友谊县审计局2020年度部门决算.pdf

友谊县审计局 2020 年度部门决算 目 录 第一部分 友谊县审计局概况......................................................................1 一、部门（单位）职责............................................................................ 1 二、机构设置............................................................................................ 3 三、人员构成............................................................................................ 3 第二部分 友谊县审计局 2020 年度部门决算公开报表........................... 3 一、收入支出决算总表............................................................................ 3 二、收入决算表........................................................................................ 4 三、 支出决算表...................................................................................... 5 四、 财政拨款收入支出决算总表..........................................................5 五、 一般公共预算财政拨款支出决算表..............................................6 六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................................7 七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........................7 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................................8 九、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表......................................8 第三部分 友谊县审计局 2020 年度部门决算情况说明........................... 8 一、关于收入支出总体情况说明............................................................8 二、关于财政拨款收入支出总体情况说明............................................9 三、关于一般公共预算财政拨款收入支出情况说明......................... 10 四、关于政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明..................... 11 五、关于国有资本经营预算财政拨款支出情况说明......................... 12 六、关于一般公共预算“三公”经费支出的说明.................................. 12 七、关于机关运行经费情况说明..........................................................13 八、关于政府采购支出情况说明..........................................................13 九、关于国有资产占有使用情况说明..................................................14 十、预算绩效情况说明.......................................................................... 14 第四部分 名词解释.................................................................................... 16 第五部分 附录............................................................................................ 16 第一部分 友谊县审计局概况 一、部门职责 按照《友谊县机构编制委员会关于印发友谊县审计局职能 配置、内设机构和人员编制方案的通知》，友谊县审计局主要 职责为：（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法 律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法效益进 行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履 行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资 产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪 审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报 告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。对直 接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定 或提出审计建议。 （二）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财 政支出情况审计报告。向县政府和省市审计机关提出年度县级 预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托 向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计 工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告 对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公 布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇党委和政府通报 审计情况和审计结果。 （三）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范 1 围内作出审计决定：国家和省委、省政府有关重大政策措施贯 彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和县政 府各部门、直属单位预算执行情况、决算草案和其他财政收支； 乡镇人民政府的预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使 用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资 和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大 公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、 污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业资产、负债和 损益，县属驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、 社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的 其他事项。 （四）按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他单位 主要负责人实施经济责任和自然资源资产离任审计。 （五）组织实施对国家和省财经法律法规、规章、政策和 宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等 与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （六）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的 问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉 讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重 大案件。 （七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依 法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （八）转入职责：县发展和改革局的重大项目稽察职责； 县财政局的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查；国 2 有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会职责。 （九）完成县委、县人大、县政府交办的其他任务。 二、机构设置 友谊县审计局无附属单位，部门决算中仅包含部门本级决 算。部门本级内设机构（处室）共 3 个，包括：综合办公室、 财税与社保审计室、农业与固定资产投资审计办公室。 三、人员构成 2020 年末友谊县审计局实有人数 16 人，其中：行政人员 11 人、事业人员 5 人、退休人员 4 人。与 2019 年度决算相比， 年末实有人数增加 3 人，其中，行政人员增加 0 人、事业人员 增加 3 人、退休人员增加 0 人。 第二部分 友谊县审计局 2020 年度部门决算公开报表 一、收入支出决算总表 3 二、收入决算表 4 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（功能分类到项级） 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（经济分类到 款级） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 本单位无一般公共预算财政拨款三公经费支出，故本表为 空表。 7 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 友谊县审计局 2020 年度部门决算情况说明 一、关于收入支出总体情况说明 （一）总体情况。友谊县审计局 2020 年度部门决算收支总 额 352 万元，其中：本年收入 176 万元，年初结转和结余 0 万 元；本年支出 176 万元，年末结转和结余 0 万元。 8 （二）与 2019 年度决算相比。2020 年度部门决算收入总 额增加 27 万元，增长 18.12%，主要原因是由于审计业务增加， 购置电脑等办公设备；支出总额增加 27 万元，增长 18.12%， 主要原因是由于审计业务增加，购置电脑等办公设备；年末结 转和结余增加 0 万元。 项目 本年收入合计 1.财政拨款收入 金额单位：万元 2020 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 审计业务增加，购置电 176 27 18.12 脑等办公设备 审计业务增加，购置电 176 27 18.12 脑等办公设备 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 项目 本年支出合计 1.基本支出 2.项目支出 金额单位：万元 2020 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 审计业务增加，购置电 176 27 18.12 脑等办公设备 审计业务增加，购置电 149 6 4.2 脑等办公设备 审计业务增加，购置电 27 21 350 脑等办公设备 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 二、关于财政拨款收入支出总体情况说明 （一）总体情况。友谊县审计局 2020 年度财政拨款收入 176 万元，年初财政拨款结转和结余 0 万元；本年支出 176 万 9 元，年末财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。财政拨款收入增加（减少） 27 万元，增长 18.12%；财政拨款支出增加 27 万元，增长 18.12%； 年末财政拨款结转和结余与 2019 年度相比，增加 0 万元，增长 0%。 （三）与 2020 年初预算相比。财政拨款收入减少 33.45 万 元，下降 15.97%；财政拨款支出减少 33.45 万元，下降 15.97%。 三、关于一般公共预算财政拨款收入支出情况说明 （一）总体情况。友谊县审计局 2020 年度一般公共预算财 政拨款收入 176 万元，年初一般公共预算财政拨款结转和结余 0 万元；本年支出 176 万元，年末一般公共预算财政拨款结转 和结余 0 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 27 万元，增长 18.12%，主要原因是由于审计业务增加， 购置电脑等办公设备；一般公共预算财政拨款支出增加 27 万 元，增长 18.12%，主要原因是缩减办公经费。 （三）与 2020 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 减少 33.45 万元，下降 15.97%，变化的主要原因是审计业务增 加，购置电脑等办公设备；一般公共预算财政拨款支出减少 33.45 万元，下降 15.97%，变化的主要原因是缩减办公经费。 （四）一般公共预算财政拨款基本支出构成情况。2020 年 10 度财政拨款基本支出 149 万元，其中：人员经费 132 万元，主 要包括基本工资 49.7 万元、津贴补贴 39.6 万元、奖金 4.4 万元、 机关事业单位基本养老保险缴费 14.9 万元、职工基本医疗保险 缴费 7.4 万元、其他社会保障缴费 0.6 万元、住房公积金 9.5 万 元、退休费 5.1 万元、生活补助 0.8 万元；公用经费 17 万元， 主要包括办公费 5.2 万元、 印刷费 2.8 万元，差旅费 0.8 万元， 委托业务费 8.2 万元。 四、关于政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明 （一）总体情况。友谊县审计局 2020 年度政府性基金预算 财政拨款收入 0.81 万元，年初政府性基金预算财政拨款结转和 结余 0 万元；本年支出 0.81 万元，年末政府性基金预算财政拨 款结转和结余 0 万元。 （二）与 2019 年度决算相比。政府性基金预算财政拨款收 入增加 0.81 万元，增长 100%，主要原因是抗疫特别国债安排 的支出，守护卫士支出；政府性基金预算财政拨款支出增加 0.81 万元，增长 100%，主要原因是抗疫特别国债安排的支出，守 护卫士支出。 （三）与 2020 年初预算相比。