三门峡市东风小学2021年决算公开.pdf

2021 年度 三门峡市东风小学单位决算 二〇二二年九月 目 录 第一部分 三门峡市东风小学概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 1 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 三门峡市东风小学概况 一、单位职责 （一）坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和 政策；坚持正确的办学方向；认真执行教委颁发的小学思想品德 教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人 民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把 小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。 （二）遵循教育规律和学生成长规律，树立正确的教育观、 质量观、人才观。落实德智体美劳全面培养要求，建立科学的评 价体系，不得单纯用升学率和考试成绩评价、奖惩师生，着力促 进学生全面发展、健康成长。 （三）根据国家法律法规和教育行政部门相关规定，落实招 生入学方案，公开招生范围、程序、时间、结果，保障适龄儿童 少年平等接受义务教育的权利。 （四）做好校园净化、绿化、美化工作，合理设计和布置校 园，有效利用空间和墙面，建设生态校园、文化校园、书香校园， 发挥环境育人功能。 （五)落实《中小学德育工作指南》《中小学生守则》及《河 南省教育厅关于进一步做好中小学德育工作落实立德树人根本 任务的意见》，坚持立德树人，引导学生养成良好思想素质、道 德品质和行为习惯，形成积极健康的人格和良好的心理品质，促 3 进学生核心素养提升和全面发展。持续开展系列主题教育活动， 加强理想信念教育、社会主义核心价值观教育、中华优秀传统文 化教育、民族团结进步教育、国防教育、生态文明教育和心理健 康教育。 （六）统筹德育资源，创新德育形式，探索课程育人、文化 育人、活动育人、实践育人、管理育人、协同育人等多种途径， 努力形成全员育人、全程育人、全方位育人的德育工作格局。 （七）制定学校各项安全管理制度、预警和突发事件应急预 案，完善事故防范措施，检查督导安全工作“一岗双责”制度的 落实。协助有关部门对重大安全事故做出处理，并在适当范围内 通报。 （八）强化人防、物防、技防手段，抓好校舍设备维护、消 防、治安、交通、食品、疾病预防、自然灾害防范等基础性安全 工作。定期开展自查，及时排除安全隐患。重点做好校门秩序、 教育教学、学生宿舍、食堂卫生、大型集体活动、集体外出等方 面的安全工作。 （九）落实国家义务教育课程方案和课程标准，严格遵守国 家关于教材、教辅管理的相关规定，确保国家课程全面实施。定 期组织教研活动，健全听评课制度，定期开展教学质量分析，建 立基于过程的学校教学质量保障机制，统筹课程、教材、教学、 评价等环节，主动收集学生反馈意见，及时改进教学。 4 （十）组织教师认真学习课程标准，熟练掌握学科教学的基 本要求，有效解决教育教学中的问题。引导教师树立专业发展意 识和终身学习理念，紧跟基础教育改革发展步伐；针对教学过程 中的实际问题开展校本教研，定期开展集体备课、听课、说课、 评课等活动，提高教师专业水平和教学能力。 二、机构设置 按照要求，三门峡市东风小学设七个职能处室，分别是行政 办公室、党务办公室、政教处、教务处、教科室、总务处和工会。 5 第二部分 2021 年度单位决算表 6 收入支出决算总表 公开 01 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 金额 项目 1 栏次 1263.34 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 7 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 金额 2 2345.04 100.64 75.31 68.78 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 总计 27 28 29 30 31 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 1263.34 本年支出合计 结余分配 1384.56 年末结转和结余 2647.89 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 8 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 58.12 2647.89 2647.89 收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 205 教育支出 20502 普通教育 2050202 小学教育 2050299 其他普通教育支出 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080502 事业单位离退休 机关事业单位基本养老 2080505 保险缴费支出 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101102 事业单位医疗 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 229 其他支出 22999 其他支出 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 本年收入合计 财政拨款收入 1 1263.34 1031.71 1031.71 1013.97 17.74 66.83 66.83 0.42 66.41 2 1263.34 1031.71 1031.71 1013.97 17.74 66.83 66.83 0.42 66.41 55.84 55.84 55.84 50.84 50.84 50.84 58.12 58.12 58.12 55.84 55.84 55.84 50.84 50.84 50.84 58.12 58.12 58.12 9 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 3 4 5 6 7 支出决算表 公开 03 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 205 教育支出 20502 普通教育 2050202 小学教育 2050299 其他普通教育支出 20509 教育费附加安排的支出 2050903 城市中小学校舍建设 2050904 城市中小学教学设施 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080502 事业单位离退休 机关事业单位基本养老保 2080505 险缴费支出 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101102 事业单位医疗 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 229 其他支出 22999 其他支出 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 本年支出合计 1 基本支出 2647.89 2345.04 2196.76 2148.45 48.31 148.28 1.70 146.58 100.64 100.64 9.08 91.57 2 1547.45 1244.60 1096.32 1048.01 48.31 148.28 1.70 146.58 100.64 100.64 9.08 91.57 75.31 75.31 75.31 68.78 68.78 68.78 58.12 58.12 58.12 75.31 75.31 75.31 68.78 68.78 68.78 58.12 58.12 58.12 10 项目支出 3 1100.44 1100.44 1100.44 1100.44 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 4 5 6 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 收 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨 款 