德鑫物联:2016年半年度报告.pdf
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证券代码：430074 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 （Golden Spring Internet of Things Inc.） 半年度报告 2016 公司半年度大事记 1. 公司申请 3 项软件著作权并获授权。 2. 公司海外专利获授权 3. 公司荣获 2015 德勤-亦庄高科技高成长 20 强 4. 公司成功入选了“2015 德勤高科技高成长亚太区 500 强”榜单，500 强中 排名第 395 位。 目录 声明与提示.................................................................................................................... 1 第一节 公司概览 ...................................................................................................... 2 一、公司信息............................................................................................................. 2 二、联系人 ................................................................................................................ 2 三、运营概况............................................................................................................. 2 第二节 主要会计数据和关键指标 .......................................................................... 3 一、 盈利能力 ......................................................................................................... 3 二、 偿债能力 ......................................................................................................... 3 三、 营运情况 ......................................................................................................... 3 四、 成长情况 ......................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................... 5 一、商业模式............................................................................................................. 5 二、经营情况............................................................................................................. 5 三、风险与价值 ......................................................................................................... 6 第四节 重要事项 ...................................................................................................... 8 一、 重要事项索引 .................................................................................................. 8 二、 重要事项详情 .................................................................................................. 8 第五节 股本变动及股东情况 ................................................................................ 11 一、 报告期期末普通股股本结构 ............................................................................ 11 二、报告期期末普通股前十名股东情况 ...................................................................... 11 三、控股股东、实际控制人情况 ................................................................................ 12 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 ........................................................ 13 一、基本情况........................................................................................................... 13 二、持股情况........................................................................................................... 13 三、变动情况........................................................................................................... 13 四、员工数量........................................................................................................... 14 第七节 财务报表 .................................................................................................... 15 一、审计报告........................................................................................................... 15 二、财务报表........................................................................................................... 15 第八节 财务报表附注 ............................................................................................ 28 一、附注事项........................................................................................................... 28 二、报表项目注释 .................................................................................................... 28 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告 中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 【备查文件目录】 文件存放地点： 备查文件 公司董事会办公室 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并 2.年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 1 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第一节 公司概览 一、公司信息 公司中文全称 英文名称及缩写 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 Golden Spring Internet of Things Inc. 证券简称 德鑫物联 证券代码 430074 法定代表人 张晓冬 注册地址 北京市北京经济技术开发区科创十四街 99 号 7 幢 1101 室 办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十四街 99 号 7 幢 1101 室 主办券商 国信证券 - 会计师事务所 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 电话 王丽娟 010-59755357 传真 010-59575377 电子邮箱 IR@dexinquan.com 公司网址 www.dexinquan.com 联系地址及邮政编码 北京经济技术开发区科创十四街 99 号 7 幢 100176 三、运营概况 全国中小企业股份转让系统 2010-10-08 挂牌时间 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业 主要产品与服务项目 物联网射频识别生产解决方案、应用全面解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 108,750,000 普通股总股本（股） 控股股东 张晓冬、吴红 实际控制人 张晓冬、吴红 股票公开转让场所 是否拥有高新技术企业资格 公司拥有的专利数量 是 33 公司拥有的“发明专利”数量 11 2 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第二节 主要会计数据和关键指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 117,395,967.49 75,873,051.50 54.73% 毛利率% 20.57% 30.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,953,355.47 10,143,657.70 7.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 11,123,335.30 7,608,486.54 46.20% 3.01% 3.76% 常性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 - 算） 加权平均净资产收益率%（归属于 3.06% 3.06% - 0.10 0.15 -33.33% 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 基本每股收益 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 423,793,842.70 424,358,137.11 -0.13% 负债总计 54,724,326.91 66,022,660.51 -17.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 363,831,472.26 352,878,116.79 3.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资 3.35 3.24 3.40% 资产负债率% 12.91% 15.56% - 流动比率 6.08 5.19 - 利息保障倍数 - 873.29 - 产 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -69,826,837.57 -36,762,986.87 - 应收账款周转率 1.76 1.44 - 3 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 存货周转率 四、 2016 半年度报告 0.73 - 0.65 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.13% 30.44% - 营业收入增长率% 54.73% 48.91% - 净利润增长率% 9.62% 37.82% - 4 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第三节 管理层讨论与分析 一、商业模式 本公司是物联网射频识别生产、应用全面解决方案提供商 ,主营产品为非接触智能 卡、双界面智能卡、智能标签倒贴片封装的生产设备及生产服务全面解决方案；射频识 别读写设备及应用全面解决方案。核心团队拥有 18 年行业领先经验及技术。公司已拥 有 33 项国内外授权专利。公司盈利模式为将有自主知识产权、高品质、高性价比的 RFID 生产设备以及相关的生产服务，包括原材料、专利等，提供给 RFID 生产厂商；把读写 设备以及相关的应用全面解决方案提供给物联网系统商或最终客户，从而与各大 RFID 生产厂商及物联网系统商或最终客户建立良好的长期合作关系。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 二、经营情况 (一)财务情况 报告期内，在政策带动及下游行业需求的推动下，我国物联网产业呈现出高速发展 的态势。公司在董事会的领导下，克服困难，紧抓产业发展契机，实现半年度业绩增长。 1. 报告期内，公司半年度营业收入 11,739.60 万元, 同比增长 54.73%，主要原因系： 本期销售收入中 RFID 应用系统及技术服务收入 3,267.01 万元,同比上期增长 179.65%； 原材料及备件收入 2,052.58 万元， 同比上期增长 176.40%； 以及 RFID 读写器收入 2,289.16 万元,同比上期增长 77.00%所致。 2. 报告期内，公司半年度净利润 1,073.40 万元，同比增长 9.62%，收入及税后净利润均 获得相当增长的同时，毛利率随着产品结构和商业模式变化适度下降。主要原因系本期 业务增加是毛利率相对较低的 RFID 应用系统及技术服务收入，原材料及备件收入大幅 度增加；及营业外收入中政府补助，本期减少所致。 3. 报告期内，公司半年度经营现金流量净额-6,982.68 万元，同比降低 89.94%，主要系 本期为下半年度良好的生产经营预期所需购买原材料的现金增加，以及应收账款增长 所致。 4. 报告期内，公司半年度投资现金流量净额-1,136.62 万元，同比减少 77.65%，主要系 本期购建固定资产、和生产基地建设用款的现金减少所致。 5. 报告期内，公司半年度筹资现金流量净额 0.00 万元，同比减少 100%，主要系本期无 吸收投资。 （二）报告期内运营情况 报告期内，公司紧紧围绕既定目标，在产品研发、产品升级、市场开拓等方面取得 显著成效，有序开展各项工作： 1、RFID 生产设备技术升级 为满足市场需求，报告期内，公司技术团队积极研发，继续将各种 RFID 设备尽可 能提升到极致。包括将智能标签倒贴片封装设备、双界面封装设备、非接触智能卡设备 的可靠性、生产合格率、智能程度、速度、稳定性和工业设计等方面进一步提升。从而 提升了设备的性价比，降低了对操作工的依赖性，也更加有助于向国际市场销售此类设 备。 5 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2.大力推动 RFID 生产服务 为满足客户在新形势下，更全方位的需求，公司继续为即有的客户提供原材料及生 产外包服务，并获得市场良好的反馈、更多的持续订单。 3.拓展公司业务领域 报告期内，物联网相关政策频频出台，公司紧跟政策脚步，设立多个子公司及参股 公司，积极向人、资金、物品的安全、以及提升效率等物联网相关应用领域发展，在本 期营业收入上已经体现为最大的增长点，未来将具有更加可喜的发展。另一方面，公司 积极扩展海外销售领域，与美国、欧洲、中东、东南地域客户建立良好合作关系。 4. 投入大量资源向产业链下游延伸，公司针对市场对于 RFID 应用需求，利用我们在 RFID 行业 18 年的行业经验，完善 RFID 应用全面解决方案，分别为：全流程高级 RFID 管理系统、防伪监控管理系统、资产、物流及仓储管理系统、车辆管理系统、人员管理 系统，公司将上述方案应用于智慧城市建设，实现了让物联网 RFID 通过我们的读写器 应用到大众生活中的方方面面的企业愿景，满足了社会大众对于物联网的迫切和潜在 需求。 三、风险与价值 1、市场风险 随着产业的发展，其他国内厂商在低端封装设备领域展开激烈竞争，如果其他厂商 通过竞争逐渐发展壮大，加强研发创新，推出具有自主知识产权的高性能产品，势必加 剧中高端封装设备领域的市场竞争。 另一方面，从世界范围来看，中高端封装设备市场在一定程度上仍然受大型项目的 影响，无论国内或国外市场，目前大型项目仍在一定程度上受到政府影响，如果政府决 策延期或政策变化，将对公司的市场营销带来一定影响。 公司将继续提升本公司高端智能装备的技术水平，在决定客户采购的几个要素方 面更进一步，在专利支持，设备生产合格率，速度，稳定性，自动化水平，智能程度， 人机工程学等各方面继续提升，并加强品牌建设。