2019年濮阳县决算草案说明(1).pdf

2019 年濮阳县级财政决算说明 一、财政总收入完成情况 12 月底,全县地方财政总收入完成 183195 万元，同比增长 12.4%，缴入中央金库 33136 万元，同比增长 1.4%,占全县财政总收 入的 18.1%。 二、全县财政收入完成情况 (一) 一般公共预算收入：12 月底，全县一般公共预算收入累 计完成 150059 万元，占预算的 104.6%，同比增长 15.1%。其中： 税收收入完成 115817 万元，占预算的 100.6%，同比增长 10.7%， 占一般公共预算收入的比重为 77.2%；非税收入完成 34242 万元， 占预算的 120.9%，同比增长 33%。 在省内排位情况：一般公共预算收入在全省 106 个县（市）排 位情况：收入规模位居 37 位,同比提升 1 个位次；收入增幅位居 23 位，同比下降 1 个位次；税收比重位居 14 位，同比下降 7 个位次。 分部门完成情况：税务税部门累计完成 115817 万元，占预算 的 100.6%，同比增长 10.7%；其中：耕地占用税完成 10336 万元， 契税完成 13682 万元；财政及其他部门累计完成 34242 万元，占预 算的 120.9%，同比增长 33%。分部门一般公共预算收入结构图如下： （二）政府性基金预算收入：12 月底，全县政府性基金预算收 入累计完成 287758 万元，同比增长-14.7%。 三、全县财政支出完成情况 （一）一般公共预算支出:12 月底，全县一般公共预算支出累计 完成 759419 万元， 同比增长 12.4%。其中：民生支出累计完成 560897 万元，同比增长 11.9%， 民生支出占一般公共预算支出比重为 84.2%， 民生支出得到了有效保障。纳入 GDP 核算的非营利性服务业八项支 出累计完成 570293 万元，同比增长 39.3%。 （二） 政府性基金预算支出：12 月底，全县政府性基金预算支 出累计完成 449688 万元,同比增长-1.2%。 四、预算执行情况分析 （一）分税种同比增长情况。增值税、企业所得税、个人所得 税、城市维护建设税、城镇土地使用税、耕地占用税、契税、其他 各税同比增长情况如下图所示： 由上图可以看出，我县税收中其他税收、耕地占用税、 城镇土地使用税、企业所得税增幅较高，分别为 35.1%、26.3%、 15.8%、13.8%。 （二）税收结构情况。12 月底，我县地方税收收入完成 115817 万元，其中：增值税 40016 万元，企业所得税 10772 万元，个人所 得税 2284 万元，城市维护建设税 3441 万元，城镇土地使用税 17438 万元，土地增值税 10489 万元，耕地占用税 10336 万元，契税 13682 万元，其他税收 7359 万元。税收收入结构如下图所示： 由上图可以看出，我县税收中增值税、城镇土地使用税、契税占税 收收入的比重较高，分别为 34.6%、15%、11.8%。 (三)分行业税收完成情况。 12 月底，我县地方税收收入完成 115817 万元，来自工业企业 16840 万元、建筑业 23326 万元、房地 产业 39782 万元、金融业 3811 万元、油田业 10912 万元、服务及 其他行业 21146 万元。税收收入分行业结构如下图所示： 由上图分析，房地产业税收占税收收入的比重较高为 34.4%， 而房地产业税收受政策性影响较大，存在阶段性和不确定性等因 素。属基础性、正常性税源的工业企业（剔除油田税收）税收仅占 税收收入的 14.5%。 （四）纳入一般公共预算收入的非税收入结构情况。12 月底， 全县纳入一般公共预算收入的非税收入完成 34242 万元，其中：专 项收入 15841 万元，行政事业收费 5801 万元，罚没收入 6268 万元， 国有资源（资产）有偿使用收 1485 万元，政府住房基金收入 1721 万元，其他各项收入 3126 万元，纳入一般公共预算收入的非税收 入结构如下图所示： 由上图可以看出，我县纳入一般公共预算收入的非税收入中专 项收入、罚没收入、行政事业性收费占非税收收入的比重较高，分 别为 46.3%、18.3%、16.9%。 （五）我县与其他县区的比较 一般公共预算收入增幅：台前县增长 15.8%、濮阳县增长 15.1%、清丰县增长 15.1%、开发区增长 11.9%、南乐县增长 11.3%、 范县增长 10.6%、华龙区增长 8.4%，我县比全市平均增幅(9.6%) 高 5.5 个百分点，在五县两区中位居第二位。各县区一般公共预 算收入增幅如下图所示： 一 般 公 共 预 算 收 入 进 度 ： 台 前 县 完 成 106.2% 、 濮 阳 县 完 成 104.6%、清丰县完成 104.6%、开发区完成 101.8%、南乐县完成 101.1%、范县完成 100.8%、华龙区完成 100.4%，我县比全市平 均进度（100.8%）高 3.8 个百分点，在五县两区中位居第二位。 各县区一般公共预算收入进度如下图所示: 税收收入占一般公共预算收入的比重：开发区 91.4%、华龙区 81.5%、濮阳县 77.2%、范县 76.3%、台前县 70.9%、南乐县 65.1%、 清丰县 63.9%，我县比全市县级平均税收比重(71.6%)高 5.6 个 百分点，在五县中位居第一位，各县区税收占一般公共预算收 入的比重如下图所示： 五.社会保险基金收支情况 2019 年我县完成社会与保障支出 118024 万元，占一般公共预 算支出的 15.54%，同比上升 11.6%。 完成了全县机关事业单位一次性抚恤金、遗属困难补助、离休 干部工资调整和离退休人员健康休养费和物业补贴的汇总、发放等 基础性工作。其中遗属人员生活补助 2210 人 1187 万元。发放离退 休人员的健康休养费 4695 万元，物业补贴 1500 万元。及时审拨重 大民生资金。2019 年以来，共拨付特困人员救助资金 2088 万元， 农村低保资金 11116.49 万元，城保资金 921.74 万元，医疗救助 资金 2411.52 万元，拨付残疾人两项补贴 1363.33 万元，有效解 决了生活困难群体的基本困难。认真落实军队退役人员权益，拨付 民政重点优抚对象资金 8459 万元，拨付退役士兵安置资金 390.77 万元，有效体现党和政府对退役人员的关怀。加强就业资金管理， 促进就业创业工作开展。共拨付就业资金 2796 万元。 我县 2019 年完成了社保口单位预算编制。在基本预算编制方 面，严格按要求对各支出项目进行精心测算，主要是对有关单位人 员类别、人数、工资总额等核准，在保证预算单位能够序时、稳妥 运行的基础上，切实做到节约增效。 全县离休人员工资、所属部门在职人员工资以及工作经费等均 按时间节点正常拨付。 六.2019 年度濮阳县“三公”经费支出情况 2019 年濮阳县“三公”经费支出 1200 万元，比上年减少 92 万元，同比下降 7.1%。其中公务用车购置及运行费用 1193 万元， 比上年减少 70 万元，同比下降 5.5%，公务接待支出 5 万元，比上 年减少 6 万元，同比下降 54.5%。因公出国（境）1.5 万元，比上年 减少 16.5 万元，同比下降 91.7%。“三公”经费下降的主要原因是 县直各部门按照厉行节约，落实政府要过紧日子要求，严控了“三 公”经费的支出。 七.国有资本经营收支决算情况 我县 2019 年度人大批准的国有资本经营预算为 0 万元，县国有 资本经营预算收入完成 0 万元，为年初预算 0 万元的 0%。全县国 有资本经营预算支出完成 0 万元，为年初预算的 0%。收支平衡。 八.2019 年政府债务情况 （一）组织领导坚实有力 防范化解地方政府隐性债务风险，是贯彻落实党的十九大精 神，坚决打好防范化解重大风险攻坚战的一项重要任务，事关改 革发展稳定大局。县委县政府领导高度重视政府债务风险防范化 解工作，多次专题研究，安排部署，濮阳县政府性债务管理领导 小组领导全县政府债务管理各项工作，提供了有力组织保障。 （二）政府债务管理成效明显 坚决制止违法违规举债担保行为，规范政府购买服务，防止 超范围增加政府举债。对政府债务实行全方位监控，按照“坚定、 可控、有序、适度”的原则稳妥处理政府债务风险。强化项目建 设管控，充分论证资金筹措方案，依法合规落实项目资金来源。 支持县投资集团加快转型，使平台公司真正成为市场化主体。 照新预算法和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》 （国发〔2014〕43 号）有关规定，地方政府债务余额实行限额管 理。