绥芬河市审计局2021年度部门决算.pdf

黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 绥芬河市审计局 2021 年度部门决算 公开说明 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 目 录 第一部分 部门概况 ......................................................................................................... 1 一、部门（单位）职责 .............................................................................................. 1 二、机构设置 .............................................................................................................. 1 三、人员构成 .............................................................................................................. 2 第二部分 2021 年度部门决算公开报表 ........................................................................ 2 一、收入支出决算总表 .............................................................................................. 2 二、收入决算表 .......................................................................................................... 3 三、支出决算表 .......................................................................................................... 4 四、财政拨款收入支出决算总表 .............................................................................. 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 .................................................................. 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 .......................................................... 7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ...............................................8 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ...................................................... 9 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 .......................................................... 9 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 .............................................. 10 一、收入支出总体增减变化情况说明 .................................................................... 10 二、收入决算增减变化情况说明 ............................................................................ 10 三、支出决算增减变化情况说明 ............................................................................ 11 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 ............................................................ 11 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 .................................... 11 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明 .................................... 13 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 .........................................14 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 ................................ 14 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 ............................ 14 十、机关运行经费执行情况说明 ............................................................................ 14 十一、政府采购支出情况说明 ................................................................................ 14 十二、国有资产占有使用情况说明 ........................................................................ 15 十三、预算绩效情况说明 ........................................................................................ 16 第四部分 名词解释 ....................................................................................................... 18 第五部分 附录 ............................................................................................................... 19 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第一部分 部门概况 一、部门（单位）职责 绥芬河市审计局的主要职责是贯彻实施国家有关审计工作 的方针政策和法律法规，按照上级审计机关和市委市政府的要 求制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的 事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。负责 对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益 依法进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效 益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。向市政府 提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。 受市政府委托向市人大常委会提出预算执行情况和其他财政收 支情况审计工作报告、审计发现问题的纠正情况和处理结果报 告。完成市委、市政府和上级审计机关交办的其他工作任务。 二、机构设置 绥芬河市审计局无附属单位，部门决算中仅包含部门本级 决算。部门本级内设机构（处室）共 3 个，包括：办公室（含 法制审理科）、财政金融审计科（含行政事业审计科）、固定 资产投资审计科。 1 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 三、人员构成 2021 年末实有人数 20 人，其中：行政人员 12 人、参公人 员 0 人、事业人员 8 人、离休人员 0 人、退休人员 0 人。 与 2020 年度决算相比，年末实有人数增加 2 人，其中，行 政人员增加 1 人、参公人员增加 0 人、事业人员增加 1 人、离 休人员增加 0 人、退休人员增加 0 人。 2021 年度部门决算公开报表 第二部分 一、收入支出决算总表 收入支出决算总表 公开 01 表 2021 年度 部门：绥芬河市审计局 收入 项目 金额单位：万元 支出 行 次 栏次 一、一般公共预算财政拨款收 1 入 二、政府性基金预算财政拨款 2 收入 三、国有资本经营预算财政拨 3 款收入 金额 项目 1 栏次 行 次 金额 2 328.89 一、一般公共服务支出 32 二、外交支出 33 三、国防支出 34 251.89 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 2.00 八、社会保障和就业支出 39 45.88 9 九、卫生健康支出 40 13.95 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 2 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支 45 出 15 十五、商业服务业等支出 46 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支 49 出 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 二十一、国有资本经营预算支 52 出 二十二、灾害防治及应急管理 53 支出 21 22 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的 57 支出 本年收入合计 27 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 19.68 年末结转和结余 60 330.89 本年支出合计 58 30 总计 31 34.22 345.93 4.64 61 350.57 总计 62 350.57 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 二、收入决算表 收入决算表 部门：绥芬河市审计局 公开 02 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 本年收入合计 1 附属单 财政拨 事业收 经营收 其他收 上级补助收入 位上缴 款收入 入 入 入 收入 2 3 4 5 6 7 330.89 328.89 2.00 201 一般公共服务支出 236.84 234.84 2.00 20108 审计事务 236.84 234.84 2.00 3 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2010801 行政运行 220.94 220.94 2010802 一般行政管理事务 15.90 13.90 208 社会保障和就业支出 45.88 45.88 20805 行政事业单位养老支出 45.88 45.88 2080501 行政单位离退休 25.16 25.16 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费 支出 20.71 20.71 210 卫生健康支出 13.95 13.95 21011 行政事业单位医疗 13.95 13.95 2101101 行政单位医疗 11.45 11.45 2101103 公务员医疗补助 2.50 2.50 221 住房保障支出 34.22 34.22 22102 住房改革支出 34.22 34.22 2210201 住房公积金 18.75 18.75 2210202 提租补贴 15.47 15.47 2.