上海市普陀区金月亮幼儿园2019年度决算公开.pdf

上海市普陀区金月亮幼儿 园 2019 年度决算 目 录 第一部分 上海市普陀区金月亮幼儿园概况 一、主要职能 二、机构设置 第二部分 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决 算表 八、政府性基金预算财政拨款支出决算表 九、资产负债情况表 第三部分 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 上海市普陀区金月亮幼儿园概况 一、主要职能 上海市普陀区金月亮幼儿园是普陀区教育局所属公办普通 幼儿园。 主要职能包括：完成学前教育，实行教育与保健相结合，促进 幼儿身心和谐发展。 二、机构设置 根据上述职责，上海市普陀区金月亮幼儿园设 5 个内设机构，包 括：园长室、保健室、财务室、图书室、多功能教室。 第二部分 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度决算表 2019年度收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算财政拨款收 入 支出 决算数 项目 873.72 一、一般公共服务支出 决算数 0.00 二、政府性基金预算财政拨款 收入 0.00 二、外交支出 0.00 三、上级补助收入 0.00 三、国防支出 0.00 四、事业收入 0.00 四、公共安全支出 0.00 五、经营收入 0.00 五、教育支出 六、附属单位上缴收入 0.00 六、科学技术支出 0.00 七、其他收入 0.47 七、文化旅游体育与传媒支出 0.00 八、社会保障和就业支出 95.22 九、卫生健康支出 34.59 十、节能环保支出 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 十二、农林水支出 0.00 十三、交通运输支出 0.00 十四、资源勘探信息等支出 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 十六、金融支出 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 十八、自然资源海洋气象等支 出 0.00 十九、住房保障支出 25.08 二十、粮油物资储备支出 0.00 二十一、灾害防治及应急管理 支出 0.00 二十二、其他支出 0.00 本年收入合计 用事业基金弥补收支差额 874.19 本年支出合计 0.00 结余分配 719.00 873.89 0.00 年初结转和结余 总计 5.02 年末结转和结余 5.31 总计 879.20 879.20 2019年度收入决算表 单位：万元 项目 本年收入合 计 财政拨款收 入 874.19 873.72 0.47 教育支出 719.29 718.82 0.47 普通教育 719.29 718.82 0.47 学前教育 719.29 718.82 0.47 社会保障和就业支出 95.22 95.22 0.00 行政事业单位离退休 95.22 95.22 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 款 合计 类 项 205 205 02 205 02 01 208 上级补助收 入 事业收入 经营收入 附属单位上 缴收入 其他收入 208 05 208 05 02 事业单位离退休 2.75 2.75 0.00 208 05 05 机关事业单位基本养老保险 缴费支出 65.38 65.38 0.00 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费 支出 27.10 27.10 0.00 卫生健康支出 34.59 34.59 0.00 行政事业单位医疗 34.59 34.59 0.00 事业单位医疗 34.59 34.59 0.00 210 210 11 210 11 02 221 221 02 221 02 01 住房保障支出 25.08 25.08 0.00 住房改革支出 25.08 25.08 0.00 住房公积金 25.08 25.08 0.00 2019年度支出决算表 单位：万元 项目 本年支出合计 功能分类 科目编码 科目名称 款 合计 类 项 205 205 02 205 02 01 208 基本支出 项目支出 873.89 833.02 40.87 教育支出 719.00 678.12 40.87 普通教育 719.00 678.12 40.87 学前教育 719.00 678.12 40.87 社会保障和就业支出 95.22 95.22 0.00 行政事业单位离退休 95.22 95.22 0.00 208 05 208 05 02 事业单位离退休 2.75 2.75 0.00 208 05 05 机关事业单位基本养老保 险缴费支出 65.38 65.38 0.00 208 05 06 机关事业单位职业年金缴 费支出 27.10 27.10 0.00 卫生健康支出 34.59 34.59 0.00 行政事业单位医疗 34.59 34.59 0.00 事业单位医疗 34.59 34.59 0.00 210 210 11 210 11 02 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补 助支出 221 221 02 221 02 01 住房保障支出 25.08 25.08 0.00 住房改革支出 25.08 25.08 0.00 住房公积金 25.08 25.08 0.00 2019年度财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 支出 决算数 项目 873.72 一、一般公共服务支出 一般公共预算 财政拨款 合计 0.00 0.00 0.00 二、外交支出 0.00 0.00 三、国防支出 0.00 0.00 