濮阳县文学艺术界联合会2020年度部门决算.pdf

2020 年度 濮阳县文学艺术界联合会部门决算 二〇二一年九月 目 录 第一部分 濮阳县文学艺术界联合会概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 -1- 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -2- 第一部分 濮阳县文学艺术界联合会 概况 -3- 一、部门职责 濮阳县文联，全称是濮阳县文学艺术界联合会，是县委 领导下的全县文学艺术界的联合组织和全县性人民团体，主 要任务是作为党和政府联系文艺界的桥梁和纽带贯彻党的 文艺方针和政策，组织文艺创作、学术交流、理论研究、人 才培养，开展各种文艺活动，繁荣我县社会主义文艺事业， 指导、联络、协调、服务各文艺协会开展工作。完成县委、 县政府交办扶贫等其他工作。 二、机构设置 濮阳县文联单位只有一个办公室无其他内设机构。 从决算单位构成看，濮阳县文联单位部门决算包括：濮 阳县文学艺术界联合会本级，我单位没有下属二级预算单 位，本级决算即汇总决算。 -4- 第二部分 2020 年度部门决算表 -5- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 金额 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 85.71 一、一般公共服务支出 32 0.00 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00 五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 36 0.00 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 37 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 76.00 八、其他收入 8 0.00 八、社会保障和就业支出 39 6.78 9 九、卫生健康支出 40 2.93 10 十、节能环保支出 41 0.00 11 十一、城乡社区支出 42 0.00 12 十二、农林水支出 43 0.00 13 十三、交通运输支出 44 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00 15 十五、商业服务业等支出 46 0.00 16 十六、金融支出 47 0.00 17 十七、援助其他地区支出 48 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00 19 十九、住房保障支出 50 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 51 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00 -6- 本年收入合计 23 二十三、其他支出 54 0.00 24 二十四、债务还本支出 55 0.00 25 二十五、债务付息支出 56 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00 58 85.71 27 85.71 本年支出合计 使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 59 0.00 年初结转和结余 29 0.00 年末结转和结余 60 0.00 30 总计 31 61 85.71 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 -7- 62 85.71 收入决算表 公开 02 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 207 20701 2070110 208 20805 2080505 2080599 210 21011 2101101 2101102 科目名称 本年收入 合计 财政拨款 收入 上级补 助收入 事业收 入 经营收 入 附属单 位上缴 收入 1 85.71 76.00 76.00 76.00 6.78 6.78 2 85.71 76.00 76.00 76.00 6.78 6.78 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.07 5.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.71 2.93 2.93 2.18 0.75 1.71 2.93 2.93 2.18 0.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 栏次 合计 文化旅游体育与传媒支出 文化和旅游 文化和旅游交流与合作 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支 出 其他行政事业单位养老支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 行政单位医疗 事业单位医疗 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 -8- 其他收入 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 支出决算表 公开 03 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 207 20701 2070110 208 20805 2080505 2080599 210 21011 2101101 2101102 科目名称 栏次 合计 文化旅游体育与传媒支出 文化和旅游 文化和旅游交流与合作 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 其他行政事业单位养老支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 行政单位医疗 事业单位医疗 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 -9- 本年支出 合计 基本支 出 项目支 出 上缴上级 支出 1 85.71 76.00 76.00 76.00 6.78 6.78 5.07 1.71 2.93 2.93 2.18 0.75 2 81.59 71.88 71.88 71.88 6.78 6.78 5.07 1.71 2.93 2.93 2.18 0.75 3 4.12 4.12 4.12 4.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 经营支 出 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对附属单位补助 支出 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 收 金额单位：万元 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 支 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 金额 项目 1 栏次 85.71 一、一般公共服务支出 0.00 二、外交支出 0.00 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 - 10 - 行 次 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 出 合计 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76.00 6.78 2.