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 三、支出决算表 支出决算表 部门：绥芬河市审计局 公开 03 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 功能分类科目编码 本年支出合计 科目名称 栏次 1 合计 对附属单 上缴上级 基本支出 项目支出 经营支出 位补助支 支出 出 2 3 345.93 314.99 30.94 201 一般公共服务支出 251.89 220.94 30.94 20108 审计事务 251.89 220.94 30.94 220.94 2010801 行政运行 220.94 2010802 一般行政管理事务 30.94 208 社会保障和就业支出 45.88 45.88 20805 行政事业单位养老支出 45.88 45.88 2080501 行政单位离退休 25.16 25.16 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 20.71 20.71 30.94 210 卫生健康支出 13.95 13.95 21011 行政事业单位医疗 13.95 13.95 2101101 行政单位医疗 11.45 11.45 4 4 5 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2101103 公务员医疗补助 2.50 2.50 221 住房保障支出 34.22 34.22 22102 住房改革支出 34.22 34.22 2210201 住房公积金 18.75 18.75 2210202 提租补贴 15.47 15.47 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 四、财政拨款收入支出决算总表 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：绥芬河市 审计局 2021 年度 收 项目 金额单位：万元 入 行 次 栏次 支 金额 项目 1 一、一般公共预算 1 财政拨款 二、政府性基金预 2 算财政拨款 三、国有资本经营 3 财政拨款 行 次 栏次 一、一般公共服务支 328.89 33 出 二、外交支出 34 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 8 七、文化旅游体育与 39 传媒支出 八、社会保障和就业 40 支出 9 九、卫生健康支出 41 10 十、节能环保支出 42 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 13 十三、交通运输支出 45 14 15 44 十四、资源勘探工业 46 信息等支出 十五、商业服务业等 47 支出 16 十六、金融支出 48 17 十七、援助其他地区 49 5 出 一般公共 国有资本 政府性基金预算财 预算财政 经营预算 政拨款 拨款 财政拨款 合计 2 3 236.04 236.04 45.88 45.88 13.95 13.95 4 5 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 支出 18 十八、自然资源海洋 50 气象等支出 19 十九、住房保障支出 51 34.22 34.22 59 330.09 330.09 5.68 年末财政拨款结转和 60 结余 4.48 4.48 5.68 61 334.57 334.57 二十、粮油物资储备 52 支出 二十一、国有资本经 53 营预算支出 二十二、灾害防治及 54 应急管理支出 20 21 22 23 二十三、其他支出 二十四、债务还本支 56 出 二十五、债务付息支 57 出 二十六、抗疫特别国 58 债安排的支出 24 25 26 本年收入合计 27 328.89 年初财政拨款结转 28 和结余 一般公共预算财 29 政拨款 政府性基金预算 30 财政拨款 国有资本经营预 31 算财政拨款 总计 55 本年支出合计 62 63 32 334.57 总计 64 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年 末结转结余情况。 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门：绥芬河市审计局 公开 05 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 330.09 314.99 15.10 201 一般公共服务支出 236.04 220.94 15.10 20108 审计事务 236.04 220.94 15.10 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2010801 行政运行 220.94 2010802 一般行政管理事务 15.10 208 社会保障和就业支出 45.88 45.88 20805 行政事业单位养老支出 45.88 45.88 2080501 行政单位离退休 25.16 25.16 20.71 20.71 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 出 220.94 15.10 210 卫生健康支出 13.95 13.95 21011 行政事业单位医疗 13.95 13.95 2101101 行政单位医疗 11.45 11.45 2101103 公务员医疗补助 2.50 2.50 221 住房保障支出 34.22 34.22 22102 住房改革支出 34.22 34.22 2210201 住房公积金 18.75 18.75 2210202 提租补贴 15.47 15.47 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 一般公共预算财政拨款基本支出决 算明细表 公开 06 表 金额单位：万元 部门：绥芬河市审计局 人员经费 科目 编码 科目名称 公用经费 决算数 科目 编码 商品和服务支 出 决算数 科目编码 工资福利支出 30101 基本工资 35.04 30201 办公费 4.31 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 