与中低端竞争对手在这些方面进一步 拉开差距，扩大在射频识别高端智能装备领域的竞争优势。同时积极进行市场情报分 析，加强与行业协会、合作伙伴、重点客户的交流与合作，多渠道拓展国际市场，扩大 销售区域，丰富产品结构，从而降低对单一国家、单一行业的市场依赖。 另外，公司会继续加大对 RFID 应用方面的投入，RFID 应用可以让整个社会更加安 全和高效，经济越低迷，社会就会越混乱，就越需要在安全方面投入；反之，经济发展 越好，社会各个参与方就越需要提升效率，在竞争中胜出。因此 RFID 应用相对于经济 的周期关联性不大，始终在高速发展中。公司经过多年布局和持续投入，形成相对垄断 的领先的技术和市场地位，已经在高速发展的行业应用中创造独到的价值，取得高速的 发展。 2、经营风险 随着国家产业政策的鼓励和引导，RFID 封装设备行业竞争也日趋激烈，同时随着 公司规模的扩大以及宏观经济形势的影响，房屋租赁、人力成本、原材料、研发等费用 的增加，成本支出上升明显，对公司稳定经营造成潜在风险。 公司将逐步提高产品的技术水平，通过技术的提升来应对成本上升带来的压力，从 而巩固乃至提升产品的性价比和市场竞争力；积极拓宽供应商渠道；用更科学的管理方 式节约管理成本，加强管理体系建设，节约管理成本；从而有效降低经营风险。 6 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 3、技术风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键，公司全部核心技术均由公司自主 研发，并由公司核心技术团队掌握。核心技术人员的流失及核心技术的泄露将对公司生 产经营造成一定影响。 对此，公司一方面与核心技术人员签订保密协议及竞业限制协议，并对核心技术人 员采取包括股份、物质和良好的职业成长路径等激励政策以满足其自我实现的需求；另 一方面，公司在全球范围内积极申请和维护各项专利及软件著作权，为核心技术提供完 善的法律保障。 7 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 - 是否存在股票发行事项 否 - 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 是否存在对外担保事项 否 第四节 二、 （一） - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 其他资源的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项 是 第四节 二、 （二） 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第四节 二、 （三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在公开发行债券的事项 否 - 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁 事项 涉及金额 求偿诉讼 2,450,000 占期末净资 产比例% 0.67% 总计 2,450,000 0.67% 是否结案 否 临时公告披露时 间 2016-06-01 - - 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响： 1. 该案件为被告方仓库失火，通州马驹桥公安消防队在灭火时，水流冲破两间仓库相 隔的窗户，致使被告仓库化学物质燃烧的腐蚀性气体蔓延到公司仓库，消防灭火剂 也喷洒到部分设备上，导致公司库存多台高精设备进水、锈蚀。 2. 案件进展情况：目前案件正在二审审理中，公司要求赔偿 245 万元，还未有判决结 果。 3. 此次诉讼不会形成预计负债。 4. 本次诉讼、仲裁对公司经营方面产生的影响： 8 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 截止本公告，公司各项业务正常开展，本次诉讼未对公司经营产生重大不利影响。 5. 本次诉讼、仲裁对公司财务方面产生的影响： 截止本公告，公司的资金使用无较大影响。 （二）收购、出售资产、对外投资事项 （一）公司于 2016 年 1 月 19 日在全国中小企业股份转让系统网站上发布了《对外投资 公告》： 1、出资方式 本次对外投资的出资方式为现金出资，资金来源是公司自有资金。 2、投资标的基本情况 公司名称（以工商核准为准） 注册地 投前注册资本 出资额 北京广乐投资管理中心（有限合 伙） 北京 500 万 1000 万 3、本次对外投资的目的 本次对外投资的目的在于和软通动力建立良好关系，进一步发展公司主营业务，满足 未来公司产品拓宽领域及公司获取更丰富渠道的经营需求，使公司得以更方便的建立和 发展相关行业合作关系。 4、对公司的影响 本次对外投资对公司未来财务状况和经营成果预计将产生积极影响。 5、因投资项目环境发生变化，公司目前暂未入资；因不确定北京广乐投资管理中心 （有限合伙）本轮引进的的其他合伙人及投资额，所以无法确定公司持股比例。 （二）公司于 2016 年 4 月 15 日在全国中小企业股份转让系统网站上发布了《对外投资 公告一》： 1、出资方式 本次对外投资的出资方式为现金出资，资金来源是公司自有资金。 2、投资标的基本情况 公司名称（以工商核准为 准） 注册地 注册资本 出资额 持股比例 北京德鑫信达科技有限公司 北京 3000 万 1380 万 46% 3、本次对外投资的目的 本次对外投资的目的在于提高公司竞争力，进一步发展公司主营业务，满足未来公司 产品拓宽领域及公司获取更丰富渠道的经营需求，使公司得以更方便的建立和发展相关 行业合作关系。 4、对公司的影响 本次对外投资对公司未来财务状况和经营成果预计将产生积极影响。 5、投资标的纳入合并范围：公司为第一大股东，并且张晓冬先生为该标的公司法定代 表人、执行董事及经理，在标的公司章程中约定，执行董事能够控制该公司的经营决 策。公司拥有对标的公司的经营控制权。 （三）公司于 2016 年 4 月 15 日在全国中小企业股份转让系统网站上发布了《对外投资 公告二》： 9 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 1、出资方式 本次对外投资的出资方式为现金出资，资金来源是公司自有资金。 2、投资标的基本情况 公司名称（以工商核准为准） 注册地 注册资本 出资额 持股比例 15% 博海智能科技（深圳）有限公司 深圳 2000 万 300 万 3、本次对外投资的目的 本次对外投资的目的在于提高公司竞争力，进一步发展公司主营业务，满足未来公司 产品拓宽领域及公司获取更丰富渠道的经营需求，使公司得以更方便的建立和发展相关 行业合作关系。 4、对公司的影响 本次对外投资对公司未来财务状况和经营成果预计将产生积极影响。 （四）公司于 2016 年 6 月 29 日在全国中小企业股份转让系统网站上发布了《对外投资 公告》： 1、出资方式 本次对外投资的出资方式为现金出资，资金来源是公司自有资金。 2、投资标的基本情况 公司名称（以工商核准为 准） 注册地 注册资本 出资额 持股比例 3.23% 北京德赫科技有限公司 北京 5200 万 500 万 3、本次对外投资的目的 本次对外投资的目的在于提高公司竞争力，进一步发展公司主营业务，满足未来公司 产品拓宽领域及公司获取更丰富渠道的经营需求，使公司得以更方便的建立和发展相关 行业合作关系。 4、对公司的影响 本次对外投资对公司未来财务状况和经营成果预计将产生积极影响。 (三) 承诺事项的履行情况 公司控股股东、董事、高级管理人员和核心技术人员出具《避免同业竞争承诺函》， 在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。报告期内，本公司及本公 司董事、监事、高级管理人员和股东、实际控制人及其他信息披露义务人无公开承诺事 项。 10 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第五节 股本变动及股东情况 一、 报告期期末普通股股本结构 单位：股 期初 股份性质 无 无限售股份总数 限 其中：控股股 售 东、实际控制人 条 董事、监 件 股 数量 比例% 91,679,949 84.30% 18,964,397 比例% - 91,679,949 84.30% 17.44% - 18,964,397 17.44% 310,663 0.29% -27,934 282,729 0.26% - - - - - 17,070,051 15.70% - 17,070,051 15.70% 15,817,600 14.54% - 15,817,600 14.54% 1,074,941 0.99% - 1,074,941 0.99% - - - - - 108,750,000 - 0 108,750,000 - 核心员工 份 有限售股份总数 限 其中：控股股 售 东、实际控制人 条 董事、监 件 股 事、高管 核心员工 份 总股本 期末 数量 事、高管 有 本期变动 普通股股东人数 554 二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 期末持有限 股比例% 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 张晓冬 22,586,385 0 22,586,385 20.77% 15,817,600 6,768,785 2 吴红 12,195,612 0 12,195,612 11.21% 0 12,195,612 8,095,596 0 8,095,596 7.44% 0 8,095,596 4,894,090 0 4,894,090 4.50% 0 4,894,090 4,475,703 0 4,475,703 4.12% 0 4,475,703 4,073,949 103,000 4,176,949 3.84% 0 4,176,949 3,593,800 125,000 3,718,800 3.42% 0 3,718,800 3,431,376 0 3,431,376 3.16% 0 3,431,376 北京启迪明 3 德创业投资 有限公司 常州信辉创 4 业投资有限 公司 5 6 东海投资有 限责任公司 王韶光 北京同创嘉 7 业建设开发 有限公司 8 天津信杰投 11 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 资有限公司 9 张新杰 3,207,804 0 3,207,804 2.95% 0 3,207,804 3,000,000 0 3,000,000 2.76% 0 3,000,000 69,554,315 228,000 69,782,315 64.17% 15,817,600 53,964,715 北京广新股 10 权投资中心 （有限合 伙） 合计 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明： 上述股东中，张晓冬与吴红为一致行动人，合计持有公司 31.98%的股份；张新杰系张晓冬的叔 叔，其持有公司 2.95%的股份；其他股东无关联关系。 三、控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 张晓冬，男，中国国籍，本科学历，无境外居留权。1998 年至 1999 年就职于 天津环球磁卡股份有限公司，担任非接车间技术主管；1999 年至 2004 年就职于美 国太平洋航空技术公司；2004 年创建公司，任执行董事、总经理；现任本公司董事 长、总经理。 吴红，女，中国国籍，硕士学历，无境外居留权。1999 年至 2000 年就职于北 京蚁巢软件有限责任公司，任英语翻译兼编辑；2001 年至 2004 年就读于中国人民 大学世界经济专业，获经济学硕士学位；2004 年至 2011 年就职于安永华明会计师 事务所，任高级审计师；现在家休养。 （二） 实际控制人情况 实际控制人为张晓冬、吴红，具体信息请见“控股股东情况” 12 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 一、基本情况 性 年 别 龄 董事长、总经理 男 张文杰 董事、副总经理 周小辉 姓名 职务 张晓冬 是否在公司 学历 任期 39 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 男 64 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 董事、总经理助 理 男 33 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 罗茁 董事 男 54 硕士 2016.5.6-2019.5.5 否 石向欣 独立董事 男 59 硕士 2016.5.6-2019.5.5 否 薛健 独立董事 女 40 博士 2016.5.6-2019.5.5 否 欧阳浩 独立董事 男 49 硕士 2016.5.6-2019.5.5 否 杜振平 监事会主席 男 41 硕士 2016.5.6-2019.5.5 否 刘泳 监事 男 52 本科 2016.5.6-2019.5.5 否 谭占儒 监事 男 34 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 王丽娟 董事会秘书 女 26 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 王占松 总工程师 男 37 硕士 2016.5.6-2019.5.5 是 陶延勇 副总工程师 男 37 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 张伟 商贸部经理 男 41 本科 2016.5.6-2019.5.5 是 杨爱民 财务总监 男 56 大专 2016.5.6-2019.5.5 是 齐向前 副总经理 男 41 硕士 2016.5.6-2019.5.5 是 领取薪酬 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 二、持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 期末普通股 股股数 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 张晓冬 董事长、总经理 22,586,385 - 22,586,385 20.77% - 张文杰 董事、副总经理 1,119,699 - 1,119,699 1.03% - 王占松 总工程师 111,736 -27,934 83,802 0.08% - 张伟 商贸部经理 132,723 - 132,723 0.12% - 杨爱民 财务总监 21,446 - 21,446 0.02% - 23,971,989 -27,934 23,944,055 22.02% - 合计 三、变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 13 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 否 财务总监是否发生变动 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 报告期内，董监高人员无变动。 四、员工数量 期初员工数量 期末员工数量 核心员工 0 0 核心技术人员 11 11 截止报告期末的 180 183 员工人数 核心员工变动情况： 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动。公司核心技术团队或关键技术人员 目前都是董事、职工监事、高级管理人员。 14 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第七节 财务报表 一、审计报告 是否审计 否 审计意见 - 审计报告编号 - 审计机构名称 - 审计机构地址 - 审计报告日期 - 注册会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 - 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文： - 二、财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 附注 期末余额 期初余额 - 八、二、1 40,704,006.32 121,893,642.80 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - - - - - 以公允价值计量且其变动 - 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 - 1,300,000.00 741,407.90 应收账款 八、二、2 八、二、3 69,641,431.88 63,564,536.57 预付款项 八、二、4 78,650,731.29 34,671,148.19 应收票据 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 4,009,618.64 2,152,363.82 - - 137,041,277.86 116,914,506.71 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他应收款 八、二、5 买入返售金融资产 存货 八、二、6 15 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 其他流动资产 2016 半年度报告 八、二、7 流动资产合计 - 1,354,554.70 2,602,060.02 332,701,620.69 342,539,666.01 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 4,374,364.69 4,748,070.55 54,529,469.97 26,678,336.04 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 20,935,618.40 21,419,282.12 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 2,264,981.68 2,187,100.19 8,987,787.27 26,785,682.20 固定资产 在建工程 无形资产 递延所得税资产 其他非流动资产 八、二、8 八、二、9 八、二、10 八、二、11 八、二、12 