (2,974,271,604.27) 404,464,351.47 - - (2,909,200,877.65) - (469,535,078.09) - 3,885,714,356.07 653,430.83 - 804,506,535.33 1,752,904,046.55 - 1,151,194,119.71 176,456,223.65 (138,114,238.88) (273,708,129.85) (68,531,341.19) - - (205,176,788.66) - - - 135,593,890.97 - - 41,718,809.24 34,011,429.26 - 34,991,788.13 24,871,864.34 港币折合人民币 43,115,187.67 (516,250.10) 7,684,939.08 - - (8,201,189.18) - - - 43,631,437.77 - - - 27,265,452.61 - 合计 26,982,762,902.78 (388,193,585,996.10) (2,818,151,937.88) (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) (294,663,455,759.50) (9,825,540,205.44) (8,151,234,399.38) (27,561,860,475.64) 415,176,348,898.88 6,354,354,596.98 353,664,858.22 143,670,608,532.85 222,821,599,383.05 6,124,067,622.06 1,920,393,945.35 33,931,659,960.37 控制工作，确保本行流动性安全。 有效贯彻执行 ；财会部负责全行流动性风险管理，根据资产负债委员会的决议具体实施流动性风险管理政策，下达各项流动性指标，做好风险识别、计量、监测和 终责任，审核批准流动性风险管理偏好、政策和程序。实施流动性管理的是总行资产负债委员会，制定流动性管理政策和策略，协调管理目标实现，确保政策目标 本集团实行全面覆盖、动态预防、量入为出、科学管理的流动性管理原则。在总行层面，董事会是流动性风险管理的最高管理机构，承担流动性风险管理的最 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 (3) 流动性风险 16,365,985.16 其他折合人民币 于2021年12月31日和2020年12月31日，投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。 (384,945,090,011.88) 负债总计 (i) (3,161,769,887.24) 其他负债 (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) 应付债券 衍生金融负债 (291,540,876,904.01) (9,825,540,205.44) 卖出回购金融资产款 吸收存款 (7,681,699,321.29) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 (27,561,860,475.64) 411,111,409,214.07 资产总计 负债 6,353,701,166.15 其他资产 353,664,858.22 142,824,383,188.28 投资(i) 衍生金融资产 221,007,418,454.63 发放贷款和垫款 6,124,067,622.06 717,842,052.35 33,730,331,872.38 美元折合人民币 东莞银行股份有限公司 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 人民币 2020年 本行 168 2021 年年度报告 17,085,490,847.69 投资(ii) - (755,154,876.87) (141,604,271,841.98) (117,210,690,285.66) 衍生金融负债 租赁负债 其他负债 负债合计 资产负债敞口 - - 应付债券 - - (20,416,631,166.84) (49,579,071,782.41) (4,403,441.56) (7,248,618.22) (51,273,962.04) (6,589,366,383.10) (23,484,303,991.60) (18,407,899,234.11) (74,641,630.20) (959,934,521.58) 29,162,440,615.57 2,896,809.29 45,817,869.64 6,573,900,126.35 7,926,874,687.32 13,161,246,095.20 1,451,705,027.77 1个月内 - 5,921,877,071.50 (20,775,394,009.97) (44,414,295,245.19) (216,921,965.99) (40,632,787.03) (65,562,715.46) (23,859,543,030.29) (17,021,826,868.65) (1,993,840,218.77) (81,909,628.14) (1,134,058,030.86) 23,638,901,235.22 148,157,486.65 58,586,148.42 4,581,610,897.79 18,585,849,210.63 - 264,697,491.73 1个月至3个月 - 7,572,154,172.98 (16,485,689,200.49) (106,642,445,642.12) (928,349,013.04) (127,215,484.18) (249,602,857.35) (36,092,294,744.32) (57,913,689,885.90) (284,178,443.16) (2,283,194,842.87) (8,763,920,371.30) 90,156,756,441.63 16,048,825.91 223,042,470.77 23,159,565,551.01 65,093,009,550.06 - 1,665,090,043.88 3个月至1年 - - - (248,503,447.76) (324,944,894.32) (260,998,719.12) (18,993,335,862.74) (86,285,270,105.79) - (4,036,705,166.33) - 131,735,935,687.75 318,632,515.50 233,225,692.19 77,961,103,084.97 53,222,974,395.09 1年至5年 28,827,836,759.56 21,586,177,491.69 (110,149,758,196.06) 2021年 - - - 30,144,000,000.00 143,632,340,109.62 (153,886,499.72) (130,978.63) (117,751,991.97) (1,731,679.40) - (34,271,849.72) - - - 143,786,226,609.34 2,521,681.01 1,547,410.38 29,610,977,987.77 114,171,179,530.18 5年以上 200,000,000.00 39,527,392,967.53 (382,348,382.14) (382,348,382.14) - - - - - - - 39,909,741,349.67 6,501,492,068.44 - 23,092,583.94 956,035,824.60 - - 32,429,120,872.69 无期限 72,665,868,004.04 29,857,505,905.88 (452,926,077,589.62) (2,535,812,105.99) (617,793,775.72) (629,169,933.37) (85,534,540,020.45) (322,651,132,471.42) (20,685,917,896.04) (9,413,798,462.89) (10,857,912,923.74) 482,783,583,495.50 7,736,027,906.38 562,219,591.40 158,995,741,079.52 264,062,688,372.73 13,161,246,095.20 4,706,321,402.88 33,559,339,047.39 合计 东莞银行股份有限公司 衍生金融工具的名义金额 (137,911,769,769.76) - (2,937,347,195.35) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 - 24,393,581,556.32 资产合计 负债 746,278,519.58 其他资产 - 4,106,765,174.85 发放贷款和垫款(i) 衍生金融资产 - 1,324,828,839.50 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 买入返售金融资产 1,130,218,174.70 逾期╱即期偿还 现金及存放中央银行款项 资产 本集团 下表列示于各资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期还款日的分析 ： (a) 剩余到期日分析 压力测试，及时识别可能引发流动性风险的因素。 要求 ；建立多层次的流动性保障 ；夯实负债业务基础，提高核心负债比例，保持良好的市场融资能力 ；建立流动性风险预警机制和应急计划 ；定期开展流动性风险 付充足 ；持续监控资产负债结构比例变化和不断增大高流动性资产规模，确保满足本集团流动性的需求 ；进行流动性风险限额管理，确保指标水平良好，符合管理 本集团流动性管理的主要措施是 ：紧盯市场，每日制定并动态调整全行融资安排，严格实施大额资金头寸管理和现金管理制度，防范日间流动性风险，保持兑 2021 年年度报告 169 21,309,547,926.10 投资(ii) - (111,394,257,341.04) 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 (138,897,451,471.83) 负债合计 - 衍生金融负债 (866,519,422.29) - 应付债券 其他负债 (135,546,082,488.92) - (2,484,849,560.62) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 - 27,503,194,130.79 资产合计 负债 617,195,871.96 其他资产 - 3,513,105,935.21 发放贷款和垫款(i) 衍生金融资产 - 1,217,166,190.01 846,178,207.51 - 3,766,577,422.01 (13,509,266,454.88) (30,887,842,570.82) (15,348,430.13) (22,192,085.03) (4,463,155,230.00) (22,394,248,707.35) (3,047,777,134.25) (420,690,477.52) (524,430,506.54) 17,378,576,115.94 2,747,784.26 27,616,362.00 2,074,724,789.76 8,686,943,351.51 6,124,067,622.06 462,476,206.35 1个月内 - 7,077,411,597.20 (14,058,219,727.51) (33,606,337,507.41) (181,006,030.02) (41,699,010.00) (12,457,551,316.39) (13,053,726,543.79) (3,177,945,852.85) (103,446,902.44) (4,590,961,851.92) 