144.21 30202 印刷费 0.24 30702 国外债务付息 30103 奖金 7.08 30203 咨询费 310 30106 伙食补助费 30204 手续费 0.12 31001 30107 绩效工资 30205 水费 31002 办公设备购置 21.03 30206 电费 31003 专用设备购置 基础设施建设 机关事业单位基 本养老保险缴费 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保 险缴费 25.49 307 科目名称 301 30108 263.59 302 科目名称 30207 邮电费 0.25 31005 11.45 30208 取暖费 31006 7 债务利息及费用支出 资本性支出 房屋建筑物购建 大型修缮 决算数 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 公务员医疗补助 缴费 其他社会保障缴 30112 费 30111 30113 住房公积金 30114 医疗费 30199 303 2.58 30209 物业管理费 1.19 30211 差旅费 18.75 30212 因公出国 （境）费用 出 对个人和家庭的补 助 信息网络及软件购置 更新 3.23 31008 物资储备 31009 土地补偿 维修（护）费 31010 安置补助 22.25 30214 租赁费 31011 25.92 30215 会议费 31012 拆迁补偿 培训费 31013 公务用车购置 30213 其他工资福利支 31007 地上附着物和青苗补 偿 30301 离休费 30216 30302 退休费 25.16 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 0.72 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 0.03 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 1.55 39907 国家赔偿费用支出 30309 奖励金 30229 福利费 2.08 39908 对民间非营利组织和 群众性自治组织补贴 30310 个人农业生产补 公务用车运 行维护费 其他交通费 30239 用 税金及附加 30240 费用 其他商品和 30299 服务支出 30231 贴 30311 代缴社会保险费 30399 其他对个人和家 庭的补助 人员经费合计 39999 其他支出 12.78 0.95 289.50 公用经费合计 25.49 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 预算代码：226001 部门：绥芬河市审计局 公开 07 表 金额单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 合计 1 因公出国（境） 费 小计 2 3 公务用 车购置 费 4 公务用车购置及运行费 公务用 公务接待费 车运行 费 5 6 8 合计 因公出国 （境）费 小计 公务用 车购置 费 公务用 车运行 费 公务接待费 7 8 9 10 11 12 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预 算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 本部门没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表为空表。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门：绥芬河市审计局 公开 08 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编 码 科目名称 栏次 年初结转和结 本年收 余 入 1 2 小计 基本支出 3 4 年末结 项目支 转和结 余 出 5 6 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 本部门没有政府性基金预算财政拨款收支，故本表为空表。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 部门：绥芬河市审计局 公开 09 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 栏次 合计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门没有国有资本经营预算财政拨款收支，故本表为空表。 9 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市审计局 2021 年度部门决算收支 总额 330.89 万元，其中：本年收入 330.89 万元，年初结转和结 余 19.68 万元；本年支出 345.93 万元，年末结转和结余 4.64 万 元。 （二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总 额减少 89.91 万元，下降 21.37%，主要原因是由于项目收入减 少；支出总额减少 71.64 万元，下降 17.16%，主要原因是由于 项目支出减少；年末结转和结余减少 15.04 万元，下降 76.42%， 主要原因是由于正常基本支出。 二、收入决算增减变化情况说明 绥芬河市审计局 2021 年度收入合计 330.89 万元，其中： 财政拨款收入 328.89 万元，占 99.40%；其他收入 2 万元，占 0.60%。各项收入增减变化情况及原因详见下表： 项目 本年收入合计 1.财政拨款收入 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 330.89 -89.91 -21.37% 项目收入减少 328.89 -77.91 -19.15% 项目收入减少 2 -12 -85.71% 10 项目收入减少 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 三、支出决算增减变化情况说明 绥芬河市审计局 2021 年度支出合计 345.93 万元，其中： 基本支出 314.99 万元，占 91.06%；项目支出 30.94 万元，占 8.94%；。各项支出增减变化情况及原因详见下表： 项目 本年支出合计 1.基本支出 2.