非流动资产合计 - 91,092,222.01 81,818,471.10 资产总计 - 423,793,842.70 424,358,137.11 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 - - - - - - 应付票据 八、二、13 6,300,000.00 8,860,000.00 应付账款 八、二、14 33,139,898.13 41,417,065.60 预收款项 八、二、15 10,883,397.18 3,418,629.03 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 八、二、16 1,524,695.76 2,103,388.05 应交税费 八、二、17 2,568,345.55 9,648,034.31 应付利息 - - - 应付股利 八、二、18 46,125.00 46,125.00 其他应付款 八、二、19 - 261,865.29 529,418.52 - - 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付分保账款 16 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - - 54,724,326.91 66,022,660.51 流动负债合计 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 54,724,326.91 66,022,660.51 所有者权益（或股东权 108,750,000.00 108,750,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 151,278,315.26 151,278,315.26 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 12,858,390.98 12,858,390.98 - - 90,944,766.02 79,991,410.55 - 363,831,472.26 352,878,116.79 - 5,238,043.53 5,457,359.81 所有者权益合计 - 369,069,515.79 358,335,476.60 负债和所有者权益总计 - 423,793,842.70 424,358,137.11 益）： 八、二、20 股本 资本公积 盈余公积 八、二、21 八、二、22 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 八、二、23 合计 少数股东权益 法定代表人：张晓冬 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：杨爱民 (二) 母公司资产负债表 单位：元 17 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 项目 2016 半年度报告 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 31,910,959.78 114,074,319.72 以公允价值计量且其变动 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1,300,000.00 741,407.90 应收账款 八、八、1 69,236,815.17 60,230,941.44 预付款项 - 77,900,765.23 34,627,607.26 应收利息 - - - 应收股利 - - - 八、八、2 5,120,365.20 2,859,949.25 存货 - 135,314,606.12 114,837,176.29 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 1,131.71 - 320,783,511.50 327,372,533.57 计入当期损益的金融资产 其他应收款 流动资产合计 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 八、八、3 11,016,000.00 7,516,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 4,009,562.50 4,338,894.06 在建工程 - 54,529,469.97 26,678,336.04 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 20,935,618.40 21,419,282.12 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 2,271,096.55 2,158,532.20 其他非流动资产 - 8,987,787.27 26,785,682.20 非流动资产合计 - 101,749,534.69 88,896,726.62 资产总计 - 422,533,046.19 416,269,260.19 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 6,300,000.00 8,860,000.00 计入当期损益的金融负债 18 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 应付账款 - 29,196,429.19 31,356,481.89 预收款项 - 10,841,194.84 3,178,211.80 应付职工薪酬 - 1,224,191.34 1,983,262.01 应交税费 - 2,558,746.34 9,616,930.89 应付利息 - - - 应付股利 - 46,125.00 46,125.00 其他应付款 - 8,252,831.63 8,430,011.63 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - - 58,419,518.34 63,471,023.22 流动负债合计 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 58,419,518.34 63,471,023.22 所有者权益： - 股本 - 108,750,000.00 108,750,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 151,278,315.26 151,278,315.26 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 12,858,390.98 12,858,390.98 未分配利润 - 91,226,821.61 79,911,530.73 所有者权益合计 - 364,113,527.85 352,798,236.97 负债和所有者权益合计 - 422,533,046.19 416,269,260.19 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 19 / 64 上期金额 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 一、营业总收入 2016 半年度报告 - 117,395,967.49 75,873,051.50 八、二、24 117,395,967.49 75,873,051.50 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 107,765,936.17 70,885,938.86 其中：营业成本 八、二、24 - 93,252,095.07 53,055,460.57 - - - - - - - - - - 其中：营业收入 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 - 金净额 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 八、二、25 八、二、26 八、二、27 八、二、28 八、二、29 148,109.28 439,948.40 5,099,699.81 3,802,119.72 9,459,637.86 11,678,689.46 -765,017.77 -222,809.23 571,411.92 2,132,529.94 - - - - - - - - - - - 9,630,031.32 4,987,112.64 3,316,657.95 6,259,666.75 - - 291,050.02 1,268.09 - - 12,655,639.25 11,245,511.30 1,921,600.06 1,453,652.99 - 10,734,039.19 9,791,858.31 - - - 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损 - 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 - “－”号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 加：营业外收入 八、二、30 其中：非流动资产处 置利得 减：营业外支出 八、二、31 其中：非流动资产处 置损失 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－” 八、二、32 号填列） 其中：被合并方在合并前 20 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 实现的净利润 归属于母公司所有者的净 - 10,953,355.47 10,143,657.70 少数股东损益 - -219,316.28 -351,799.39 六、其他综合收益的税后 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综 - - - 七、综合收益总额 - 10,734,039.19 9,791,858.31 归属于母公司所有者的综 - 10,953,355.47 10,143,657.70 - -219,316.28 -351,799.39 利润 净额 归属于母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进 损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 合收益的税后净额 合收益总额 归属于少数股东的综合收 益总额 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.10 0.15 （二）稀释每股收益 - 0.10 0.15 法定代表人：张晓冬 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：杨爱民 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 一、营业收入 附注 本期金额 八、八、4 112,028,547.25 21 / 64 上期金额 71,620,293.59 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 减：营业成本 2016 半年度报告 八、八、4 88,278,964.02 48,880,181.42 营业税金及附加 - 147,397.81 439,948.40 销售费用 - 4,890,594.10 3,609,399.97 管理费用 - 8,561,554.40 11,178,775.82 财务费用 - -754,462.47 -167,145.81 资产减值损失 - 750,428.96 2,052,071.38 加：公允价值变动收益 - - - - - - - - - - 10,154,070.43 5,627,062.41 - 3,316,657.86 6,259,666.75 - - - - 291,050.02 2.14 - - - - 13,179,678.27 11,886,727.02 减：所得税费用 - 1,864,387.39 1,475,198.34 四、净利润（净亏损以 - 11,315,290.88 10,411,528.68 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产 处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） “－”号填列） 五、其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类 进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公 22 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 - - - - - - - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 11,315,290.88 10,411,528.68 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金 附注 本期金额 上期金额 - 流量： 销售商品、提供劳务收到 - 139,240,447.24 65,196,604.11 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金 - - - - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加 - - - - - - - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 5,357,200.60 5,038,814.13 八、二、34 4,240,681.54 6,858,109.83 经营活动现金流入小计 - 148,838,329.38 77,093,528.07 购买商品、接受劳务支付 - 185,842,210.02 89,641,123.45 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 收到其他与经营活动有关 的现金 的现金 23 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项 - - - - - - - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支 - 12,015,279.93 8,266,284.86 - 10,532,185.41 7,363,775.31 八、二、34 10,275,491.59 8,585,331.32 经营活动现金流出小计 - 218,665,166.95 113,856,514.94 经营活动产生的现金流量 - -69,826,837.57 -36,762,986.87 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关 的现金 净额 二、投资活动产生的现金 - 流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产 - - - - - - 八、二、34 - 3,000.00 投资活动现金流入小计 - - 3,000.00 购建固定资产、无形资产 - 11,366,192.18 26,858,862.29 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单 - - - - - 24,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 11,366,192.18 50,858,862.29 投资活动产生的现金流量 - -11,366,192.18 -50,855,862.29 - 82,863,480.00 和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 和其他长期资产支付的现 金 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 净额 三、筹资活动产生的现金 - 流量： 吸收投资收到的现金 24 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 其中：子公司吸收少数股 2016 半年度报告 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 八、二、34 - - 筹资活动现金流入小计 - - 82,863,480.00 偿还债务支付的现金 - - 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 - - 2,933,494.15 - - - 八、二、34 - - 筹资活动现金流出小计 - - 4,933,494.15 筹资活动产生的现金流量 - - 77,929,985.85 - 3,393.27 10,850.04 - -81,189,636.48 -9,678,013.27 - 121,893,642.80 91,607,579.18 - 40,704,006.32 81,929,565.91 东投资收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 加：期初现金及现金等价 物余额 六、期末现金及现金等价 物余额 法定代表人：张晓冬 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：杨爱民 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金 附注 本期金额 上期金额 - 流量： 销售商品、提供劳务收到 - 128,441,817.39 59,970,888.18 收到的税费返还 - 3,519,969.62 3,932,014.09 收到其他与经营活动有关 - 4,065,669.28 16,480,837.17 经营活动现金流入小计 - 136,027,456.29 80,383,739.44 购买商品、接受劳务支付 - 171,705,887.97 82,536,411.17 - 11,567,569.61 7,957,608.31 支付的各项税费 - 10,476,097.06 6,785,486.20 支付其他与经营活动有关 - 9,598,262.08 12,155,764.50 的现金 的现金 的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 25 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 的现金 经营活动现金流出小计 - 203,347,816.72 109,435,270.18 经营活动产生的现金流量 - -67,320,360.43 -29,051,530.74 净额 二、投资活动产生的现金 - 流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产 - - - - - - - - 3,000.00 投资活动现金流入小计 - - 3,000.00 购建固定资产、无形资产 - 11,346,392.18 26,666,255.36 投资支付的现金 - 3,500,000.00 - 取得子公司及其他营业单 - - - - - 24,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 14,846,392.18 50,666,255.36 投资活动产生的现金流量 - -14,846,392.18 -50,663,255.36 和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 和其他长期资产支付的现 金 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 净额 三、筹资活动产生的现金 - 流量： 吸收投资收到的现金 - - 82,863,480.