清远市清新区审计局201....pdf

2018 年 清远市清新区审计局部门预算 目 录 第一部分 清远市清新区审计局 概况 一、主要职责 二、机构设置 第二部分 2018 年部门预算表 一、收支总体情况表 二、收入总体情况表 三、支出总体情况表 四、财政拨款收支总体情况表 五、一般公共预算支出情况表（按功能分类项级科目） 六、一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类款 级科目） 七、一般公共预算“三公”经费支出情况表 八、政府性基金预算支出情况表 第三部分 2018 年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 清远市清新区审计局 概况 一、主要职责 （一）贯彻执行国家、省和市有关审计的方针、政策和 法律法规，拟订我区审计监督的地方规范性文件，制定并组 织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审 计工作计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计 评价，作出审计决定或提出审计建议。 （二）负责对区本级财政收支和法律法规规定属于审计监 督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护 财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保 障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查 社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有监督被 审计单位整改的责任。 （三）向区人民政府、市审计局提出年度区本级预算执行 和其他财政收支情况的审计结果报告，受区人民政府委托向 区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的 审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区 人民政府、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查 情况及结果，依法向社会公布审计结果。向区人民政府有关 部门和镇一级人民政府通报审计情况和审计结果 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范 围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。 1．区本级财政预算执行情况和其他财政收支，区本级各部 门（含直属单位和政府派出机构）预算的执行情况、决算和 其他财政收支。 2．镇级人民政府预算的执行情况、决算及其他财政收支， 财政转移支付资金。 3．使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 4．区人民政府投资和以区人民政府投资为主体的建设项目 的预算执行情况和决算 5．区属国有企业、地方金融机构以及区人民政府规定的区 属国有资产占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。 6．区人民政府部门、镇人民政府管理和其他单位受区人民 政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及 其他有关基金、资金的财务收支。 7．审计署、省审计厅、市审计局授权审计的国家、省、市 驻清新单位和中央、省、市直属企事业单位的财务收支和经 济效益，以及国际组织、国际金融机构和外国政府贷款、援 助项目的财务收支。 8．法律法规规定应当由区审计局审计的其他事项。 （五）按规定对镇党政主要负责人和区委区政府部门主要 负责人及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要 负责人实施经济责任审计。 （六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调 控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区 本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计 发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复 议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有 关部门查处相关重大案件。 （八）指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工 作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具 的相关审计报告。 （九）组织审计区驻外机构的财务收支，依法通过适当方 式组织审计区属企业的境外资产、负债和损益。 （十）组织开展审计方面的对外交流，推广和指导信息技 术在审计领域的应用，建设广东省审计信息系统清新子系 统。 （十一）承办区人民政府和上级审计机关交办的其他事 项。 二、机构设置 此处本来应该包括“本级预算和所属单位预算在内的 汇总预算”，由于我单位不存在上下级单位，故此处仅公开 本级部门预算。 (一）本部门无下属单位，部门预算为局本级预算。 （二）本部门内设机构情况：办公室、财金行事审计股、 经济责任审计股、经贸基建审计股。 