项目支出 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 345.93 -71.64 -17.16% 项目支出减少 314.99 -21.99 -6.53% 项目支出减少 30.94 -49.65 -61.61% 项目支出减少 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市审计局 2021 年度财政拨款收入 328.89 万元，年初财政拨款结转和结余 5.68 万元；本年支出 330.09 万元，年末财政拨款结转和结余 4.48 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入减少 77.91 万 元，下降 19.15%；财政拨款支出减少 87.48 万元，下降 20.95%； 年末财政拨款结转和结余与 2020 年度相比无变化。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 20.45 万 元，增长 6.63%；财政拨款支出增加 21.65 万元，增长 7.02%。 财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市审计局 2021 年度一般公共预算 11 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 财政拨款收入 328.89 万元，年初一般公共预算财政拨款结转和 结余 5.68 万元；本年支出 330.09 万元，其中，基本支出 314.99 万元，项目支出 30.94 万元，年末一般公共预算财政拨款结转 和结余 4.48 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 减少 77.91 万元，下降 19.15%，主要原因是项目收入减少；一 般公共预算财政拨款支出减少 87.48 万元，下降 20.95%，主要 原因是项目支出减少。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 20.45 万元，增长 6.63%，变化的主要原因是人员增加； 一般公共预算财政拨款支出增加 21.65 万元，增长 7.02%，变 化的主要原因是人员增加。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 308.44 万元，支出决算为 330.09 万元，完成年初预算的 107.02%。其 中： 1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行和一 般行政管理事务（项）。年初预算为 216.37 万元，支出决算为 236.04 万元，完成年初预算的 109.09%。决算数大于预算数的 主要原因：人员增加。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休和机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 12 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 年初预算为 45.06 万元，支出决算为 45.88 万元，完成年初预算 的 101.82%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加。 3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗和公务员医疗补助（项）。年初预算为 13.28 万元，支出 决算为 13.95 万元，完成年初预算的 105.05%。决算数大于预 算数的主要原因：人员增加。 4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金和 提租补贴（项）。年初预算为 33.74 万元，支出决算为 34.22 万元，完成年初预算的 101.42%。决算数大于预算数的主要原 因：人员增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明 绥芬河市审计局 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支 出 314.99 万元，其中： 人员经费 289.50 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴 费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助。 公用支出 25.49 万元，主要包括：办公费、 印刷费、手续 费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用、其 他商品和服务支出。 13 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 绥芬河市审计局 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出总额为 0，2020 年度决算为 0，2021 年度预算为 0。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 绥芬河市审计局政府性基金预算财政拨款收支为 0。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说 明 绥芬河市审计局国有资本经营预算财政拨款支出为 0。 十、机关运行经费执行情况说明 绥芬河市审计局2021年度机关运行经费支出25.49万元，比 2020年决算数增加0.94万元，增长3.82%，主要原因是人员增加。 比2021年度预算数增加1.24万元，增长5.11%，主要原因是人员 增加。 十一、政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。绥芬河市审计局2021年度政府 采购支出总额3.5万元，其中：政府采购货物支出3.5万元、政府 采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业 14 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 合同金额3.