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预 算财政拨款 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76.00 6.78 2.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 政府性基金 预算财政拨 款 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 国有资本经营预 算财政拨款 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 54 0.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 24 二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 58 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 27 85.71 本年支出合计 59 85.71 85.71 0.00 年初财政拨款结转和结余 28 0.00 年末财政拨款结转和结余 60 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款 29 0.00 61 政府性基金预算财政拨款 30 0.00 62 国有资本经营预算财政拨款 31 0.00 63 总计 32 85.71 总计 64 85.71 85.71 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 - 11 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 85.71 81.59 4.12 207 文化旅游体育与传媒支出 76.00 71.88 4.12 20701 文化和旅游 76.00 71.88 4.12 76.00 71.88 4.12 2070110 文化和旅游交流与合作 208 社会保障和就业支出 6.78 6.78 0.00 20805 行政事业单位养老支出 6.78 6.78 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 5.07 5.07 0.00 2080599 其他行政事业单位养老支出 1.71 1.71 0.00 210 卫生健康支出 2.93 2.93 0.00 21011 行政事业单位医疗 2.93 2.93 0.00 2101101 行政单位医疗 2.18 2.18 0.00 2101102 事业单位医疗 0.75 0.75 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 - 12 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 人员经费 科目编 码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 30302 30303 30304 30305 30306 30307 决算 数 工资福利支出 69.16 基本工资 32.53 津贴补贴 7.44 奖金 9.16 伙食补助费 0.00 绩效工资 0.00 机关事业单位基本养老保险缴费 13.07 职业年金缴费 0.00 职工基本医疗保险缴费 6.76 公务员医疗补助缴费 0.00 其他社会保障缴费 0.20 住房公积金 0.00 医疗费 0.00 其他工资福利支出 0.00 对个人和家庭的补助 3.43 离休费 0.00 退休费 1.72 退职（役）费 0.00 抚恤金 0.00 生活补助 1.71 救济费 0.00 医疗费补助 0.00 科目名称 公用经费 科目 科目名称 编码 302 商品和服务支出 30201 办公费 30202 印刷费 30203 咨询费 30204 手续费 30205 水费 30206 电费 30207 邮电费 30208 取暖费 30209 物业管理费 30211 差旅费 30212 因公出国（境）费用 30213 维修（护）费 30214 租赁费 30215 会议费 30216 培训费 30217 公务接待费 30218 专用材料费 30224 被装购置费 30225 专用燃料费 30226 劳务费 30227 委托业务费 - 13 - 决算 数 9.00 1.00 2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 1.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科目 科目名称 编码 307 债务利息及费用支出 30701 国内债务付息 30702 国外债务付息 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 31010 安置补助 31011 地上附着物和青苗补偿 31012 拆迁补偿 31013 公务用车购置 31019 其他交通工具购置 31021 文物和陈列品购置 31022 无形资产购置 31099 其他资本性支出 399 其他支出 39906 赠与 决算数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30308 30309 30310 30311 30399 助学金 奖励金 个人农业生产补贴 代缴社会保险费 其他对个人和家庭的补助 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30228 30229 30231 30239 30240 30299 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出 人员经费合计 72.59 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 - 14 - 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.00 39999 其他支出 4.00 0.00 0.00 公用经费合计 0.00 0.00 0.00 9.00 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置及运行费 因公出国 公务接 因公出国 公务用 公务用 公务用 公务用 合计 合计 公务接待费 （境）费 待费 （境）费 小计 车购置 车运行 小计 车购置 车运行 费 费 费 费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资 金安排的实际支出。 - 15 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：濮阳县文学艺术界联合会 金额单位：万元 项目 功能分类科 目编码 科目名称 栏次 本年支出 年初结转和结余 本年收入 1 2 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 年末结转和结余 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据 - 16 - 6 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 - 17 - 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计均为 85.71 万元。与上年度相比，收、 支总计各减少 3.29 万元，减少 3.7%。主要原因是单位出现人员 调动，工资发生变化。