兰州文理学院公务卡使用管理办法.pdf

兰州文理学院公务卡使用管理办法第一条为进一步推进公务卡制度改革，加强和规范学校公务支出管理，切实减少公务支出中的现金支付业务，提高公务支出透明度，依据甘肃省人民政府办公厅《甘肃省预算单位公务卡使用管理办法》（甘政办发〔2014〕131号）、财政部《关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知》（财库〔2011〕160号）等规定,结合学校实际，制定本办法。第二条本办法所称公务卡，是指由财务处按省财政厅规定统一登记办理、教职工持有，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。第三条公务卡办理程序（一）办卡人到财务处领取、填写公务卡申请表，并提供身份证正反面复印件，由财务处转交发卡行。发卡行审核职工申请资料并办理公务卡，并将公务卡按照办卡人填写的地址资料寄给办卡人。（二）公务卡申请成功后，持卡人将公务卡账号信息报财务处统一录入公务卡软件系统。（三）教职工有新增、调动、退休、换卡等信息变更时，应及时报财务处，办理申领或停止使用等手续。第四条公务卡管理（一）公务卡和密码均由个人负责保管和使用。（二）持卡人个人资料发生变化时，应及时向发卡行申请办理变更手续；发生公务卡遗失、被盗、损毁或者被其他人占有等情形，应自行及时致电发卡行客户服务热线400-820-0588办理挂失及补办手续，补办后将新卡号及时报财务处。未及时挂失造成的经济损失由持卡人个人承担。（三）公务卡用于单位公务支出的结算。持卡人在未办理报销手续前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此造成的经济、法律等全部责任。（四）持卡人应及时核对银行对账单，对公务消费交易有异议的，可向发卡行提出交易查询。对报销金额有异议的，可到财务处进行查询。 (五)持卡人不得使用公务卡提取现金进行公务消费。（六）持卡人需严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定规范使用公务卡。严禁恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销。第五条公务卡结算范围学校按照国家有关规定严格执行公务卡强制结算目录，并随国家有关规定适时调整。纳入公务卡强制结算目录的支出包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车维护费、其他交通费用等相关可使用公务卡结算的费用。纳入公务卡强制结算目录的科研资金项目，实行公务卡结算。第六条公务卡信用额度公务卡初始信用额度为2-5万元，每个教职工具体的信用额度由发卡行根据个人收入和信用状况核定。公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可向财务处提出申请增加信用额度，由财务处统一登记办理。第七条公务卡免息还款期免息还款期是指在使用公务卡进行刷卡消费交易日至到期还款日之间的期限。根据消费时间的先后，持卡人可享受20-50天的免息还款期。超过期限未全额还清对账单上（账单日）所记本月应还金额，银行将按规定计收利息和滞纳金。第八条公务卡结算报销原则（一）使用公务卡结算时，需执行我校现行财务管理制度、报销审批程序和会计核算方法。（二）持卡人使用公务卡报销时，须持本人签名的公务卡消费交易凭条（即pos机小票）和相对应的原始发票，到财务处办理报销手续。（三）教职工使用公务卡的消费实行一事一报制度。（四）有下列情形之一的，所产生的费用由持卡人个人承担，不予报销： 1.报销费用与提供的报销发票、公务卡消费交易凭条不符或没有交易凭条；出具公务卡消费交易凭条的单位与出具报销发票的单位不一致。 2.应使用而未使用公务卡的支出。 3.因持卡人个人原因未能在公务卡免息期内申请报销，发生的罚息和滞纳金等。 4.因持卡人个人保管不慎，导致公务卡被盗刷而产生的损失。 5.其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。第九条公务卡结算的报销程序（一）持卡人在公务消费后，最迟应于免息还款日前10天持相关票据，按财务报销审批程序办理财务报销手续。（二）财务处对持卡人签字确认的公务卡消费交易凭条、报销审批凭证及报销单据等进行公务消费的真实性规范性审核，审核确认后予以报销并负责还款。（三）持卡人因特殊原因确实无法在规定的免息还款期内办理财务报销手续的，可通过传真等书面方式委托本单位其他人员填制正式借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和全部消费金额的明细信息，经财务处审核后先办理借款手续，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。第十条各学院、各部门负责人应严格执行财经纪律，对本学院或部门公务卡持卡人的公务消费进行审核和监管，严格控制支出，杜绝超范围、超标准的支出，确保公务消费支出控制在规定范围之内。第十一条本办法由财务处负责解释。第十二条本办法自发布之日起实行。兰州文理学院办公室 2015 年 12 月 10 日印发