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予 小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货 物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采 购授予中小企业合同金额占工程支出的0%，服务采购授予中小 企业合同金额占服务支出金额的0%。（公开的政府采购金额的 计算口径为：本部门纳入2021年度部门预算范围的各项政府采 购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额） （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府 采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求， 现对本部门2021年面向中小企业预留项目执行情况公开如下： 本部门2021年预留项目面向中小企业采购共计0万元，其中，面 向小微企业采购0万元，占0%（详见下表）。 序 号 项目名称 预留选项 面向中小 企业采购 金额 合同链接 1 2 3 4 十二、国有资产占有使用情况说明 截至2021年度12月31日，绥芬河市审计局共有车辆0辆；单 位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用 设备0台（套）。 15 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我局对2021年度一般公共预 算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目 2个，共涉及资金30.94万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，涉及 项目（专项）2个，其中，一级项目0个，二级项目2个，资金30.94 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。 组织对2个项目开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一 般公共预算支出30.94万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我局部门预算整体支出自评涉及资金345.93万元，执行数 为345.93万元，完成预算的100%，得分100分。绩效目标完成 情况：基本完成。 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我局对2个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项） 支出全年预算数合计30.94万元，执行数合计30.94万元，完成预 算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“审计信息化建设”项目（专项）支出自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预 算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。项目绩 16 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 效目标完成情况：基本完成。 2.“工程软件信息服务费”项目（专项）支出自评综述：根 据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全 年预算数为28.54万元，执行数为28.54万元，完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况：基本完成。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 我局组织对2个项目（专项）支出开展了部门评价，全年预 算数合计30.94万元，执行数合计30.94万元，完成预算的100%， 平均得分100分。具体情况为： 1.“审计信息化建设”项目（专项）支出部门评价综述：根 据年初设定的绩效目标，部门评价得分100分。全年预算数为2.4 万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完 成情况：基本完成。 2.“工程软件信息服务费”项目（专项）支出部门评价综述： 根据年初设定的绩效目标，部门评价得分100分。全年预算数为 28.54万元，执行数为28.54万元，完成预算的100%。项目绩效 目标完成情况：基本完成。 上述各项绩效评价表详见附录。 17 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第四部分 名词解释 1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 2.机关运行经费：是指行政和参公单位的公用经费，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算 单位资金。 4.基本支出：指预算单位为保障机构正常运转和完成日常 工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费。 5.一般行政管理事务支出：反映行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 6.“三公”经费支出口径：指财政拨款支出安排的出国（境） 费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。 7.机关运行经费支出口径：指行政单位、参照公务员法管 理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须 的，用公共预算财政拨款开支的费用。/事业运行经费是指事业 18 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 单位履行相应职能、维持日常运转所必须的，用公共预算财政 拨款开支的费用。 8.事业运行经费是指事业单位履行相应职能、维持日常运 转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用。 9.未归口管理的行政单位离退休是指未实行归口管理的行 政单位开支的离退休支出。 第五部分 附录 1.