四、公共安全支出 0.00 0.00 718.39 718.39 六、科学技术支出 0.00 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 0.00 0.00 八、社会保障和就业支出 95.22 95.22 九、卫生健康支出 34.59 34.59 十、节能环保支出 0.00 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 0.00 十二、农林水支出 0.00 0.00 十三、交通运输支出 0.00 0.00 十四、资源勘探信息等支出 0.00 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 0.00 五、教育支出 政府性基金预 算财政拨款 本年收入合计 十六、金融支出 0.00 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 0.00 十八、自然资源海洋气象等支出 0.00 0.00 十九、住房保障支出 25.08 25.08 二十、粮油物资储备支出 0.00 0.00 二十一、灾害防治及应急管理支 出 0.00 0.00 二十二、其他支出 0.00 0.00 873.29 873.29 3.91 3.91 877.20 877.20 873.72 本年支出合计 年初财政拨款结转和结余 3.48 年末财政拨款结转和结余 一、一般公共预算财政拨款 3.48 二、政府性基金预算财政拨款 0.00 总计 877.20 总计 2019年度一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 合计 02 205 02 01 208 208 05 208 05 02 208 05 05 208 05 06 210 210 11 210 11 02 221 221 02 221 02 项目支出 项 205 205 基本支出 科目名称 01 教育支出 718.40 678.12 40.28 普通教育 718.40 678.12 40.28 学前教育 718.40 678.12 40.28 95.22 95.22 0.00 95.22 95.22 0.00 2.75 2.75 0.00 65.38 65.38 0.00 27.10 27.10 0.00 卫生健康支出 34.59 34.59 0.00 行政事业单位 医疗 34.59 34.59 0.00 事业单位医疗 34.59 34.59 0.00 住房保障支出 25.08 25.08 0.00 住房改革支出 25.08 25.08 0.00 住房公积金 25.08 25.08 0.00 873.29 833.02 40.27 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 事业单位离退 休 机关事业单位 基本养老保险 缴费支出 机关事业单位 职业年金缴费 支出 合计 2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元 项目 经济分类 科目编码 类 301 301 301 301 301 301 款 301 08 301 301 301 301 301 301 301 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 09 10 11 12 13 14 99 01 02 03 06 07 01 02 03 04 05 06 07 08 09 11 12 13 14 15 16 17 18 24 25 26 27 28 29 31 科目名称 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保 险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 合计 人员经费 649.33 89.60 13.80 0.00 0.00 342.94 649.33 89.60 13.80 0.00 0.00 342.94 65.38 65.38 27.16 34.59 0.00 11.30 25.19 0.00 39.38 178.96 8.40 0.02 0.00 0.08 2.82 6.01 0.32 0.00 47.05 0.01 0.00 6.60 0.00 0.00 2.53 0.10 21.35 0.00 0.00 30.00 2.10 6.58 11.66 0.00 27.16 34.59 0.00 11.30 25.19 0.00 39.38 公用经费 178.96 8.40 0.02 0.00 0.08 2.82 6.01 0.32 0.00 47.05 0.01 0.00 6.60 0.00 0.00 2.53 0.10 21.35 0.00 0.00 30.00 2.10 6.58 11.66 0.00 302 302 302 303 303 303 303 303 303 303 303 303 303 39 40 99 310 310 310 02 03 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 医疗费补助 助学金 奖励金 个人农业生产补贴 其他对个人和家庭的补助 支出 资本性支出 办公设备购置 专用设备购置 303 99 310 07 信息网络及软件购置更新 0.00 0.00 310 310 310 310 310 13 19 21 22 99 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 01 02 03 04 05 07 08 09 10 合计 0.00 0.00 33.34 3.74 0.00 2.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.99 0.00 0.00 3.74 0.00 2.