19,548,117,779.90 149,773,171.97 51,891,245.00 4,883,936,864.03 14,291,495,266.86 - 171,021,232.04 1个月至3个月 - 17,692,047,182.60 (23,506,894,211.58) (103,619,906,246.79) (160,326,983.32) (104,238,788.00) (19,971,524,329.93) (52,682,326,776.62) (3,599,817,218.34) (4,618,086,901.14) (22,483,585,249.44) 80,113,012,035.21 1,253,547.94 129,717,240.00 21,407,488,819.84 58,313,051,520.41 - 261,500,907.02 3个月至1年 - - - 19,700,076,000.00 38,077,017,828.83 (80,647,231,742.90) (21,827,660.49) (116,069,782.00) (7,996,912,676.91) (72,262,421,623.50) - (250,000,000.00) - 118,724,249,571.73 15,480,259.11 144,440,011.22 75,786,550,634.67 42,777,778,666.73 1年至5年 - - - - 113,399,146,618.56 (413,411.94) (137,398.82) - - (276,013.12) - - - 113,399,560,030.50 1,757,061.88 - 18,190,728,952.16 95,207,074,016.46 5年以上 - 38,073,448,414.87 (1,585,948,980.47) (1,585,948,980.47) - - - - - - 39,659,397,395.34 5,449,395,017.82 - 17,630,546.29 946,024,582.21 - - 33,246,347,249.02 无期限 48,236,112,201.81 27,080,975,127.25 (389,245,131,932.16) (2,831,114,905.54) (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) (295,939,082,153.30) (9,825,540,205.44) (7,877,073,841.72) (27,598,977,607.90) 416,326,107,059.41 6,237,602,714.94 353,664,858.22 143,670,608,532.85 223,735,473,339.39 6,124,067,622.06 2,112,164,535.42 34,092,525,456.53 合计 东莞银行股份有限公司 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 逾期╱即期偿还 2020年 170 2021 年年度报告 - (755,154,877.17) (141,407,500,030.28) (117,167,056,973.30) 衍生金融负债 租赁负债 其他负债 负债合计 资产负债敞口 - - 应付债券 衍生金融工具的名义金额 (137,454,410,726.43) - (3,197,934,426.68) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 - 24,240,443,056.98 资产合计 负债 746,278,519.58 其他资产 17,085,490,847.69 投资(ii) 45,817,869.64 4,106,765,174.85 发放贷款和垫款(i) 衍生金融资产 - 1,298,023,594.35 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 买入返售金融资产 1,003,884,920.51 逾期╱即期偿还 现金及存放中央银行款项 资产 本行 - - (20,446,834,082.00) (49,551,933,515.87) (4,403,441.56) (7,248,618.22) (51,273,962.04) (6,589,366,383.10) (23,457,665,725.06) (18,407,899,234.11) (74,641,630.20) (959,434,521.58) 29,105,099,433.87 2,896,809.29 58,586,148.42 6,573,900,126.35 7,900,107,421.12 13,161,246,095.20 1,421,131,112.27 1个月内 - 5,921,877,071.50 (20,866,661,340.51) (44,405,542,314.38) (216,638,810.48) (40,599,712.82) (65,562,715.46) (23,859,543,030.29) (17,013,334,355.78) (1,993,840,218.77) (82,025,439.92) (1,133,998,030.86) 23,538,880,973.87 148,157,486.65 223,042,470.77 4,581,610,897.79 18,551,707,646.99 - 198,818,794.02 1个月至3个月 - 7,572,154,172.98 (16,482,666,120.28) (106,405,418,243.88) (922,113,687.93) (126,558,249.62) (249,602,857.35) (36,092,294,744.32) (57,709,017,015.98) (284,178,443.16) (2,283,194,842.87) (8,738,458,402.65) 89,922,752,123.60 16,048,825.91 233,225,692.19 23,159,565,551.01 64,869,002,583.82 - 1,655,092,692.09 3个月至1年 - - - (244,341,125.64) (323,567,674.27) (260,998,719.12) (18,993,335,862.74) (85,740,836,250.28) - (4,036,705,166.33) - 131,532,358,717.90 318,632,515.50 1,547,410.38 77,961,103,084.97 53,019,397,425.24 1年至5年 28,827,836,759.56 21,932,573,919.52 (109,599,784,798.38) 2021年 - - - 30,144,000,000.00 143,211,313,214.95 (153,758,423.57) (130,978.63) (117,623,915.82) (1,731,679.40) - (34,271,849.72) - - - 143,365,071,638.52 2,521,681.01 562,219,591.40 29,610,977,987.77 113,750,024,559.36 5年以上 200,000,000.00 39,574,415,655.81 (379,375,552.15) (379,375,552.15) - - - - - - - 39,953,791,207.96 6,613,684,648.87 23,092,583.94 955,511,949.89 - - 32,361,502,025.26 无期限 72,665,868,004.04 29,755,084,274.19 (451,903,312,878.51) (2,522,158,473.56) (615,598,170.75) (629,169,933.37) (85,534,540,020.45) (321,409,535,923.25) (20,685,917,896.04) (9,674,501,506.00) (10,831,890,955.09) 481,658,397,152.70 7,848,220,486.81 158,995,741,079.52 263,152,516,761.27 13,161,246,095.20 4,573,066,192.73 33,365,386,945.77 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 171 3,766,577,422.01 (13,695,918,230.19) (30,909,578,498.07) (15,348,430.13) (22,192,085.03) (4,463,155,230.00) (22,390,984,634.60) (3,047,777,134.25) (445,690,477.52) (524,430,506.54) 17,213,660,267.88 2,747,784.26 51,891,245.00 2,074,724,789.76 8,657,980,734.53 6,124,067,622.06 326,522,975.27 - - 7,077,411,597.20 (14,090,069,033.75) (33,592,043,972.00) (181,006,030.02) (41,699,010.00) (12,457,551,316.39) (13,043,444,987.67) (3,177,945,852.85) (103,446,902.44) (4,586,949,872.63) 19,501,974,938.25 149,773,171.97 129,717,240.00 4,883,936,864.03 14,255,709,729.73 - 160,663,927.52 1个月至3个月 - 17,692,047,182.60 (23,457,340,778.03) (103,382,062,410.69) (160,326,983.32) (104,238,788.00) (19,971,524,329.93) (52,477,588,093.49) (3,599,817,218.34) (4,618,086,901.14) (22,450,480,096.47) 79,924,721,632.66 1,253,547.94 144,440,011.22 21,407,488,819.84 58,124,761,117.86 - 261,500,907.02 3个月至1年 - - - 19,700,076,000.00 38,196,836,581.57 (80,293,809,042.04) (21,827,660.49) (116,069,782.00) (7,996,912,676.91) (71,908,998,922.64) - (250,000,000.00) - 118,490,645,623.61 15,480,259.11 - 75,786,550,634.67 42,544,174,718.61 1年至5年 - - - - 112,981,474,907.55 (413,411.94) (137,398.82) - - (276,013.12) - - - 112,981,888,319.49 1,757,061.88 353,664,858.22 18,190,728,952.16 94,789,402,305.45 5年以上 - 37,966,919,618.34 (1,572,986,012.81) (1,572,986,012.81) - - - - - - 39,539,905,631.15 5,402,576,717.61 17,630,546.29 939,866,530.54 - - 33,179,831,836.71 无期限 48,236,112,201.81 26,982,762,902.78 (388,193,585,996.10) (2,818,151,937.88) (284,199,665.03) (44,889,143,553.23) (294,663,455,759.50) (9,825,540,205.44) (8,151,234,399.38) (27,561,860,475.64) 415,176,348,898.88 6,354,354,596.98 143,670,608,532.85 222,821,599,383.05 6,124,067,622.06 1,920,393,945.35 33,931,659,960.37 合计 (ii) 于2021年12月31日和2020年12月31日，投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。 