量化评价表 部门决算量化评价表 单位名称：绥芬河市审计局 评价指标 一级指 二级指标 标 名 权 名称 权重 称 重 预 算 编 制 及 执 行 情 况 预算 编制 90 的准 确完 整性 三级指标 名称 计算值 得分 指标说明 评分标准 权重 财政拨款收入 预决算差异率 5 5 事业收入预决 算差异率 5 5 经营收入预决 算差异率 3 5 其他收入预决 算差异率 5 5 30 19 差异率＝0，得满分；差异 财政拨款收入：（决算数 率（绝对值）>0 时，每增 5 －年初预算数）/年初预 加 5%（含）扣减 0.5 分， 算数*100% 减至 0 分为止。 差异率＝0，得满分；差异 事业收入：（决算数－年 率（绝对值）>0 时，每增 5 初预算数）/年初预算数 加 5%（含）扣减 0.5 分， *100% 减至 0 分为止。 差异率＝0，得满分；差异 经营收入：（决算数－年 率（绝对值）>0 时，每增 5 初预算数）/年初预算数 加 5%（含）扣减 0.5 分， *100% 减至 0 分为止。 其他收入：（决算数－年 差异率＝0，得满分；差异 5 初预算数）/年初预算数 率（绝对值）>0 时，每增 *100% 加 5%（含）扣减 0.5 分， 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 减至 0 分为止。 预算 执行 的有 效性 预算 编制 及执 行的 规范 性 年初结转和结 余预决算差异 率 5 5 人员经费预决 算差异率 4 5 公用经费预决 算差异率 3 5 人员经费预算 执行差异率 10 5 公用经费预算 执行差异率 10 5 财政拨款结转 和结余率 10 5 财政拨款结转 上下年变动率 10 5 财政拨款结余 上下年变动率 5 5 5 5 5 5 5 5 50 “三公”经费 支出预决算差 异率 财政拨款项目 支出中开支在 职人员及离退 10 休经费比重 基本支出中列 支房屋建筑物 购建、大型修 20 差异率＝0，得满分；差异 率（绝对值）≤100%，扣 年初结转和结余：（决算 减 1 分；差异率（绝对 5 数－年初预算数）/年初 值）>100%时，每增加 10% 预算数*100% （含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 差异率＝0，得满分；差异 人员经费：（决算数－年 率（绝对值）﹥0 时，每增 5 初预算数）/年初预算数 加 5%（含）扣减 0.5 分， *100% 减至 0 分为止。 差异率≤0，得满分；差异 公用经费：（决算数－年 率﹥0 时，每增加 5%（含） 5 初预算数）/年初预算数 扣减 0.5 分，减至 0 分为 *100% 止。 差异率＝0，得满分；差异 人员经费：（决算数－调 率（绝对值）>0 时，每增 5 整预算数）/调整预算数 加 5%（含）扣减 0.5 分， *100% 减至 0 分为止。 差异率＝0，得满分；差异 公用经费：（决算数－调 率（绝对值）>0 时，每增 5 整预算数）/调整预算数 加 5%（含）扣减 0.5 分， *100% 减至 0 分为止。 结转和结余率=0，得满分； 财政拨款结转和结余： 结转和结余率（绝对值）>0 5 （本年年末数/支出调整 时，每增加 5%（含）扣减 预算数总计）*100% 0.5 分，减至 0 分为止。 变动率<0，得满分；变动 财政拨款结转：（本年年 率≥0 时，每增加 5%（含） 5 末数－上年年末数）/上 扣减 0.5 分，减至 0 分为 年年末数*100% 止。 比重＝0，得满分；比重（绝 财政拨款结余：（本年年 对值）﹥0 时，每增加 5% 5 末数－上年年末数）/上 （含）扣减 0.5 分，减至 0 年年末数*100% 分为止。 “三公”经费：（决算数 差异率≤0，得满分；差异 5 －年初预算数/年初预算 率>0 时，每增加 5%（含） 数）*100% 扣减 1 分，减至 0 分为止。 财政拨款项目支出：（工 比重＝0，得满分；比重﹥ 资福利支出+离休费+退 5 0 时，每增加 1%（含）扣 休费）/项目支出合计 减 0.5 分，减至 0 分为止。 *100% 基本支出：（房屋建筑物 比重=0，得满分；比重>0 5 构建+大型修缮+基础设 时，每增加 1%（含）扣减 施建设+物资储备）/公用 0.5 分，减至 0 分为止。 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 缮、基础设施 建设、物资储 备比重 资产 状况 财 务 状 况 5 经费*100% 货币资金变动 率 5 10 借款变动率 4 10 应缴财政款及 时性 1 5 — 100 10 负债 状况 合 100 计 — 5 100 变动率≤0，得满分；变动 货币资金：（期末数－期 率﹥0 时，每增加 5%（含） 10 初数）/期初数*100% 扣减 0.5 分，减至 0 分为 止。 变动率≤0，得满分；变动 借款： （期末数－期初数）率﹥0 时，每增加 5%（含） 10 /期初数*100% 扣减 0.5 分，减至 0 分为 止。 5 — 应缴财政款年末按规定 应缴财政款=0，得满分， 年终清缴后应无余额 应缴财政款≠0，得 0 分 — — 注：1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 2.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率评价指标中，中央部门上年、本年年末结转和结余 数均不含暂付款。 3.各项评分标准中，对于分子不为 0 且分母为 0 的情况，按 0 分计算；分子、分母同为 0 的情况，按满分计算。 2.部门预算整体支出绩效自评表 2021 年度部门（单位）预算整体执行绩效评价表 填报单位：绥芬河市审计局 单位联系 王红 单位联系人电话 3924417 人 主管部门 主管部门 主管部门联系人电话 联系人 财政局主 财政局主管 财政局主管科室联系人电 财税科 3923487 管科室联 褚浩岩 科室 话 系人 起始时间 2021.01 终止时间 2021.12 实施单位 包含本级及所属单位名称 调减金 支出金 设定分 预算执行情 资金总额: 年初预算金额 调增金额 结转金额 执行率 实际得分 额 额 值 况 （万元） 1.一般公共预 345.93 345.93 0.00 100.00% 10.00 10.00 单位名称 绥芬河市审计局 21 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 算: 2.政府性基金 预算: 3.