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 82,863,480.00 偿还债务支付的现金 - - 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 - - 2,933,494.15 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 4,933,494.15 筹资活动产生的现金流量 - - 77,929,985.85 的现金 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 净额 26 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 四、汇率变动对现金及现 2016 半年度报告 - 3,392.67 10,850.04 - -82,163,359.94 -1,773,950.21 - 114,074,319.72 80,177,510.43 - 31,910,959.78 78,403,560.22 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 加：期初现金及现金等价 物余额 六、期末现金及现金等价 物余额 27 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 第八节 财务报表附注 一、附注事项 事项 是或否 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3．是否存在前期差错更正 否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 是 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 是 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情（如有）： 1、合并报表发生变化: 2016 年 1-6 月合并范用新增加 子公司：北京德鑫信达科技有限公司，公司于 2016 年 5 月 16 日成立。 2016 年 1-6 月合并范用减少 子公司：吉林德鑫泉物联网科技有限公司，经长春市工商行政管理局绿园分局办理于 2015 年 12 月 17 日注 销登记。 2、重大的固定资产和无形资产是否发生变化 本期在建工程办公楼 1#、2#、3#综合项目增加系在建工程对本期工程完成工作量增加所致。 二、报表项目注释 合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2016年6月30日 2015年12月31日 库存现金： 342,123.26 285,961.03 银行存款： 40,361,883.06 121,607,681.77 合计 40,704,006.32 121,893,642.80 项目 本期末，本公司不存在因抵押、质押或冻结对使用有限制、存放在境外、有潜在 收回风险的货币资金。 2、应收票据 28 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 （1）应收票据的分类 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 2016 半年度报告 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1,300,000.00 691,407.90 50,000.00 1,300,000.00 741,407.90 （2）本期末无已质押的应收票据。 （3）本期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （4）本期末无已背书未到期的票据。 （5）本期末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 2016 年 6 月 30 日 种类 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 净额 84,319,226.07 100.00 14,677,794.19 17.41 69,641,431.88 84,319,226.07 100.00 14,677,794.19 17.41 69,641,431.88 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 应收账款按种类披露（续） 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 净额 77,756,921.84 100.00 14,192,385.27 18.25 63,564,536.57 77,756,921.84 100.00 14,192,385.27 18.25 63,564,536.57 种类 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 ① 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016 年 6 月 30 日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 29 / 64 计提比例 （%） 净额 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 1 年以内 46,619,785.96 55.29 2,330,989.30 5.00 44,288,796.66 1至2年 15,466,257.49 18.34 1,546,625.75 10.00 13,919,631.74 2至3年 6,156,157.23 7.30 1,539,039.31 25.00 4,617,117.92 3至4年 11,348,384.42 13.46 5,674,192.21 50.00 5,674,192.21 4至5年 4,566,773.41 5.42 3,425,080.06 75.00 1,141,693.35 5 年以上 161,867.56 0.19 161,867.56 100.00 - 合计 84,319,226.07 100.00 14,677,794.19 69,641,431.88 (续) 2015 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 净额 1 年以内 40,913,061.33 52.62 2,045,653.08 5.00 38,867,408.25 1至2年 14,207,287.41 18.27 1,420,728.74 10.00 12,786,558.67 2至3年 6,947,817.33 8.94 1,736,954.33 25.00 5,210,863.00 3至4年 11,321,938.40 14.56 5,660,969.20 50.00 5,660,969.20 4至5年 4,154,949.81 5.34 3,116,212.36 75.00 1,038,737.45 5 年以上 211,867.56 0.27 211,867.56 100.00 0.00 77,756,921.84 100.00 14,192,385.27 合计 63,564,536.57 （2）按欠款方归集的应收账款报告期期末前五名单位情况 应收账款 占应收账 坏账准备 2016年6 款总额比 2016年6月 月30日 例（%） 30日 单位名称 与本公 司关系 账龄 北京同方软件股份有限公司 非关联方 1 年以内 14,375,442.88 17.05 718,772.14 非关联方 注（1） 9,137,430.74 10.84 4,134,979.54 非关联方 注（2） 6,873,132.01 8.15 633,518.53 非关联方 1 年以内 5,006,969.21 5.94 250,348.46 非关联方 1 年以内 4,673,993.00 5.54 233,699.65 40,066,967.84 47.52 5,971,318.32 印尼 PT. Lintas Bumi Lestari 印尼 PT.Pura Barutama 东信和平科技股份有限公司 北京天使阳光电脑有限公司 合计 注（1）：一年以内 705,783.57 元，1 至 2 年 290,333.07 元，3 至 4 年 8,141,314.10 元。 注（2）：一年以内 1,075,893.46 元，1 至 2 年 5,797,238.55 元。 （3）报告期末应收账款余额中无关联单位欠款。 （4）报告期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （5）报告期内无实际核销的应收账款。 （6）报告期内无终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 30 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2016 年 6 月 30 日 账龄 金额 1 年以内 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 金额 比例（%） 89.21 29,481,771.88 85.03 70,170,130.23 1至2年 2至3年 4,708,691.34 5.99 1,557,170.18 4.49 2,941,778.89 3.74 2,063,106.98 5.95 3至4年 705,721.35 0.90 1,092,722.95 3.15 4至5年 95,454.71 0.12 437,839.88 1.27 5 年以上 28,954.77 0.04 38,536.32 0.11 78,650,731.29 100.00 34,671,148.19 100.00 合计 （2）按预付对象归集的预付款项报告期期末前五名单位情况 预付款项报告期 期末 占预付款 项报告期 期末比例 （%） 1 年以内 25,146,331.50 31.97 设备款 1 年以内 24,976,002.50 31.76 非关联 方 材料款 1 年以内 10,319,004.00 13.12 北京尚源博志科技发展有限 公司 非关联 方 材料款 1至2年 3,999,960.00 5.09 艾伯资讯（深圳）有限公司 非关联 方 材料款 1 年以内 3,124,875.00 3.97 67,566,173.00 85.91 单位名称 与本公 司关系 款项 性质 账龄 北京吉祥林克通讯技术有限 公司 非关联 方 材料款 深圳市正东源科技有限公司 非关联 方 北京金捷联科技有限公司 合计 （3）本期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （4）账龄超过一年的重要的预付账款 期末金额 未偿还或未结转的原因 项目 瑞安市正东工控设备有限公司 1,570,413.70 待结算设备款 北京尚源博志科技发展有限公司 3,999,960.00 待结算材料款 会素汇绚商贸（北京）有限公司 800,000.00 待结算材料款 合 计 6,370,373.70 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 2016 年 6 月 30 日 种类 金额 比例（%） 31 / 64 坏账准备 比例（%） 净额 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 4,435,303.37 100.00 425,684.73 9.60 4,009,618.646 4 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 4,435,303.37 100.00 425,684.73 9.60 4,009,618.64 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 坏账准备 比例（%） 净额 （续） 种类 金额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 2,492,045.55 100.00 339,681.73 13.63 2,152,363.82 2,492,045.55 100.00 339,681.73 13.63 2,152,363.82 注：期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 6 月 30 日 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 1 年以内 4,055,911.60 91.45 202,795.58 5.00 3,853,116.02 1至2年 113,742.60 2.56 11,374.26 10.00 102,368.34 2至3年 4,909.51 0.11 1,227.38 25.00 3,682.13 3至4年 54,362.56 1.23 27,181.29 50.00 27,181.27 4至5年 93,083.52 2.10 69,812.64 75.00 23,270.88 5 年以上 113,293.58 2.55 113,293.58 100.00 0.00 4,435,303.37 100.00 425,684.73 4,009,618.64 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 净额 合计 续 账龄 金额 1 年以内 2,059,243.99 82.63 102,962.21 5.00 1,956,281.78 1至2年 135,056.39 5.42 13,505.64 10.00 121,550.75 32 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2至3年 22,305.51 0.90 5,576.38 25.00 16,729.13 3至4年 69,062.56 2.77 34,531.28 50.00 34,531.28 4至5年 93,083.52 3.74 69,812.64 75.00 23,270.88 5 年以上 113,293.58 4.55 113,293.58 100.00 0.00 2,492,045.55 100.00 339,681.73 合计 （2）其他应收款按款项性质披露 项目 2,152,363.82 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 备用金 673,349.13 454,090.14 代扣代缴 55,830.06 52,678.96 往来款 1,373,395.93 491,522.58 押金 381,593.14 383,593.14 投票保证金 155,000.00 137,285.00 代垫工程款 1,796,135.11 972,875.73 合计 4,435,303.37 2,492,045.55 （3）按欠款方归集的其他应收款报告期期末前五名单位情况 款项性质 2016年6月 30日 账龄 占其他应收 款报告期期 末合计数的 比例（%） 非关联方 往来款 1,796,135.11 1 年以内 40.50 89,806.76 河北剑盾工程 项目管理有限 公司 非关联方 往来款 346,700.00 1 年以内 7.82 17,335.00 张忠英 非关联方 往来款 266,726.00 1 年以内 6.01 13,336.30 周小辉 董事，高级 管理人员 备用金 195,410.30 1 年以内 4.41 9,770.52 集体宿舍房租 非关联方 往来款 162,580.00 1 年以内 3.67 8,129.00 2,767,551.41 -- 62.41 138,377.58 单位名称 与本公司关 系 吉林省晟茂建 筑工程有限公 司 合计 -- 坏账准备 2016年6月30 日 （4）报告期期末中，应收本公司关联方单位的款项明细情况如下： 单位名称 与本公司关系 款项 性质 周小辉 董事，高级管理人员 备用金 2016年6月30日 195,410.30 33 / 64 账龄 占其他应收 款期报告期 期末合计数 的比例（%） 1 年以内 4.41 坏账准备 2016年6月 30日 9,770.52 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 毛培杰 本公司股东 备用金 13,709.51 注（1） 0.31 1,777.38 王邦海 本公司股东 备用金 5,000.00 1 年以内 0.11 250.00 4.83 11,797.90 合计 214,119.81 -- -- 注（1）： 1 至 2 年 11,000.00 元，2 至 3 年 2,709.51 元。 （5）本期末其他应收款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项情况。 （6）报告期内无终止确认的其他应收款。 （7）本期无涉及政府补助的其他应收款项。 （8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他收款。 （9）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 6、存货 2016 年 6 月 30 日 存货种类 金额 原材料 46,367,170.59 在产品 6,942,445.71 库存商品 10,684,248.73 周转材料 597,756.22 在途物资 跌价准备 2015 年 12 月 31 日 账面净值 金额 46,367,170.5 跌价准备 账面净值 92,804,739.77 92,804,739.77 2,561,301.59 2,561,301.59 15,184,635.09 15,184,635.09 597,756.22 613,974.12 613,974.12 6,486,502.22 6,486,502.22 14,519.66 14,519.66 低值易耗品 371,216.63 371,216.63 367,897.42 367,897.42 委托加工物资 175,540.39 175,540.39 175,540.39 175,540.39 5,191,898.67 5,191,898.67 116,914,506.71 116,914,506.71 发出商品 65,416,397.37 合计 137,041,277.86 9 6,942,445.71 10,684,248.7 3 65,416,397.3 7 137,041,277. 86 注：报告期末无存货用于担保、所有权受到限制情况。 7、其他流动资产 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 1,354,554.70 2,602,060.02 合 1,354,554.70 2,602,060.02 计 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 生产设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.年初余额 4,114,018.01 1,405,756.27 2.本年增加金额 34 / 64 377,616.20 906,181.23 6,803,571.71 48,547.87 41,942.12 90,489.99 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 （1）购置 48,547.87 41,942.12 90,489.99 （2）在建工程转 入 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.报告期期末 4,114,018.01 1,405,756.27 426,164.07 948,123.35 6,894,061.70 1.年初余额 867,112.59 523,284.75 99,604.74 565,499.08 2,055,501.16 2.本年增加金额 195,000.83 145,682.64 53,176.00 70,336.38 464,195.85 （1）计提 195,000.83 145,682.64 53,176.00 70,336.38 464,195.85 1,062,113.42 668,967.39 152,780.74 635,835.46 2,519,697.01 二、累计折旧 （2）其他增加 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.报告期期末 三、减值准备 1.年初余额 - 2.本年增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.报告期期末 四、账面价值 1.期末账面价值 3,051,904.59 736,788.88 273,383.33 312,287.89 4,374,364.69 2.年初账面价值 3,246,905.42 882,471.52 278,011.46 340,682.15 4,748,070.55 （2）期末固定资产未发现存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 （3）期末无暂时闲置固定资产。 （4）期末无融资租入固定资产。 （5）期末经营租赁租出的固定资产 项目 账面原值 生产设备 累计折旧 635,492.34 349,520.82 减值准备 账面净值 285,971.52 （6）期末无持有待售固定资产。 （7）期末无未办妥产权证书的固定资产。 9、在建工程 （1）在建工程明细 项目 期末数 账面余额 减值准备 期初数 账面净值 35 / 64 账面余额 减值准备 账面净值 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 办公楼 1#、2#、 3#综合项目 54,529,469.97 54,529,469.97 26,678,336.04 26,678,336.04 合计 54,529,469.97 54,529,469.97 26,678,336.04 26,678,336.04 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 利息资 其中：本 本期利 转入 本期增加 固定 其他减少 期利息资 资产 本化累 本化金额 息资本 积 期初数 期末数 化率% 办公楼 1#、2#、 3#综合项目 26,678,336.04 27,851,133.93 合计 26,678,336.04 27,851,133.93 54,529,469.97 计金额 54,529,469.97 重大在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占比 预算比例（%） 工程进度（%） 办公楼 1#、2#、3# 综合项目 83,654,667.27 65.18 65.18 合计 83,654,667.27 65.18 65.18 资金来源 自筹 （3）在建工程减值准备 无 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用 权 RFID 智 能标签设 备 WF 晶圆 取放装置 热压系 统 点胶系统 21,303,387.00 2,597,770.30 800,677.81 442,168.13 489,460.75 25,633,463.99 21,303,387.00 2,597,770.30 800,677.81 442,168.13 489,460.75 25,633,463.99 1,136,180.80 1,977,264.51 508,764.04 280,961.02 311,011.50 4,214,181.87 合计 一、账面原值 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 （4）其他增加 3.本年减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.报告期期末 二、累计摊销 1.年初余额 36 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2.本年增加金额 213,033.90 162,360.65 50,042.36 27,635.51 30,591.30 483,663.72 （1）计提 213,033.90 162,360.65 50,042.36 27,635.51 30,591.30 483,663.72 1,349,214.70 2,139,625.16 558,806.40 308,596.53 341,602.80 4,697,845.59 1.期末账面价值 19,954,172.30 458,145.14 241,871.41 133,571.60 147,857.95 20,935,618.40 2.年初账面价值 20,167,206.20 620,505.79 291,913.77 161,207.11 178,449.25 21,419,282.12 （2）其他增加 3.本年减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.报告期期末 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本年减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.报告期期末 四、账面价值 （2）2016 年 1-6 月摊销额为 483,663.72 元 （3）期末无形资产不存在抵押、担保等情况。 （4）期末无资本化的研究开发支出。 （5）期末无形资产未发现存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 2016 年 6 月 30 日 项目 2015 年 12 月 31 日 可抵扣/应纳税暂时 性差异 递延所得税资产/ 负债 递延所得税 资产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 可抵扣/应纳 税暂时性差 异 15,103,478.92 2,264,981.68 14,867,433.86 2,187,100.19 小计 15,103,478.92 2,264,981.68 14,867,433.86 2,187,100.19 （2）未确认递延所得税资产明细 无 12、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 工程款 合 计 8,987,787.27 26,785,682.20 8,987,787.27 26,785,682.20 （2）逾期借款情况 本公司本期无逾期未偿还的借款。 37 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 13、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,300,000.00 8,860,000.00 合计 6,300,000.00 8,860,000.00 注：截止报告日无到期未付的应付票据。 14、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 货款 合计 33,139,898.13 41,417,065.60 33,139,898.13 41,417,065.60 （2）报告期期末无账龄超过 1 年的重要应付账款 （3）报告期期末前五名单位情况 款项性质 2016年6月30 日 北京华诺中力科技有限公司 货款 8,773,106.60 合同尚未完成，余款未付 北京同方微电子有限公司 货款 4,315,305.89 合同尚未完成，余款未付 罗普特（厦门）科技集团有限公司 货款 3,842,126.89 合同尚未完成，余款未付 北京视信通科技有限公司 货款 2,893,000.00 合同尚未完成，余款未付 福建富士通信息软件有限公司 货款 2,457,250.67 合同尚未完成，余款未付 项目 合计 未偿还或未结转的原因 22,280,790.05 （4）本期末无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （5）期末无应付其他关联方单位款项。 15、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 10,883,397.18 预收款 10,883,397.18 合计 （2）本期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）本期末无预收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3,418,629.03 3,418,629.03 16、应付职工薪酬 项目 短期薪酬 离职后福利-设定提存计划 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 6 月 30 日 2,076,113.45 10,714,881.31 11,291,447.19 1,499,547.57 27,274.60 459,548.23 461,674.64 25,148.19 辞退福利 38 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 一年内到期的其他福利 合计 2,103,388.05 (1) 短期薪酬 项目 11,174,429.54 11,753,121.83 1,524,695.76 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 6 月 30 日 1,965,947.16 9,814,249.19 10,383,639.35 1,396,557.00 职工福利费 - 93,156.15 93,156.15 - 社会保险费 15,292.07 370,121.60 368,222.40 17,191.27 其中：1．医疗保险 费 8,900.35 319,181.00 317,548.00 10,533.35 2．工伤保险费 1,666.79 25,606.80 25,481.70 1,791.89 3．生育保险费 4,724.93 25,333.80 25,192.70 4,866.03 住房公积金 2,785.00 213,753.00 213,519.00 3,019.00 工会经费和职工教育 经费 92,089.22 223,601.37 232,910.29 82,780.30 工资、奖金、津贴和 补贴 短期带薪缺勤 - 短期利润分享计划 - 非货币性福利 - 其他短期薪酬 - 合计 2,076,113.45 10,714,881.31 11,291,447.19 1,499,547.57 （2）设定提存计划 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 6 月 30 日 离职后福利 27,274.60 459,548.23 461,674.64 25,148.19 其中：1．基本养老保险费 25,012.88 438,535.95 439,974.00 23,574.83 2．失业保险费 2,261.72 21,012.28 21,700.64 1,573.36 27,274.60 459,548.23 461,674.64 25,148.19 项目 3．企业年金缴费 4．其他 其他长期职工福利 其中：1．其他 合计 17、应交税费 税项 增值税 企业所得税 代扣代缴个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 税率 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 17%、6% 227,929.43 3,971,967.51 15%、（20%减半）、 25% 2,232,570.67 5,146,091.63 超额累进税率 89,354.23 75,116.49 流转税额的 7%、5% 10,786.55 265,327.19 流转税额的 3% 4,622.80 113,711.65 39 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 地方教育费附加 2016 半年度报告 流转税额的 2% 3,081.87 75,807.77 防洪保安基金 12.07 合计 2,568,345.55 9,648,034.31 18、应付股利 项目 期末数 期初数 普通股股利 46,125.00 46,125.00 46,125.00 46,125.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利 合计 重要的超过 1 年未支付的应付股利： 股东名称 应付股利金额 上海戎億投资管理有限公司 6,750.00 吴学军 39,375.00 合计 46,125.00 未支付原因 联系不上，无法支付 联系不上，无法支付 -- 19、其他应付款 （1）款项性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 保证金 150,000.00 317,000.00 往来款 111,865.29 212,418.52 合计 261,865.29 529,418.52 项目 （2）本期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款项。 （3）本期末无账龄金额较大的其他应付款项。 （4）本报告期期末中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （5）本报告期期末中无其他应付关联方单位的款项。 20、股本（单位：股） 项目 2015 年 12 月 31 日 流通股股份 91,679,949.00 91,679,949.00 限售流通股股份 17,070,051.00 17,070,051.00 股份总数 108,750,000.00 108,750,000.00 发行 新股 送股 本年增减（+、-） 公积金 其他 转股 小计 2016 年 6 月 30 日 21、资本公积 股本溢价 151,278,315.26 2016 年 6 月 30 日 151,278,315.26 合计 151,278,315.26 151,278,315.26 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 40 / 64 本年减少 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 22、盈余公积 项目 法定盈余公积 2015 年 12 月 31 日 12,858,390.98 合计 本年增加 本年减少 2016 年 6 月 30 日 12,858,390.98 12,858,390.98 12,858,390.98 注：本年增加为根据公司法规定提取的法定盈余公积。 