省政府核定我县 2019 年政府债务限额 653780 万元，其中：一 般债务限额 216225 万元，专项债务限额 437555 万元。 截至 2019 年底，我县政府债务余额合计 623171 万元，其中： 一般债务余额 193416 万元，专项债务余额 429755 万元。我县政府 债务余额均不超省政府批准的政府债务限额。 根据省财政厅提前下达我县 2019 年地方政府债券 121900 万元 （其中一般债券 35500 万元，专项债券 86400 万元），主要安排情 况如下： 1、新增一般债券安排 濮阳县 2019 年第一批新增一般债券 35500 万元，用于以下项 目：郑济高铁濮阳段濮阳县 2018 年、2019 年配资 35500 万元。 2、新增专项债券安排 濮阳县 2019 年第一批新增专项债券 86400 万元，按省财政厅 有关要求和债券发行前期项目公示情况，用于濮阳县棚户区改造项 目。 九.预算绩效管理情况 深入贯彻落实中央、省关于预算绩效管理的部署，结合我 县实际，2019 年重点做好以下几个方面的工作：一是全面推进项目 支出预算绩效管理，健全完善主管部门与县级财政共同参与的绩效 目标确定机制，组织部门开展好绩效自评，加大财政重点绩效评价 项目比重，并实施后续跟踪评价，评价结果作为预算安排的重要依 据。二是贯彻落实预算绩效管理制度体系，健全引入第三方评价机 制，深入推进重点评价工作。三是强化绩效评价结果运用。强化以 绩效为导向的预算安排机制，对绩效评价结果较好的专项，适当增 加规模；对绩效评价结果欠佳的专项，压缩规模或取消，切实形成 “花钱问效、无效问责”的机制。 2019 年棚改安置区加快建设，红旗路以北即将全面消除棚户 区。红旗小区完成改造，9 个老旧小区改造顺利。城市功能日趋完 善。工业路北延、红旗路东延、滨河路等 21 条、26 公里市政道路 建成通车。新客运站基本完工。3 座停车场建成开放。南水北调净 水厂建成投用，4.5 万户县城居民喝上了丹江水。县污水处理厂二 期主体完工，城南新区污水处理厂即将建成。建筑垃圾资源化综合 利用项目建成投用。奥林匹克公园等 5 处游园绿地建成开放，城区 新增绿地 24 公顷，绿地覆盖率达到 36.8%。城市管理提档升级。城 市“六乱”得到有效治理，市容市貌大为改观。智慧城市建设加快， 平台功能不断拓展，实现了“满天星”、环境监测等系统的数据对 接，城市管理加快向精细化、智能化迈进。 全县文化体育与传媒支出 5306 万元，筹措资金 1260 万元，支 持 8 个足球场和全面健身中心体育场建设。筹措资金 579 万元，支 持公共文化服务体系建设。筹措资金 120 万元，支持文物保护和公 共图书馆、文化馆免费开放。开州明阀馆主体完工，澶州州署一期 工程基本建成，玉皇阁项目建设顺利。濮水小镇二期工程建成开放， 被评为 3A 级景区。五星乡后堌堆等 4 个村被评为省级乡村旅游特 色村。成功举办中华张姓拜祖大典、第二届乡村旅游节、“十一” 黄金旅游季等大型活动，吸引游客 420 万人次，旅游热度进一步提 升。濮阳县文物管理所现有馆藏文物 600 余（套），其中：二级品 4 件（套），三级品 230 件（套），一般文物 170 件（套），征集零散 石刻及民俗文物 200 余件（套）。 十、税收返还和转移支付安排执行情况 （一）一般公共预算税收返还和转移支付情况 1. 上级对我县税收返还和转移支付补助情况。2019 年上级 补助我县一般公共预算税收返还和转移支付合计 586026 万元， 增长 10.6%。其中：税收返还 9806 万元，与上年持平；一般性 转移支付 419377 万元，增长 48%；专项转移支付 156843 万 元，下降 33.7%。 2. 县对乡（镇）税收返还和转移支付补助情况。2019 年县对 乡（镇）一般公共预算税收返还和转移支付补助合计 19218 万元， 比上年减少 22.6%，其中：税收返还 1031 万元，与上年持平， 一般性转移支付 9272 万元，比上年减少 46.9%，专项转移支付 8915 万元，比上年增加 40.2%。 （二）政府性基金预算转移支付情况 上级对我县政府性基金补助情况。2019 年上级补助我县政府 性基金转移支付 28258 万元，增长 23.2%。