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.99 0.99 0.00 0.99 0.99 0.00 833.02 0.00 0.00 33.34 653.07 179.95 2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表 单位：万元 一般公共预算财政拨款“三公”经费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境）费 合计 预算数 决算数 0.10 0.10 预算数 决算数 小计 预算数 决算数 公务用车 购置费 预算数 决算数 公务用车 运行费 预算数 决算数 机关运行 经费决算数 公务接待费 预算数 决算数 0.10 0.10 2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 合计 基本支出 项目支出 科目名称 项 合计 注：上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。 2019 年度资产负债情况表 金额单位：万元 数量 价值 年初数 年末数 年初数 年末数 —— —— 1,107.91 1,062.19 （一）流动资产 —— —— 24.65 31.93 （二）固定资产 —— —— 1,566.50 1,562.60 1,154.75 1,154.75 233.44 258.05 126.39 97.88 一、资产合计 其中：1.房屋（平方米） 3971 3971 2.通用设备（台/套/辆） （1）车辆（辆） 一般公务用车 执法执勤用车 特种专业技术用车 其他用车 （2）单价 50 万元以上通用设备（不含车辆） 3.专用设备（台/套） 其中：单价 100 万元以上专用设备 4.其他固定资产 —— —— 51.92 51.92 减：累计折旧及减值准备 —— —— 486.18 536.08 —— —— （五）在建工程 —— —— （六）无形资产 —— —— —— —— —— —— 二、负债合计 —— —— 26.06 34.30 三、净资产合计 —— —— 1,081.85 1,027.89 （三）长期股权投资 （四）长期债券投资 减：累计摊销 （七）其他资产 第三部分 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度决算情况说明 一、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度收入支出决 算总体情况说明 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度收入总计为 879.20 万 元、支出总计为 879.20 万元。与 2018 年度相比，收入、支出各 减少 47.55 万元。主要原因：项目支出减少。 二、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度收入决算情 况说明 本年收入合计 874.19 万元，其中：财政拨款收入 873.72 万 元，占 99.95%；事业收入 0 万元占 0%；其他收入 0.47 万元，占 0.05%。 三、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度支出决算情 况说明 本年支出合计 873.89 万元，其中：基本支出 833.02 万元， 占 95.32%；项目支出 40.87 万元，占 4.68%。 四、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度财政拨款收 入支出总体情况说明 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度财政拨款收入总决算 877.20 万元，支出总决算 877.20 万元。与 2018 年度相比，财 政拨款收入、支出各减少 45.92 万元，减少 4.97%。主要原因： 项目支出减少。 五、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出 873.29 万元，占本年支出合计的 99.93%。与 2018 年度 相比，一般公共预算财政拨款支出减少 49.83 万元，减少 5.40%。 主要原因：项目支出减少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出 873.29 万元，主要用于以下方面：教育支出 718.40 万元， 占 82.27%；社会保障和就业支出 95.22 万元，占 10.90%；医疗 卫生与计划生育支出 34.59 万元，占 3.96%；住房保障支出 25.08 万元，占 2.87%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预算财政拨 款支出年初预算为 760.49 万元，支出决算为 873.29 万元，完成 年初预算的 114.83%。主要原因：人员经费支出增加。 其中： 1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 。主要用 于：工资福利支出、日常公用支出等。年初预算为 611.31 万元， 支出决算为 718.39 万元。决算数大于预算数的主要原因：人员 支出的增加。 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）。主要用于：退休人员福利费及活动费。 年初预算为 2.75 万元，支出决算为 2.75 万元。决算数等于预算 数。 3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：缴纳在 职人员养老保险费。年初预算为 65.81 万元，支出决算为 65.38 万元。决算数小于预算数的主要原因：在职人员的减少。 