贷款则包含于“逾期 ╱ 即期偿还”。该等金额是以扣除适当减值损失准备后的金额列示。 (i) 贷款和垫款中的“无期限”类别指已发生信用减值 ╱ 已减值的发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款。对于逾期一个月以内的未发生信用减值 ╱ 未减值 - (110,919,140,162.71) 资产负债敞口 衍生金融工具的名义金额 (138,442,692,648.55) 负债合计 - 衍生金融负债 (866,519,422.29) - 应付债券 其他负债 (134,842,163,107.98) - (2,734,010,118.28) 吸收存款 卖出回购金融资产款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 向中央银行借款 - 27,523,552,485.84 资产合计 负债 780,766,054.21 其他资产 21,309,547,926.10 投资(ii) 27,616,362.00 3,509,704,246.33 发放贷款和垫款(i) 衍生金融资产 - 1,171,706,135.54 751,828,123.66 1个月内 东莞银行股份有限公司 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 现金及存放中央银行款项 资产 逾期╱即期偿还 2020年 172 2021 年年度报告 388,551,638,767.49 45,932,795,033.35 信贷承诺 2,421,821,405.90 其他负债 合计 44,889,143,553.23 应付债券 9,825,540,205.44 卖出回购金融资产款 295,939,082,153.30 7,877,073,841.72 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 吸收存款 27,598,977,607.90 向中央银行借款 非衍生金融负债 45,932,795,033.35 397,740,767,670.86 2,421,821,405.90 46,315,523,407.72 303,053,573,308.51 9,890,853,280.06 7,938,864,403.88 28,120,131,864.79 463,830,877,352.99 2,045,334,697.26 未折现合同现金流量 2,045,334,697.26 其他负债 690,576,915.04 账面金额 617,793,775.72 租赁负债 88,588,635,862.74 50,794,523,983.38 85,534,540,020.45 应付债券 331,144,472,518.10 50,794,523,983.38 322,651,132,471.42 吸收存款 20,686,686,265.55 信贷承诺 20,685,917,896.04 卖出回购金融资产款 9,700,791,612.69 451,806,430,247.52 9,413,798,462.89 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 10,974,379,481.61 未折现合同现金流量 合计 10,857,912,923.74 账面金额 向中央银行借款 非衍生金融负债 本集团 - - - - - - - - - - - - 1,572,986,012.81 1,572,986,012.81 无期限 - 382,348,382.18 382,348,382.18 无期限 - - 11,558,907,079.57 138,813,795,914.66 782,863,865.12 - 135,546,082,488.92 - 2,484,849,560.62 逾期╱实时偿还 15,380,529,937.84 141,479,589,497.28 630,472,532.17 - - 137,911,769,769.76 - 2,937,347,195.35 逾期╱实时偿还 4,718,259,953.45 30,977,129,951.19 14,132,190.92 4,470,000,000.00 22,421,116,691.50 3,066,864,333.82 424,491,279.91 580,525,455.04 1个月内 2020年 4,794,308,937.43 49,643,215,989.70 334,786.84 7,246,487.68 6,664,233,698.63 23,492,161,267.24 18,413,873,336.90 88,351,404.35 977,015,008.06 1个月内 2021年 8,265,640,851.67 33,789,228,319.16 5,927,170.43 12,525,000,000.00 13,240,699,536.67 3,202,691,142.26 114,094,700.34 4,700,815,769.46 1个月至3个月 7,821,261,211.15 44,577,541,351.21 15,415.10 40,868,455.13 24,174,089,589.07 17,109,022,721.65 1,987,567,704.50 104,246,829.86 1,161,730,635.90 1个月至3个月 17,546,303,326.96 105,476,368,164.73 43,264,710.59 20,478,154,092.65 53,836,247,807.63 3,621,297,803.98 4,658,613,109.59 22,838,790,640.29 3个月至1年 19,131,454,449.63 108,565,833,037.97 814,348,352.25 130,431,820.84 37,193,112,054.79 58,930,584,189.13 285,245,224.15 2,376,477,559.16 8,835,633,837.65 3个月至1年 1年至5年 - - 3,781,180,413.80 87,110,843,082.79 2,555,009.82 8,842,369,315.07 78,009,103,004.48 - 256,815,753.42 1年至5年 3,427,674,020.12 118,984,508,733.16 217,815,228.72 355,247,538.60 20,557,200,520.25 93,659,876,821.62 - 4,194,368,623.97 下表列示于各资产负债表日金融负债和信贷承诺未折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与本分析有显著差异。 (b) 未折现合同现金流量分析 - - - - - - 62,503,407.90 416,225.52 92,446.21 - 323,779.31 5年以上 239,295,427.21 197,840,361.49 - 156,782,612.79 - 41,057,748.70 5年以上 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 173 387,501,803,283.40 45,932,795,033.35 信贷承诺 2,410,568,890.21 其他负债 合计 44,889,143,553.23 应付债券 9,825,540,205.44 卖出回购金融资产款 294,663,455,759.50 8,151,234,399.38 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 吸收存款 27,561,860,475.64 向中央银行借款 非衍生金融负债 45,932,795,033.35 396,451,499,706.42 2,410,568,890.21 46,315,523,407.72 301,538,893,156.08 9,890,853,280.06 8,212,733,961.54 28,082,927,010.81 462,742,345,098.73 2,031,964,220.34 未折现合同现金流量 2,031,964,220.34 其他负债 688,219,115.16 账面金额 615,598,170.75 租赁负债 88,588,635,862.74 50,794,523,983.38 85,534,540,020.45 应付债券 329,837,552,377.31 50,794,523,983.38 321,409,535,923.25 吸收存款 20,686,686,265.55 信贷承诺 20,685,917,896.04 卖出回购金融资产款 9,961,480,957.17 450,783,948,691.92 9,674,501,506.00 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 10,947,806,300.46 未折现合同现金流量 - - - - - - - - - - - - 1,572,986,012.81 1,572,986,012.81 无期限 - 379,375,552.15 379,375,552.15 无期限 - - 11,558,907,079.57 138,347,784,575.69 771,611,349.43 - 134,842,163,107.98 - 2,734,010,118.28 逾期╱实时偿还 15,380,529,937.84 141,282,817,685.62 630,472,532.51 - - 137,454,410,726.43 - 3,197,934,426.68 逾期╱实时偿还 4,718,259,953.45 30,995,740,797.07 14,132,190.92 4,470,000,000.00 22,414,833,906.70 3,066,864,333.82 449,401,279.91 580,509,085.72 1个月内 2020年 4,794,308,937.43 49,615,998,275.96 334,786.84 7,246,487.68 6,664,233,698.63 23,465,513,565.40 18,413,873,336.90 88,337,705.72 976,458,694.79 1个月内 2021年 8,265,640,851.67 33,643,594,252.67 5,927,170.43 12,525,000,000.00 13,099,308,714.93 3,202,691,142.26 113,893,700.34 4,696,773,524.71 1个月至3个月 7,821,261,211.15 44,568,950,197.87 