政府性基金预算财政拨款收 入增加 0.81 万元，增长 100%，变化的主要原因是抗疫特别国 债安排的支出，守护卫士支出；政府性基金预算财政拨款支出 增加 0.81 万元，增长 100%，变化的主要原因是抗疫特别国债 11 安排的支出，守护卫士支出。 五、关于国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 友谊县审计局国有资本经营预算财政拨款收支为 0 六、关于一般公共预算“三公”经费支出的说明 2020 年度，友谊县审计局一般公共预算财政拨款“三公”经 费支出总额为 0 万元，与 2019 年度决算相比增加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因是本单位无“三公”经费支出；与 2020 年度预算相比增加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因是本单 位无“三公”经费支出。 （一）因公出国（境）费 0 万元，与 2019 年度决算相比增 加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因是本单位无因公出国（境）； 与 2020 全年预算相比增加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因 是本单位无因公出国（境）。 因公出国（境）团组数 0 个，与上年相比增加 0 个；因公 出国（境）人数 0 人，与上年相比增加 0 人。 （二）公务用车购置及运行费 0 万元。 1.公务用车购置费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加 0 万 元，增长 0%，变化的主要原因本单位无公车；与 2020 全年预 算相比增加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因是本单位无公 车。 12 2.公务用车运行维护费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加 0 万元，增长 0%，变化的主要原因是本单位无公车；与 2020 全年预算相比增加 0 万元，增长 0%。 公务用车购置数 0 辆，与上年相比增加 0 辆；保有量 0 辆， 与上年相比增加 0 辆。 （三）公务接待费 0 万元，与 2019 年度决算相比增加 0 万元，增长 0%；与 2020 全年预算相比增加 0 万元，增长 0%。 全年国内公务接待的批次为 0 次，比上年增加接待批次 0 次；接待人数 0 人，比上年增加接待人数 0 人。 七、关于机关运行经费情况说明 本部门2020年度机关运行经费支出17万元，比2019年决算 数增加6万元，增长54%，主要原因是审计业务增多。比2020 年度预算数增加23.46万元，增长58%，主要原因预算中包括以 前年度其他交通费用36.18万元。 八、关于政府采购支出情况说明 本部门2020年度政府采购支出总额6.4万元，其中：政府采 购货物支出6.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务 支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总 额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支 出总额的0%。（公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳 13 入2020年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包 括涉密采购项目的支出金额） 九、关于国有资产占有使用情况说明 截至2020年度12月31日，友谊县审计局共有车辆0辆，其中， 副省级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、机要通信用 车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用 车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）， 单价100万元以上专用设备0台（套）。 十、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我局对2020年度部门预算整 体支出和省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，其中，部 门预算整体支出自评涉及资金5万元；省级项目（专项）支出自 评共涉及项目（专项）1个，资金5万元，占一般公共预算项目 支出总额的100%。组织对1个项目开展了项目（专项）支出部 门评价，涉及一般公共预算支出5万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我局部门预算整体支出自评涉及资金5万元，执行数为5万 元，完成预算的100%，得分95分。绩效目标完成情况：省厅拨 审计经费补助项目绩效目标全部完成。发现的主要问题及原因： 14 绩效管理目标不够细化。下一步改进措施：细化绩效目标。 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我局对1个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项） 支出全年预算数合计5万元，执行数合计5万元，完成预算的 100%，平均得分94分。具体情况为： 1.“省厅拨审计经费补助”项目（专项）支出自评综述：根 据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分95分。全 年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩 效目标完成情况：省厅拨审计经费补助项目绩效目标全部完成。 发现的主要问题及原因：绩效管理目标不够细化。下一步改进 措施：细化绩效目标。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 我局组织对1个项目（专项）支出开展了部门评价，全年预 算数合计5万元，执行数合计5万元，完成预算的100%，平均得 分95分。具体情况为： 1.“省厅拨审计经费补助”项目（专项）支出部门评价综述： 根据年初设定的绩效目标，部门评价得分95分。全年预算数为5 万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成 情况：省厅拨审计经费补助项目绩效目标全部完成。发现的主 要问题及原因：绩效管理目标不够细化。下一步改进措施：细 化绩效目标。。 上述各项绩效评价表详见附录。 15 第四部分 名词解释 主要对收入项目、支出项目、支出科目和绩效目标进行解 释说明，收入和支出项目按公开当年部门预算编制手册中定义 进行解释，科目名称按公开当年政府收支分类科目中定义进行 解释。有“三公”经费、机关运行经费支出的部门（单位），应 在专业名词解释中予以说明。 例如：1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限 内达到的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满 意度指标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效 管理工作的前提和基础。 2.机关运行经费：是指行政和参公单位的公用经费，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 第五部分 附录 1.部门预算整体支出绩效自评表 16 2.项目（专项）支出绩效自评表 17 3.省级项目（专项）支出部门评价得分表 18 19