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：缴纳在职人 员职业年金。年初预算为 26.33 万元，支出决算为 27.10 万元。 决算数大于预算数的主要原因：社保定额的提高。 5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。主要用于：缴纳在职人员医疗保险金。年 初预算为 31.26 万元，支出决算为 34.59 万元。决算数大于预算 数的主要原因：社保定额的提高。 6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。 主要用于：缴纳在职人员住房公积金。年初预算为 23.03 万元， 支出决算为 25.08 万元。决算数大于预算数的主要原因：社保定 额的提高。 六、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款基本支出决算情况说明 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 公共预算财政拨款基本支 出 833.02 万元，包括人员经费 653.07 万元，公用经费 179.95 万元。基本支出中： 1、工资福利支出 649.33 万元，主要用于：基本工资、津贴 补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴 费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 其他工资福利支出。 2、商品和服务支出 178.96 万元，主要用于：办公费、手续 费、维修（护）费、培训费、公务接待费、邮电费、物业管理费 差旅费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 3、对个人和家庭补助支出 3.74 万元，主要用于：退休费、 助学金、其他个人和家庭的补助支出。 4、其他资本性支出 0.99 万元，主要用于：专用设备购置、 其他资本性支出。 七、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度一般公共预 算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度“三公”经费财政拨 款支出年初预算为 0.10 万元，支出决算为 0.10 万元，完成预算 的 100%，其中：因公出国（境）费决算为 0 万元；公务用车购 置及运行维护费支出决算为 0 万元； 公务接待费支出决算为 0.10 万元，完成预算的 100%。2019 年度“三公”经费支出决算数等 于预算数。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元, 占 0%；公务接待费支出决算 0.10 万元，占 100%。具体情况如下： 1、因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国（境） 团组 0 个、累计 0 人次。 2、公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。其中： 公务用车购置支出为 0 万元，主要用于购置车辆 1 辆。 公务用车运行维护支出 0 元。主要用于公务车辆的运行维护 使用。 2019 年，上海市普陀区金月亮幼儿园所属各预算单位开支 财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 3、公务接待费支出 0.10 万元。其中： 国内公务接待支出 0.10 万（含外宾接待支出 0 万元） 。主要 用于公务接待 4 批次，共 45 人次，其中：接待外宾 0 批次、0 人次。 八、关于上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度政府性基金 预算财政拨款支出决算情况说明 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度无政府性基金预算财 政拨款支出。 九、国有资本经营预算财政拨款情况说明 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度无国有资本经营预算 财政拨款支出。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度无机关运行经费支 出。 （二）政府采购支出情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度政府采购金额（以合 同签订为准）为 47.79 万元，其中：货物采购金额 2.10 万元、 工程采购金额 7.63 万元、服务采购金额 38.06 万元。 （三）车辆、房屋特殊占用情况 上海市普陀区金月亮幼儿园 2019 年度无车辆/房屋特殊占 用情况说明。 （四）预算绩效管理情况 上海市普陀区金月亮幼儿园2019年度预算绩效管理工作开 展情况如下：本单位根据《上海市普陀区人民政府办公室关于转 发区财政局制定的<普陀区预算绩效管理实施办法>》（普府办 [2016]17号），建立了财务人员牵头组织、项目责任人员协作配 合的预算绩效管理工作机制，制定了《上海市普陀区金月亮幼儿 园预算绩效管理实施办法》。全过程绩效管理实施情况：2018 年度开展的绩效跟踪评价项目0个，涉及预算金额0万元；2018 年度开展的绩效评价项目0个，涉及预算金额0万元，平均得分94 分（其中，绩效评级为“优”的项目0个；绩效评级为“良”的 项目0个；绩效评级为“合格”的项目0个；绩效评级为“不合格” 的项目0个）。 