审计局2023年部门预算公开.pdf

潘集区审计局 2023 年部门预算 2023 年 1 月 1 目 录 第一部分 部门(或单位)概况 1.主要职责 2.部门预算单位构成 3.2023 年度主要工作任务 第二部分 2023 年部门预算表 1.2023 年一般公共预算收支总表 2.2023 年一般公共预算收入总表 3.2023 年一般公共预算支出总表 4.2023 年一般公共预算财政拨款收支总表 5.2023 年一般公共预算支出表 6.2023 年一般公共预算基本支出表 7.2023 年政府性基金支出表 8.2023 年国有资本经营预算支出表 9.2023 年项目支出表 10.2023 年政府采购支出表 11.2023 年政府购买服务支出表 12.2023 年一般公共预算“三公经费”支出预算表 第三部分 2023 年部门预算情况说明 1.关于 2023 年财政拨款收支预算总体情况说明 2.关于 2023 年一般公共预算财政拨款情况说明 3.关于 2023 年一般公共预算基本支出情况说明 4.关于 2023 年政府性基金预算拨款情况说明 5.关于 2023 年国有资本经营预算拨款情况说明 6.关于 2023 年收支预算总体情况说明 7.关于 2023 年收入预算情况说明 2 8.关于 2023 年支出预算情况说明 9、“三公经费”情况说明 10.其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 部门（或单位）概况 一、主要职责 （一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草 审计、财政经济及其相关方面的地方性法规规章草案，提出相 关政策建议；负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督 范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家 财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障 全区经济和社会健康发展 （二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计 工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查 和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建 议。 （三）向区长提交年度区级预算执行和其他财政收支情况 的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出区级预 算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的 纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项 审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府、 3 市审计局报告和向区政府有关部门、乡（镇）人民政府通报审 计情况及结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范 围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。 （五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏 观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与 国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计 发现的问题。 （七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依 法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （八）承办区政府交办的其他事项。 二、部门预算单位构成 从预算单位构成看，潘集区审计局 2023 年度部门预算包括 局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共 1 个，具体情况 见下表。 序号 单位名称 单位性质 1 潘集区审计局本级 行政单位 三、2023 年度主要工作任务 （一）开展重大政策措施落实情况跟踪审计。以推动中央 和省重大决策部署贯彻落实，促进经济持续健康发展为目标， 按照审计署统一部署、省审计厅和市审计局统一要求，每季度 4 按照市审计局确定的审计重点，对我区重大政策落实情况进行 跟踪审计。重点关注积极财政政策提质增效、减税降费、就业 优先、优化营商环境等政策落实，乡村振兴、创新驱动发展等 重大战略推进，生态环境保护、重大投资项目推进等情况 （二）2022 年度区本级预算执行情况审计和 2022 年度部 门预算执行和其他财政收支情况审计。以推动建立现代财政制 度、规范财政收支管理、强化国有资产管理监督、提高财政资 金使用效益为目标，对 2022 年度区本级预算执行及其他财政收 支情况进行审计。对区财政局、区退役军人事务局、区水利局、 区卫健委等 4 家部门单位 2022 年度预算执行及其他财政收支情 况实施审计。 (三）经济责任审计。全年安排经济责任审计项目 22 个， 对 26 名领导干部进行审计，其中区审计局直接实施 11 个，通 过政府购买服务实施 11 个。 （四）领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻 落实绿色发展理念、促进领导干部认真履行自然资源资产管理 和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部履行自然资源 资产管理和开发利用责任，贯彻执行中央及省重大决策部署、 遵守法律法规、目标任务完成等情况。2022 安排领导干部自然 资源资产任中审计 1 个。 5 （五）专项审计（调查），社会保险基金审计。以促进健 全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、可持续的多层次社会保障 体系为目标，重点关注国家有关社会保险政策贯彻落实、阶段 性减免社会保险费、社会保险基金筹集管理使用、基金收支平 衡、基金安全性和可持续性等情况。 （六）政府性投资建设项目审计。政府投资项目跟踪审计。 以加强政府重点投资建设项目管理，保证合理、有效使用建设 资金，促进重点建设项目顺利实施为目标，继续开展对潘集区 袁庄东部新城集聚区（一期）项目实施跟踪审计。 第二部分 2023 年部门预算表 2023 年部门预算表由 12 张表格构成，具体表格内容见附表。 第三部分 2023 年部门预算情况说明 一、关于 2023 年财政拨款收支预算总体情况说明 潘集区审计局 2023 年财政拨款收支预算 142.14 万元。收 入按资金来源分为：一般公共预算拨款 142.14 万元、政府性基 金预算拨款 0 万元、国有资本经营预算拨款 0 万元；按资金年 度分为：当年财政拨款收入 142.14 万元，上年结转 0 万元。支 出按功能分类分为：一般公共服务支出 95.37 万元，占 67.1%； 社会保障和就业支出 29.04 万元， 占 20.43%；卫生健康支出 4.57 万元，占 3.22%；住房保障支出 13.16 万元，占 9.25%。 