15,415.10 40,835,287.58 24,174,089,589.07 17,100,499,853.77 1,987,567,704.50 104,362,641.64 1,161,579,706.21 1个月至3个月 17,546,303,326.96 105,074,523,385.27 43,264,710.59 20,478,154,092.65 53,467,549,268.08 3,621,297,803.98 4,658,613,109.59 22,805,644,400.38 3个月至1年 19,131,454,449.63 108,324,178,800.14 808,113,027.14 129,758,418.19 37,193,112,054.79 58,721,704,617.25 285,245,224.15 2,376,477,559.16 8,809,767,899.46 3个月至1年 - - 3,781,180,413.80 86,816,454,457.39 2,555,009.82 8,842,369,315.07 77,714,714,379.08 - 256,815,753.42 1年至5年 3,427,674,020.12 118,373,338,987.38 213,652,906.60 353,751,070.80 20,557,200,520.25 93,054,365,865.76 - 4,194,368,623.97 1年至5年 - - - - - - 62,503,407.90 416,225.52 92,446.21 - 323,779.31 5年以上 239,295,427.21 197,685,599.61 - 156,627,850.91 - 41,057,748.70 5年以上 东莞银行股份有限公司 合计 10,831,890,955.09 账面金额 向中央银行借款 非衍生金融负债 本行 174 2021 年年度报告 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (4) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风 险，但不包括策略风险和声誉风险。 本集团于以内控措施为主的环境下制定了一系列政策及程序以识别、评估、监测、控制、管理和报告风险。这套涵 盖所有业务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、计算机系统的应用与管理、资产保全和 法律事务等。本集团依靠这个机制识别并监控所有主要产品、活动、流程和系统中的内在操作风险。 56 公允价值 (1) 金融工具公允价值的确定方法 下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及 其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入 值。三个层次输入值的定义如下 ： 第一层级输入值 ：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ； 第二层级输入值 ：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ；及 第三层级输入值 ：相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量 方法及程序。 本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设 ： (i) 债券投资 对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。 (ii) 其他金融投资及其他非衍生金融资产 公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。 (iii) 应付债券及其他非衍生金融负债 应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金 融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。 (iv) 衍生金融工具 采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的 估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。 175 176 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (a) 按公允价值入账的金融资产 下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析 ： 本集团及本行 2021年 第一层次 公允价值计量 第二层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 27,898,680,163.96 27,898,680,163.96 交易性金融资产 - 31,559,522,166.95 6,206,016,082.30 37,765,538,249.25 其他债权投资 - 27,215,092,351.36 787,647,466.94 28,002,739,818.30 8,395,335.33 - 14,697,248.61 23,092,583.94 - 352,407,036.98 209,812,554.42 562,219,591.40 8,395,335.33 59,127,021,555.29 35,116,853,516.23 94,252,270,406.85 - (419,355,747.88) (209,814,185.49) (629,169,933.37) 其他权益工具投资 衍生金融资产 持续以公允价值计量的资产总额 负债 衍生金融负债 2020年 第二层次 公允价值计量 第一层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 31,751,633,161.24 31,751,633,161.24 交易性金融资产 - 33,562,095,300.91 479,484,397.42 34,041,579,698.33 其他债权投资 - 18,105,865,774.96 714,214,165.47 18,820,079,940.43 其他权益工具投资 - - 17,630,546.29 17,630,546.29 衍生金融资产 - 330,162,793.67 23,502,064.55 353,664,858.22 持续以公允价值计量的资产总额 - 51,998,123,869.54 32,986,464,334.97 84,984,588,204.51 - (260,697,600.48) (23,502,064.55) (284,199,665.03) 负债 衍生金融负债 (i) 本行以公允价值计量的金融工具的第一层级与第二层级之间不存在重大转换。 (b) 第二层次的公允价值计量 划分为第二层级的金融资产大部分为人民币债券投资。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的 估值结果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。 2021年12月31日，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。 (c) 第三层次的公允价值计量 本集团由专门团队负责对第三层次公允价值计量的资产和负债进行估值。该估值团队会定期审阅重大和不可观察的 输入值和估值调整。如果使用第三方信息（如经纪报价或定价服务）来计量公允价值，估值团队会评核从第三方得到的 证据，以支持有关估值可符合《企业会计准则》规定的结论，包括有关估值已分类为公允价值层次中的应属层次。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 第三层次公允价值计量的量化信息如下 ： 本集团及本行 2021年的公允价值 估值技术 不可观察输入值 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 27,898,680,163.96 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 交易性金融资产 6,206,016,082.30 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 其他债权投资 787,647,466.94 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 其他权益工具投资 14,697,248.61 上市公司比较法 市场数据校准 衍生金融资产 209,812,554.42 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 衍生金融负债 (209,814,185.49) 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 2020年的公允价值 估值技术 不可观察输入值 31,751,633,161.24 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 交易性金融资产 479,484,397.42 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 其他债权投资 714,214,165.47 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 其他权益工具投资 17,630,546.29 上市公司比较法 市场数据校准 衍生金融资产 23,502,064.55 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 衍生金融负债 (23,502,064.55) 现金流量折现法 风险调整折现率 ╱ 流动性折现 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 177 714,214,165.47 17,630,546.29 23,502,064.55 32,986,464,334.97 (23,502,064.55) 其他债权投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 金融资产合计 衍生金融负债 3,031,161,081.41 其他债权投资 7,961,627,254.82 - 金融资产合计 衍生金融负债 (23,502,064.55) 291,718,012.80 23,502,064.55 - (24,380,293.85) (113,935,282.65) 406,531,524.75 计入损益 - 36,242,697.86 - (1,283,840.70) (62,805,661.78) - 100,332,200.34 计入其他综合收益 - (257,096,833.76) - (2,933,297.68) (193,234,589.13) - (60,928,946.95) 计入其他综合收益 本年利得或损失总额 (186,312,120.94) 1,058,791,697.79 186,310,489.87 - 54,844,608.99 60,605,602.93 757,030,996.00 计入损益 本年利得或损失总额 - 30,694,142,618.50 - - 150,000,000.00 280,877,630.21 30,263,264,988.29 购买 - 88,532,714,305.77 - - 1,135,986,224.43 5,859,744,408.58 81,536,983,672.76 购买 - - - - - - - 发行 - - - - - - - 购买、发行、出售和结算 发行 购买、发行、出售和结算 - (5,997,266,249.01) - - (2,379,760,960.31) (2,882,781,494.90) (734,723,793.80) 出售及结算 - (87,204,019,988.54) - - (924,162,942.82) (193,818,326.63) (86,086,038,719.09) 出售及结算 (23,502,064.55) 32,986,464,334.97 23,502,064.55 17,630,546.29 714,214,165.47 479,484,397.42 31,751,633,161.24 2020年12月31日 (209,814,185.49) 35,116,853,516.23 209,812,554.42 14,697,248.61 787,647,466.94 6,206,016,082.30 27,898,680,163.96 2021年12月31日 2021年，本集团上述持续和非持续公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。 (3) 本年内发生的估值技术变更及变更原因 (23,502,064.55) (101,284,499.63) 23,502,064.55 - 857,661.90 (80,598,856.73) (45,045,369.35) 于报告日持有的以上 资产项目于损益中确认的 未实现收益或损失 (209,814,185.49) (46,262,062.65) 209,812,554.42 - (181,840,834.43) 26,295,724.09 (100,529,506.73) 于报告日持有的以上 资产项目于损益中确认的 未实现收益或损失 2021年，本集团上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。本集团是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 (2) 持续的公允价值计量项目，本年内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 - 衍生金融资产 18,914,386.99 3,195,323,544.76 交易性金融资产 其他权益工具投资 1,716,228,241.66 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的发放贷款和垫款 2020年1月1日 479,484,397.42 交易性金融资产 31,751,633,161.24 2021年1月1日 东莞银行股份有限公司 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的发放贷款和垫款 本集团及本行 持续的第三层次公允价值计量的资产和负债的年初余额与年末余额之间的调节信息如下 ： 178 2021 年年度报告 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 (4) 非以公允价值计量的金融工具 下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资、持有至到期投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值层次 的披露。除以下项目外，本集团于各资产负债表日其他非以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值 之间无重大差异。 本集团及本行 2021年 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 80,408,629,336.66 81,726,928,731.79 - 81,726,928,731.79 - (85,534,540,020.45) 86,019,165,940.00 - 86,019,165,940.00 - 金融资产 债券投资 金融负债 应付债券 2020年 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 74,944,824,753.21 74,533,948,452.68 - 74,533,948,452.68 - (44,889,143,553.23) 44,780,894,180.00 - 44,780,894,180.00 - 金融资产 债券投资 金融负债 应付债券 57 分部报告 本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。分部资产及负债和分部收入、费用及经营成 果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。内部收费及 转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 ╱ 支出”列示。 本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资 源并评价分部业绩。本财务报告中，本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部 ： 公司银行业务 该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款及其他授信服务、委托贷款、 存款服务、代理服务、现金管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。 个人银行业务 该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括贷款服务、存款服务、理财服务、汇款服务、证券代理服务等。 资金业务 该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖、权益投资及外汇买卖。该分部还对本集 团流动性水平进行管理，包括发行债券。 其他业务 该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。 编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 179 180 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部资本性支出是 指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产、其他长期资产和新增在建工程所发生的支出总额。 本集团 2021年 项目 资金业务 公司银行 个人银行 利息收入 4,554,331,872.24 7,876,533,812.03 4,560,635,470.77 - 16,991,501,155.04 利息支出 (3,165,794,659.83) (4,467,126,310.75) (2,072,999,128.76) - (9,705,920,099.34) 分部间利息净（支出）╱ 收入 (927,903,764.06) 776,216,776.49 151,686,987.57 - - 利息净收入 460,633,448.35 4,185,624,277.77 2,639,323,329.58 - 7,285,581,055.70 手续费及佣金净收入 80,200,085.39 480,503,733.08 320,404,576.03 - 881,108,394.50 1,156,835,446.22 - - - 1,156,835,446.22 33,498,533.94 - - - 33,498,533.94 4,853,238.46 - - - 4,853,238.46 公允价值变动净收益 133,662,014.00 - - - 133,662,014.00 汇兑损益 (5,967,999.95) 44,055,022.52 - - 38,087,022.57 其他业务收入 - - - 1,167,015.41 1,167,015.41 资产处置净损失 - - - (10,295,172.46) (10,295,172.46) 其他收益 - - - 24,609,645.50 24,609,645.50 营业收入 1,825,362,994.01 4,710,183,033.37 2,959,727,905.61 15,481,488.45 9,510,755,421.44 税金及附加 (1,762,913.12) (52,381,957.98) (28,499,856.70) (27,725,905.89) (110,370,633.69) 业务及管理费 (297,086,227.72) (1,819,250,486.04) (1,169,978,431.62) - (3,286,315,145.38) 信用减值损失 (1,011,789,598.52) (1,165,301,969.07) (641,200,177.44) (9,879,163.94) (2,828,170,908.97) - - - (1,836,201.40) (1,836,201.40) (1,310,638,739.36) (3,036,934,413.09) (1,839,678,465.76) (39,441,271.23) (6,226,692,889.44) 514,724,254.65 1,673,248,620.28 1,120,049,439.85 (23,959,782.78) 3,284,062,532.00 加 ：营业外收入 - - - 3,663,396.79 3,663,396.79 减 ：营业外支出 - - - (7,977,394.99) (7,977,394.99) 514,724,254.65 1,673,248,620.28 1,120,049,439.85 (28,273,780.98) 3,279,748,533.80 分部资产 212,785,605,871.12 173,796,042,111.57 95,216,381,925.10 985,553,587.71 482,783,583,495.50 分部负债 (127,656,898,625.15) (221,805,904,083.22) (103,457,126,099.26) 投资净收益 （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益） 其它资产减值损失 营业支出 营业利润 ╱（亏损） 利润 ╱（亏损）总额 其他业务 合计 (6,148,781.99) (452,926,077,589.62) 其他分部信息 ： 折旧及摊销费用 (86,135,556.31) (222,264,961.66) (139,664,171.18) (730,543.25) (448,795,232.40) (54,221,989.61) (139,914,908.07) (87,918,039.47) (459,874.06) (282,514,811.21) 购置固定资产支出 (30,443,865.20) (78,557,622.67) (49,363,089.79) (258,204.17) (158,622,781.83) 购置无形资产支出 (41,971,529.20) (108,303,710.20) (68,054,576.88) (355,973.99) (218,685,790.27) 购置使用权资产支出 (51,341,809.44) (132,482,865.34) (83,247,982.25) (435,446.34) (267,508,103.37) 新增长期待摊费用支出 (1,893,026.95) (4,880,957.89) (3,050,529.04) (15,288.84) (9,839,802.72) (179,872,220.40) (464,140,064.17) (291,634,217.43) (1,524,787.40) (937,171,289.40) 