23、未分配利润 项目 本年发生额 上年发生额 提取或分配 比例 --- 调整前 上期末未分配利润 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 加：本年归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 应付其他权益持有者的股利 转作股本的普通股股利 79,991,410.55 50,792,770.72 79,991,410.55 50,792,770.72 10,953,355.47 35,411,326.57 -- 3,552,686.74 10% 期末未分配利润 90,944,766.02 2,660,000.00 79,991,410.55 24、营业收入和营业成本 （1）收入种类 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 117,395,967.49 93,252,095.07 75,873,051.50 53,055,460.57 117,395,967.49 93,252,095.07 75,873,051.50 53,055,460.57 产品分类二级 本年主营业务收入 上年主营业务收入 非接触智能卡设备 83,333.33 19,658.12 双界面智能卡设备 3,234,812.58 512,820.51 （2）主营业务（分产品） 业务模式 生产全面解决方案 应用全面解决方案 产品分类 RFID 智能生 产设备 智能标签设备 机器人视觉智能设备 690,851.93 原材料及备件 20,525,818.03 7,426,127.25 生产技术服务 37,990,372.21 42,607,511.89 RFID 读写器 22,891,555.23 12,933,424.90 RFID 应用系统及技术服务 32,670,076.11 11,682,656.90 117,395,967.49 75,873,051.50 合计 续上表 业务模式 产品分类 产品分类二级 41 / 64 本年主营业务成 本 上年主营业务成 本 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 RFID 智能 生产设备 生产全面解决方 案 应用全面解决方 案 2016 半年度报告 非接触智能卡设备 29,551.88 17,236.00 双界面智能卡设备 1,604,943.06 479,999.93 智能标签设备 机器人视觉智能设 备 585,378.27 原材料及备件 14,840,626.37 5,283,208.30 生产技术服务 32,575,459.37 36,499,183.22 RFID 读写器 18,278,910.33 8,728,363.46 RFID 应用系统及技术服务 25,922,604.06 1,462,091.39 93,252,095.07 53,055,460.57 合 计 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 地区名称 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 87,316,179.00 72,043,927.12 49,126,483.75 41,585,352.18 华东 10,479,867.64 7,334,039.07 1,733,461.38 1,647,113.98 13,850,273.14 2,253,855.50 277,769.95 46,005.06 6,014,239.78 3,325,327.32 东北 华南 9,915,052.80 6,598,341.64 西南 华中 168,495.72 130,054.06 203,305.12 158,195.26 西北 289,188.03 265,106.09 209,572.65 147,657.93 国外 9,227,184.30 6,880,627.09 4,457,945.73 3,891,953.34 总计 117,395,967.49 93,252,095.07 75,873,051.50 53,055,460.57 （4）主营业务（客户） 客户名称 营业收入 占营业收入的比例（%） 航天信息股份有限公司 47,588,967.19 40.54 同方股份有限公司 27,806,629.03 23.69 丹阳市杰杰电子商贸有限公司 6,002,027.15 5.11 印尼 PT.Pura Barutama 4,724,582.66 4.02 东信和平科技股份有限公司 4,596,460.07 3.92 合计 90,718,666.10 77.28 25、营业税金及附加 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 城建税 86,498.18 256,636.57 教育费附加 36,966.66 109,987.10 地方教育费附加 24,644.44 73,324.73 148,109.28 439,948.40 合计 注：计税标准详见本财务报表附注五。 42 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 26、销售费用 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 职工薪酬 1,642,739.39 1,490,880.43 办公费 300,799.10 160,647.68 差旅费 425,241.91 327,484.18 房租物业水电 106,634.40 109,703.37 广告宣传费 216,191.46 1,500.00 交通汽车费 127,574.04 93,209.67 三包费用 1,535,371.89 651,874.78 业务招待费 64,664.50 19,646.80 运输费 69,789.91 224,793.62 中标服务费 56,603.76 代理费 449,845.65 折旧及摊销 33,982.33 其他 126,865.23 665,775.43 5,099,699.81 3,802,119.72 合计 27、管理费用 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 职工薪酬 2,795,348.41 1,473,854.02 办公费 442,368.33 169,945.68 差旅费 142,138.88 141,087.61 房租物业水电修理 646,705.81 662,900.00 交通汽车费 162,856.12 113,057.13 研究开发费 2,376,538.29 6,867,216.35 业务招待费 1,235,531.73 528,239.79 折旧及摊销 644,514.03 483,663.72 中介服务费 877,212.53 554,316.77 税金 96,490.46 42,064.50 其他 39,933.27 642,343.89 9,459,637.86 11,678,689.46 合计 28、财务费用 项目 2016 年 1-6 月 利息支出 2015 年 1-6 月 - 46,000.00 减：利息收入 528,095.44 269,605.61 手续费 322,989.36 18,476.90 汇兑净损益 -559,911.69 -17,680.52 合计 -765,017.77 -222,809.23 29、资产减值损失 43 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2016 年 1-6 月 项目 一、坏账损失 2015 年 1-6 月 571,411.92 2,132,529.94 571,411.92 2,132,529.94 二、存货跌价损失 合计 30、营业外收入 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 盘盈利得 政府补助 65,369.45 2,983,163.00 增值税退税 3,225,584.15 3,276,503.75 其他 65,369.45 25,704.35 合计 25,704.35 3,316,657.95 6,259,666.75 91,073.80 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年 1-6 月 企业扶持奖励 20,769.45 研发项目补助 44,600.00 合计 65,369.45 2015 年 1-6 月 2,983,163.00 与资产相关/与收益相关 与收益相关 与收益相关 2,983,163.00 注：企业扶持奖励明细如下： 来源 项目 金额 北京市经济技术开发区 社会保险基金管理中心 企业不裁员稳岗补贴 14,769.45 中关村企业信用促进协 会 中关村企业信用促进会信用补贴 6,000.00 上海电气集团股份有限 公司 科技支撑计划-2015BAF10B01 经费 44,600.00 合计 65,369.45 31、营业外支出 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 捐赠 290,000.00 罚款、滞纳金 290,000.00 1,265.94 44 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 其他 合计 2016 半年度报告 1,050.02 2.15 1,050.02 291,050.02 1,268.09 291,050.02 32、所得税费用 1、所得税费用表 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 当期所得税费用 1,999,481.55 1,796,209.05 递延所得税费用 -77,881.49 -342,556.06 1,921,600.06 1,453,652.99 合计 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年 1-6 月 利润总额 12,655,639.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,898,345.89 子公司适用不同税率的影响 101,135.66 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 其他纳税调整减少项目 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 加计扣除影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 -77,881.49 所得税费用 1,921,600.06 33、其他综合收益 无 34、现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 财务费用 528,089.52 283,797.15 营业外收入 65,369.45 6,259,666.75 往来款项 3,647,222.57 314,645.93 4,240,681.54 6,858,109.83 合计 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 销售费用 1,393,954.72 1,366,350.05 管理费用 1,530,387.32 1,497,724.58 财务费用 335,102.12 29,231.95 营业外支出 291,050.02 往来款项 6,724,997.41 45 / 64 5,692,024.74 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 合计 10,275,491.59 8,585,331.32 3、收到其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 往来款项 合计 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 4、支付其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 往来款项 合计 0.00 24,000,000.00 0.00 24,000,000.00 35、现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,734,039.19 9,791,858.31 加：资产减值准备 571,411.92 2,132,529.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 464,195.85 327,334.35 无形资产摊销 483,663.72 483,663.72 -559,911.69 46,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,881.49 -342,556.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -20,126,771.15 -3,309,702.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,003,289.77 -50,038,183.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,312,294.15 4,146,068.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 -69,826,837.57 -36,762,986.87 现金的报告期期末 40,704,006.32 81,929,565.91 减：现金的期初余额 121,893,642.80 91,607,579.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 加：现金等价物的报告期期末 46 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -81,189,636.48 -9,678,013.27 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 1-6 月 一、现金 40,704,006.32 81,929,565.91 342,123.26 239,385.81 40,361,883.06 81,690,180.10 40,704,006.32 81,929,565.91 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 2015 年 1-6 月 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 一、合并范围的变动 2016 年 1-6 月合并范用新增加 子公司：北京德鑫信达科技有限公司，公司于 2016 年 5 月 16 日成立。 2016 年 1-6 月合并范用减少 子公司：吉林德鑫泉物联网科技有限公司，经长春市工商行政管理局绿园分局办理于 2015 年 12 月 17 日注销登记。 二、其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 持股比例(%) 直接 间接 取得方式 有限责任公司 100.00 出资设立 无锡 有限责任公司 54.30 出资设立 深圳 深圳 有限责任公司 52.00 出资设立 北京德鑫信达科技 有限公司 北京 北京 有限责任公司 46.00 出资设立 德鑫感知（北京） 科技有限公司 北京 北京 有限责任公司 52.00 出资设立 盘锦德鑫泉物联网 科技有限公司 辽宁 辽宁 有限责任公司 55.00 出资设立 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 北京同德兴盛进出 口贸易有限公司 北京 北京 无锡德鑫泉物联网 科技有限公司 无锡 深圳市德鑫物联科 技有限公司 注：子公司吉林德鑫泉物联网科技有限公司，经长春市工商行政管理局绿园分局办理 于 2015 年 12 月 17 日注销登记。 47 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2、孙公司中的权益 孙公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 无锡德鑫广泰信 息科技有限公司 无锡 无锡 有限责任公司 持股比例(%) 直接 间接 取得方式 65.00 出资设立 持股比例(%) 直接 间接 取得方式 3、参股公司中的权益 参股公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 安徽玺源物联网 科技有限公司 安徽 安徽 有限责任公司 20.00 出资设立 博海智能科技 （深圳）有限公 司 深圳 深圳 有限责任公司 15.00 出资设立 三、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、应付票据等，各项金融工具的详细情况 说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 本公司与金融工具相关的风险主要体现在以下几个方面： （一） 市场风险 1、外汇风险 公司经营活动的出口业务，结算货币有美元币种，在汇率波动较大，且美元对人民币汇率 升值较大时，会产生汇兑损益额，从而增加公司的财务成本。 2、利率风险 因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷 款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。 3、信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导 致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司制定《应收账款管理制度》等一系列内控制度，确定信用额度、 进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。 