二、关于 2023 年一般公共预算拨款情况说明 （一）一般公共预算拨款规模变化情况 6 潘集区审计局 2023 年一般公共预算拨款 142.14 万元，比 2022 年预算拨款减少 176.95 万元，下降 55.45%，主要原因： 一是人员减少，二是压缩项目支出。 （二）一般公共预算拨款结构情况 一般公共服务支出 95.37 万元，占 67.1%；社会保障和就 业支出 29.04 万元，占 20.43%；卫生健康支出 4.57 万元，占 3.22%；住房保障支出 13.16 万元，占 9.25%。 （三）一般公共预算拨款具体使用情况 1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项） 2023 年预算 47.96 万元，比 2022 年预算增加 4.7 万元，增长 10.86%，增长原因主要是人员工资基数调整。 2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项） 2023 年预算 20 万元，比 2022 年预算减少 200 万元，下降 90.91%， 下降原因主要是压缩项目支出。 3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项） 2023 年预算 27.42 万元，比 2022 年预算增加 2.99 万元，增长 12.24%，增长原因主要是人员工资基数调整。 4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）2023 年预算 11.73 万元，比 2022 年预 算增加 11.73 万元，增长 100%，增长原因主要是增加退休人员。 5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023 年预算 10.94 万元，比 2022 年预算增加 1.51 万元，增长 16.01%，增长原因 7 主要一是社保基数调整，二是增加退休人员。 6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023 年预算 5.47 万元， 比 2022 年预算增加 0.76 万元，增长 16.14%，增长原因主要是 一是社保基数调整，二是增加退休人员。 7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 2023 年预算 0.84 万元，比 2022 年预算增加 0.07 万元，增长 9.09%，增长原因主要是遗属补助基数调整。 8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2023 年预算 0.04 万元，比 2022 年预算增加 0.04 万元，增长 100%，增长原因主要是人员工资 基数调整。 9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗（项）2023 年预算 2.21 万元，比 2022 年预算减少 0.28 万元，下降 11.24%，下降原因主要是人员减少。 10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）2023 年预算 1.39 万元，比 2022 年预算减少 0.18 万元，下降 11.46%，下降原因主要是人员减少。 11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医 疗补助（项）2023 年预算 0.96 万元，比 2022 年预算减少 0.12 万元，下降 11.11%，下降原因主要是人员减少。 12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 2023 年预算 8.21 万元，比 2022 年预算增加 1.14 万元，增长 8 16.12%，增长原因主要是人员工资基数调整。 13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项） 2023 年预算 4.95 万元，比 2022 年预算增加 0.72 万元，增长 17.02%，增长原因主要是人员工资基数调整。 三、关于 2023 年一般公共预算基本支出情况说明 潘集区审计局 2023 年一般公共预算基本支出 95.37 万元， 其中： 工资福利支出 102.1 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业 年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其 他社会保障缴费、住房公积金。商品和服务支出 4.12 万元，主 要包括：公务接待费、工会经费、其他交通费用。对个人和家 庭的补助 14.92 万元，主要包括：退休费、生活补助、其他对 个人和家庭的补助。资本性支出 1 万元，主要包括办公设备购 置。 四、关于 2023 年政府性基金预算拨款情况说明 潘集区审计局 2023 年没有政府性基金预算拨款收入，也没 有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 五、关于 2023 年国有资本经营预算拨款情况说明 潘集区审计局 2023 年没有国有资本经营预算拨款收入，也 没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。 六、关于 2023 年收支预算总体情况说明 9 按照综合预算的原则，潘集区审计局所有收入和支出均纳 入部门预算管理。潘集区审计局 2023 年收支总预算 142.14 万 元，收入包括一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服 务、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。 七、关于 2023 年收入预算情况说明 潘集区审计局 2023 年收入预算 142.14 万元，其中：一般 公共预算拨款收入 142.14 万元，占 100%，比 2022 年预算减少 176.95 万元，下降 55.45%，下降原因主要是一是压缩经费支出， 二是压缩项目支出；政府性基金预算拨款收入 0 万元，占 0%， 比 2022 年预算增加（减少）0 万元，增长(下降)0%；财政专户 管理非税收入 0 万元，占 0%，比 2022 年预算增加（减少）0 万 元，增长（下降）0%。 八、关于 2023 年支出预算情况说明 潘集区审计局 2023 年支出预算 142.14 万元，比 2022 年预 算减少 176.95 万元，下降 55.45%，下降原因主要是一是压缩 经费支出，二是压缩项目支出。其中，基本支出 122.14 万元， 占 85.93%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等； 项目支出 20 万元，占 14.07%，主要用于聘请事务所、审计专 业人员等政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟 踪审计和工程预决算审计。 九、“三公经费”情况说明 2023 年“三公”经费支出预算情况说明 10 潘集区审计局 2023 年一般公共预算“三公”经费支出预算 为 0.62 万元，比上年预算减少 0.08 万元，下降 11.43%。其中： 因公出国（境）费支出预算为 0 万元，公务接待费支出预算为 0.62 万元，公务用车购置及运行费支出预算为 0 万元。具体情 况如下： （一）因公出国（境）费支出预算 0 万元，比 2022 年预算 增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。