三、国有资本经营财政拨款 支 行次 金额 1 1 1263.34 项目 行次 栏次 一、一般公共服务支出 33 2 二、外交支出 34 3 4 5 6 7 8 9 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 35 36 37 38 39 40 41 10 11 12 13 14 15 16 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 42 43 44 45 46 47 48 17 十七、援助其他地区支出 49 11 出 合计 一般公共预 算财政拨款 政府性基 金预算财 政拨款 国有资本经 营预算财政 拨款 2 3 4 5 2345.04 2345.04 100.64 75.31 100.64 75.31 18 19 20 21 22 23 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 50 51 52 53 54 55 24 25 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 56 57 26 27 28 29 30 二十六、抗疫特别国债安排的支出 1263.34 本年支出合计 1384.55 年末财政拨款结转和结余 1384.55 58 59 60 61 62 68.78 68.78 58.12 58.12 本年收入合计 2647.89 2647.89 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨 31 63 款 总计 32 2647.89 总计 64 2647.89 2647.89 注： 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 12 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 小计 栏次 205 合计 教育支出 20502 普通教育 基本支出 1 2647.89 2 1547.45 2345.04 1244.60 1100.44 2196.76 1096.32 1100.44 2148.45 1048.01 1100.44 2050202 小学教育 2050299 其他普通教育支出 48.31 48.31 20509 教育费附加安排的支出 148.28 148.28 2050903 城市中小学校舍建设 1.70 1.70 2050904 城市中小学教学设施 146.58 146.58 208 社会保障和就业支出 100.64 100.64 20805 行政事业单位养老支出 100.64 100.64 2080502 事业单位离退休 9.08 9.08 机关事业单位基本养老保险缴费支出 91.57 91.57 2080505 210 卫生健康支出 75.31 75.31 21011 行政事业单位医疗 75.31 75.31 2101102 事业单位医疗 75.31 75.31 221 住房保障支出 68.78 68.78 22102 2210201 住房改革支出 住房公积金 68.78 68.78 68.78 68.78 229 其他支出 58.12 58.12 22999 其他支出 58.12 58.12 58.12 58.12 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 13 项目支出 3 1100.44 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 人员经费 科目 编码 科目名称 公用经费 决算数 科目编码 科目编 码 175.75 307 科目名称 工资福利支出 30101 基本工资 335.01 30201 办公费 63.42 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 281.55 30202 印刷费 30702 国外债务付息 30103 奖金 258.72 30203 咨询费 310 30106 伙食补助费 30204 手续费 31001 30107 绩效工资 机关事业单位基本养老保险 缴费 商品和服务支出 决算数 301 30108 1168.37 302 科目名称 决算数 债务利息及费用支出 资本性支出 149.36 房屋建筑物购建 50.23 30205 水费 3.84 31002 办公设备购置 121.74 91.57 30206 电费 5.04 31003 专用设备购置 18.8 30207 邮电费 1.81 31005 基础设施建设 31006 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 48.78 30208 取暖费 30111 公务员医疗补助缴费 26.53 30209 物业管理费 24.45 31007 30112 其他社会保障缴费 2.2 30211 差旅费 2.48 31008 物资储备 30113 住房公积金 31009 土地补偿 30114 医疗费 30213 维修（护）费 11.97 31010 安置补助 30199 其他工资福利支出 30214 租赁费 31011 地上附着物和青苗补偿 303 对个人和家庭的补助 53.97 30215 会议费 31012 拆迁补偿 73.79 30212 因公出国（境） 费用 14 大型修缮 信息网络及软件购置更 新 30301 离休费 30216 30302 退休费 26.39 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 27.58 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 30308 助学金 30228 工会经费 6.53 39907 国家赔偿费用支出 30309 奖励金 30229 福利费 13.61 39908 对民间非营利组织和群 众性自治组织补贴 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维 护费 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 0.11 30399 其他对个人和家庭的补助 30240 税金及附加费用 2.36 30299 其他商品和服务 支出 11.52 人员经费合计 培训费 1222.34 2.73 31013 25.88 399 39906 39999 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 15 公务用车购置 8.82 其他支出 赠与 其他支出 325.11 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 金额单位：万元 部门：三门峡市东风小学 合计 1 预算数 公务用车购置及运行费 公务 因公出国 用车 公务用车 （境）费 小计 购置 运行费 费 2 3 4 5 公务接待 费 合计 因公出国 （境）费 6 7 8 决算数 公务用车购置及运行费 公务 公务用 用车 小计 车运行 购置 费 费 9 10 11 公务接待费 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年 度结转资金安排的实际支出。本单位无“三公”经费支出预算安排。 16 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：三门峡市东风小学 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 年初结 转和结 余 本 年 收 入 1 2 小计 基 本 支 出 项目支 出 年末结转和结余 3 4 5 6 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金预算拨款安排。 17 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 18 一、收入支出决算总体情况说明 2021年度收、支总计均为2647.89万元。与上年度相比， 收、支总计各减少2556.34万元，下降49.12%。主要原因是财 政预算管理一体化要求，实行零基预算改革。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计1263.34万元，全部为财政拨款收入。