此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的 款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 4、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 48 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 四、 2016 半年度报告 关联方及关联交易 1、本企业的主要股东、实际控制人情况 持股比例 单位名称/姓名 注册地/国籍 与本公司关系 表决权比例（%） 张晓冬 中国 本公司股东 20.7691 20.7691 吴红 中国 本公司股东 11.2144 11.2144 北京启迪明德创业投资 有限公司 中国 本公司股东 7.4442 7.4442 常州信辉创业投资有限 公司 中国 本公司股东 4.5003 4.5003 （%） 注：张晓冬、吴红为共同实际控制人。 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2015 年 12 月 31 日 2016 年 6 月 30 日 单位名称 金额 比例% 金额 比例% 张晓冬 22,586,385.00 20.7691 22,586,385.00 20.7691 吴红 12,195,612.00 11.2144 12,195,612.00 11.2144 北京启迪明德创业投资 有限公司 8,095,596.00 7.4442 8,095,596.00 7.4442 常州信辉创业投资有限 公司 4,894,090.00 4.5003 4,894,090.00 4.5003 2、本公司的子公司情况 （1）2016 年 6 月 30 日子公司情况 子公司全 称 子公司类 型 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性 质 注册资本 （万元） 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 取得方式 北京同德 兴盛进出 口贸易有 限公司 全资子公 司 有限责 任 北京 张晓冬 进出口 贸易 100.00 100.00 100.00 出资设立 无锡德鑫 泉物联网 科技有限 公司 控股子公 司 有限责 任 无锡 张晓冬 研发及 销售 1200.00 54.30 54.30 出资设立 深圳市德 鑫物联科 技有限公 司 控股子公 司 有限责 任 深圳 陈然来 研发及 销售 100.00 52.00 52.00 出资设立 北京德鑫 控股子公 有限责 北京 张晓冬 研发及 3000.00 46.00 46.00 出资设立 49 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 信达科技 有限公司 2016 半年度报告 司 任 销售 德鑫感知 （北京） 科技有限 公司 控股子公 司 有限责 任 北京 何庆 研发及 销售 100.00 52.00 52.00 出资设立 盘锦德鑫 泉物联网 科技有限 公司 控股子公 司 有限责 任 辽宁 王国庆 生产及 销售 500.00 55.00 55.00 出资设立 注：子公司吉林德鑫泉物联网科技有限公司，经长春市工商行政管理局绿园分局办理于 2015 年 12 月 17 日注销登记。 （2）2016 年 6 月 30 日孙公司情况 注册资 本（万 元） 持股 比例 (%) 表决权比 例(%) 取得方式 研发及销 1,000.00 售 65.00 65.00 出资设立 子公司全 称 子公司类 型 企业类 型 注册 地 法人代 业务性质 表 无锡德鑫 广泰信息 科技有限 公司 控股子公 司 有限责 任 无锡 张晓冬 3、本公司的合营企业和联营企业情况 注册 地 法人代 业务性质 表 注册资 本（万 元） 持股 比例 (%) 表决权比 例(%) 取得方式 公司全称 公司类型 企业类 型 安徽玺源 物联网科 技有限公 司 公司参股 有限责 任 安徽 代玉玺 研发及销 售 500.00 20.00 20.00 出资设立 博海智能 科技（深 圳）有限 公司 公司参股 有限责 任 深圳 黎子明 研发及销 售 2000.00 15.00 15.00 出资设立 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 北京启迪明德创业投资有限公司 持股 7.4442% 常州信辉创业投资有限公司 持股 4.5003% 王占松 高级管理人员 杨爱民 高级管理人员 张伟 高级管理人员 张文杰 董事，高级管理人员 ，持股 1.0296%，张晓冬的父亲 50 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 周小辉 董事，高级管理人员 刘泳 监事 杜振平 监事会主席 罗茁 董事 谭占儒 职工监事 陶延勇 高级管理人员 齐向前 高级管理人员 王丽娟 董事会秘书 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 关联方名称 报表科目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 周小辉 其他应收款 195,410.30 111,718.03 毛培杰 其他应收款 13,709.51 13,709.51 王邦海 其他应收款 5,000.00 杨浩 其他应收款 2,300.00 214,119.81 合计 五、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 无 2、或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 （3）其他或有负债 无 六、 资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 无 3、重要销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 无 七、 其他重要事项 51 / 64 127,727.54 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 无 八、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 2016 年 6 月 30 日 种类 计提比例 （%） 金额 比例（%） 坏账准备 净额 83,893,313.74 100.00 14,656,498.57 17.47 69,236,815.17 83,893,313.74 100.00 14,656,498.57 17.47 69,236,815.17 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 应收账款按种类披露（续） 2015 年 12 月 31 日 种类 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 净额 74,247,874.33 100.00 14,016,932.89 18.88 60,230,941.44 74,247,874.33 100.00 14,016,932.89 18.88 60,230,941.44 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 ① 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2016 年 6 月 30 日 账龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比例 净额 （%） 1 年以内 46,193,873.63 55.06 2,309,693.68 5.00 43,884,179.95 1至2年 15,466,257.49 18.44 1,546,625.75 10.00 13,919,631.74 2至3年 6,156,157.23 7.34 1,539,039.31 25.00 4,617,117.92 3至4年 11,348,384.42 13.53 5,674,192.21 50.00 5,674,192.21 4至5年 4,566,773.41 5.44 3,425,080.06 75.00 1,141,693.35 5 年以上 161,867.56 0.19 161,867.56 100.00 0.00 83,893,313.74 100.00 14,656,498.57 合计 （续） 52 / 64 69,236,815.17 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2015 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 37,404,013.82 50.38 1,870,200.70 5.00 35,533,813.12 1至2年 14,207,287.41 19.13 1,420,728.74 10.00 12,786,558.67 2至3年 6,947,817.33 9.36 1,736,954.33 25.00 5,210,863.00 3至4年 11,321,938.40 15.25 5,660,969.20 50.00 5,660,969.20 4至5年 4,154,949.81 5.60 3,116,212.36 75.00 1,038,737.45 5 年以上 211,867.56 0.28 211,867.56 100.00 0.00 合计 74,247,874.33 100.00 14,016,932.89 净额 60,230,941.44 （2）按欠款方归集的应收账款报告期期末前五名单位情况 应收账款报 告期期末 占应收账 款报告期 期末的比 例（%） 坏账准备报告期期 末 单位名称 与本公司 关系 性质 北京同方软件股份有限公司 非关联方 1 年以内 14,375,442.88 17.14 718,772.14 印尼 PT. Lintas Bumi Lestari 印尼 PT.Pura Barutama 非关联方 注（1） 9,137,430.74 10.89 4,134,979.54 非关联方 注（2） 6,447,219.68 7.68 612,222.92 东信和平科技股份有限公司 非关联方 5,006,969.21 5.97 250,348.46 北京天使阳光电脑有限公司 非关联方 1 年以内 1年 以内 4,673,993.00 5.57 233,699.65 39,641,055.51 47.25 5,950,022.71 合计 注（1）：一年以内 705,783.57 元，1 至 2 年 290,333.07 元，3 至 4 年 8,141,314.10 元。 注（2）：一年以内 649,981.13 元，1 至 2 年 5,797,238.55 元。 （3）本期末应收账款余额中无关联单位欠款。 （4）本期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （5）报告期内无实际核销的应收账款。 （6）报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收帐款。 （7）报告期内无转移应收帐款且继续涉入形成的资产、负债 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 2016 年 6 月 30 日 种类 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比例 （%） 净额 5,604,510.27 100.00 484,145.07 8.64 5,120,365.20 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 53 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 5,604,510.27 100.00 484,145.07 8.64 5,120,365.20 （续） 2015 年 12 月 31 日 种类 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 净额 3,233,231.04 100.00 373,281.79 11.55 2,859,949.25 3,233,231.04 100.00 373,281.79 11.55 2,859,949.25 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 6 月 30 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 5,225,118.50 93.23 261,255.93 5.00 4,963,862.57 1至2年 113,742.60 2.03 11,374.26 10.00 102,368.34 2至3年 4,909.51 0.09 1,227.38 25.00 3,682.13 3至4年 54,362.56 0.97 27,181.28 50.00 27,181.28 4至5年 93,083.52 1.66 69,812.64 75.00 23,270.88 5 年以上 113,293.58 2.02 113,293.58 100.00 0.00 5,604,510.27 100.00 484,145.07 合计 净额 5,120,365.20 （续） 2015 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,817,725.48 87.15 140,886.27 5.00 2,676,839.21 1至2年 135,056.39 4.18 13,505.64 10.00 121,550.75 2至3年 5,009.51 0.15 1,252.38 25.00 3,757.13 3至4年 69,062.56 2.14 34,531.28 50.00 34,531.28 4至5年 93,083.52 2.88 69,812.64 75.00 23,270.88 5 年以上 113,293.58 3.50 113,293.58 100.00 0.00 3,233,231.04 100.00 373,281.79 合计 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 净额 2,859,949.25 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 备用金 669,954.63 454,090.14 代扣代缴 往来款 44,548.24 2,585,199.15 50,274.96 1,250,232.07 54 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 押金 代垫工程款 保证金 合计 353,673.14 1,796,135.11 155,000.00 368,473.14 972,875.73 137,285.00 5,604,510.27 3,233,231.04 （4）按欠款方归集的其他应收款报告期期末前五名单位情况 2016年6月30 日 账龄 占其他应收 款报告期期 末合计数的 比例（%） 坏账准备 2016年6月 30日 单位名称 与本公司关 系 款项性 质 吉林省晟茂建筑工 程有限公司 非关联方 往来款 1,796,135.11 1 年以内 32.05 89,806.76 深圳市德鑫物联科 技有限公司 控股子公司 往来款 896,318.24 1 年以内 15.99 44,815.91 北京同德兴盛进出 口贸易有限公司 全资子公司 往来款 779,399.99 1 年以内 13.91 38,970.00 河北剑盾工程项目 管理有限公司 非关联方 往来款 346,700.00 1 年以内 6.19 17,335.00 周小辉 董事，高级 管理人员 备用金 195,410.30 1 年以内 3.49 9,770.52 4,013,963.64 -- 71.63 200,698.19 合计 -- （5）报告期期末中，应收本公司关联方单位的款项明细情况如下 单位名称 周小辉 毛培杰 王邦海 合计 与本公司 关系 董事，高 级管理人 员 本公司股 东 本公司股 东 占其他应收 款报告期期 末合计数的 比例（%） 款项性 质 2016年6月30日 备用金 195,410.30 1 年以内 3.49 备用金 13,709.51 注（1） 0.24 备用金 5,000.00 1 年以内 0.09 -- 214,119.81 账龄 -- 坏账准备 2016年6月 30日 9,770.52 1,777.38 250.00 3.82 11,797.90 注（1）：1 至 2 年 11,000.00 元，2 至 3 年 2,709.51 元。 （6）报告期期末无其他应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （7）报告期内无终止确认的其他应收款。 （8）报告期期末中无涉及政府补助的其他应收款。 （9）报告期期末中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （10）报告期期末中无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 55 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 2016 年 6 月 30 日 项目 账面余额 减值准备 2015 年 12 月 31 日 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,016,000.00 11,016,000.00 7,516,000.00 7,516,000.00 合计 11,016,000.00 11,016,000.00 7,516,000.00 7,516,000.00 （1）对子公司投资 本 年 减 少 投资比 例 核算方 法 年初余额 100.00% 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 54.30% 成本法 6,516,000.00 6,516,000.00 深圳市德鑫物 联科技有限公 司 52.00% 成本法 0.00 500,000.00 500,000.00 北京德鑫信达 科技有限公司 46.00% 成本法 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 德鑫感知（北 京）科技有限公 司 52.00% 成本法 0.00 0.00 盘锦德鑫泉物 联网科技有限 公司 55.00% 成本法 0.00 0.00 7,516,000.00 11,016,000.00 被投资单位 本年增加 北京同德兴盛 进出口贸易有 报告期期 末 本年计 提减值 准备 减值准 备报告 期期末 限公司 无锡德鑫泉物 联网科技有限 公司 合计 注：子公司吉林德鑫泉物联网科技有限公司，经长春市工商行政管理局绿园分局办理 于 2015 年 12 月 17 日注销登记。 