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 85.71 万元，其中：财政拨款收入 85.71 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出合计 85.71 万元，其中：基本支出 81.59 万 元，占 95%；项目支出 4.12 万元，占 5%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计均为 85.71 万元。与上年度相比，收、 支总计各减少 3.29 万元，减少 3.7%。主要原因是单位出现人员 调动，工资发生变化。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 85.71 万元，占本年 支出合计的 100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出 减少 3.29 万元，减少 3.7%。主要原因是单位出现人员调动，工 资发生变化。 （二）结构情况。 - 18 - 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 85.71 万元，主要用 于以下方面：文化旅游体育与传媒支出 76 万元，占 88.7%； 社 会保障和就业支出 6.78 万元，占 7.9%；卫生健康支出 2.93 万 元，占 0.4%。 （三）具体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 81.88 万 元，支出决算为 85.71 万元，完成年初预算的 104.7%。其中： 1．文化体育与传媒支出（类）文化（款）文化交流与合作 （项）。年初预算为 68.33 万元，支出决算为 76 万元，完成年 初预算的 111.2%，决算数与预算数存在差异的主要原因是人员 变动追加工资 7.67 万元。 2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 8 万 元，支出决算为 5.07 万元，完成年初预算的 63.4%，决算数与 预算数存在差异的主要原因是人员变动导致行政人员养老保险 支出比预算减少 2.93 万元。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其 他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为 1.72 万元，支出 决算为 1.71 万元，完成年初预算的 99.4%，决算数和预算数基 本持平，属于正常偏差。 4.卫生健康在支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗（项）。年初预算数为 3.83 万元，支出决算数为 2.18 万元， - 19 - 完成年初预算的 56.9%，决算数与预算数存在差异的主要原因是 人员变动导致支出决算数比预算数减少 1.65 万元。 5.卫生健康在支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算数为 0.75 万元，支出决算数为 0.75 万元， 决算数与预算数存在差异的主要原因是人员变动追加 0.75 万 元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 78.16 万元。与 上年度相比，减少 3.29 万元，减少 3.7 %。主要原因是人员调 动、减资。其中：人员经费 69.16 万元，主要包括：基本工资、 津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、退休费、生活补助； 公用经费 9 万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、 其他交通费用。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出 决算为 0 万元，完成预算的 0%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行费支 - 20 - 出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务接待费支出决算 0 万元， 完成预算的 0%，占 0%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成年初预算的 0%。全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。其中： 公务用车购置支出 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 0 万元。2020 年期末，部门开支财政拨 款的公务用车保有量为 0 辆。 3.公务接待费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。其中： 外宾接待支出 0 万元。2020 年共接待国（境）外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0 万元。2020 年共接待国内来访团 组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2020 年，我单位纳入预算绩效管理的支出总额为 78.16 万 元，其中人员经费支出 69.16 万元，公用经费支出 9 万元；支出 项目共 1 个，支出金额 4.12 万元。其中，进行项目绩效自评 1 个，自评金额 4.12 万元；纳入重点绩效评价（部门评价或财政 评价）0 个，评价金额 0 万元。 - 21 - （二）项目绩效自评结果。 文联充分认识项目绩效自评的重要性，自评覆盖率达 到 100%，所有项目基本达到预期目标，群众满意度高。 （三）重点绩效评价结果。 我部门没有重点绩效评价项目。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2020 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00 。 我部门 2020 年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基 金安排的支出。 十、机关运行经费支出情况说明 2020 年度机关运行经费年初预算为 76 万元，支出决算为 76 万元，完成年初预算的 100%。 2020 年度机关运行经费支出 76 万元，较上年度减少 5 万元， 减少 6.2%，主要原因是人员调动、减薪。 十一、政府采购支出情况说明 2020 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物 支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万 元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%， 其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。 十二、国有资产占用情况说明 - 22 - 2020 年期末，我部门共有车辆 0 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保 障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休 干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 第四部分 名词解释 - 23 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 - 24 - 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 - 25 - 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金 - 26 -