第二部分 2018 年部门预算表 表1 收支总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 收 项 目 入 支 2018 年预算 一、财政拨款 项 目 出 2018 年预算 380.44 一、基本支出 277.52 二、财政专户拨款 0.00 二、项目支出 102.92 三、其他资金 0.00 三、事业单位经营支出 本年收入合计 380.44 本年支出合计 0.00 380.44 四、上级补助收入 0.00 四、对附属单位补助支出 0.00 五、附属单位上缴收入 0.00 五、上缴上级支出 0.00 六、用事业基金弥补收支总额 0.00 六、结转下年 0.00 收入总计 380.44 注： 财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 支出总计 380.44 表2 收入总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 项 单位：万元 目 2018 年预算 一、预算拨款 380.44 一般公共预算拨款 380.44 基金预算拨款 0.00 二、财政专户拨款 0.00 教育收费 0.00 其他财政收入拨款 0.00 三、其他资金 0.00 事业收入 0.00 事业单位经营收入 0.00 其他收入 0.00 本 年 收 入 合 计 四、上级补助收入 380.44 0.00 表2 收入总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 项 目 2018 年预算 五、附属单位上缴收入 0.00 六、用事业基金弥补收支总额 0.00 收 入 总 计 380.44 表3 支出总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 项 一、基本支出 目 2018 年预算 277.52 工资福利支出 218.83 一般商品和服务支出 25.32 对个人和家庭的补助 33.37 其他资本性支出等 0.00 二、项目支出 102.92 日常运转类项目 26.92 政府购买服务类项目 0.00 其他类项目 0.00 科技研发类项目 0.00 基本建设类项目 0.00 补助企事业类项目 0.00 信息化运维类项目 0.00 专项业务类项目 76 表3 支出总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 项 目 2018 年预算 因公出国（境）项目 0.00 信息系统建设类项目 0.00 三、事业单位经营支出 0.00 本 年 支 出 合 计 380.44 四、对附属单位补助支出 0.00 五、上缴上级支出 0.00 六、结转下年 0.00 支 出 总 计 380.44 表4 财政拨款收支总体情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 收 项 目 入 支 2018 年预算 一、一般公共预算 项 目 出 2018 年预算 380.44 一、一般公共预算 380.44 二、政府性基金预算 0.00 二、政府性基金预算 0.00 三、国有资本经营预算 0.00 三、国有资本经营预算 0.00 本年收入合计 380.44 本年支出合计 380.44 表5 一般公共预算支出情况表（按功能分类项级科目） 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 一般公共预算支出 功能科目编码 功能科目名称 合 计 201 其中：基本支出 项目支出 359.44 277.52 81.92 260.77 184.55 76.22 260.77 184.55 76.22 205.77 184.55 21.22 其他审计事务支出 55 0.00 55 208 社会保障和就业支出 48.84 43.14 5.70 20805 行政事业单位离退休 48.84 43.14 5.7 2080501 归口管理的行政单位离退休 22.97 17.26 5.71 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 25.87 25.87 0.00 210 医疗卫生与计划生育支出 6.07 6.07 0.00 21011 行政事业单位医疗 6.07 6.07 0.00 2101101 行政单位医疗 6.07 6.07 0.00 20108 2010801 2010899 一般公共服务支出 小计 审计实务 行政运行 表5 一般公共预算支出情况表（按功能分类项级科目） 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 一般公共预算支出 功能科目编码 功能科目名称 小计 其中：基本支出 项目支出 221 住房保障支出 43.76 43.76 0.00 22102 住房改革支出 43.76 43.76 0.00 2210201 住房公积金 11.76 11.76 0.00 2210203 购房补贴 32 32 0.00 表6 一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类款级科目） 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 政府预算支出经济分类 [501]机关工资福利支出 部门预算支出经济科目 2018 年预算 合 计 380.44 [301]工资福利支出 218.83 [50101]工资奖金津补贴 [30101]基本工资 49.75 [50101]工资奖金津补贴 [30102]津贴补贴 84.33 [50101]工资奖金津补贴 [30103]奖金 9.06 [50102]社会保障缴费 [30108]机关事业单位基本养老保险缴费 25.87 [50102]社会保障缴费 [30112]其他社会保障缴费 6.06 [50103]住房公积金 [30113]住房公积金 11.76 [50199]其他工资福利支出 [30199]购房补贴 32 [502]机关商品和服务支出 [302]商品和服务支出 25.32 [50201]办公经费 [30201]办公费 3.70 [50201]办公经费 [30202]印刷费 0.2 [50201]办公经费 [30205]水费 0.2 表6 一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类款级科目） 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 政府预算支出经济分类 部门预算支出经济科目 2018 年预算 [50201]办公经费 [30206]电费 1.5 [50201]办公经费 [30211]差旅费 0.3 [50201]办公经费 [30228]工会经费 1.6 [50201]办公经费 [30239]其他交通费用 5.82 [50202]会议费 [30215]会议费 0.2 [50203]培训费 [30216]培训费 0.3 [50206]公务接待费 [30217]公务接待费 [50207]因公出国（境）费用 [30212]因公出国（境）费用 0.00 [50208]公务用车运行维护费 [30231]公务用车运行维护费 5.5 [503]机关资本性支出(一） [310]资本性支出 6 0.00 [50306]设备购置 [31002]办公设备购置 0.00 [509]对个人和家庭的补助 [303]对个人和家庭的补助 33.37 [50905]离退休费 [30302]退休费 17.27 [50999]社会福利和救助 [30305]其他对个人和家庭补助 16.1 表6 一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类款级科目） 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 政府预算支出经济分类 一般性项目支出 [501]机关工资福利支出 [50199]其他工资福利支出 [502]机关商品和服务支出 [50299]其他商品和服务支出 [509]对个人和家庭的补助 [50999]其他对个人和家庭的补助 部门预算支出经济科目 2018 年预算 一般性项目支出 102.92 [301]工资福利支出 21.21 [30199]购房补贴 21.21 [302]商品和服务支出 76 [30299]其他商品和服务支出 76 [303]对个人和家庭的补助 5.71 [30399]其他对个人和家庭的补助 5.71 表7 一般公共预算“三公”经费支出情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 项 目 2018 年预算 “三公”经费 11.5 其中：（一）因公出国（境）支出 （二）公务用车购置及运行维护支出 0.00 0.00 1.公务用车购置 0.00 2.公务用车运行维护费 5.5 （三）公务接待费支出 注： “三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务 出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、 燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。 6 表8 2018 年政府性基金预算支出情况表 单位名称： 清远市清新区审计局 单位：万元 政府性基金预算支出 功能科目名称 小计 0.00 其中：基本支出 0.00 注：如部门无政府性基金预算支出，则本表以空表形式公开，并备注说明‘本级无政府性基金预算支出’。 项目支出 0.00 0.00 第三部分 2018 年部门预算情况说明 一部门预算收支增减变化情况 2018 年本部门收入预算 380.44 万元，比上年 减少 3.89 万元， 下降 1 %，主要原因是 厉行节约反对浪费，缩 减公用经费 ；支出预算 380.44 万元，比上年 减少 1% 万 元， 下降 1 %，主要原因是 厉行节约反对浪费，缩减公用 经费 。 一、“三公”经费安排情况说明 2018 年本部门财政拨款安排“三公”经费 11.5 万元， 比上年 减少 0 万元， 增长/下降 0 %，主要原因是 与上年 持平，无增减变化） 。其中：因公出国（境）费 0 万元， 比上年 增加/减少 0 万元， 增长/下降 0 %，主要原因是 与 上年持平，无增减变化 ；公务用车购置及运行费 5.5 万元 （公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 5.5 万 元），比上年 增加/减少 0 万元， 增长/下降 0 %，主要原 因是 与上年持平，无增减变化 ；公务接待费 6 万元，比 上年 增加/减少 0 万元， 增长/下降 0 %，主要原因是 与 上年持平，无增减变化 。 二、机关运行经费安排情况 机关运行经费是为保障行政单位（包括参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公 用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以 及其他费用。 2018 年，本部门机关运行经费安排 25.32 万 元， 比上年 增加 0.18 万元， 增长 1 %，主要原因是 人 员增加，公用经费预算增加。 三、政府采购情况 2018 年本部门政府采购安排 0 万元，其中：货物类 采购预算 0 万元，工程类采购预算 0 万元，服务类采购预 算 0 万元等。 四、国有资产占有使用情况 截 至 2018 年 01 月 01 日，本 部门 固定资产 金额 118.14 万元，分布构成情况为：房屋 0 平方米，车辆 1 辆， 单价在 100 万元以上的设备 0 台等。本年度拟购置固定资 产 7.5 万元，主要是 电脑设备 等。 五、重点项目预算绩效目标情况 2018 年，本部门重点项目绩效目标情况如下： 项目 无 预算数 绩效目标 0.00 注：本年度没有打算开展重点项目绩效管理工作，我局职能为审计工作，项目为 审计项目，较为分散，无法开展。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所 取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、 存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的 “财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他 收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的 事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于 弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资 金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本 年按有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、 事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基 本建设竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年 度按有关规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务面发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 十二、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支 出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等 资本性支出。