息烽县文学艺术界联合会2021年部门决算.pdf

附件 1 贵州省贵阳市息烽县文学艺术界联合会 2021年度部门决算 目录 一、单位概况 （一）主要职能 （二）机构设置及部门决算单位构成 二、2021年度部门决算公开报表（见附表） 三、2021年度部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况说明 （二）收入决算情况说明 （三）支出决算情况说明 （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （八）政府性基金预算收入支出决算情况说明 （九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明 （十）机关运行经费支出说明 （十一）政府采购支出说明 - 1 - （十二）国有资产占用情况说明 （十三）预算绩效情况说明 四、名词解释 五、附件 一、贵州省贵阳市息烽县文学艺术界联合会概况 （一）部门职责 1.贯彻落实党的文艺工作方针、政策；负责与各团体会员的 联络、协调与服务工作。 2.组织召开县文联委员会代表大会、委员会议及各类学术交 流会议。 3.组织开展各类文学艺术活动和对外文化交流活动。 4.听取和反映文艺界的情况和意见，维护文艺家和团体会员 和知识产权等合法权益。 5.组织文艺工作者深入生活，积极发现、扶持和培养文艺人 才，壮大文艺队伍，促进文艺事业繁荣。 6.指导各文艺家协会的业务工作。 7.办好《西望》文艺，铸建息烽文化发展平台。 8.完成县委、县政府交办的其它事项。 （二）机构设置 贵州省贵阳市息烽县文学艺术界联合由办公室以及书法、文 学、摄影、舞蹈、音乐、美术等协会组成。其中书法协会、文学 协会、摄影协会、舞蹈协会、音乐协会、美术协会等不驻会。县 - 2 - 文联编制 2 人，其中行政编制２个。目前在编在职人员 2 人，其 中领导干部 2 人。贵州省贵阳市息烽县文学艺术界联合会部门决 算包括：本级决算。 二、2021年度部门决算公开报表（见附表） 三、2021年度部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况说明 2021年度收支决算总计57.32万元，与2020年相比，减 少 12.45万元，下降17.84%。主要原因是：本年财政资金困难， 减少了一般公共预算财政拨款。（公开01表合计数） （二）收入决算情况说明 本年收入合计48.86万元，其中：财政拨款收入37.52万元， 占76.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%； 经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入11.34 万元，占23.21%。（公开02表合计数） （三）支出决算情况说明 本年支出合计51.82万元，其中：基本支出38.56万元，占 74.4%；项目支出13.27万元，占25.6%；上缴上级支出0万元，占 0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 （公开03表合计数） （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021年度财政拨款收支决算总计37.52万元。与2020年相比， 减少5.25万元，下降12.27%。主要原因是：本年财政资金困难， - 3 - 减少了一般公共预算财政拨款。（公开04表合计数） （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 1、一般公共财政拨款支出决算总体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出37.52万元，占本年支 出合计的72.4%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减 少5.25万元，降低12.27%。主要原因是：本年财政资金困难，减 少了一般公共预算财政拨款。（公开05表合计数） 2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一 般公共服务支出（类）30.08万元，占80.17%；社会保障和就业 支出（类）2.66万元，占7.09%；卫生健康支出（类）1.18万元， 占3.14%；住房保障支出（类）3.6万元，占9.6%。 3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为39.06万 元，支出决算为37.52万元，完成当年预算的96.06%。决算数小 于预算数，主要原因是：2021年财政资金困难，减少了一般公共 预算财政拨款。其中： （1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运 行（项）。当年预算为24.83万元，支出决算为30.08万元，完成 当年预算的121.14%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年 有人员变动，工资福利费随之增加，以及单位公用经费增加。 （2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算数为2.49 - 4 - 万元，支出决算为2.44万元，完成当年预算的97.99%。决算数小 于预算数的主要原因是：2021年人员变动，养老保险缴费比例不 一致以及预算科目调整。 （3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。当年预算数为1.24万元， 支出决算为0.22万元，完成当年预算的17.74%。决算数小于预算 数的主要原因是：2021年人员变动，职业年金缴费比例不一致以 及预算科目调整。 （4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）。当年预算为1.07万元，支出决算为1.18万元，完 成当年预算的110.28%。决算数大于预算数的主要原因是：2021 年人员变动，医疗保险缴费比例不一致以及预算科目调整。 （5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。当年预算为3.43万元，支出决算为3.6万元，完成当年 预算的104.96%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年人员 变动，职工住房公积金缴费比例不一致。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度一般公共预算财政拨款基本支出37.52万元，其中： 人员经费36.53万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费 等；公用经费0.99万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算 - 5 - 为0万元。 2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0万 元，比上年减少0.1万元，下降100%，原因是2021年一般公共预 算财政拨款减少，严格控制各项开支，未产生公务接待费。其中， 因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少)0万元， 增长（下降）0%，原因是本年无因公出境支出；公务用车购置及 运行维护费支出0万元，占0%，比上年（增加）减少0万元，（增 长）下降0%，原因是本单位人员较少，未配置公务用车；公务接 待费支出0万元，占0%，比上年减少0.1万元，下降100%，原因是 2021年一般公共预算财政拨款减少，严格控制各项开支，未产生 公务接待费。具体情况如下： （1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元， 完成预算的0%，主要原因是本年无因公出境支出。全年使用一般 公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。 （2）公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为 0万元,完成预算的0%，主要原因是本单位人员较少，未配置公务 用车。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车 运行维护费0万元。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有 量为0辆。 （3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预 算的0%，主要原因是2021年一般公共预算财政拨款减少，严格控 - 6 - 制各项开支，未产生公务接待费。 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2021年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出 0万元。 我单位 2021 年无政府性基金收支。 （九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 2021年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支 出0万元。 