2019 年度财政项目绩效自评价 项目名称 学校发展专项 上海市普陀区金 预算单位 具体实施处（科室） 月亮幼儿园 是否为经常性项目 当年预算数（元） 400,000.00 上年预算金额（元） 预算执行数（元） 400,000.00 预算执行率（%） 是 0.00 100.00% 项目总目标：深入推进素质教育，改善教育环境 项目年度总目标 项目年度目标：深入推进素质教育，改善教育环境 自评时间 绩效等级 优秀 主要绩效 总体上执行非常好！ 主要问题 总体上执行非常好！ 改进措施 继续完善资金使用的合规性！ 一级指 指标名 标 称 指标解释 权重 评分规则 自评 分 备注 财务（资 产）管理 制度的 健全性 和执行 的有效 性 项目的财务制度是否健 ①是否已制定或具有相应的项目资金（资产） 全、完善、有效，用以 管理办法；(1 分）②项目资金管理办法是否 反映和考核财务管理制 度对资金规范、安全运 行的保障情况，以及反 符合相关财务会计制度的规定。（1 分）③是 5 否已制定或具有相应的监控机制；（1 分）④ 5 是否采取了相应的财务检查等必要的监控措 映和考核项目实施单位 施或手 2 段；（1 分）⑤是否按项目进行成本 对资金运行的控制情 核算，开展必要的项目成本控制。（1 分） 况。 ①是否与项目本部门（单位）职责密切相关； 项目设 立的规 范性 （1 分）②是否符合部门（单位）中期规划、 项目的申请、设立过程 是否符合相关要求，用 以反映和考核项目立项 年度目标和计划；(1 分）③项目是否按照规 5 定的程序申请设立；（1 分）④项目是否经过 5 本部门（单位）预算评审；（1 分）⑤事前是 的规范情况。 否已经过必要的可行性研究、专家论证、风 险评估、集体决策等。（1 分） ①是否随同项目预算同时设置和报送绩效目 标（1 分）②绩效目标是否与项目预算或资金 绩效目 标合理 投入与 性 量相匹配;（2 分）③是否将项目绩效目标细 项目所设定的绩效目标 是否依据充分，是否符 合客观实际，绩效目标 化分解为具体的绩效指标和指标值;（1 分） 8 ④项目预算编制是否细化和量化（主要体现 8 为依据充分、流程合规、数量合适、单价合 与预算是否匹配。 理。）（4 分）其中：科学细化量化的得 4 管理 分，基本细化量化的得 2 分，未细化量化的 (36 分) 不得分。 （参考分值区间，按实际完成情况打分）① 预算执 反映项目预算执行的进 行率 度 预算执行率在 90%及以上得 8 分；②预算执行 8 率大于 80%以上不到 90%得 6-8 分；③预算执 8 行率 70%以上不到 80%得 4-6 分；④预算执行 率 70 以下，不得分。 ①资金使用是否符合国家财经法规、财政管 理改革要求、财务管理制度，以及有关专项 资金使 用的合 规性 项目资金使用是否符合 相关法律法规、制度和 规定，项目资金使用是 资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三 6 否规范和安全。 公”经费、政府采购等）；（3 分）②资金的 拨付是否有完整的审批程序和手续；（1 分） 5 ③是否符合项目预算批复或合同规定的用 途；（1 分）④资金使用是否执行预算管理改 革的相关要求。（1 分） 项目管 理制度 的健全 性和执 行的有 效性 与项目直接相关的业务 ①是否已制定或具有科学合理的业务管理制 管理制度是否健全、完 度；（1 分）②项目调整及支出调整手续是否 善和有效，项目实施是 否符合相关业务管理规 定，是否为达到项目质 量要求而采取了必需的 措施。 4 完备；（1 分）③项目合同书、验收报告、技 术鉴定等资料是否齐全;（1 分）④是否采取 了有效的项目推进、质量检查、验收等必需 的控制措施或手段。（1 分） 4 产出目 项目计 标 划完成 (34 分) 效果目 标 (15 分) 项目计划完成率 达到 100% 34 率 学校满 学校满意度≥90% 意度 15 项目计划完成率≥80%得 14 分，每增加 5%分值加 5 分。 学校满意度≥80%得 11 分，每增加 5%分 值加 2 分。 项目的申请、设立过 ①是否与项目本部门（单位）职责密切 相关；（1 分）②是否符合部门（单位）中期 影响力 项目立 程是否符合相关要求， 目标 项的规 用以反映和考核项目立 (15 分) 范性 项的规范情况。 15 规划、年度目标和计划；(1 分）③项目是否 34 15 15 按照规定的程序申请设立；（1 分）④项目是 否经过本部门（单位）预算评审；（1 分）？ 合计 100. 99.0 00 0 说明：1、依据本项目应实现的绩效目标或工作计划，对照已完成的情况，进行绩效自评。 2、绩效等级说明：自评分合计 90（含）-100 分为优秀，75（含）-90 分为良好，60（含）-75 分为合 格，0-60 分为不合格。 3、产出目标、效果目标和影响力目标可根据项目情况自行增加绩效指标。 2019 年度财政项目绩效自评价 项目名称 支持学前教育发展中央专项 具体实施处（科室） 上海市普陀区金 预算单位 月亮幼儿园 是否为经常性项目 当年预算数（元） 2,664.00 上年预算金额（元） 预算执行数（元） 2,664.00 预算执行率（%） 是 0.00 100.00% 项目总目标：本区学前教育资源进一步扩大，努力满足幼儿入园需求；改善幼儿园办园 条件，提高全区学前教育公共服务水平。保障本区在园家庭经济困难适龄幼儿享受学前 教育资助政策，帮助家庭经济困难适龄幼儿顺利入园。 项目年度总目标 项目年度目标：保障本区在园家庭经济困难适龄幼儿享受学前教育资助政策，帮助家庭 经济困难适龄幼儿顺利入园。 自评时间 绩效等级 优秀 主要绩效 执行得非常好！ 主要问题 执行得非常好！ 改进措施 进一步完善预算执行率！ 一级指 指标名 标 称 指标解释 权重 评分规则 自评 分 备注 财务（资 产）管理 制度的 健全性 和执行 的有效 性 项目的财务制度是否健 ①是否已制定或具有相应的项目资金（资产） 全、完善、有效，用以 管理办法；(1 分）②项目资金管理办法是否 反映和考核财务管理制 度对资金规范、安全运 行的保障情况，以及反 符合相关财务会计制度的规定。（1 分）③是 5 否已制定或具有相应的监控机制；（1 分）④ 5 是否采取了相应的财务检查等必要的监控措 映和考核项目实施单位 施或手 2 段；（1 分）⑤是否按项目进行成本 对资金运行的控制情 核算，开展必要的项目成本控制。