资本性支出 其中 ：在建工程支出 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 其他业务 合计 本集团 2020年 项目 资金业务 公司银行 个人银行 利息收入 4,425,760,142.87 7,370,653,889.82 4,020,951,533.30 - 15,817,365,565.99 利息支出 (2,658,067,135.08) (3,804,679,663.28) (1,797,954,752.37) - (8,260,701,550.73) 分部间利息净（支出）╱ 收入 (1,014,221,385.40) 866,333,193.27 147,888,192.13 - - 利息净收入 753,471,622.39 4,432,307,419.81 2,370,884,973.06 - 7,556,664,015.26 手续费及佣金净收入 164,451,987.04 372,778,720.14 249,288,460.51 - 786,519,167.69 投资净收益 740,764,052.74 - - - 740,764,052.74 26,407,041.58 - - - 26,407,041.58 12,390,458.72 - - - 12,390,458.72 公允价值变动净收益 86,756,893.19 - - - 86,756,893.19 汇兑损益 (18,051,999.86) (10,784,295.55) - - (28,836,295.41) 其他业务收入 - - - 1,661,343.94 1,661,343.94 资产处置净收益 - - - 3,035,553.33 3,035,553.33 其他收益 - - - 11,001,782.87 11,001,782.87 营业收入 1,727,392,555.50 4,794,301,844.40 2,620,173,433.57 15,698,680.14 9,157,566,513.61 税金及附加 (3,018,122.99) (49,135,765.45) (24,993,349.49) (21,214,887.35) (98,362,125.28) 业务及管理费 (378,356,090.30) (1,565,829,057.29) (864,699,773.12) 信用减值损失 (1,262,816,698.76) (1,672,243,601.64) (732,733,612.58) (14,389,156.87) (3,682,183,069.85) 营业支出 (1,644,190,912.05) (3,287,208,424.38) (1,622,426,735.19) (35,604,044.22) (6,589,430,115.84) 83,201,643.45 1,507,093,420.02 997,746,698.38 (19,905,364.08) 2,568,136,397.77 加 ：营业外收入 - - - 3,849,409.81 3,849,409.81 减 ：营业外支出 - - - (17,002,144.56) (17,002,144.56) 83,201,643.45 1,507,093,420.02 997,746,698.38 (33,058,098.83) 2,554,983,663.02 分部资产 188,044,030,245.92 149,739,427,411.33 77,670,556,980.49 872,092,421.67 416,326,107,059.41 分部负债 (92,731,025,744.80) (207,488,631,791.42) (89,020,560,650.72) (4,913,745.22) (389,245,131,932.16) （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益） 营业利润 ╱（亏损） 利润 ╱（亏损）总额 (2,808,884,920.71) 其他分部信息 ： 折旧及摊销费用 (38,137,451.95) (105,848,815.68) (57,848,309.06) (346,596.17) (202,181,172.86) (101,350,419.87) (281,293,619.91) (153,732,095.68) (921,080.64) (537,297,216.10) 购置固定资产支出 (28,537,620.69) (79,204,907.47) (43,286,927.09) (259,352.16) (151,288,807.41) 购置无形资产支出 (32,877,082.25) (91,248,891.62) (49,869,184.17) (298,789.53) (174,293,947.57) (162,765,122.81) (451,747,419.00) (246,888,206.94) (1,479,222.33) (862,879,971.08) 资本性支出 其中 ：在建工程支出 合计 181 182 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 本行 2021年 项目 资金业务 公司银行 个人银行 利息收入 4,544,484,416.32 7,862,543,165.86 4,514,021,296.89 - 16,921,048,879.07 利息支出 (3,168,912,325.70) (4,459,971,643.14) (2,052,239,628.65) - (9,681,123,597.49) 分部间利息净（支出）╱ 收入 (920,906,247.60) 767,961,689.45 152,944,558.15 - - 利息净收入 454,665,843.02 4,170,533,212.17 2,614,726,226.39 - 7,239,925,281.58 手续费及佣金净收入 80,200,085.39 481,778,827.72 320,436,181.67 - 882,415,094.78 1,158,875,446.22 - - - 1,158,875,446.22 33,498,533.94 - - - 33,498,533.94 4,853,238.46 - - - 4,853,238.46 公允价值变动净收益 133,662,014.00 - - - 133,662,014.00 汇兑损益 (5,967,999.95) 44,055,022.52 - - 38,087,022.57 其他业务收入 - - - 1,032,491.60 1,032,491.60 资产处置净损失 - - - (10,306,269.40) (10,306,269.40) 其他收益 - - - 23,984,409.16 23,984,409.16 营业收入 1,821,435,388.68 4,696,367,062.41 2,935,162,408.06 14,710,631.36 9,467,675,490.51 税金及附加 (1,762,913.12) (52,362,211.98) (28,413,900.23) (27,474,334.43) (110,013,359.76) 业务及管理费 (284,399,952.60) (1,816,352,023.94) (1,145,943,809.18) - (3,246,695,785.72) 信用减值损失 (1,011,763,384.68) (1,169,383,922.96) (644,436,918.87) (9,886,259.77) (2,835,470,486.28) 营业支出 (1,297,926,250.40) (3,038,098,158.88) (1,818,794,628.28) (37,360,594.20) (6,192,179,631.76) 523,509,138.28 1,658,268,903.53 1,116,367,779.78 (22,649,962.84) 3,275,495,858.75 加 ：营业外收入 - - - 3,653,930.53 3,653,930.53 减 ：营业外支出 - - - (7,580,312.15) (7,580,312.15) 523,509,138.28 1,658,268,903.53 1,116,367,779.78 (26,576,344.46) 3,271,569,477.13 分部资产 212,453,763,161.30 173,643,495,050.69 94,413,401,487.39 1,147,737,453.32 481,658,397,152.70 分部负债 (127,889,800,523.49) (221,297,636,830.83) (102,709,953,402.09) 投资净收益 （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益） 营业利润 ╱（亏损） 利润 ╱（亏损）总额 其他业务 合计 (5,922,122.10) (451,903,312,878.51) 其他分部信息 ： 折旧及摊销费用 (85,826,191.28) (221,293,217.61) (138,305,103.68) (693,166.21) (446,117,678.78) (53,492,897.03) (137,925,441.23) (86,201,432.90) (432,029.76) (278,051,800.92) 购置固定资产支出 (30,288,488.40) (78,095,473.59) (48,808,556.76) (244,621.79) (157,437,140.54) 购置无形资产支出 (42,071,788.14) (108,477,391.68) (67,796,822.08) (339,788.37) (218,685,790.27) 购置使用权资产支出 (51,257,384.23) (132,161,421.97) (82,599,003.10) (413,974.88) (266,431,784.18) 新增长期待摊费用支出 (1,893,026.95) (4,880,957.89) (3,050,529.04) (15,288.84) (9,839,802.72) (179,003,584.75) (461,540,686.36) (288,456,343.88) (1,445,703.64) (930,446,318.63) 资本性支出 其中 ：在建工程支出 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 其他业务 合计 本行 2020年 项目 资金业务 公司银行 个人银行 利息收入 4,418,340,264.10 7,351,317,479.07 3,985,713,450.84 - 15,755,371,194.01 利息支出 (2,662,057,290.16) (3,797,500,649.37) (1,785,755,307.44) - (8,245,313,246.97) 分部间利息净（支出）╱ 收入 (1,004,315,924.99) 854,906,055.39 149,409,869.60 - - 利息净收入 751,967,048.95 4,408,722,885.09 2,349,368,013.00 - 7,510,057,947.04 手续费及佣金净收入 164,450,045.30 372,881,042.84 249,339,213.32 - 786,670,301.46 投资净收益 731,981,562.72 - - - 731,981,562.72 26,407,041.58 - - - 26,407,041.58 12,390,458.72 - - - 