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计2647.89万元，其中：基本支出1547.45 万元，占58.44%；项目支出1100.44 万元，占41.56%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021年度财政拨款收、支总计均为2647.89万元。与上年 度相比，财政拨款收、支总计各减少2556.34万元，下降49.12%。 主要原因是财政预算管理一体化要求，实行零基预算改革。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出2647.89万元，占支 出合计的100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减 少221.97万元，减少7.7%。主要原因是2021年改扩建工程项目 支出减少。 19 （二）结构情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出2647.89万元，主要 用于以下方面：教育（类）支出2345.04万元，占88.56%；社 会保障和就业（类）支出100.64万元，占3.8%；卫生健康（类） 支出75.31万元，占2.84%；住房保障（类）支出68.78万元， 占2.6%;其他（类）支出58.12万元，占2.2%。 （三）具体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1105.49 万元，支出决算为2647.89万元，完成年初预算的239.52%。其 中： 1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初 预算为 885.97万元，支出决算为2148.45万元，完成年初预算 242.50%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是统筹上年结 转资金，其中：改扩建工程项目资金较多。 2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。 年初预算为 0万元，支出决算为48.31万元。决算数与年初预算数 存在差异的主要原因是根据工作需要年度预算有调整，提高教育 投入。 3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小 学校舍建设（项）。年初预算为 0万元，支出决算为 1.7万元。 20 决算数与年初预算数存在差异的主要原因是统筹上年结转资金。 4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小 学教学设施（项）。年初预算为 0万元，支出决算为 146.58万元。 决算数与年初预算数存在差异的主要原因是统筹上年结转、年度 预算追加。 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 0.43万元，支出决算为 9.08 万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年度追加预算。 6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 87.09 万元，支出决算为 91.57万元，完成年初预算的105.14 %。决 算数与年初预算数存在差异的主要原因是年度追加预算。 7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为66.68万元，支出决算为75.31万元，完 成年初预算的112.94%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是年度追加预算。 8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为65.32万元，支出决算为68.78万元，完成年初预算的 105.30%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年度追加预 算。 9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初 21 预算为 0万元，支出决算为58.12万元。决算数与年初预算数存在 差异的主要原因是年度预算追加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 1547.45万元。与 上年度相比，增加273.64万元，增长21.48%，主要原因：本单位 有新增人员。其中：人员经费 1222.34万元，主要包括：基本工 资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴 费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保 障缴费、退休费、生活补助、住房公积金；公用经费 325.11 万 元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差 旅费、维修（护）费、培训费、劳务费工会经费、福利费、其他 交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购 置、专用设备购置、其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决 算为 0 万元。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公 务接待费支出决算 0 万元。具体情况如下： 22 1．因公出国（境）费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。全 年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。主要原因：本单位目 前没有需要出国（境）的业务。 2．公务用车购置及运行费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。 其中：公务用车购置支出为 0 万元，购置车辆 0 辆。公务用车运 行支出 0 万元。主要原因：本单位无公务用车。 3.公务接待费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。主要原因： 本单位无公务接待业务。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万元， 支出决算为 0 万元。 九、机关运行经费支出情况说明 2021 年度机关运行经费初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。 我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，没有机 关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 2021年度政府采购支出总额1247.02万元，其中：政府采购货 物支出146.58万元、政府采购工程支出1100.44万元。授予中小企 业合同金额155.22万元，占政府采购支出总额的12.45%,其中：授 予小微企业合同金额58.05万元，占政府采购支出总额的4.65%。 十一、国有资产占用情况说明 23 2021 年期末，我单位共有车辆 0 辆；单位价值 50 万元以上 通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套） 。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2021年，三门峡市东风小学按照绩效管理要求对所有财政项 目设立了绩效目标和绩效指标，并根据实际情况做好绩效监控， 掌握预算执行度，最后对所有财政资金项目进行绩效评价。 （二）项目绩效自评结果。 从绩效自评的情况看，三门峡市东风小学2021年纳入预算的 专项资金整体绩效较好，实现了年初设定的各项绩效目标。 （三）开展重点绩效评价结果。 三门峡市东风小学配合市教育局及市财政局对2021年度“市 直学校保安经费资金”开展重点绩效评价，涉及资金10.56万元， 得到较好评价。 24 第四部分 名词解释 25 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 26 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 27