国有资本经 营预算 合计 345.93 资金性质 合计 政府采购 345.93 0.00 0.00 345.93 0.00 100.00% 10.00 10.00 政府购买 政府债 政府投资 其他 政府和社会资本合作（PPP） 服务 券 基金 345.93 近年资金安 排额度、使用 方向和成效 管理制度、办 法及相关部 门职责 一级指标 支出 345.93 万元。 二级指标 数量指标 产出指标（ 50 ） 质量指标 时效指标 成本指标 效益指标 （ 30 ） 经济效益 社会效益 设定分 实际得分 值 100% 5 5 三级指标 指标值 实际完成率 100% 组织检查次数 3 4 5 5 16 20 5 5 100% 100% 3 3 >90% 100% 2 2 <50% 45% 5 5 100% 100% 5 5 100% 100% 3 3 >30% 90% 2 2 100% 100% 5 5 是 是 5 5 >90% 100% 5 5 是 是 5 5 是 是 5 5 审计项目数量 （个） 质量达标率 审计建议采纳 率（%） 审计问题同质 率（%） 完成及时率 审计项目完成 率 审计检查覆盖 率 重点工作办结 率 内控制度健全 固定资产利用 率 健全信息化管 理 审计全覆盖 完成值 22 未完成原因及整改措施 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 生态效益 维护经济秩序 是 是 10 10 可持续影响 促进廉政建设 是 是 10 10 服务对象 满意度指标 100% 100% 10 10 满意度指标（10） 需要说明的其他问题 3.项目（专项）支出绩效自评表 2021 年度部门（单位）预算项目执行绩效评价表 填报单位：绥芬河市审计局 项目名称 单位名称 绥芬河市审计局 工程软件信息服务费 单位联系人 王红 单位联系人电话 主管部门联系 主管部门联系人电话 人 绥芬河市审计局 财政局主管科 褚浩 财政局主管科室联系人电 室联系人 岩 话 主管部门 实施单位 财政局主管 财税科 科室 项目起始时 间 2021.01 资金总额: 1.一般公共 预算: 预算执行情 况 2.政府性基 金预算: （万元） 3.国有资本 经营预算 合计 资金性质 合计 28.54 年初预算金 额 项目终止时间 28.54 28.54 政府采购 支出 设定分 结转金额 执行率 金额 值 28.54 0.00 3923487 2021.12 调减 金额 调增金额 3924417 实际得分 100.00% 10.00 10.00 0.00 28.54 0.00 100.00% 10.00 10.00 政府 政府投资 政府购买服务 其他 政府和社会资本合作（PPP） 债券 基金 28.54 23 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 近年资金安 排额度、 使用 方向和成效 管理制度、办 法及相关部 门职责 工程软件信息服务费 28.54 万元 三级指标 指标值 实际完成率 组织检查次 数量指标 数 审计项目数 量（个） 质量达标率 审计建议采 质量指标 纳率（%） 审计问题同 质率（%） 产出指标 完成及时率 (50) 审计项目完 实效指标 成率 审计检查覆 盖率 重点工作办 结率 内控制度健 成本指标 全 固定资产利 用率 健全信息化 经济效益 管理 社会效益 审计全覆盖 效益(30) 维护经济秩 生态效益 序 促进廉政建 可持续影响 设 服务对 满意度指标(10) 象满意度指 标 100% 完成 值 100% 3 4 5 5 16 20 5 5 100% 100% 3 3 >90% 100% 2 2 <50% 45% 5 5 100% 100% 5 5 100% 100% 3 3 >30% 90% 2 2 100% 100% 5 5 是 是 5 5 >90% 100% 5 5 是 是 5 5 是 是 5 5 是 是 10 10 是 是 10 10 100% 100% 10 10 一级指标 二级指标 设定 实际得分 分值 5 5 需要说明的其他问题 24 未完成原因及整改措施 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2021 年度部门（单位）预算项目执行绩效评价表 填报单位：绥芬河市审计局 项目名称 单位名称 绥芬河市审计局 审计信息化建设 单位联系人 王红 单位联系人电话 主管部门联系 主管部门联系人电话 人 绥芬河市审计局 财政局主管科 褚浩 财政局主管科室联系人电 室联系人 岩 话 主管部门 实施单位 财政局主管 财税科 科室 项目起始时 间 2021.01 资金总额: 1.一般公共 预算: 预算执行情 况 2.政府性基 金预算: （万元） 3.国有资本 经营预算 合计 资金性质 合计 项目终止时间 年初预算金 额 2.40 2.40 政府采购 0.00 0.00 政府 政府购买服务 债券 2.40 一级指标 产出指标 (50) 支出 设定分 结转金额 执行率 金额 值 2.40 近年资金安 排额度、使用 方向和成效 管理制度、办 法及相关部 门职责 3923487 2021.12 调减 金额 调增金额 3924417 0.00 实际得分 100.00% 10.00 10.00 2.40 0.00 100.00% 10.00 10.00 政府投资 其他 政府和社会资本合作（PPP） 基金 2.4 审计信息化建设 2.4 万元 二级指标 数量指标 质量指标 三级指标 指标值 实际完成率 组织检查次 数 审计项目数 量（个） 质量达标率 100% 完成 值 100% 3 4 5 5 16 20 5 5 100% 100% 3 3 25 设定 实际得分 分值 5 5 未完成原因及整改措施 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 审计建议采 纳率（%） 审计问题同 质率（%） 完成及时率 审计项目完 实效指标 成率 审计检查覆 盖率 重点工作办 结率 内控制度健 成本指标 全 固定资产利 用率 健全信息化 经济效益 管理 社会效益 审计全覆盖 效益(30) 维护经济秩 生态效益 序 促进廉政建 可持续影响 设 服务对 满意度指标(10) 象满意度指 标 >90% 100% 2 2 <50% 45% 5 5 100% 100% 5 5 100% 100% 3 3 >30% 90% 2 2 100% 100% 5 5 是 是 5 5 >90% 100% 5 5 是 是 5 5 是 是 5 5 是 是 10 10 是 是 10 10 100% 100% 10 10 需要说明的其他问题 26