4、营业收入和营业成本 （1）收入种类 2016 年 1-6 月 项目 主营业务 其他业务 合计 2015 年 1-6 月 收入 成本 收入 成本 112,028,547.25 88,278,964.02 71,620,293.59 48,880,181.42 112,028,547.25 88,278,964.02 71,620,293.59 48,880,181.42 （2）主营业务（分产品） 业务模式 产品分类 产品分类二级 56 / 64 本期主营业务收 入 上期主营业务收 入 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 RFID 智能 生产设备 生产全面解决方案 2016 半年度报告 非接触智能卡设备 83,333.33 19,658.12 双界面智能卡设备 3,234,812.58 512,820.51 智能标签设备 机器人视觉智能设备 应用全面解决方案 690,851.93 原材料及备件 15,182,218.29 3,267,386.44 生产技术服务 37,989,885.03 42,513,494.79 RFID 读写器 22,868,221.91 12,933,424.90 RFID 应用系统及技术服务 32,670,076.11 11,682,656.90 112,028,547.25 71,620,293.59 合 计 （续上表） 业务模式 产品分类 RFID 智能 生产设备 生产全面解决方案 产品分类二级 本期主营业务成本 上期主营业务成本 非接触智能卡设 备 29,551.88 17,236.00 双界面智能卡设 备 1,604,943.06 479,999.93 智能标签设备 机器人视觉智能 设备 应用全面解决方案 585,378.27 原材料及备件 9,883,713.22 1,193,399.24 生产技术服务 32,575,459.37 36,413,713.13 RFID 读写器 18,262,692.43 8,728,363.46 RFID 应用系统及技术服务 25,922,604.06 1,462,091.39 88,278,964.02 48,880,181.42 合 计 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地 区 名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 87,200,260.42 72,023,880.97 49,840,273.52 42,299,247.12 华东 9,975,936.02 6,875,921.68 590,611.78 519,221.66 13,850,273.14 2,253,855.50 277,769.95 46,005.06 6,014,239.78 3,325,327.32 东北 华南 9,891,232.30 6,582,123.74 西南 华中 168,495.72 130,054.06 203,305.12 158,195.26 西北 289,188.03 265,106.09 209,572.65 147,657.93 国外 4,503,434.76 2,401,877.48 634,247.65 130,671.57 总计 112,028,547.25 88,278,964.02 71,620,293.59 48,880,181.42 （4）主营业务（客户） 客户名称 营业收入 占营业收入的比例（%） 航天信息股份有限公司 47,588,967.19 42.48 同方股份有限公司 27,806,629.03 24.82 丹阳市杰杰电子商贸有限公司 6,002,027.15 5.36 东信和平科技股份有限公司 4,596,460.07 4.10 57 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 北京天使阳光电脑有限公司 3,994,865.85 3.57 合计 89,988,949.29 80.33 （5）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,315,290.88 10,411,528.68 加：资产减值准备 750,428.96 2,052,071.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 400,021.55 310,606.68 无形资产摊销 483,663.72 483,663.72 -557,259.20 46,000.00 -112,564.35 -307,810.71 存货的减少（增加以“-”号填列） -20,477,429.83 -2,632,552.38 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -54,072,138.99 -41,244,374.46 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -5,050,373.17 1,829,336.35 -67,320,360.43 -29,051,530.74 现金的报告期期末 31,910,959.78 78,403,560.22 减：现金的期初余额 114,074,319.72 80,177,510.43 -82,163,359.94 -1,773,950.21 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况: 加：现金等价物的报告期期末 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 九、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2016 年 1-6 月 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 58 / 64 说明 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 65,369.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -265,345.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 -29,996.43 少数股东权益影响额 0.04 合计 -169,979.83 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年 1-6 月 报告期利润 加权平均净 资产收益率 2015 年 1-6 月 每股收益（元/股） 基本每股收 稀释每股收 益 益 加权平均净 资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净 利润 3.01% 0.10 0.10 3.76% 0.15 0.15 3.06% 0.10 0.10 2.82% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 参照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露》（2010 年修订）规定，净资产收益率和每股收益的计算方法如下： 59 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 （1）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归 属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于 公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产次月起至本期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至本期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起 的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至本期末的累计月数。 报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均 净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 （2）基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股 加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至本 期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至本期末的累计月数。 （3）稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均在发行可转 换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在 普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 本公司报告期无稀释性潜在普通股。 报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把 该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为 1 进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该 股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发 行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予 加权计算（权重为零）。 报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时， 比照计算基本每股收益的原则处理。 （三）会计政策变更相关补充资料 60 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 会计政策变更对本公司财务报表各项目无影响。 （四）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目变动分析表 报表项目 期末数（本期 期初数（上期 数） 数） 变动幅 本期增减变动 度 （%） 期末数（本 期数）占期 变动原因 末总资产 5% 以上 本期减少主要系本期 基建建筑用款增加及 货币资金 40,704,006.32 121,893,642.80 81,189,636.48 -66.61 9.60% 为下半年度良好的生 产经营预期所需购买 原材料支付现金增加 所致 应收账款 69,641,431.88 63,564,536.57 6,076,895.31 应收票据 1,300,000.00 741,407.90 558,592.10 9.56 16.43% 75.34 0.31% 本期增加主要系客户 支付方式改变所致 本期增加主要系本期 为下半年度良好的生 预付款项 78,650,731.29 34,671,148.19 43,979,583.10 126.85 18.56% 产经营预期所需购买 原材料支付的现金增 加所致 存货 137,041,277.86 116,914,506.71 20,126,771.15 17.21 32.34% 4,009,618.64 2,152,363.82 1,857,254.82 86.29 0.95% 1,354,554.70 2,602,060.02 -1,247,505.32 -47.94 0.32% 其他应收 款 其他流动 资产 本期增加系往来款项 增加所致 本期减少系本期应交 增值税减少所致。 本期增加系在建工程 在建工程 54,529,469.97 26,678,336.04 27,851,133.93 104.40 12.87% 对本期工程完成工作 量增加所致 本期减少系工程施工 其他非流 动资产 应付账款 8,987,787.27 26,785,682.20 -17,797,894.93 -66.45 2.12% 其他非流动资产转在 建工程所致 33,139,898.13 41,417,065.60 -8,277,167.47 -19.98 7.82% 本期增加主要系在施 预收款项 10,883,397.18 3,418,629.03 7,464,768.15 218.36 2.57% 合同还未确认的销售 收入增加所致 61 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 本期减少主要系本期 应交税费 2,568,345.55 9,648,034.31 -7,079,688.76 0.61% -73.38 缴纳上期增值税、所 得税所致 本期减少主要系本期 其他应付 款 261,865.29 529,418.52 -267,553.23 0.06% -50.54 往来款、保证金减少 所致 利润表项目变动分析表 期末数 报表项目 期末数（本期 期初数（上期 本期增减变 变动幅度 数） 数） 动 （%） （本期 数）占利 变动原因 润总额 10%以上 本期增加系本期销 售收入中 RFID 应用 营业收入 系统及技术服务、 117,395,967.49 75,873,051.50 41,522,915.99 54.73 927.62% 原材料及备件以及 RFID 读写器增长所 致 本期增加系本期销 售成本中 RFID 应用 营业成本 系统及技术服务、 93,252,095.07 53,055,460.57 40,196,634.50 75.76 736.84% 原材料及备件以及 RFID 读写器增长所 致 本期减少系本期缴 营业税金及附 加 148,109.28 439,948.40 -291,839.12 -66.33 1.17% 纳增值税减少，相 应流转税较少所致 本期增加系公司业 销售费用 务规模增加相应增 5,099,699.81 3,802,119.72 1,297,580.09 34.13 40.30% 加三包费用、代理 费用所致 本期财务费用减少 主要系存款利息收 财务费用 -765,017.77 -222,809.23 -542,208.54 -243.35 -6.04% 入增加、汇率变化 影响汇兑损益增加 所致 本期减少系计提坏 资产减值损失 571,411.92 2,132,529.94 -1,561,118.02 -73.20 4.52% 营业外收入 3,316,657.95 6,259,666.75 -2,943,008.80 -47.02 26.21% 营业外支出 291,050.02 1,268.09 289,781.93 22851.84 2.30% 账减少所致 本期减少系本期政 府补助减少所致 本期增加系本期对 62 / 64 外捐赠增加所致 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 本期增加系利润总 所得税费用 1,921,600.06 1,453,652.99 467,947.07 32.19 15.18% 额增加，所得税增 加所致 现金流量表项目变动分析表 报表项目 本期发生额 上期发生额 本期增减变动 变动幅 度（%） 变动原因 一、经营活动产生的现金流 量： 本期增加主要系本期 销售商品、提供劳务收到的现 金 139,240,447.24 65,196,604.11 74,043,843.13 113.57 销售额增加，应收周 转速度加快，回款增 加所系 本期减少主要系本期 收到其他与经营活动有关的现 金 4,240,681.54 6,858,109.83 -2,617,428.29 -38.17 营业外收入收到政府 补助同比上期减少所 致 本期增加主要系本期 购买商品、接受劳务支付的现 金 为下半年度良好的生 185,842,210.02 89,641,123.45 96,201,086.57 107.32 产经营预期所需购买 原材料的现金增加所 致 支付给职工以及为职工支付的 现金 本期增加主要系本期 12,015,279.93 8,266,284.86 3,748,995.07 45.35 业务规模增加人工增 加所致 本期增加主要系本期 支付的各项税费 10,532,185.41 7,363,775.31 3,168,410.10 43.03 缴纳 2015 年度税费 所致 二、投资活动产生的现金流 量： 本期减少主要系本期 收到其他与投资活动有关的现 3,000.00 金 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 支付其他与投资活动有关的现 金 -3,000.00 -100.00 无收到投资活动有关 的现金 本期减少主要系本期 11,366,192.18 26,858,862.29 -15,492,670.11 -57.68 支付基建工程款减少 所致 本期减少主要系本期 24,000,000.00 -24,000,000.00 -100.00 无支付投资活动有关 的现金 63 / 64 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 2016 半年度报告 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 82,863,480.00 -82,863,480.00 -100.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 -2,000,000.00 -100.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 本期减少主要系本期 无吸收投资 本期减少主要系本期 无借款 本期减少主要系本期 2,933,494.15 -2,933,494.15 -100.00 无分配股利、利润或 偿付利息 64 / 64