我单位 2021 年无国有资本经营预算财政拨款收支。 （十）机关运行经费支出说明 2021年机关运行经费支出0.99万元，比2020年减少2.51万 元，下降71.71%，主要原因是2021年财政资金困难，减少了一般 公共预算财政拨款公用经费的投入。 （十一）政府采购支出说明 2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予 中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授 予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 我单位 2021 年无政府采购支出。 （十二）国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中，主要领导干部 用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0 - 7 - 辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车辆、其他用车0辆（其 他用车主要是：农村公益电影放映车）；单位价值50万元以上通 用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 我单位 2021 年无国有资产占用支出。 （十三）预算绩效情况说明 1、预算绩效管理工作开展情况 根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度财政拨款项 目支出开展了绩效自评工作。共计2个项目进行了绩效自评，涉 及资金7万元，自评覆盖率达到100%。 2、项目支出绩效自评报告 见“五、附件 《部门综合绩效考核经费项目绩效自评价报 告》、《西望文艺季刊印刷、编审、稿费项目绩效自评价报告》”。 四、名词解释 （一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的 资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动所取得的收入。 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。 （五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 - 8 - 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资 金。 （七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年 度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 （八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 （九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 （十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公” 经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用 等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。 （十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 - 9 - 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （十三）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政 运行（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位) 的基本支出。 （十四）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他 群众团体事务支出（项）：指反映除基本支出以外其他用于群众 团体事务方面的支出。 （十五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费 支出。 （十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业 单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 (十七)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的 行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战 士待遇人员的医疗经费。 （十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 - 10 - 金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部 规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。 五、附件 （一）部门综合绩效考核经费项目支出绩效自评价报告 1.项目概况（简要介绍项目情况） 息烽县文学艺术界联合会按《息烽县县级行政事业单位财政 资金绩效管理测评办法》要求完成 2020 年绩效考核工作。 2.自评价结论 部门综合绩效考核经费项目部门自评得分为 100 分，按《息 烽县县级行政事业单位财政资金绩效管理测评办法》要求，已于 2021 年 3 月 31 日前完成 2020 年部门综合绩效考核工作。 3.主要存在的问题（自评中发现的问题） 一是财务管理制度及内部控制制度还需进一步健全和完善。 二是财政资金效益考评制度体系还不够完善。 4.经验及建议 主要经验及做法：做好项目实施的跟踪检查工作。定期对项 目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目 标的指标值进行充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的指 标值及时进行协调和提出整改措施，确保项目绩效目标达成预期 指标值。 对存在问题的建议：一是创新管理手段，用新思路、新方法， - 11 - 改进完善财务管理办法。二是按照财政支出绩效管理的要求，需 进一步建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资 金使用管理的水平和效率。 5.项目支出自评表 项目支出绩效自评表 项目名称 部门综合绩效考核经费 主管部门 息烽县文学艺术界联合会 实施单位 息烽县文学艺术界联合会 资金总额（万元） 1万元 资金 财政资金 1万元 来源 其中：本级安排 1万元 其他资金 0 绩效目标 自评价分数 项目绩效目标 目标完成情况 按《息烽县县级行政事业单位财政资金绩 已于2021年3月31日前完成了2020年部门综 效管理测评办法》要求完成2020年绩效考 合绩效考核工作。 核工作。 100分 （二）西望文艺季刊印刷、编审、稿费项目支出绩效自评价 报告 1.项目概况（简要介绍项目情况） 息烽县文学艺术界联合会是中共息烽县委领导下的群众团 体，是培养社会主义文艺人才、团结并带领全县文艺工作者繁荣 社会主义文艺的群团组织，是党和政府联系广大文学艺术工作者 - 12 - 的桥梁和纽带。县文联认真履行“团结引导、联络协调、服从管 理、自律维权”的职能，团结带领广大文艺工作者自觉顺应时代 发展要求，开办文学爱好者培训班，组织文学、摄影等协会开展 采风活动，编辑出版《西望》文艺季刊，铸建息烽文化发展平台， 有力地推动息烽县文艺事业的繁荣发展。 2.自评价结论 西望文艺季刊印刷、编审、稿费项目部门自评得分为 98.9 分，项目绩效自评结论为“优”。2021 年全年出版《西望》文 艺季刊 4 期，文字出错率控制在 1‰以内，稿费及印刷费成本均 在控制范围内。有效保障了文艺人才作品的发表渠道，为培育文 艺新人铸建了发展平台，持续推动息烽县群众文艺繁荣发展。由 于财政未能全额拨款，故资金未全额使用。 3.主要存在的问题（自评中发现的问题） 一是财务管理制度及内部控制制度还需进一步健全和完善。 二是财政资金效益考评制度体系还不够完善。 4.经验及建议 主要经验及做法：做好项目实施的跟踪检查工作。定期对项 目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目 标的指标值进行充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的指 标值及时进行协调和提出整改措施，确保项目绩效目标达成预期 指标值。 - 13 - 5.项目支出自评表 项目支出绩效自评表 项目名称 西望文艺季刊印刷、编审、稿费 主管部门 息烽县文学艺术界联合会 实施单位 息烽县文学艺术界联合会 资金总额（万元） 6万元 资金 财政资金 6万元 来源 其中：本级安排 6万元 其他资金 0 绩效目标 自评价分数 - 14 - 项目绩效目标 目标完成情况 全年出版《西望》文艺季刊四期，由办公 2021年全年出版《西望》文艺季刊4期，文 室按每季度时间节点负责《西望》文艺季 字出错率控制在1‰以内，稿费及印刷费成 刊稿件的征集、编审、校对，并交付印刷。 本均在控制范围内。 98.9分