12,390,458.72 公允价值变动净收益 86,756,893.19 - - - 86,756,893.19 汇兑损益 (18,051,999.86) (10,784,295.55) - - (28,836,295.41) 其他业务收入 - - - 1,621,343.94 1,621,343.94 资产处置净损失 - - - (1,256,634.00) (1,256,634.00) 其他收益 - - - 10,722,259.87 10,722,259.87 营业收入 1,717,103,550.30 4,770,819,632.38 2,598,707,226.32 11,086,969.81 9,097,717,378.81 税金及附加 (3,018,122.99) (49,102,369.58) (24,909,913.07) (20,996,345.90) (98,026,751.54) 业务及管理费 (369,126,420.06) (1,559,829,207.13) (847,736,344.02) - (2,776,691,971.21) 信用减值损失 (1,262,825,477.78) (1,651,816,982.08) (725,212,438.06) (13,562,666.94) (3,653,417,564.86) 营业支出 (1,634,970,020.83) (3,260,748,558.79) (1,597,858,695.15) (34,559,012.84) (6,528,136,287.61) 82,133,529.47 1,510,071,073.59 1,000,848,531.17 (23,472,043.03) 2,569,581,091.20 加 ：营业外收入 - - - 3,716,158.58 3,716,158.58 减 ：营业外支出 - - - (16,913,893.35) (16,913,893.35) 82,133,529.47 1,510,071,073.59 1,000,848,531.17 (36,669,777.80) 2,556,383,356.43 分部资产 187,685,969,051.34 149,599,214,795.67 76,857,441,357.22 1,033,723,694.65 415,176,348,898.88 分部负债 (92,966,105,119.60) (206,833,940,094.70) (88,389,864,326.31) （其中 ：对联营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益） 营业利润 ╱（亏损） 利润 ╱（亏损）总额 (3,676,455.49) (388,193,585,996.10) 其他分部信息 ： 折旧及摊销费用 (37,750,655.86) (104,886,842.77) (57,132,781.63) (243,747.89) (200,014,028.15) (101,386,533.61) (281,693,474.40) (153,440,901.97) (654,631.12) (537,175,541.10) 购置固定资产支出 (27,044,226.08) (75,139,979.01) (40,929,404.48) (174,618.77) (143,288,228.34) 购置无形资产支出 (32,896,246.80) (91,399,298.55) (49,785,998.20) (212,404.02) (174,293,947.57) (161,327,006.49) (448,232,751.96) (244,156,304.65) (1,041,653.91) (854,757,717.01) 资本性支出 其中 ：在建工程支出 合计 183 184 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 58 资本管理 本集团资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心，目标是使之符合外部监管、信用评级、风险补偿和股东回 报的要求，并推动本集团的风险管理，密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本 规模与资本回报的协调。 本集团根据中国银行业监督管理委员会令2012年第1号《商业银行资本管理办法（试行）》等相关法律法规定期监控 资本充足率。本集团于每年年末及每季度向原银监会提交所需信息。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变 动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。 原银监会要求商业银行在2018年底前达到《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本充足率要求。对于系统重要 性银行，原银监会要求其核心一级资本充足率不得低于8.50%，一级资本充足率不得低于9.50%，资本充足率不得低 于11.50%。对于非系统重要性银行，原银监会要求其核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于10.50%。本集团全面符合相关监管规定要求。 信用风险加权资产包括表内风险加权资产，表外风险加权资产以及场外衍生工具交易的交易对手信用风险加权资 产。表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计算，风险权重根据每一项资产、交易对手的信用、市场及其他相关 的风险确定，并考虑合格抵押和担保的影响。表外敞口也采用了相同的方法计算，同时针对其或有损失的特性进行了调 整。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风险加权资产根据基本指标法计量。 本集团按照原银监会的《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的资本充足率如下 ： 人民币万元 2021年 2020年 核心一级资本净额 2,717,266.08 2,449,586.75 一级资本净额 2,937,281.73 2,669,617.14 二级资本净额 1,254,135.76 1,199,473.79 总资本净额 4,191,417.48 3,869,090.94 风险加权资产总额 31,458,554.38 26,617,592.91 － 信用风险加权资产 28,639,152.43 24,193,629.95 － 市场风险加权资产 1,084,964.75 815,504.13 － 操作风险加权资产 1,734,437.20 1,608,458.84 核心一级资本充足率 8.64% 9.20% 一级资本充足率 9.34% 10.03% 资本充足率 13.32% 14.54% 59 信贷承诺 本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的贷款额度、财务担保及信用证服务。本集团定期评估信贷承诺的或有损 失，并在必要时确认预计负债。 本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方 未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本行对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分 的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。 有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 本集团及本行 2021年 2020年 贷款承诺 6,288,296,805.96 7,321,268,713.84 信用卡未使用透支额度 7,798,568,698.27 5,421,027,889.24 小计 14,086,865,504.23 12,742,296,603.08 银行承兑汇票 27,383,626,356.83 25,068,096,052.86 开出信用证 9,066,125,155.85 7,404,146,082.29 开出融资保函 257,906,966.47 718,256,295.12 小计 36,707,658,479.15 33,190,498,430.27 合计 50,794,523,983.38 45,932,795,033.35 信贷风险加权金额 本集团及本行 2021年 信贷承诺的信贷风险加权金额 2020年 1,365,737,682.65 980,709,425.77 信贷承诺的信用风险加权金额指依据原银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算的金额。风险权重乃根 据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至100%不等。 60 承诺 (1) 资本承诺 于资产负债表日，本集团及本行授权的资本承诺如下 ： 本集团及本行 2021年 2020年 242,431,244.46 173,998,860.50 资本支出协议 已签约但未支付 本集团无已授权但未订约合同的相关资本支出承诺。 (2) 经营租赁承诺 于资产负债表日，根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议，本集团及本行于12月31日以后支付的最低租赁付款 额为 ： 本集团 本行 2020年 2020年 1年以内（含1年） 152,109,525.65 150,704,722.57 1年以上2年以内（含2年） 129,296,736.66 128,778,116.46 2年以上3年以内（含3年） 105,569,496.21 105,051,626.01 3年以上 165,560,427.00 164,361,067.31 合计 552,536,185.52 548,895,532.35 185 186 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 61 或有事项 截至2021年12月31日本集团无或有资产及负债（2020年12月31日 ：无）。 62 代客交易 (1) 委托贷款业务 本集团的委托业务中包括接受政府部门、企事业单位或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款，本集团的委托 贷款业务均不须本行承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债， 并就提供的服务收取手续费，由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收存款内 反映。 于各资产负债表日，本集团及本行的委托贷款及委托贷款资金如下 ： 本集团及本行 2021年 2020年 委托贷款 4,176,072,968.97 4,512,113,233.22 委托贷款资金 4,176,072,968.97 4,512,113,233.22 (2) 理财服务 本行的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资于国家债券、央行票据、政策性银行债 券以及企业短期融资券等投资品种。与理财产品相关的投资风险由投资者承担。本行从该业务中获取的收入主要包括理 财产品的销售、投资管理等手续费收入。收入在利润表内确认为手续费及佣金收入。 非保本理财产品投资及募集的资金不是本行的资产和负债，因此未在资产负债表内确认。 