（1 分） 况。 ①是否与项目本部门（单位）职责密切相关； 项目设 立的规 范性 （1 分）②是否符合部门（单位）中期规划、 项目的申请、设立过程 是否符合相关要求，用 以反映和考核项目立项 年度目标和计划；(1 分）③项目是否按照规 5 定的程序申请设立；（1 分）④项目是否经过 5 本部门（单位）预算评审；（1 分）⑤事前是 的规范情况。 否已经过必要的可行性研究、专家论证、风 险评估、集体决策等。（1 分） ①是否随同项目预算同时设置和报送绩效目 标（1 分）②绩效目标是否与项目预算或资金 绩效目 标合理 投入与 性 量相匹配;（2 分）③是否将项目绩效目标细 项目所设定的绩效目标 是否依据充分，是否符 合客观实际，绩效目标 化分解为具体的绩效指标和指标值;（1 分） 8 ④项目预算编制是否细化和量化（主要体现 8 为依据充分、流程合规、数量合适、单价合 与预算是否匹配。 理。）（4 分）其中：科学细化量化的得 4 管理 分，基本细化量化的得 2 分，未细化量化的 (36 分) 不得分。 （参考分值区间，按实际完成情况打分）① 预算执 反映项目预算执行的进 行率 度 预算执行率在 90%及以上得 8 分； ②预算执行 8 率大于 80%以上不到 90%得 6-8 分；③预算执 7 行率 70%以上不到 80%得 4-6 分；④预算执行 率 70 以下，不得分。 ①资金使用是否符合国家财经法规、财政管 理改革要求、财务管理制度，以及有关专项 资金使 用的合 规性 项目资金使用是否符合 相关法律法规、制度和 规定，项目资金使用是 资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三 6 否规范和安全。 公”经费、政府采购等）；（3 分）②资金的 拨付是否有完整的审批程序和手续；（1 分） 6 ③是否符合项目预算批复或合同规定的用 途；（1 分）④资金使用是否执行预算管理改 革的相关要求。（1 分） 项目管 理制度 的健全 性和执 行的有 效性 与项目直接相关的业务 ①是否已制定或具有科学合理的业务管理制 管理制度是否健全、完 度；（1 分）②项目调整及支出调整手续是否 善和有效，项目实施是 否符合相关业务管理规 定，是否为达到项目质 量要求而采取了必需的 措施。 4 完备；（1 分）③项目合同书、验收报告、技 术鉴定等资料是否齐全;（1 分）④是否采取 了有效的项目推进、质量检查、验收等必需 的控制措施或手段。（1 分） 4 （1）根据立项时间，制定相应的项目 产出目 项目完 根据立项的相关内 标 成及时 容，在预定的期限内完 性 成。 (34 分) 完成计划 10 分；（2）根据项目计划合理安 34 排项目完成时间，不集中使用资金 12 分； （3） 34 在规定的时间内，及时完成项目资金的使用 12 分。 效果目 困难学 标 生资助 (15 分) 影响力 目标 (15 分) 困难学生资助率 达到 100% 15 率 家长满 意率 家长满意率≥95% 15 困难学生资助率≥80%得 3 分，每增加 5%分值加 3？ 家长满意度大于等于 80%得 6 分，每增 加 5%分值加 3 分？？ 100. 合计 00 15 15 99.00 说明：1、依据本项目应实现的绩效目标或工作计划，对照已完成的情况，进行绩效自评。 2、绩效等级说明：自评分合计 90（含）-100 分为优秀，75（含）-90 分为良好，60（含）-75 分为合 格，0-60 分为不合格。 3、产出目标、效果目标和影响力目标可根据项目情况自行增加绩效指标。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财 政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨 款。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入。主要是：学生学费收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入” 、 “事业收 入” 、 “经营收入”等以外的收入。主要是：市拨专项收入等。 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规 定继续使用的资金。 七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的各项支出。 八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发 展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展 非独立核算经营活动发生的支出。 十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中: 因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、 境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、 国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务 或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置 及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市 内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料 费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事 业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公 用经费支出。