该项经费主要是用于 外事活动。经费使用严格按照《淮南市市直党政机关因公临时 出国经费管理办法》（淮财行政〔2014〕65 号）相关规定执行。 （二）公务接待费支出预算 0.62 万元，比 2022 年预算减少 0.08 万元，下降 11.43%，下降原因主要是压缩公务支出。该项 经费主要用于接待外地审计机关来潘审计等公务往来支出。经 费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发 〔2013〕13 号）和《淮南市党政机关国内公务接待管理办法》 （淮办发〔2014〕26 号）规定。 （三）公务用车购置及运行费支出预算 0 万元，比 2022 年 预算增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。其中：公务用车 运行费 0 万元，比 2022 年预算增加（减少）0 万元，增长（下 降）0%，该项经费主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费 等支出；公务用车购置费 0 万元，比 2022 年预算增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%。经费使用严格按照中央、省和市有 关公务用车配备使用管理制度执行。 十、其他重要事项情况说明 （一）项目及绩效目标情况(重点项目) 1.“第三方委托审计业务费”项目。 （1）项目概述和内容。通过聘请事务所、审计专业人员等 11 政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟踪审计和 工程预决算审计。 （2）立项依据。审计署关于印发“十三五”国家审计工作 发展规划的通知》《淮南市人民政府关于进一步加强审计工作 的意见》、《潘集区人民政府关于进一步加强审计工作的意见》 等文件中，均提出推进审计全覆盖，同时创新审计方式，全面 整合内部审计、社会审计力量，根据审计工作需要，实行向社 会购买审计服务。 （3）实施主体和起止时间。潘集区审计局 2023.1.1-2023.12.31 （4）年度预算安排。20 万 （5）绩效目标和指标。用于政府投资建设项目和二级机构 领导干部经济责任审计工作开展。 【产出-数量指标】共完成各类政府投资审计项目 3 个，经 济责任审计项目 10 个。 【产出-质量指标】审计项目质量符合《中华人民共和国审 计法》及其实施条例、《国家审计准则》《安徽省审计机关审 计业务管理办法》以及其他有关规定。 【产出-时效指标】按照年度计划完成。 【产出-成本指标】按照投资审计复核专家库费用支付标准 【效益-经济效益指标】核减价款、管理绩效。 【效益-社会效益指标】进一步拓展审计监督广度和深度， 消除监督盲区，加大对党中央重大政策措施贯彻落实情况跟踪 12 审计力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，进一步发挥 好审计促进党中央令行禁止、维护国家经济安全、推动全面深 化改革、促进依法治国、推进廉政建设等方面的重要作用。 【效益-生态效益指标】不适用。 【效益-可持续影响指标】构建集中统一、全面覆盖、权 威高效的审计监督体系，持续推进审计全覆盖，不断落实“应 审尽审、凡审必严、严肃问责”的要求，依法全面履行审计监 督职责，促进经济高质量发展，促进全面深化改革，促进权力 规范运行，促进反腐倡廉，更好发挥审计在党和国家监督体系 中的重要作用。 【满意度-服务对象满意度指标】服务对象满意度≥80%。 （二）机关运行经费。 潘集区审计局 2023 年机关运行经费财政拨款预算 5.12 万 元，比 2022 年减少 0.58 万元，下降 10.18%，下降主要原因是 公务压缩。 （三）政府采购情况。 潘集区审计局 2023 年单位政府采购预算总额 1 万元。 其中： 政府采购货物预算 1 万元，政府采购工程预算 0 万元，政府采 购服务预算 0 万元。 （四）政府购买服务情况。 潘集区审计局 2023 年单位政府购买服务预算总额 0 万元。 （五）国有资产占有使用情况。 1、截至 2022 年底，潘集区审计局共有车辆 0 辆 13 2、截至 2022 年底，潘集区审计局其它资产情况：固定资 产合计 22.06 万元（其中通用设备合计 13.38 万元、已提折旧 10.65 万元、净值 2.73 万元；家具用具 8.68 万元、已提折旧 5.99 万元、净值 2.69 万元）。 （六）预算绩效目标设置情况。 潘集区审计局 2023 年项目支出按规定设置支出绩效目标， 部门预算编制了 1 个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共 预算当年财政拨款 20 万元。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金，主要包括 一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本 经营预算拨款收入。 二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规 定，纳入财政专户管理的教育收费等。 三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税 收入等以外的收入。 四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途 继续使用的资金。 五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变 化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。 六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 14 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和 事业发展目标所发生的支出。 八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公” 经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映 单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、 过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映 单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 九、支出功能分类科目:主要反映政府活动的不同功能和政 策目标，具体设类、款、项三级。 十、支出经济分类科目：是指政府支出按经济性质和具体 用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。 十一、机关运行经费:指为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。 机关运行经费为财政拨款中以下支出内容办公费、印刷费、邮 电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训 费、公务接待费、福利费、日常维修（护）费、专用材料费、 办公设备购置、办公用房水费、电费、取暖费、物业管理费， 公务用车购置、公务用车运行维护费等。 15 附表：潘集区审计局 2023 年部门预算表 16