于各资产负债表日的非保本理财业务资金如下 ： 2021年 非保本理财业务资金 2020年 46,356,026,631.60 48,288,455,711.92 63 用作质押的金融资产 本集团及本行 2021年 2020年 按担保物类别分类 ： 中国政府债券 12,694,100,000.00 - 地方政府债券 9,993,444,700.00 - 政策性银行债券 6,744,100,000.00 - 11,111,200.00 - 银行承兑汇票 1,147,508,941.61 11,972,571,903.56 合计 30,590,264,841.61 11,972,571,903.56 其他债权投资 6,838,313,643.68 - 债权投资 22,604,442,256.32 - 贷款 1,147,508,941.61 11,972,571,903.56 合计 30,590,264,841.61 11,972,571,903.56 公司债券 按资产项目分类 ： 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 64 关联方交易 (1) 本行主要关联方 (a) 本行主要股东关联方 由于本行并无控股股东，本行的主要股东关联方是指直接或间接持有本行5%股份以上的股东。本行主要股东名称 及持股情况如下 ： 2021年及2020年 股东名称 持股数 比例 % 东莞市财政局 484,396,000.00 22.22% 东莞金融控股集团有限公司 238,812,174.00 10.95% (b) 其他关联方 其他关联方包括关键管理人员（董事、监事、高级管理人员）以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的企业。 本集团及本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团及本行活动的人士，包括董 事、监事和高级管理人员。 (2) 本集团与关键管理人员之间的交易 本集团及本行 关键管理人员薪酬 2021年 2020年 21,614,468.60 23,117,187.63 (i) 董事、监事及高级管理人员于2021年、2020年内并无收取任何加入本集团的奖励聘金或离职补偿金。 (3) 本集团及本行与关联方之间的交易 与关联方之间的本年交易损益金额如下 ： 2021年 2020年 利息收入 155,785,678.24 101,115,521.32 利息支出 1,434,361,596.14 1,247,578,662.54 16,947,798.87 236,007.33 手续费及佣金收入 与关联方之间的交易于资产负债表日的余额如下 ： 2021年 2020年 发放贷款和垫款 3,250,239,784.36 2,325,345,547.45 吸收存款 46,042,019,464.38 38,092,201,330.33 同业和其他金融机构存放款项 2,621,873,541.63 281,139,328.24 (i) 根据财会[2018]36号的要求，于2021年12月31日，基于实际利率法计提的金融工具的利息反映在相应金融工具的 账面余额中，已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，在其他资产中列示，已到期应支付但于资产负债表 日尚未支付的利息，在其他负债中列示。 187 188 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (4) 本行与子公司之间的交易 本行与子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销。 与子公司之间的本年交易损益金额如下 ： 2021年 2020年 利息收入 324,416.85 51,000.00 利息支出 4,341,675.09 4,621,809.13 手续费及佣金收入 1,348,228.65 7,944.80 与子公司之间的交易于资产负债表日的余额如下 ： 2021年 2020年 存放同业及其他金融机构款项 - 30,051,000.00 同业及其他金融机构存放款项 260,703,043.11 274,137,056.25 65 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并 财务报表范围，主要包括资产管理计划、信托计划、基金及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投 资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。 截至2021年12月31日及2020年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中 享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下 ： 本集团及本行 2021年 账面价值 债权投资 5,901,595,622.33 11,556,761,945.34 39,479,597.23 17,497,837,164.90 17,497,837,164.90 304,420,459.97 635,536,408.59 748,167,869.71 1,688,124,738.27 1,688,124,738.27 基金 24,993,432,036.98 - - 24,993,432,036.98 24,993,432,036.98 资产支持证券 3,020,407,157.07 - - 3,020,407,157.07 3,020,407,157.07 合计 34,219,855,276.35 12,192,298,353.93 787,647,466.94 47,199,801,097.22 47,199,801,097.22 资产管理计划 信托计划 其他债权投资 最大损失敞口 交易性金融资产 合计 2020年 账面价值 交易性金融资产 理财产品 债权投资 其他债权投资 最大损失敞口 合计 - - - - - 资产管理计划 186,745,050.56 12,253,431,182.42 561,533,906.88 13,001,710,139.86 13,001,710,139.86 信托计划 292,739,346.86 3,593,062,412.18 152,680,258.58 4,038,482,017.62 4,038,482,017.62 30,520,056,564.38 - - 30,520,056,564.38 30,520,056,564.38 421,033,842.08 - 217,935,947.13 638,969,789.21 638,969,789.21 31,420,574,803.88 15,846,493,594.60 932,150,112.59 48,199,218,511.07 48,199,218,511.07 基金 资产支持证券 合计 2021 年年度报告 东莞银行股份有限公司 资产管理计划、信托计划、投资基金及资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。 (2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主 体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合 并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。 于2021 年12 月31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品的余额约为人民币 463.56亿元（2020年12月31日 ：人民币482.88亿元）。 (3) 本集团于各年末已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体 2021年，本集团自该类非保本理财产品中赚取的手续费及佣金收入为人民币1.15亿元 （2020年 ：人民币0.39亿元）。 2021年，本集团已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币1,427.08亿元（2020年 ：人民币1,113.41亿元）。 66 金融资产转移 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托计划。这些金融资产转 让若符合企业会计准则的终止确认条件，相关金融资产将全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分 风险与回报时，相关金融资产转让将不符合终止确认的条件，本集团将继续在资产负债表中确认上述资产。 (i) 信贷资产证券化 本集团在正常经营过程中进行资产证券化或信贷或流转交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由 特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心“ ( 银登中心” )开展信托受益权登记流转业 务。本集团在该等业务中可能会持有部分优先级或次级档资产支持证券或信托受益权，从而对所转让信贷资产保留了部 分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。 2020 年本集团发起2 笔信贷资产流转业务，分别为银行间市场的莞鑫2020 年第一期个人住房抵押贷款证券化项 目，信托成立日为2020 年12 月15 日，规模为20.00 亿元 ；及银登中心的粤财信托•东莞银行2020 年第一期财产权信 托，信托成立日为2020 年12 月02 日，规模20.01 亿元，本集团按自持劣后金额确认继续涉入资产和继续涉入负债。 （2019年信贷资产证券化规模 ：无。本集团在该项目中所转让的信贷资产符合终止确认要求，于业务发生时全部终止确 认。）集团在该等信贷资产证券化及流转交易中持有的资产支持证券或信托受益权投资于2021年12月31日的账面价值 为人民币5.95亿元（2020年12月31日 ：人民币5.57亿元），其最大损失敞口与账面价值相若。 (ii) 证券借出交易 未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约情况 下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需要承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。对于上 述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。 于2021年12月31日，无此类借出交易中借出证券（2020年12月31日 ：人民币12.97亿元）。 67 资产负债表日后事项 (i) 重要的资产负债表日后非调整事项说明 本行于2022年2月25日发行了总额为人民币40.00亿元的金融债，该债券期限为3年。此债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，票面年利率固定为2.88%。 189 190 东莞银行股份有限公司 2021 年年度报告 (ii) 资产负债表日后利润分配情况说明 经本行2022年3月10日董事会决议，2021年度本行利润分配方案预案为 ： (1) 按2021年度净利润的10%，提取法定盈余公积 ； (2) 根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》 （财金[2012]20号）的规定，按风险资产余额的1.5%差额提取一 般风险准备人民币5.00亿元 ； (3) 依据截至2021年末留存的未分配利润的情况，以股本2,180,000,000股为基数，向全体股东分配现金股利共 计人民币545,000,000.00元。 该利润分配方案预案尚待股东大会批准。 除上述事项外，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。 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